Ronshin Group — Regulatory Filings 2025

Apr 28, 2025

证券代码：301231 证券简称：荣信文化 公告编号：2025-031

荣信教育文化产业发展股份有限公司

关于确认2024 年度日常关联交易和预计2025 年度日常 关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易概述

根据荣信教育文化产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）日常 业务开展的需要，公司及全资子公司、控股子公司2025 年度拟与关联方 Lucky cat Publishing Ltd.（以下简称“Lucky Cat”）发生日常关联交 易，交易内容涉及向关联方购买产品、接受劳务及销售产品，预计关联交 易总金额不超过人民币1,350.00 万元；预计与关联法人Cottage Door Press,LLC（以下简称“CDP”）发生日常关联交易，交易内容涉及向关联 方购买产品，预计关联交易总金额不超过人民币200.00 万元；预计与关 联法人广州逆熵方兴传媒有限公司（以下简称“逆熵方兴”）发生日常关 联交易，交易内容涉及向关联方销售产品，预计关联交易总金额不超过人 民币300.00 万元。公司2024 年度预计与Lucky Cat、CDP 发生的关联交 易金额为人民币1,270.00 万元，实际发生金额为1,004.25 万元。

2025 年4 月25 日，公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事

会第四次会议，关联董事王艺桦女士及其配偶闫红兵先生对本议案回避表 决，关联董事孙肇志先生对本议案回避表决，关联董事王一川先生对本议 案回避表决，非关联董事以4 票同意、0 票反对、0 票弃权、4 票回避的 表决结果审议通过了《关于确认2024 年度日常关联交易和预计2025 年度 日常关联交易的议案》。

本议案经公司第四届董事会独立董事专门会议第一次会议、第四届董 事会审计委员会第五次会议审议通过，保荐机构对本事项发表了无异议的 核查意见。本次关联交易预计事项在董事会的审批权限内，无需提交股东 大会审议。

（二）预计日常关联交易类别和金额

单位：人民币 万元

关联交易类别	关联人	关联交 易内容	关联交易 定价原则	2025 年预计 金额	截至3 月 31 日已发 生金额	2024 年发 生金额
向关联人购买 产品	Lucky Cat	委托开 发费	参考市场 价格	1,000.00	152.83	778.16
	Lucky Cat	版权 采购	参考市场 价格	300.00	43.98	191.47
	CDP	图书 采购	参考市场 价格	200.00	17.25	0.00
	小计		-	1,500.00	214.06	969.63
接受关联人提 供的劳务	Lucky Cat	版权代 理佣金	参考市场 价格	30.00	0.05	34.62
	小计		-	30.00	0.05	34.62
向关联人销售 产品	Lucky Cat	版权 销售	参考市场 价格	20.00	0.00	0.00

	逆熵方兴	图书 销售	参考市场 价格	300.00	18.59	0.00
	小计	-		320.00	18.59	0.00
	合计			1,850.00	232.69	1,004.25

注：以上截至3 月31 日已发生金额为未经审计数据，实际数据以最终审计结果 为准。

表格中的数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造 成，下同。

（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

单位：人民币 万元

关联交 易类别	关联人	关联交易内 容	实际发 生金额	预计 金额	实际发生额 占同类业务 比例（％）	实际发生额 与预计金额 差异（%）	披露日期及 索引
向关联 人购买 产品	CDP	图书版权、图 书作品（文 字、插画等）、 委托开发等	0.00	0.00	0.00	-	详见公司 2024 年4 月 24 日披露 于巨潮资讯 网的《关于 确认2023 年度日常关 联交易和预 计2024 年 度日常关联 交易的公 告》
	Lucky Cat		969.63	1,200.00	5.43%	-19.20%
	小计	-	969.63	1,200.00	5.43%	-19.20%
接受关 联人提 供的劳 务	Lucky Cat	版权代理佣 金、图档费、 展会费	34.62	50.00	0.19%	-30.76%
	小计	-	34.62	50.00	0.19%	-30.76%
向关联 人销售 产品	Lucky Cat	图书版权	0	20.00	0.00	-100.00%
	小计	-	0	20.00	0.00	-100.00%
公司董事会对日常关联交易实际发 生情况与预计存在较大差异的说明			公司2024 年度关联交易是按照公司日常经营需求确定，关联交 易预计是可能发生的上限金额，具有较大不确定性。受市场需 求等因素影响，公司2024 年度部分日常关联交易与预计金额存 在差异，但不会对公司经营情况造成重大影响，不存在损害公 司及股东尤其是中小股东利益的情形。

公司2024 年度关联交易是按照公司日常经营需求确定，关联交 公司独立董事对日常关联交易实际 易预计是可能发生的上限金额，具有较大不确定性。受市场需 发生情况与预计存在较大差异的说 求等因素影响，公司2024 年度部分日常关联交易与预计金额存 明 在差异，但不会对公司经营情况造成重大影响，不存在损害公 司及股东尤其是中小股东利益的情形。

二、关联人介绍和关联关系

（一）关联人基本情况

1.CDP

公司名称：Cottage Door Press, LLC

成立日期：2014 年7 月15 日 注册编号：04885481

企业地址：218 James Street, Barrington Illinois 60010 主营业务：图书出版、版权运营及发行业务

关联关系：公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理王艺桦女士

担任 Cottage Door Press, LLC 的董事，符合《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》7.2.3 规定的情形，为公司关联法人。

最近一期财务数据：2024 年12 月31 日，CDP 总资产24,513,013.13 美元、净资产16,435,405.54 美元，2024 年1-12 月实现营业收入 37,398,949.83 美元、净利润2,008,290.62 美元。（上述财务数据未经 审计）

2.Lucky Cat

公司名称：Lucky cat Publishing Ltd. 成立日期：2019 年6 月24 日

注册编号：12066175

企业地址：UNIT 2 24 GROVE PASSAGE LONDON UNITED KINGDOM E2 9FQ 主营业务：图书出版及版权运营业务

关联关系：公司董事、常务副总经理孙肇志先生担任 Lucky cat Publishing Ltd.的董事，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 7.2.3 规定的情形，为公司关联法人。

最近一期财务数据：截至2024 年12 月31 日，Lucky Cat 总资产 3,574,576.89 英镑、净资产1,316,374.32 英镑，2024 年1-12 月实现营 业收入5,572,935.12 英镑、净利润159,787.18 英镑。（上述财务数据未 经审计）

3.逆熵方兴

公司名称：广州逆熵方兴传媒有限公司

成立日期：2023 年8 月15 日

统一社会信用代码：91440106MACTKJDU4J

注册地址：广州市天河区高唐路235 号703

主营业务：图书销售业务

关联关系：公司董事王一川先生担任广州逆熵方兴传媒有限公司的董 事，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》7.2.3 规定的情形，为 公司关联法人。

最近一期财务数据：2024 年12 月31 日，逆熵方兴总资产 24,988,366.28 元、净资产14,619,435.13 元，2024 年1-12 月实现营业

收入172,748,316.23 元、净利润4,656,278.97 元。（上述财务数据未经 审计）

（二）履约能力分析

根据以上关联方的主要财务指标和经营情况，上述关联方依法存续且 正常经营，具有良好的履约能力。

三、关联交易主要内容

公司日常关联交易主要包括向关联人购买产品、接受关联人提供的劳 务、向关联人销售产品等，交易行为遵循客观公平、平等自愿、互惠互利 的原则，交易价格根据市场行情、行业惯例等市场化方式由交易双方协商 确定，并根据市场价格变化及时对关联交易的价格做出相应的调整，交易 价格公允。

结算方式和付款安排按照合同约定执行，具体关联交易协议由公司与 关联方根据实际发生业务情况签署。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

公司与上述关联人进行与日常经营相关的关联交易，系正常的业务开 展所需。交易价格符合市场规则，价格公允，不会对公司的经营造成重大 影响，不存在损害公司和股东利益的情形，不会对公司独立性产生影响。 公司主要业务不会因此类交易而产生对关联人的依赖，也不会对公司的财 务状况和经营成果产生重大影响。

五、独立董事专门会议意见及中介机构意见

（一）独立董事专门会议意见

2025 年4 月15 日，公司召开第四届董事会独立董事专门会议第一次 会议，审议通过了《关于确认2024 年度日常关联交易和预计2025 年度日 常关联交易的议案》。

独立董事认为，公司2024 年度关联交易是按照公司日常经营需求确 定，关联交易预计是可能发生的上限金额，具有较大不确定性。受市场需 求等因素影响，公司2024 年度部分日常关联交易与预计金额存在差异， 但不会对公司经营情况造成重大影响，不存在损害公司及股东尤其是中小 股东利益的情形。公司2025 年度预计发生的各项日常关联交易系公司业 务开展的客观需要，关联交易价格将按照市场公允定价原则由双方协商确 定，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。因此，我 们同意将该事项提交董事会审议。

（二）保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：公司确认2024 年度日常关联交易和预计2025 年度日常关联交易的事项已经公司第四届董事会独立董事专门会议第一 次会议、第四届董事会审计委员会第五次会议、第四届董事会第六次会议 及第四届监事会第四次会议审议通过。上述关联交易的预计事项的决策程 序符合相关法律规定。

公司上述日常关联交易事项均为公司开展日常经营活动所需，未损害 上市公司和非关联股东的利益，不会对上市公司独立性产生影响，上市公 司亦不会因此类交易而对关联方产生依赖。

综上所述，保荐机构对公司确认2024 年度日常关联交易和预计2025

年度日常关联交易的事项无异议。

六、备查文件

（一）《第四届董事会第六次会议决议》；

（二）《第四届监事会第四次会议决议》；

（三）《第四届董事会独立董事专门会议第一次会议决议》；

（四）《第四届董事会审计委员会第五次会议决议》；

（五）《中原证券股份有限公司关于荣信教育文化产业发展股份有限 公司确认2024年度日常关联交易和预计2025年度日常关联交易的核查意

见》。

特此公告。

荣信教育文化产业发展股份有限公司

董事会 2025 年4 月28 日