Ronshin Group — Audit Report / Information 2022

Apr 24, 2023

中原证券股份有限公司

关于荣信教育文化产业发展股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”、“保荐机构”）作为荣信 教育文化产业发展股份有限公司（以下简称“荣信文化”或“公司”）首次公开 发行股份并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等 有关规定，对荣信文化 2022 年度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查， 核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意荣信教育文化产业发展股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1640 号）核准，公司首次公开 发行人民币普通股（A 股）2,110.00 万股，每股发行价为 25.49 元，募集资金总 额为人民币 53,783.90 万元，扣除含税的发行费用 6,878.79 万元后，实际募集资 金金额为 46,905.11 万元。该募集资金已于 2022 年 9 月到账。上述资金到账情况 业经容诚会计师事务所容诚验字[2022]100Z0016 号《验资报告》验证。公司对募 集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金存放银行签订了《募集资 金三方监管协议》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：

单位：万元

项目 金额

募集资金净额	46,905.11
已累计投入募集资金	6,396.24
其中：2022年度投入募集资金	6,396.24
募集资金余额	40,508.87
加：利息收入	290.31
减：手续费用	1.18
加：通过自有资金垫付的发行费用	841.86
加：尚未支付的发行费用	310.00
募集资金账户余额合计	41,949.86

二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业 板上市公司规范运作》等规范性文件的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原 则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理 与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2022 年 9 月，公司会同保荐机构分别与交通银行股份有限公司陕西省分行、 招商银行股份有限公司西安南大街支行、上海浦东发展银行股份有限公司西安分 行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。 三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协 议的履行不存在问题。

截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

单位：万元

		单位：万元
银行名称	银行帐号	余额
招商银行西安南大街支行	129906760910903	18,405.01
交通银行西安高新区科技支行	611301134013001996545	5,277.60
上海浦东发展银行股份有限公司 西安科技二路支行	72240078801000000059	18,267.25
合计		41,949.86

注：“交通银行西安高新区科技支行”为“交通银行股份有限公司陕西省分行”的下属 支行，其对外签订三方监管协议均以“交通银行股份有限公司陕西省分行”名义签署；“浦 发银行西安科技二路支行”为“上海浦东发展银行股份有限公司西安分行”的下属支行，其 对外签订三方监管协议均以“上海浦东发展银行股份有限公司西安分行”名义签署。

三、 2022 年度募集资金的实际使用情况

截至 2022 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人 民币 6,396.24 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

• 1、公司募集资金投资项目未发生变更情况。

• 2、公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募 集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构的结论性意见

经核查，保荐机构认为：荣信文化 2022 年度募集资金存放和使用符合《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定，对募 集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利 益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附表 1 ：

2022 年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	46,905.11	46,905.11	46,905.11	本年度投入募集 资金总额	6,396.24	6,396.24	6,396.24
报告期内变更用途的募集资金总额						已累计投入募集 资金总额	6,396.24
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额（1	） 本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行性是否发生 重大变化
承诺投资项目
1. 少儿图书开发及版 权储备项目	否	6,000.00	6,000.00	759.83	759.83	12.66	不适用	--	不适用	否
2. 补充流动资金	否	25,000.00	25,000.00	5,636.41	5,636.41	22.55	不适用	--	不适用	否
承诺投资项目小计		31,000.00	31,000.00	6,396.24	6,396.24	20.63
超募资金投向
暂未确定用途的超募 资金		15,905.11	15,905.11	0.00	0.00	0.00	不适用	--	不适用	否
合计		46,905.11	46,905.11	6,396.24	6,396.24	13.64

未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大 变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	公司首次公开发行股票募集资金总额为53,783.90万元，扣除各项发行费用后，募集资金净额46,905.11万元，其中超募资金总额为人民币 15,905.11万元。超募资金存放于募集资金专用账户，依公司后续发展需要及相关规定确定具体用途。截至2022年12月31日超募资金专 户账面留存金额为18,267.25 万元（包括超募资金15,905.11 万元，超募资金账户利息收入为105.28万元，通过公司自有资金垫付发行费 用841.86万元，通过补充流动资金募集专户支付发行费用1,105.00万元，尚未支付的发行费用310.00万元）。
募集资金投资项目实 施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实 施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	不适用
用闲置募集资金进行 现金管理情况	公司于2022年11月21日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用超募资金及闲置募集资金进 行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币20,000.00万元（含本数）的超募资金及闲置募集资金进行现金管理（其中超募资金使用 不超过人民币5,000.00万元），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可滚动使用。截至 2022年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的期末未到期余额为人民币0万元。
项目实施出现募集资 金节余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	截止2022年12月31日，尚未使用的慕集资金余额为40,508.87万元均存放于相应的募集资金专用账户。
募集资金使用及披露	不适用

中存在的问题或其他 情况

（此页无正文，为《中原证券股份有限公司关于荣信教育文化产业发展股份 有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

刘 哲 王海阔

中原证券股份有限公司

年 月 日