RONGFENG HOLDING GROUP CO.，LTD — Audit Report / Information 2010

Apr 27, 2011

荣丰控股集团股份有限公司

2010年内部控制自我评价报告

一、 综述

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规要求，结合自身实际情况，认 真推行内部控制体系建设。2010年度，公司认真贯彻《企业内部控制基本规范》， 逐步对照梳理公司现行内控体系，根据实际情况建立了各项内控制度，内控制度 基本覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面和环节，并得到了有效执行。 二、 内部环境

1. 公司治理

根据《公司法》、《公司章程》和其它有关法律法规的要求，公司建立了股 东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构。股东大会、董事会、监事会 分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。

股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方 针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。

董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会建立了审计、 薪酬与考核、战略决策三个专业委员会，提高董事会运作效率。董事会12名董事 中，有4名独立董事，其中，审计、薪酬与考核委员会均由独立董事担任专业委 员会的主任委员，以利于独立董事更好地发挥作用。

监事会对股东大会负责，除了通常的对公司财务和高管履职情况进行检查监 督外，还组织对基层业务单位进行监督。

经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业日常经营管理工 作。

公司坚持与大股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面的 分开，保证公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2. 机构设置

公司采用总部、项目公司二级管理模式。董事会负责内部控制的建立健全和 有效实施。董事会下设审计委员会，审计委员会负责审查公司内部控制，监督内 部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜

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等。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内 部控制的日常运行。公司目前已配备了一名审计专员及若干兼职人员，内部审计 人员具备专业知识，符合内部审计工作的需要，并在公司董事会的监督与指导下， 定期与不定期地对职能部门及控股子公司的财务、内部控制、重大项目及其他业 务进行审计和例行检查，有效控制公司经营风险。审计工作由董事会审计委员会 负责监督。公司已设立内控中心，并将进一步加强内控及审计方面的工作。 3. 人力资源

公司不断制定、完善和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，将职业 道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，日常工作中注重加强 对员工的培训，以不断提升员工素质。人力资源部门制定各岗位的职位说明书， 明确了每个岗位的职责和权限。定期进行业务考试，建立轮岗、交流机制，培养 专业人员全面的知识和技能。2010年度，公司在人力资源方面做了以下工作：

①人力资源部在人员招聘、考勤管理、制度建设、薪酬管理、绩效管理等 方面均作了相应改进，以便更有利于公司和个人的发展。

②培训作为企业对员工的福利，是公司坚持多年的制度，为达到更好的培 训效果，公司将原有的统一培训调整为更有针对性、专业性的大、小培训形式。 ③培训组织：2010 年，新员工入职培训 200 余次，共组织大培训及小培训 49 次，组织培训考试 12 次，人均参培 110 小时（约 14 天）。

④培训管理：考虑到不同员工的实际情况，改变了全公司原来统一的考试标 准，并明确补考成绩和不同职位员工的及格线，使培训考试更加合理化。及时纠 正执行错误的员工考试成绩及格线，对培训考试请假流程和补考流程进行明确， 形成《员工培训补充管理规定》。

4. 企业文化

公司自成立以来，高度重视企业文化的宣传和推广，积极开展全员服务活动， 倡导奉献精神和社会责任意识。在任用和选拔优秀人才时，坚持“德才兼备、以 德为先”的原则，把持续培养专业化、富有创新能力的职业经理队伍作为公司创 立和发展的一项重要使命。

三、 风险评估

为促进公司可持续发展，公司根据设定的控制目标，结合公司实际情况，积

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极收集相关信息，及时进行风险评估，动态进行风险识别和风险分析，及时调整 风险应对策略。2010年度，国家宏观调控对国内房地产环境造成的影响，公司管 理层积极主动到各项目公司进行调研，多次开会分析研讨房地产经营形势，及时 调整公司经营策略，在内控体系建立完善过程中，坚持风险导向原则，采取了一 系列基于稳健、审慎的风险应对策略以确保公司战略目标的实施。 四、 重点业务活动控制

1. 资金

公司坚持资金的集中管理，有效执行了有关支出与付款审批方面的权限规 定、现金管理制度和银行帐户管理办法等，明确公司资金管理的要求和控制流程， 规定了各下属子公司的银行账户开销户均需由总部审批，并建立每日资金报表制 度。

2. 销售

公司坚持销售过程中的授权审批和不相容职务相分离的原则，强化公司明源 销售系统的管理与使用，并对项目定价、认购、折扣、签约、回款、佣金等业务 进行控制和记录。实际业务控制中，所有业务操作均需履行公司设定的审批流程， 其中重大和关键业务操作必须在得到公司管理层的审批后方可实施。

3. 成本

公司积极使用用友财务软件功能加强对成本的核算与控制，制定了系列会计 核算工作指引和成本核算管理办法，对项目运作全过程成本信息进行计划管理和 动态跟踪记录。同时在业务发包、项目实施、项目结算等环节进行过程控制，坚 持工程项目的合同化管理，并对成本信息反映的及时性和准确性进行监督。

4. 采购

公司强化了造价中心，以便更好的控制工程投资，对工程成本核算全过程负 责。其主要负责招投标管理、合同管理、预算审核、工程进度款审核、结算审核 等工作，加强对物资采购的监督与控制，并制定了物资采购管理办法，加强对供 应商的动态管理与考核，规范采购业务操作，推行集中采购、招投标、竞争性谈 判等多种采购方式，在公平公正、充分竞争的基础上择优选择供应商，保证采购 成本和质量的合理性。

5. 重大投资

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公司严格履行重大投资的决策程序，积极引入专家机制。公司专注于房地产 项目投资，严格控制非房地产类投资项目。对于房地产类投资项目，则在风险收 益分析的基础上，通过分级授权审批程序对重大投资实施全程监控。

6. 对子公司的管理

公司积极实行扁平化管理，构建总部、项目公司的二级架构体系。在二级架 构体系下，总部对项目公司的授权和职责划分坚持不相容职责相分离的原则，并 强化对项目公司的过程运作监控，并通过内部审计、专业检查、监事巡查等手段， 检查、监督公司各层级职责的有效履行。

7. 关联交易

公司对关联交易采取公平、公正、自愿、诚信以及对公司有利的原则，关联 交易定价按照公平市场价格，充分保护各方投资者的利益。根据《深圳证券交易 所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定，公司明确划分股东大会和董事会 对关联交易的审批权限。

8. 对外担保

按照证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所 股票上市规则》等相关规定，公司严格对外担保行为，并加强对担保业务评审、 批准、执行等环节的控制要求。原则上公司除因商品房销售业务对部分业主提供 按揭担保外，不对外提供担保。公司所有担保事项由总部统一控制与管理，禁止 子公司提供担保。

9. 信息披露

公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深 圳证券交易所上市规则》、《公司章程》等的有关规定，切实加强公司日常信息 披露管理，制定了公司信息披露管理办法。公司公开披露的信息文稿由董事会办 公室负责起草，由董事会秘书进行审核，在履行法定审批程序后加以披露。公司 董事会办公室设专人负责回答投资者所提的各种关于公司的问题。董事会办公室 根据信息披露需要在全公司范围内收集相关信息，在该等信息未公开披露前，所 有相关人员均应履行保密职责，凡违反信息披露要求的，对相关责任人给予行政 和经济处分，并视情形追究法律责任。

五、 信息与沟通

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公司建立了内部OA系统，并制定相关信息管理规定规范公司内经营信息传递 秩序。日常经营过程中，建立了定期与不定期的业务与管理日报、周报、月报及 专项报告等信息沟通制度，创办了《荣丰月报》内部刊物，并通过各种例会、办 公会等方式管理决策，保证公司的有效运作。公司通过设立投诉电话和设置客服 中心，与客户进行交流沟通；对投资者，通过网络、电话等公开联系方式，保证 投资者及时了解公司的经营动态。

六、 内部监督

公司通过日常检查及专项检查等方式对各业务领域的控制执行情况进行检 查和评估。针对重点业务领域，公司还认真注重对风险管理方面的检查。监事会 不定期实施巡查机制。

七、 内控实施中存在的问题及整改计划

（一）对内控制度进行修订和完善。公司按照重组后的实际情况，对现有内 控制度进行了认真梳理，对存在冲突的制度作出了修订，对缺失的制度进行了补 充完善。公司第六届七次董事会审议通过《荣丰控股集团股份有限公司内部审计 制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《独立董事年报工作制度》、 《外部信息使用人管理制度》、《高管持股管理制度以及防范大股东资金占用相 关制度》等一系列制度。

（二）公司董事长、董事、财务总监、董事会秘书以及公司相关人员加强了 对证券法规的学习，提高规范运作意识和水平。

（三）公司将针对仍存在的问题，采取有效整改措施，制订整改计划，落实 整改责任人。

八．内部控制自我评价结论

公司内部控制制度比较合理、完善，符合现代企业法人治理结构的要求。公 司内部控制总体上符合中国证监会、深圳证券交易所的相关要求。

荣丰控股集团股份有限公司董事会

二零一一年四月二十六日

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