AI Terminal
Romerike Sparebank
Quarterly Report • Aug 14, 2025
3728_rns_2025-08-14_dba5da24-bd98-4627-bef0-248fd37d1662.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
// 2. kvartalsrapport 2025
Hovedpunkter per 30. juni 2025
2. KVARTAL
- Resultatforbedring som følge av reduserte tapskostnader og økte provisjonsinntekter.
- Høyt utbytte fra Eika Gruppen.
- Sterk utlånsvekst til privatkunder.
- Passerer 20 MRD.NOK i utlån.
- Ny standardmetode (CRR3) gir styrket soliditet.
- Banken har delt ut over 10 MNOK i gaver.
Banken har hittil i år et resultat før skatt på 154,3 millioner kroner (138,5 millioner kroner).
10,9 PROSENT
Resultat etter skatt per 30. juni gir en egenkapitalavkastning p.a på 10,9 prosent (10,0 prosent), justert for fondsobligasjon.
Kostnad / inntektsforhold siste 12 måneder er 40,4 prosent, en bedring sammenliknet mot fjorårets 43,2 prosent.
21,9 PROSENT
Ved utgangen av 2. kvartal er konsolidert ren kjernekapitaldekning 21,9 prosent, opp fra 19,5 prosent per 31.12.2024. Ny standardmetode gjør at banken har blitt bedre kapitalisert og øker vekstevnen.
11,3 PROSENT
Banken har en 12 måneders vekst i brutto utlån, inkludert lån i Eika Boligkreditt, på 11,3 prosent (6,1 prosent). Dette tilsvarer en vekst i kroner på 2.045 millioner kroner (1.045 millioner kroner). Brutto utlån, inkludert lån i Eika Boligkreditt, utgjør 20,2 milliarder kroner.
23,7 MRD. KR
Banken har en forretningskapital på 23,7 milliarder kroner, en økning siste året på 2,5 milliarder kroner eller 11,5 prosent.
Delårsregnskapet er utarbeidet ihht. kravene i IAS 34 og årsregnskapsforskriften. Tall i parentes er fra tilsvarende periode i 2024. Alle tall gjelder morbank, om ikke annet er oppgitt. Delårsregnskapet er ikke revidert.
Godt resultat i kroner i første halvår
Bankens resultat før skatt utgjør 154,3 millioner kroner (138,5 millioner kroner). Resultat etter skatt er 123,4 millioner kroner (108,8 millioner kroner), som gir en egenkapitalavkastning p.a., justert for fondsobligasjon, på 10,9 prosent (10,0 prosent).
Bankens totalresultat på 125,9 millioner kroner, er 38,0 millioner kroner høyere enn samme periode i fjor. Verdiøkning på aksjene i Eika Gruppen, veier opp for utbytte, i beregningen av totalresultatet, og bidrar til å opprettholde verdien på fond for urealiserte gevinster.
Resultat etter skatt per egenkapitalbevis utgjør kr. 6,92, opp fra kr. 6,55 året før.
Økte driftsinntekter
Bankens netto renteinntekter er 188,5 millioner kroner (193,5 millioner kroner). Økte fundingkostnader og lavere margin på utlån gir noe lavere netto renteinntekt (p.a.) i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital, som er beregnet til 2,01 prosent (2,36 prosent) for 2. kvartal isolert sett.
Netto andre driftsinntekter er økt med 20,9 millioner kroner sammenliknet med tall per 2. kvartal i fjor. Økningen skyldes i hovedsak økt utbytte fra Eika Gruppen. Økte provisjonsinntekter og positive verdiendringer på finansielle instrumenter bidrar også positivt i kvartalet.
Økt vekstkapasitet og økte personalkostnader
Bankens driftskostnader utgjør 95,9 millioner kroner (89,8 millioner kroner). Økningen sammenlignet med fjoråret skyldes kostnader knyttet til økt bemanning, som skal styrke bankens kapasitet og legge til rette for videre vekst.
Kostnad/inntektsforhold siste 12 måneder faller til 40,4 prosent, fra 43,2 prosent året før.
Redusert avsetning til tap på utlån
Tap på utlån i første halvår utgjør en netto kostnad på 3,1 millioner kroner, mot en netto kostnad på 9,1 millioner kroner året før.
Endringen hittil i år kommer av redusert forventet kredittap i steg 1 og 2 med 3,8 millioner kroner og en økning i steg 3 med 4,5 millioner kroner. Netto konstaterte tap utgjør 2,4 millioner kroner.
Banken benytter automatiserte kredittmodeller for å beregne forventet tap, i tillegg til individuelle vurderinger av enkelte kunder. Det er ingen endringer i risikovariabler i modellene som påvirker beregningen av forventet tap i kvartalet.
Per 30. juni 2025 utgjør brutto misligholdte engasjementer over 90 dager 239,4 millioner kroner (122,1 millioner kroner), tilsvarende 1,55 prosent (0,88 prosent) av brutto utlån i egen balanse. Engasjementene er individuelt nedskrevet med 39,6 millioner kroner (13,9 millioner kroner). Volumet og nedskrivningene knytter seg hovedsakelig til
fire næringsengasjement, som følges opp særskilt.
Andre kredittforringede engasjementer per 30. juni utgjør 114,8 millioner kroner (193,5 millioner kroner), tilsvarende 0,74 prosent (1,39 prosent) av brutto utlån i egen balanse. Engasjementene er individuelt nedskrevet med 8,2 millioner kroner (12,4 millioner kroner).
18,9 milliarder kroner i forvaltningskapital
Bankens forvaltningskapital er på 18,9 milliarder kroner per 30. juni 2025, og økte med 2,0 milliarder kroner siste 12 måneder.
Første gang over 20 milliarder kroner i utlån Bankens brutto utlån i egne bøker per 30. juni 2025 er 15,4 milliarder kroner, en økning på 1,55 milliarder kroner (11,2 prosent) de siste 12 månedene.
Utlån til privatkunder beløper seg til 10,9 milliarder kroner (andel 70,6 prosent) og næringslån er på 4,53 milliarder kroner (andel 29,4 prosent).
Banken benytter Eika Boligkreditt (EBK) til langsiktig og konkurransedyktig finansiering, og har en portefølje av boliglån innenfor 75 prosent, på 4,79 milliarder kroner (4,30 milliarder kroner) finansiert i boligkredittforetaket.
Bankens brutto utlån inklusive lån i EBK, er 20,2 milliarder kroner per 30. juni 2025, en økning på 2,04 milliarder kroner (11,3 prosent) de siste 12 måneder. 15,7 milliarder kroner (andel 77,6 prosent) er utlån til privatkunder og 4,53 milliarder kroner (andel
22,4 prosent) er næringslån. Lån til privatkunder har økt med 1,7 millioner kroner siste året, som tilsvarer en årlig vekst på 12,2 prosent (6,8 prosent).
Næringslån har økt med 335 millioner kroner, og tilsier 12 måneders veksttakt på 8,0 prosent (3,8 prosent). Veksten kommer hovedsakelig innenfor eiendom og boligutvikling i bankens markedsområde, og er en utvikling i tråd med bankens strategi.
Eksponering i bankens næringsportefølje
Utlån til næringskunder utgjør i 4,53 milliarder kroner. Mer enn halvparten av porteføljen er sikret med pant i boligeiendom. Verdsettelse av boligeiendommer oppdateres mot Eiendomsverdi hvert kvartal.
3,7 milliarder kroner er lån knyttet til omsetning og drift av fast eiendom eller bygg og anlegg. Som følge av økt usikkerhet knyttet til omsetning av eiendommer generelt, og verdsettelse av næringseiendom spesielt, har banken tettere oppfølgning av disse kundene. Bankens kredittpraksis tilsier maksimal belåningsgrad på 70 prosent for lån med sikkerhet i næringseiendom. Videre er krav til likviditet økt, samtidig er forventning om lavere omsetningshastighet og høyere utlånsrenter faktorer som hensyntas i de løpende kredittvurderingene.
Banken har god likviditet
Likviditetsreservene er plassert i Norges Bank og andre kredittinstitusjoner med til sammen 624 millioner kroner (624 millioner kroner). I tillegg består likviditetsreserven av sertifikater og obligasjoner på totalt 2.188 millioner kroner (1.842 millioner kroner). Banken har en årlig rullerende oppgjørskreditt på 300 millioner kroner.
Bankens LCR (Liquidity Coverage Ratio) per 30. juni 2025 er på 275 prosent (303 prosent). Det regulatoriske kravet er 100 prosent.
Økning i innskudd i kvartalet
Innskudd fra kunder utgjør ved kvartalsslutt 11,1 milliarder kroner, som er en økning på 601 millioner kroner siste 12 måneder, og 552 millioner siden årsslutt. Innskuddsprosenten er 72,1 prosent (75,8 prosent).
Økt markedsfinansiering siste året
Senior obligasjonsgjeld utgjør 5,1 milliarder kroner ved halvårsskiftet. Lån som forfaller neste 12 måneder, utgjør 568 millioner kroner.
Banken er solid og godt kapitalisert
Banken har to ansvarlige lån på til sammen 170 millioner kroner per 30.06.2025. Videre har banken en fondsobligasjon, klassifisert som egenkapital, på 75 millioner kroner.
Fond for urealiserte gevinster er 224,0 millioner kroner (216,7 millioner kroner). Sum egenkapital er 2.330,8 millioner kroner.
Finansdepartementet fastsatte nye kapitalkrav for banker (CRR3), gjeldende fra 1. april 2025. For Romerike Sparebank som har stor del av porteføljen sikret i bolig og næringseiendom, betyr det lavere kapitalkrav, og gjør banken enda bedre kapitalisert for videre vekst. Tallene fra tidligere perioder er derfor ikke direkte sammenliknbare med tall fom. 2. kvartal 2025.
Banken har per 30. juni 2025 en konsolidert ren kjernekapital på 21,9 prosent (19,4 prosent), konsolidert kjernekapitaldekning på 23,0 prosent (20,8 prosent) og konsolidert kapitaldekning på 25,2 prosent (22,6 prosent). Banken er solid og oppfyller kapitalmålene med god margin, og har rom for videre vekst.
Utsiktene fremover
Norges Bank besluttet på rentemøtet 18. juni å redusere styringsrenten med 0,25 prosentpoeng fra 4,5 prosent til 4,25 prosent, med en forventning om at styringsrenten settes videre ned i løpet av året, dersom økonomien utvikler seg som forventet.
Banken er godt kapitalisert for videre vekst, og satser på videre organisk vekst på Romerike. Markedsområdet ligger sentralt på Østlandet, med stor tilflytting, som gir banken ett godt grunnlag for å tiltrekke seg nye kunder og legge til rette for videre vekst. For å øke tilgjengeligheten og styrke vår posisjon i regionen vil banken i løpet av høsten flytte inn i nye, større lokaler på Lørenskog, samlokalisert med næringsliv og gründere. Videre planlegges oppstart av nytt kontor på Jessheim sammen med advokatfirmaet Halvorsen.
Banken er solid og vil med tiltakene over søke å nå ambisjonene om økt markedsandel og fortsatt utlånsvekst i 2025. Videre er det et mål om ytterligere effektivisering av driften og ta i bruk nye digitale løsninger for å styrke konkurransekraften til beste for kunder og investorer.
Vi er BANKEN du velger på Romerike, og er tett på kundene våre og opptatt av kvalitet og en bærekraftig vekst og utvikling fremover.
Romerike Sparebank – for deg og lokalmiljøet
Lillestrøm, 13. august 2025 I styret for Romerike Sparebank
Svein Aalling styreleder
Morten Kokkim styrets nestleder
Trude Leirvik styremedlem
Tina S. Grønlund styremedlem
Vegard E. Istad styremedlem
Siv Hege Solheim styremedlem
Jo Anders Moflag styremedlem
Sissel M. Aurland styremedlem
Siri Berggreen adm. banksjef
Resultatregnskap
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. kvartal | 2. kvartal | 2. kvartal | 2. kvartal | |||||||
| Tall i hele 1.000 kroner. | Note 2025 |
2024 | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | 2025 | 2024 | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
| Renteinntekter og lignende inntekter | 272.207 | 250.277 | 537.857 | 497.417 | 1.020.255 | 271.555 | 249.561 | 536.565 | 496.042 | 1.017.609 |
| Rentekostnader og lignende kostnader | -177.825 | -152.480 | -349.382 | -303.897 | -629.018 | -177.748 | -152.393 | -349.226 | -303.721 | -628.629 |
| Netto renteinntekter | 94.382 | 97.797 | 188.476 | 193.520 | 391.238 | 93.806 | 97.167 | 187.339 | 192.322 | 388.980 |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 19.689 | 17.847 | 38.548 | 33.435 | 74.461 | 19.689 | 17.847 | 38.548 | 33.435 | 74.461 |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | -2.959 | -2.984 | -6.684 | -6.653 | -12.337 | -2.959 | -2.984 | -6.684 | -6.653 | -12.337 |
| Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter | 27.458 | 14.470 | 27.688 | 14.509 | 15.990 | 27.458 | 14.470 | 27.688 | 14.509 | 15.990 |
| Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter | 4.214 | 1.284 | 4.902 | 2.451 | 7 8 | 4.470 | 1.584 | 5.458 | 3.051 | 622 |
| Andre driftsinntekter | 286 | 8 1 | 348 | 160 | 663 | 568 | 310 | 889 | 618 | 1.737 |
| Netto andre driftsinntekter | 48.688 | 30.697 | 64.802 | 43.901 | 78.856 | 49.226 | 31.226 | 65.899 | 44.959 | 80.475 |
| Sum driftsinntekter | 143.070 | 128.494 | 253.277 | 237.421 | 470.094 | 143.032 | 128.393 | 253.238 | 237.281 | 469.454 |
| Lønn og andre personalkostnader | -19.510 | -15.629 | -46.989 | -39.028 | -90.115 | -19.510 | -15.629 | -46.989 | -39.028 | -90.115 |
| Andre driftskostnader | -23.656 | -24.259 | -47.149 | -47.091 | -92.744 | -23.852 | -24.571 | -47.503 | -47.530 | -93.429 |
| Avskrivninger | -884 | -1.879 | -1.788 | -3.641 | -7.376 | -633 | -1.639 | -1.262 | -3.161 | -6.417 |
| Sum driftskostnader | -44.050 | -41.767 | -95.925 | -89.759 | -190.235 | -43.994 | -41.839 | -95.753 | -89.719 | -189.961 |
| Resultat før tap | 99.021 | 86.728 | 157.352 | 147.662 | 279.859 | 99.038 | 86.554 | 157.484 | 147.562 | 279.494 |
| Kredittap på utlån, garantier mv. | 1 -3.896 |
-4.534 | -3.090 | -9.114 | -30.224 | -3.896 | -4.540 | -3.091 | -9.115 | -30.228 |
| Resultat før skatt | 95.125 | 82.193 | 154.262 | 138.548 | 249.635 | 95.142 | 82.014 | 154.393 | 138.446 | 249.265 |
| Skatt på resultat | -16.539 | -16.269 | -30.834 | -29.716 | -57.228 | -16.477 | -16.160 | -30.722 | -29.552 | -57.191 |
| Resultat etter skatt | 78.586 | 65.924 | 123.428 | 108.832 | 192.407 | 78.665 | 65.854 | 123.671 | 108.894 | 192.074 |
| Andre inntekter og kostnader knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumenter | -527 | -18.934 | 2.463 | -20.723 | -14.848 | -527 | -18.455 | 2.463 | -20.723 | -14.848 |
| Skatt på andre inntekter og kostnader som ikke blir omklassifisert til resultatet | 127 | 289 | 1 4 | -191 | -1.233 | 127 | 289 | 1 4 | -191 | -1.233 |
| Sum andre inntekter og kostnader som ikke blir omklassifisert til resultatet | -400 | -18.645 | 2.477 | -20.914 | -16.081 | -400 | -18.165 | 2.477 | -20.914 | -16.081 |
| Totalresultat | 78.187 | 47.279 | 125.906 | 87.918 | 176.326 | 78.265 | 47.689 | 126.148 | 87.980 | 175.994 |
| Resultat etter skatt per egenkapitalbevis i hele kroner | 6,92 | 6,55 | 11,60 |
Balanse
| Tall i hele 1.000 kroner. | Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eiendeler | Note | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
| Kontanter og kontantekvivalenter | 79.226 | 76.615 | 77.896 | 79.226 | 76.615 | 77.896 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner og finansieringsforetak |
544.648 | 547.618 | 382.035 | 544.648 | 547.618 | 382.035 | |
| Utlån til og fordringer på kunder - brutto |
1 og 2 | 15.426.087 | 13.874.905 | 14.627.928 | 15.387.571 | 13.835.780 | 14.589.123 |
| - nedskrivninger utlån - steg 1 og 2 |
1 og 3 | -22.814 | -24.254 | -26.267 | -22.768 | -24.204 | -26.219 |
| - nedskrivninger utlån - steg 3 |
1 og 3 | -47.704 | -26.140 | -43.160 | -47.704 | -26.140 | -43.160 |
| Sum netto utlån og fordringer på kunder |
15.355.569 | 13.824.511 | 14.558.501 | 15.317.099 | 13.785.435 | 14.519.744 | |
| Rentebærende verdipapirer | 5 | 2.187.572 | 1.841.973 | 2.267.046 | 2.187.572 | 1.841.973 | 2.267.046 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter | 5 | 657.506 | 621.689 | 640.143 | 657.506 | 621.689 | 640.143 |
| Eierinteresser i tilknyttede selskap | 11.661 | 8.688 | 9.457 | 11.661 | 8.688 | 9.457 | |
| Eierinteresser i konsernselskaper | 1.390 | 1.890 | 1.946 | 0 | 0 | 0 | |
| Varige driftsmidler | 67.366 | 19.234 | 68.643 | 92.506 | 43.654 | 93.257 | |
| Andre eiendeler | 8.939 | 18.915 | 22.685 | 8.939 | 18.805 | 22.685 | |
| Sum eiendeler | 18.913.876 | 16.961.133 | 18.028.352 | 18.899.156 | 16.944.477 | 18.012.263 | |
| Gjeld | |||||||
| Innlån fra kredittinstitusjoner |
65.188 | 62.147 | 63.642 | 65.188 | 62.147 | 63.642 | |
| Innskudd og andre innlån fra kunder |
11.114.955 | 10.513.784 | 10.563.365 | 11.111.137 | 10.510.119 | 10.559.864 | |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 6 | 5.096.976 | 3.923.213 | 4.777.042 | 5.096.976 | 3.923.213 | 4.777.042 |
| Annen gjeld | 102.041 | 77.126 | 114.070 | 90.920 | 77.295 | 101.504 | |
| Avsetning | 37.461 | 47.980 | 64.775 | 37.535 | 34.523 | 64.849 | |
| Ansvarlig lånekapital | 6 | 170.329 | 140.881 | 170.334 | 170.329 | 140.881 | 170.334 |
| Sum gjeld | 16.586.951 | 14.765.131 | 15.753.228 | 16.572.085 | 14.748.178 | 15.737.235 | |
| Egenkapital | |||||||
| Innskutt egenkapital - eierandelskapital | 7 | 291.930 | 291.930 | 291.930 | 291.930 | 291.930 | 291.930 |
| Innskutt egenkapital - fondsobligasjonskapital | 75.000 | 105.000 | 105.000 | 75.000 | 105.000 | 105.000 | |
| Opptjent egenkapital | 1.839.806 | 1.695.416 | 1.878.195 | 1.839.806 | 1.695.597 | 1.878.195 | |
| Opptjent egenkapital - annen egenkapital | -3.239 | -5.175 | 0 | -3.335 | -5.120 | -97 | |
| Udisponert resultat | 123.428 | 108.832 | 123.671 | 108.894 | 0 | ||
| Sum egenkapital | 8 og 9 | 2.326.925 | 2.196.002 | 2.275.125 | 2.327.071 | 2.196.300 | 2.275.028 |
| Sum gjeld og egenkapital | 18.913.876 | 16.961.133 | 18.028.352 | 18.899.156 | 16.944.477 | 18.012.263 | |
| Poster utenom balansen | |||||||
| Garantier | 1 | 101.452 | 97.438 | 100.724 | 101.452 | 97.438 | 100.724 |
| Eika Boligkreditt | 4.793.089 | 4.299.295 | 4.519.173 | 4.793.089 | 4.299.295 | 4.519.173 |
Egenkapitaloppstilling
| Morbank | Innskutt egenkapital |
Opptjent | egenkapital | Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fond for |
||||||||||
| Eierandels | Overkurs | Fonds | Utjevnings | Sparebankens | urealiserte | Annen | ||||
| Endringer i egenkapital |
kapital | fond | obligasjon | fond | fond | Gavefond | gevinster | egenkapital | Sum | Sum |
| Egenkapital per 31.12.2023 |
283.627 | 8.303 | 105.000 | 38.179 | 1.440.993 | 33.129 | 237.643 | 0 | 2.146.874 | 2.147.109 |
| Vedtatt / utbetalt utbytte og gaver |
-26.945 | -653 | -27.598 | -27.598 | ||||||
| Renter fondsobligasjon 1. kvartal |
-2.528 | -2.528 | -2.528 | |||||||
| Emisjon fondsobligasjon / delvis tilbakekjøp |
35.500 | 35.500 | 35.500 | |||||||
| Totalresultat 1. kvartal |
-2.269 | 42.908 | 40.639 | 40.771 | ||||||
| Egenkapital per 31.03.2024 |
283.627 | 8.303 | 140.500 | 11.235 | 1.440.993 | 32.475 | 235.375 | 40.380 | 2.192.887 | 2.193.255 |
| Utdeling av gaver |
-6.017 | -6.017 | -6.017 | |||||||
| Renter fondsobligasjon 2. kvartal |
-2.647 | -2.647 | -2.647 | |||||||
| Benyttet call fondsobligasjon |
-35.500 | -35.500 | -35.500 | |||||||
| Totalresultat 2. kvartal |
-18.645 | 65.924 | 47.279 | 47.209 | ||||||
| Egenkapital per 30.06.2024 |
283.627 | 8.303 | 105.000 | 11.235 | 1.440.993 | 26.458 | 216.729 | 103.657 | 2.196.002 | 2.196.300 |
| Utdeling av gaver |
-1.163 | -1.163 | -1.163 | |||||||
| Renter fondsobligasjon 3. kvartal |
-2.208 | -2.208 | -2.208 | |||||||
| Totalresultat 3. kvartal |
-1.740 | 45.974 | 44.234 | 44.382 | ||||||
| Egenkapital per 30.09.2024 |
283.627 | 8.303 | 105.000 | 11.235 | 1.440.993 | 25.296 | 214.990 | 147.423 | 2.236.865 | 2.237.311 |
| Utdeling av gaver |
-3.713 | -3.713 | -3.713 | |||||||
| Renter fondsobligasjon 4. kvartal |
-2.202 | -2.202 | -2.202 | |||||||
| gevinst/tap omfordelt fra fond for Realisert urealiserte gevinster |
-87 | 8 7 | 0 | 0 | ||||||
| Totalresultat 4. kvartal |
6.573 | 37.601 | 44.174 | 43.632 | ||||||
| gevinst/tap omfordelt fra fond for Fordeling av realisert urealiserte |
gevinster | 1 5 | 7 2 | -87 | 0 | 0 | ||||
| Fordeling av renter på fondsobligasjon |
-1.640 | -7.945 | 9.585 | 0 | 0 | |||||
| Disponering av årsresultat etter skatt |
32.913 | 99.494 | 60.000 | -192.407 | 0 | 0 | ||||
| Egenkapital per 31.12.2024 |
283.627 | 8.303 | 105.000 | 42.523 | 1.532.614 | 81.583 | 221.476 | 0 | 2.275.125 | 2.275.028 |
| Vedtatt / utbetalt utbytte og gaver |
-29.781 | -1.033 | -30.814 | -30.814 | ||||||
| Renter fondsobligasjon 1. kvartal |
-1.726 | -1.726 | -1.726 | |||||||
| Innfrielse fondsobligasjon |
-30.000 | -30.000 | -30.000 | |||||||
| Totalresultat 1. kvartal |
2.877 | 44.842 | 47.719 | 47.882 | ||||||
| Egenkapital per 31.03.2025 |
283.627 | 8.303 | 75.000 | 12.742 | 1.532.614 | 80.550 | 224.353 | 43.116 | 2.260.304 | 2.260.371 |
| Utdeling av gaver |
-10.052 | -10.052 | -10.052 | |||||||
| Renter fondsobligasjon 2. kvartal |
-1.513 | -1.513 | -1.513 | |||||||
| Totalresultat 2. kvartal |
-400 | 78.586 | 78.187 | 78.265 | ||||||
| Egenkapital per 30.06.2025 |
283.627 | 8.303 | 75.000 | 12.742 | 1.532.614 | 70.498 | 223.953 | 120.190 | 2.326.925 | 2.327.071 |
Hovedtall – siste fem kvartal
| Resultatutvikling (isolerte kvartalstall) - tall i M NOK. |
2. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2024 |
1. kvartal 2025 |
2. kvartal 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 97,8 | 99,2 | 98,5 | 94,1 | 94,4 |
| Sum netto driftsinntekter | 30,7 | 16,5 | 18,5 | 16,1 | 48,7 |
| Sum driftskostnader | -41,8 | -50,1 | -50,3 | -51,9 | -44,0 |
| Resultat før tap | 86,7 | 65,6 | 66,6 | 58,3 | 99,0 |
| Netto tap på utlån og garantier (kostnader - / inntekter +) | -4,5 | -5,0 | -16,1 | 0,8 | -3,9 |
| Resultat før skatt | 82,2 | 60,5 | 50,5 | 59,1 | 95,1 |
| Skatt | -16,3 | -14,6 | -12,9 | -14,3 | -16,5 |
| Resultat etter skatt | 65,9 | 46,0 | 37,6 | 44,8 | 78,6 |
| Resultatposter over utvidet resultat | -18,6 | -1,7 | 6,6 | 2,9 | -0,4 |
| Totalresultat | 47,3 | 44,2 | 44,2 | 47,7 | 78,2 |
Balanseutvikling (utvalgte poster) - tall i M NOK. (EBK er forkortelse for Eika Boligkreditt).
| Forvaltningskapital inkl. lån i EBK | 21.260 | 21.771 | 22.548 | 22.976 | 23.707 |
|---|---|---|---|---|---|
| Forvaltningskapital | 16.961 | 17.405 | 18.028 | 18.393 | 18.914 |
| Gj.sn. forvaltningskapital (målt som gjennomsnitt av 4 mnd. i kvartalet) | 16.641 | 17.185 | 17.749 | 18.277 | 18.787 |
| Brutto utlån inkl. lån i EBK | 18.174 | 18.528 | 19.147 | 19.688 | 20.219 |
| Brutto utlån (egen balanse) | 13.875 | 14.162 | 14.628 | 15.105 | 15.426 |
| Utlån EBK | 4.299 | 4.366 | 4.519 | 4.583 | 4.793 |
| Utlån næring | 4.197 | 4.179 | 4.286 | 4.337 | 4.533 |
| Innskudd | 10.514 | 10.576 | 10.563 | 10.915 | 11.115 |
| Nøkkeltall - Lønnsomhet (isolerte kvartalstall) |
|||||
| Netto renteinntekt (p.a.) i % av gj.sn. forvaltningskapital | 2,36 % | 2,30 % | 2,21 % | 2,09 % | 2,02 % |
| Sum netto driftsinntekter (p.a.) i % av gj.sn. forvaltningskapital | 0,74 % | 0,38 % | 0,42 % | 0,35 % | 1,04 % |
| Resultat etter skatt (p.a) i % av gj. sn. forvaltningskapital | 1,58 % | 1,07 % | 0,85 % | 0,98 % | 1,67 % |
| Kostnader i % av inntekter (isolert for kvartalet) | 32,5 % | 43,3 % | 43,0 % | 47,1 % | 30,8 % |
| Kostnader i % av inntekter (rullerende 12 måneder) | 43,2 % | 42,3 % | 40,5 % | 41,2 % | 40,4 % |
| Netto tap på utlån i % av brutto utlån (p.a.) | -0,13 % | -0,14 % | -0,44 % | 0,02 % | -0,10 % |
| Egenkapitalavkastning etter skatt (p.a.) (justert for fondsobligasjon)* | 12,2 % | 8,3 % | 6,6 % | 7,9 % | 13,9 % |
* Egenkapitalavkastning beregnes slik: (Resultat etter skatt isolert for kvartalet, justert for rentekostnad på fondsobligasjoner, (annualiseres)), (dividert på gjennomsnittlig egenkapital for kvartalet (justert for fondsobligasjoner)).
Nøkkeltall – siste fem kvartal
| Balansevekst | 2. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2024 |
1. kvartal 2025 |
2. kvartal 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst inkl. lån i EBK siste kvartal | 4,3 % | 1,9 % | 3,3 % | 2,8 % | 2,7 % |
| Utlånsvekst inkl. lån i EBK siste 12 måneder | 6,1 % | 7,2 % | 11,1 % | 13,0 % | 11,3 % |
| Næringskunder - utlånsvekst siste 12 måneder | 3,8 % | 0,6 % | 4,1 % | 6,8 % | 8,0 % |
| Privatkunder - utlånsvekst inkl. lån i EBK siste 12 måneder | 6,8 % | 9,3 % | 13,2 % | 14,9 % | 12,2 % |
| Innskuddsvekst siste kvartal | 3,9 % | 0,6 % | -0,1 % | 3,3 % | 1,8 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | -0,3 % | 2,5 % | 3,7 % | 7,8 % | 5,7 % |
| Likviditet | |||||
| Innskuddsdekning egen bok | 75,8 % | 74,7 % | 72,2 % | 72,3 % | 72,1 % |
| Innskuddsdekning inkl. lån i EBK | 57,9 % | 57,1 % | 55,2 % | 55,4 % | 55,0 % |
| Andel EBK i % av sum utlån til privatkunder | 30,8 % | 30,4 % | 30,4 % | 29,9 % | 30,6 % |
| LCR | 303 % | 390 % | 225 % | 544 % | 275 % |
| NSFR | 141 % | 143 % | 144 % | 140 % | 140 % |
| Kredittkvalitet | |||||
| Næringslån i % av brutto utlån inkl. lån i EBK | 23,1 % | 22,6 % | 22,4 % | 22,0 % | 22,4 % |
| Næringslån i % av brutto utlån | 30,2 % | 29,5 % | 29,3 % | 28,7 % | 29,4 % |
| Brutto misligholdte engasjement (90 dager) i % av brutto utlån | 0,88 % | 1,06 % | 1,28 % | 1,25 % | 1,55 % |
| Brutto andre kredittforringede engasjement i % av brutto utlån | 1,39 % | 1,02 % | 0,96 % | 0,80 % | 0,74 % |
| Sum nedskrivninger i % av brutto utlån egen bok | 0,36 % | 0,38 % | 0,47 % | 0,45 % | 0,46 % |
| - steg 1 og 2 | 0,17 % | 0,19 % | 0,18 % | 0,17 % | 0,15 % |
| - steg 3 | 0,19 % | 0,19 % | 0,30 % | 0,27 % | 0,31 % |
| Personal | |||||
| Antall årsverk ved kvartalsslutt | 7 4 | 7 3 | 7 7 | 8 3 | 8 5 |
| Forvaltningskapital inkl. lån i EBK per årsverk (tall i MNOK) | 287 | 298 | 293 | 277 | 279 |
| Egenkapitalbevis | 30.06.2024 | 30.09.2024 | 31.12.2024 | 31.03.2025 30.06.2025 | |
| Antall egenkapitalbeviseiere | 635 | 639 | 645 | 651 | 656 |
| Antall utstedte egenkapitalbevis | 2.836.270 2.836.270 2.836.270 2.836.270 2.836.270 | ||||
| Eierbrøk | 17,12 % | 17,13 % | 15,88 % | 15,89 % | 15,97 % |
| Børskurs per dato (kroner) | 118,96 | 123,80 | 128,60 | 140,00 | 147,00 |
| Bokført egenkapital per EK-bevis (inkl. resultat hittil i år per EK-bevis) | 126,53 | 129,21 | 130,32 | 119,99 | 120,03 |
| Resultat per EK-bevis hittil i år (kroner) | 6,55 | 9,33 | 11,60 | 2,51 | 6,92 |
| P/E (pris/resultat per EK-bevis) (annualisert resultat) | 9,03 | 9,93 | 11,08 | 13,75 | 5,29 |
| P/B (pris/bokført egenkapital) | 0,94 | 0,96 | 0,99 | 1,17 | 1,22 |
Generell informasjon, regnskapsprinsipper og -estimater
Regnskapsprinsipper
Tall i parentes er sammenligningstall for 2024, med mindre annet er oppgitt og gjelder morbanken.
Kvartalsregnskapet er utarbeidet ihht. kravene i IAS 34 og årsregnskapsforskriften. Regnskapsprinsippene som er benyttet er beskrevet i årsregnskapet for 2024.
Alle tall er i hele 1.000 kroner (NOK).
Nedskrivningsmodellen er beskrevet i årsrapport for 2024. Det har ikke vært vesentlige endringer i modellen.
Konsern – datterselskap
Linjegården Næring AS eier lokalene hvor bankens filial på Sørumsand holder til, samt to seksjoner utleid til annen næring. Datterselskapet eies 100 prosent av banken. Resultat og balanse er konsolidert inn 100 prosent i bankens konsernregnskap. Konsernregnskapet inkluderer Romerike Sparebank og Linjegården Næring AS, som banken har bestemmende innflytelse over.
Tall i noter er angitt for morbank. Tallene er sammenfallende eller uvesentlig forskjellige fra konsernet og tas derfor ikke med. Det henvises til årsregnskap for 2024 for ytterligere informasjon.
Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskaps-prinsipper Utarbeidelse av regnskap i overensstemmelse med generelt aksepterte
regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en
del tilfeller tar forutsetninger og må anvende estimater og skjønnsmessige vurderinger. Estimater og skjønnsmessige vurderinger evalueres løpende, og er basert på historiske erfaringer og forutsetninger om fremtidige hendelser som anses sannsynlige på balansetidspunktet. Det er knyttet usikkerhet til de forutsetninger og forventninger som ligger til grunn for anvendte estimater og skjønnsmessige vurderinger.
Nedskrivninger på utlån
For individuelt vurderte utlån i steg 3 og for grupper av utlån som er identifisert som usikre, foretas det en beregning for å fastslå en verdi på utlånet eller på grupper av utlån. Beregningen forutsetter at det benyttes størrelser som er basert på vurderinger, og disse påvirker kvaliteten i den beregnede verdi. Nedskrivningsvurderinger gjennomføres hvert kvartal.
Nedskrivninger i steg 1 og 2
Engasjementer som ikke er individuelt nedskrevet, inngår i beregning av statistiske nedskrivninger (IFRS 9 nedskrivninger) på utlån og garantier. Nedskrivning beregnes på grunnlag av utviklingen i kundenes risikoklassifisering, samt tapserfaring for de respektive kundegrupper. Utover dette tillegges konjunktur- og markedsutvikling (makroforhold) som ennå ikke har fått effekt på det beregnede nedskrivningsbehov på kundegrupper totalt. Den statistiske modellen for beregning av «Expected credit losses» (ECL) på engasjementene bygger på flere kritiske forutsetninger, herunder misligholdssannsynlighet, tap ved
mislighold, forventet levetid på engasjementene og makroutvikling. Se note 1, 2 og 3 i årsrapport for 2024 for beskrivelse av IFRS 9 nedskrivningsmodell og omtale av vesentlig økning i kredittrisiko og kriterier for overgang til steg 2.
Note 1 – Utlån, nedskrivninger og kredittap
| 30.06.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personkunder |
12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger per 31.12.2024 | 1.224 | 3.781 | 6.875 | 11.881 |
| Overføringer mellom steg: |
||||
| Overføringer til steg 1 |
615 | -615 | - | - |
| Overføringer til steg 2 |
-97 | 9 7 | - | - |
| Overføringer til steg 3 |
-0 | -143 | 143 | - |
| Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året |
456 | 246 | 0 | 702 |
| Netto endring på eksisterende utlån |
-743 | 860 | 391 | 508 |
| Utlån som er fraregnet i perioden |
-201 | -592 | -1.204 | -1.997 |
| Nedskrivninger på utlån til personmarkedet per 30.06.2025 |
1.254 | 3.633 | 6.206 | 11.094 |
| 30.06.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - personkunder |
12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån per 31.12.2024 |
9.512.652 | 749.360 | 79.490 | 10.341.502 |
| Overføringer mellom steg: |
||||
| Overføringer til steg 1 |
203.425 | -203.425 | - | - |
| Overføringer til steg 2 |
-302.409 | 302.409 | - | - |
| Overføringer til steg 3 |
-1 | -19.158 | 19.159 | - |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån |
2.178.391 | 64.349 | 0 | 2.242.741 |
| Netto endring på eksisterende utlån |
-162.439 | -5.818 | -2.854 | -171.111 |
| Utlån som er fraregnet i perioden |
-1.368.633 | -126.394 | -24.571 | -1.519.598 |
| Brutto utlån til personmarkedet per 30.06.2025 |
10.060.985 | 761.324 | 71.225 | 10.893.534 |
Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdssannsynlighet (PD) sammenlignet med misligholdssannsynlighet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement på innregningstidspunktet.
Tabellene spesifiserer endringene i periodens nedskrivninger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:
-
Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kredittap i steg 1 til kredittap over forventet levetid i steg 2 og steg 3.
-
Økning i nedskrivninger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
-
Reduksjon i nedskrivninger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
-
Økning eller reduksjon i nedskrivninger som skyldes endringer i inputvariabler, beregningsforutsetninger, makroøkonomiske forutsetninger og effekten av diskontering.
Note 1 – Utlån, nedskrivninger og kredittap forts.
| 30.06.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - næringskunder |
12 mnd. tap |
Livstid tap |
Livstid tap |
Totalt |
| Nedskrivninger per 31.12.2024 |
4.150 | 17.112 | 36.284 | 57.546 |
| Overføringer mellom steg: |
||||
| Overføringer til steg 1 |
2.006 | -2.006 | - | - |
| Overføringer til steg 2 |
-362 | 362 | - | - |
| Overføringer til steg 3 |
-720 | -1.371 | 2.091 | - |
| på nye utlån i året Nedskrivninger utbetalt |
1.816 | 1.271 | 0 | 3.087 |
| Netto endring på eksisterende utlån |
-2.211 | 1.185 | 3.922 | 2.896 |
| Utlån som er fraregnet i perioden |
-284 | -3.021 | -799 | -4.105 |
| på utlån Nedskrivninger til næringskunder per 30.06.2025 |
4.395 | 13.532 | 41.497 | 59.424 |
| 30.06.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - næringskunder |
12 mnd. tap |
Livstid tap |
Livstid tap |
Totalt |
| Brutto utlån per 31.12.2024 |
2.659.807 1.380.541 | 246.077 | 4.286.425 | |
| Overføringer mellom steg: |
||||
| Overføringer til steg 1 |
134.747 | -134.747 | - | - |
| Overføringer til steg 2 |
-277.931 | 277.931 | - | - |
| Overføringer til steg 3 |
-9.077 | -31.160 | 40.237 | - |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån |
796.656 | 155.994 | 0 | 952.651 |
| på utlån Netto endring eksisterende |
-45.647 | -89.396 | 3.792 | -131.251 |
| Utlån som er fraregnet i perioden |
-167.601 | -399.651 | -8.021 | -575.273 |
| Brutto utlån til næringskunder per 30.06.2025 |
3.090.955 1.159.512 | 282.086 | 4.532.553 |
| 30.06.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier |
12 mnd. tap |
Livstid tap |
Livstid tap |
Totalt |
| Nedskrivninger per 31.12.2024 |
1.454 | 587 | 182 | 2.224 |
| Overføringer mellom steg: |
||||
| Overføringer til steg 1 |
121 | -121 | - | - |
| Overføringer til steg 2 |
-6 | 6 | - | - |
| Overføringer til steg 3 |
-0 | -23 | 2 4 | - |
| på Nedskrivninger nye/endrede kreditter og garantier |
-145 | 175 | -104 | -74 |
| på og garantier som er fraregnet Nedskrivninger ubenyttede kreditter i perioden |
-246 | -91 | - | -337 |
| på Nedskrivninger ubenyttede kreditter og garantier per 30.06.2025 |
1.177 | 533 | 102 | 1.812 |
Romerike Sparebank 2. kvartalsrapport 2025 Side 12
Note 1 – Utlån, nedskrivninger og kredittap forts.
| Ubenyttede kreditter og garantier |
12 mnd. tap |
Livstid tap |
Livstid tap |
Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Brutto balanseførte engasjement per 31.12.2024 |
776.652 | 43.606 | 1.521 | 821.779 |
| Overføringer mellom steg: |
||||
| Overføringer til steg 1 |
11.160 | -11.160 | - | - |
| Overføringer til steg 2 |
-8.392 | 8.392 | - | - |
| Overføringer til steg 3 |
-223 | -321 | 544 | - |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier |
115.777 | 2.625 | -1.172 | 117.230 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden |
-38.622 | -6.132 | - | -44.754 |
| Brutto ubenyttede kreditter og garantier per 30.06.2025 |
856.353 | 37.009 | 893 | 894.254 |
| på utlån Individuelle nedskrivninger og garantier |
30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Individuelle nedskrivninger per 31.12 |
43.160 | 24.187 | 24.187 |
| Økte individuelle nedskrivninger i perioden |
2.852 | 1.286 | 12.737 |
| Nye individuelle nedskrivninger i perioden |
6.715 | 10.859 | 15.662 |
| Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder |
-5.023 | -10.192 | -9.426 |
| Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden |
47.704 | 26.140 | 43.160 |
| tap på utlån, Resultatførte kreditter og garantier |
30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Periodens endring i forventet kredittap i steg 1 og 2 |
-3.784 | 5.778 | 8.119 |
| Periodens endring i forventet kredittap i steg 3 |
4.463 | 1.419 | 18.448 |
| år for Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er avsatt nedskrivninger |
2.965 | 2.163 | 5.110 |
| Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap |
-555 | -246 | -1.453 |
| Periodens tapskostnader |
3.090 | 9.114 | 30.224 |
| 31.12.2024 | 30.06.2025 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oversikt over totale nedskrivninger fordelt |
Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totale | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totale |
| etter steg og type engasjement | 12 mnd. tap |
Livstid tap |
Livstid | tap nedskrivninger | 12 mnd. tap |
Livstid tap |
Livstid | tap nedskrivninger |
| Utlån til kunder - amortisert kost |
6.304 | 12.065 | 24.187 | 42.556 | 5.649 | 17.165 | 47.704 | 70.518 |
| Eika Boligkreditt |
953 | 953 | 875 | 875 | ||||
| Garantier og ubenyttede rammekreditter |
567 | 215 | 708 | 1.490 | 174 | 533 | 102 | 809 |
| Lånetilsagn | 8 5 | 8 5 | 128 | 128 | ||||
| Sum nedskrivninger | 7.909 | 12.280 | 24.895 | 45.084 | 6.827 | 17.698 | 47.806 | 72.330 |
| Bokført som reduksjon av balanseposter |
6.304 | 12.065 | 24.187 | 42.556 | 5.649 | 17.165 | 47.704 | 70.518 |
| som avsetning på Bokført gjeldspost for avsetninger |
1.605 | 215 | 708 | 2.528 | 1.177 | 533 | 102 | 1.812 |
Romerike Sparebank 2. kvartalsrapport 2025 Side 13
Note 2 – Fordeling utlån kunder
| Utlån til kunder fordelt etter sektor og næring |
30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Primærnæring | 167.763 | 189.821 | 188.898 |
| Industri | 19.707 | 24.943 | 24.603 |
| Bygg og anlegg |
768.149 | 955.550 | 887.735 |
| Handel, hotell og restaurantvirksomhet |
99.889 | 96.237 | 83.341 |
| Tjenesteytende næring ellers |
527.377 | 409.944 | 370.585 |
| og drift av fast eiendom Omsetning |
2.931.446 | 2.484.344 | 2.696.374 |
| Transport / kommunikasjon |
18.220 | 36.288 | 34.889 |
| næringskunder Sum |
4.532.553 | 4.197.126 | 4.286.425 |
| Personkunder | 10.893.534 | 9.677.779 | 10.341.502 |
| utlån til kunder Brutto |
15.426.087 | 13.874.905 | 14.627.928 |
| Steg 1 nedskrivninger |
-5.649 | -9.907 | -5.373 |
| Steg 2 nedskrivninger |
-17.165 | -14.347 | -20.893 |
| Steg 3 nedskrivninger |
-47.704 | -26.140 | -43.160 |
| utlån til kunder Netto |
15.355.569 | 13.824.511 | 14.558.501 |
| Utlånportefølje (EBK) i Eika Boligkreditt |
4.793.089 | 4.299.295 | 4.519.173 |
| utlån lån til kunder inkl. i Netto EBK |
20.148.657 | 18.123.806 | 19.077.675 |
Note 3 – Kredittforringede engasjementer
| Mislighold over 90 dager | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Brutto misligholdte engasjement - personmarked | 36.873 | 35.408 | 28.662 |
| Brutto misligholdte engasjement - næringsmarked | 202.507 | 86.655 | 158.490 |
| Sum brutto misligholdte engasjement | 239.380 | 122.064 | 187.152 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -39.614 | -13.927 | -28.134 |
| Sum netto misligholdte engasjement | 199.767 | 108.137 | 159.018 |
| Mislighold over 90 dager* | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Brutto misligholdte engasjement - personmarked* | 38.193 | 36.771 | 29.998 |
| Brutto misligholdte engasjement - næringsmarked* | 202.507 | 86.655 | 158.490 |
| Sum brutto misligholdte engasjement | 240.700 | 123.426 | 188.488 |
| Nedskrivninger i steg 3* | -41.056 | -15.289 | -29.470 |
| Sum netto misligholdte engasjement* | 199.644 | 108.137 | 159.018 |
| Andre kredittforringede* | |||
| Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarked* | 34.474 | 64.981 | 51.148 |
| Andre kredittforringede | |||
|---|---|---|---|
| Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarked | 34.352 | 64.475 | 50.828 |
| Brutto andre kredittforringede engasjement - næringsmarked | 80.472 | 129.033 | 89.108 |
| Sum brutto andre kredittforringede engasjement | 114.824 | 193.507 | 139.936 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -8.192 | -12.387 | -15.208 |
| Sum netto andre kredittforringede engasjement | 106.632 | 181.120 | 124.728 |
| Sum nedskrivninger i steg 3 | -47.806 | -26.313 | -43.342 |
| Sum brutto misligholdte og kredittforringede engasjement | 354.204 | 315.571 | 327.088 |
| Sum netto misligholdte og kredittforringede engasjement | 306.398 | 289.257 | 283.746 |
| Brutto andre kredittforringede engasjement - næringsmarked* | 90.817 | 140.298 | 99.453 |
|---|---|---|---|
| Sum brutto andre kredittforringede engasjement | 125.292 | 205.279 | 150.601 |
| Nedskrivninger i steg 3* | -18.538 | -24.159 | -25.873 |
| Netto andre kredittforringede engasjement* | 106.754 | 181.120 | 124.728 |
| Sum nedskrivninger i steg 3* | -59.593 | -39.448 | -55.343 |
| Sum brutto misligholdte og kredittforringede engasjement* | 365.992 | 328.705 | 339.090 |
| Sum netto misligholdte og kredittforringede engasjement* | 306.398 | 289.257 | 283.746 |
* dersom balanseført verdi fra Blaker Sparebank per 1.10.2022 hadde blitt innregnet,
istedenfor virkelig verdi.
I forbindelse med fusjon mellom Romerike Sparebank og Blaker Sparebank 01.10.2022 ble en misligholdt portefølje fra Blaker Sparebank med bruttoverdi 79,5 MNOK og nedskrevet beløp på 17,1 MNOK overtatt. Etter IFRS skal overtakelse av eiendeler og forpliktelser verdsettes til virkelig verdi etter IFRS 13. Per 01.10.2022 ble virkelig verdi av porteføljen vurdert til 62,4 MNOK. Engasjementene ble på fusjonstidspunktet innregnet til bruttoverdi 62,4 MNOK, og nedskrevet beløp 0 MNOK. Det henvises til note 8 i årsrapporten for 2022 for ytterligere informasjon.
Note 4 – Segmentinformasjon
Banken utarbeider balansetall for segmentene privatmarkedet (PM) og bedriftsmarkedet (BM). I 2025 endret banken arbeidsmetode, og rapportering av segmentene som følge av dette. Privatkunder som tidligere ble fulgt opp av bedriftsavdelingen er nå overført til avdeling for privatmarked.
Historiske tall er ikke omarbeidet.
Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.
| Balansetall 30.06.2025 |
PM | B M | Totalt |
|---|---|---|---|
| Brutto utlån lån til kunder inkl. i EBK |
15.686.623 | 4.532.553 | 20.219.175 |
| Innskudd fra kunder |
7.795.545 | 3.319.411 | 11.114.955 |
| Balansetall 30.06.2024 |
PM | B M | Totalt |
| Brutto utlån lån til kunder inkl. i EBK |
13.611.440 | 4.562.760 | 18.174.200 |
| Innskudd fra kunder |
6.968.690 | 3.545.094 | 10.513.784 |
| Balansetall 31.12.2024 |
PM | B M | Totalt |
| Brutto utlån lån til kunder inkl. i EBK |
14.261.781 | 4.885.320 | 19.147.101 |
| Innskudd fra kunder |
6.956.024 | 3.607.341 | 10.563.365 |
Note 5 – Verdipapirer
| Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total | Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 2.187.572 | 2.187.572 | Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 1.841.973 | 1.841.973 | ||||
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 1.605 | 1.605 | Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 1.605 | 1.605 | ||||
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 18.787 | 1.494 | 635.619 | 655.901 | Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 14.675 | 2.905 | 602.504 | 620.085 |
| Sum verdipapirer | 18.787 2.189.066 | 637.224 2.845.078 | Sum verdipapirer | 14.675 1.844.879 | 604.108 2.463.662 |
| Virkelig verdi | |||
|---|---|---|---|
| Avstemming av nivå 3 | Virkelig verdi over andre inntekter og kostnader |
over resultatet |
Avstemming av nivå 3 |
Definisjon av nivå for måling av virkelig verdi:
Nivå 1 - Verdsetting basert på noterte priser i et aktivt marked for identiske eiendeler og forpliktelser. 31.12.2024
Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS (EBK) er basert på en vurdering av egenkapitalen i selskapet. Avstemming av nivå 3 data der de er tilgjengelige, og belager seg minst mulig på bankens egne estimater.
30.06.2025 30.06.2024
| Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total | Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 2.187.572 | 2.187.572 | Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 1.841.973 | 1.841.973 | ||||
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 1.605 | 1.605 | Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 1.605 | 1.605 | ||||
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 18.787 | 1.494 | 635.619 | 655.901 | Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 14.675 | 2.905 | 602.504 | 620.085 |
| Sum verdipapirer | 18.787 2.189.066 | 637.224 2.845.078 | Sum verdipapirer | 14.675 1.844.879 | 604.108 2.463.662 |
| Virkelig verdi | Virkelig verdi | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Avstemming av nivå 3 | Virkelig verdi over andre inntekter og kostnader |
over resultatet |
Avstemming av nivå 3 | Virkelig verdi over andre inntekter og kostnader |
over resultatet |
| Inngående balanse 01.01.2025 | 618.166 | 1.605 | Inngående balanse 01.01.2024 | 600.077 | 1.547 |
| Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader | 2.553 | 0 | Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader | -21.748 | 0 |
| Tilgang / kjøp | 14.900 | 0 | Tilgang / kjøp | 24.174 | 5 7 |
| Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå | 0 | 0 | Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå | -0 | 0 |
| Utgående balanse 30.06.2025 | 635.619 | 1.605 | Utgående balanse 30.06.2024 | 602.504 | 1.605 |
| Nivå 2 - Verdsetting som baserer seg på (1) direkte eller indirekte observerbare priser for identiske eiendeler | Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi Nivå 1 |
Nivå 2 | Nivå 3 | Total | |
|---|---|---|---|---|---|
| eller forpliktelser i et marked som ikke er aktivt, (2) modeller som benytter priser og variabler som fullt ut er | Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 2.267.046 | 2.267.046 | ||
| hentet fra observerbare markeder eller transaksjoner og (3) prising i et aktivt marked av en tilsvarende, men | Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 1.605 | 1.605 | ||
| ikke identisk, eiendel eller forpliktelse. | Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 18.845 | 1.527 | 618.166 | 638.538 |
| Nivå 3 - Vurderinger som baserer seg på faktorer som ikke er observerbare eller eksternt verifiserbare. Sum verdipapirer |
18.845 2.268.573 | 619.771 2.907.189 | |||
| Virkelig verdi | |||||
| Virkelig verdi over andre | over | ||||
| Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS (EBK) er basert på en vurdering av egenkapitalen i selskapet. | Avstemming av nivå 3 | inntekter og kostnader | resultatet | ||
| Verdsettelsen av Eika Gruppen AS (EG) tar utgangspunkt i en verdivurdering av de enkelte selskapene som | Inngående balanse 01.01.2024 | 600.077 | 1.547 | ||
| inngår i gruppen, og en samlet verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsettelsesmetoder. Denne | Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader | -18.836 | 0 | ||
| verdivurderingen blir vurdert opp mot sist kjente emisjons- og/eller omsetningskurs, hensyntatt bankens egne | Tilgang / kjøp | 36.925 | 5 7 | ||
| vurderinger av hendelser frem til balansedagen. Til sammen utgjør aksjene i EBK og EG 587,5 millioner kroner | Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå | 0 | 0 | ||
| av totalt 635,6 millioner kroner i nivå 3. Bankens verdsettingemetoder maksimerer bruken av observerbare | Utgående balanse 31.12.2024 | 618.166 | 1.605 |
Note 6 – Senior obligasjonslån og ansvarlig lån
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer - senior obligasjonslån
| ISIN | Pålydende | Bokført | Rentebetingelser | Låneopptak | Forfall |
|---|---|---|---|---|---|
| NO 0010890809 |
68.000 | 68.139 | M Nibor 3 + 0,79 % |
17.08.2020 | 17.09.2025 |
| NO 0010904949 |
100.000 | 100.862 | 3 M Nibor + 1,00 % |
06.11.2020 | 06.11.2025 |
| NO 0010907199 |
400.000 | 402.533 | M Nibor 3 + 0,73 % |
19.11.2020 | 19.02.2026 |
| NO 0013017665 |
400.000 | 400.957 | M Nibor 3 + 0,92 % |
14.09.2023 | 14.09.2026 |
| NO 0012780032 |
400.000 | 401.477 | 3 M Nibor + 1,25 % |
07.12.2022 | 07.12.2026 |
| NO 0012942590 |
500.000 | 501.268 | M Nibor 3 + 1,25 % |
14.06.2023 | 14.06.2027 |
| NO 0012756552 |
500.000 | 503.640 | 3 M Nibor + 1,40 % |
16.11.2022 | 16.11.2027 |
| NO 0013530527 |
400.000 | 404.137 | M Nibor 3 + 0,60 % |
04.04.2025 | 19.01.2028 |
| NO 0012860917 |
400.000 | 401.439 | M Nibor 3 + 1,10 % |
08.03.2023 | 08.03.2028 |
| NO 0012780040 |
400.000 | 401.500 | 3 M Nibor + 1,34 % |
07.12.2022 | 07.12.2028 |
| NO 0012942608 |
450.000 | 451.170 | M Nibor 3 + 1,40 % |
14.06.2023 | 14.06.2029 |
| NO 0013351163 - ESG |
400.000 | 400.324 | 3 M Nibor + 0,82 % |
25.09.2024 | 25.09.2029 |
| NO 0013407106 - ESG |
500.000 | 500.972 | M Nibor 3 + 0,95 % |
18.11.2024 | 18.03.2030 |
| NO0013577049 | 150.000 | 150.630 | M Nibor 3 + 0,84 % |
03.06.2025 | 03.09.2030 |
| Påløpte rentekostnader |
21.048 | ||||
| / underkurs Over |
7.928 | 7.928 | |||
| obligasjonslån Senior |
5.096.976 | 5.096.976 |
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer - ansvarlig lån
| ISIN | Pålydende | Bokført | Rentebetingelser | Låneopptak | Forfall |
|---|---|---|---|---|---|
| NO 0011036774 |
90.000 | 90.071 | M Nibor 3 + 1,30 % |
25.06.2021 | 25.06.2026 |
| NO 0013331314 |
80.000 | 80.258 | M Nibor 3 + 1,83 % |
12.09.2024 | 12.12.2029 |
| Påløpte rentekostnader |
329 | ||||
| Ansvarlig lån |
170.329 | 170.329 |
| Endringer i gjeld stiftet ved utstedelse |
Forfall / |
Andre | Balanse | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Type verdipapir | 31.12.2024 | Emittert | tilbakekjøp | endringer | 30.06.2025 |
| Senior obligasjonsgjeld |
4.777.042 | 550.000 | -232.000 | 1.934 | 5.096.976 |
| lån Ansvarlig |
170.334 | 0 | 0 | -5 | 170.329 |
Note 7 – Største eiere av egenkapitalbevis
| 20 største eiere av egenkapitalbevis | Antall bevis | Andel i % | Forts. | Antall bevis | Andel i % |
|---|---|---|---|---|---|
| O.M. Holding AS | 290.091 | 10,2 % | Riisalleen Invest AS | 40.000 | 1,4 % |
| Sparebank 1 Markets AS | 140.000 | 4,9 % | Storstrøm, Stein Arne | 39.423 | 1,4 % |
| Verdipapirfondet Eika Egenkapitalbevis |
138.090 | 4,9 % | Haslelund Holding AS | 37.597 | 1,3 % |
| Kommunal Landspensjonskasse Gjensidig Forsikringsselskap | 118.475 | 4,2 % | Skigarden AS | 37.000 | 1,3 % |
| Braabro AS | 83.406 | 2,9 % | Huser, Morten Erland | 35.000 | 1,2 % |
| Opal Maritime AS | 81.726 | 2,9 % | Moe, Svein Halvor | 27.274 | 1,0 % |
| Jbf Forsikring Gjensidig |
74.468 | 2,6 % | Riisa, Knut Olaf | 25.953 | 0,9 % |
| A Management AS | 70.000 | 2,5 % | Utkvitne, Rolf | 25.700 | 0,9 % |
| Huser, Ole-Vidar | 63.246 | 2,2 % | Vivo Holding AS | 24.600 | 0,9 % |
| Floraveien Invest AS | 51.775 | 1,8 % | Sum 20 største eiere | 1.448.824 | 51,1 % |
| Willys AS | 45.000 | 1,6 % | Sum øvrige eiere | 1.387.446 | 48,9 % |
| Sum totalt | 2.836.270 | 100,0 % |
Note 8 – Eierbrøk og resultat per egenkapitalbevis
Eierbrøk
Eierbrøk vektet gjennomsnitt er utregnet med utgangspunkt i eierbrøk per 31.12.2024, og er justert for endringer gjennom året 2025. Antall utstedte egenkapitalbevis er 2.836.270.
| 30.06.2025 | 31.03.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | 30.06.2024 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 283.627 | 283.627 | 283.627 | 283.627 | 283.627 |
| Overkursfond | 8.303 | 8.303 | 8.303 | 8.303 | 8.303 |
| Utjevningsfond | 12.742 | 12.742 | 12.742 | 11.235 | 11.235 |
| (A) Sum eierandelskapital |
304.671 | 304.671 | 304.671 | 303.164 | 303.164 |
| Sparebankens fond |
1.532.614 1.532.614 1.532.614 1.440.993 | 1.440.993 | |||
| Gavefond | 70.498 | 80.550 | 81.583 | 25.296 | 26.458 |
| (B) Grunnfondskapital |
1.603.111 | 1.613.164 1.614.197 1.466.289 | 1.467.452 | ||
| Fond for urealiserte gevinster |
223.953 | 224.353 | 221.476 | 214.990 | 216.729 |
| Fondsobligasjon | 75.000 | 75.000 | 105.000 | 105.000 | 105.000 |
| Avsatt utbytte | - | - | 29.781 | - | - |
| Annen egenkapital | 120.190 | 43.116 | - | 147.423 | 103.657 |
| Sum egenkapital | 2.326.925 2.260.304 2.275.125 2.236.865 2.196.002 | ||||
| A/(A+B) Eierbrøk |
15,97 % | 15,89 % | 15,88 % | 17,13 % | 17,12 % |
| Eierbrøk vektet gjennomsnitt |
15,91 % | 15,88 % | 17,11 % | 17,10 % | 17,08 % |
| i år Resultat etter skatt hittil |
123.428 | 44.842 | 192.407 | 154.806 | 108.832 |
| i år Egenkapitalbeviseiernes andel av resultat etter skatt hittil |
19.639 | 7.122 | 32.913 | 26.467 | 18.590 |
| i år Resultat etter skatt hittil per egenkapitalbevis i hele kroner |
6,92 | 2,51 | 11,60 | 9,33 | 6,55 |
Note 9 – Kapitaldekning
| Ansvarlig kapital inkl. selskaper i | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Banken | samarbeidende gruppe | ||||||
| Soliditet | 30.06.2025 30.06.2024 31.12.2024 | 30.06.2025 30.06.2024 31.12.2024 | |||||
| Eierandelskapital | 283.627 | 283.627 | 283.627 | 349.508 | 345.514 | 348.666 | |
| Overkursfond | 8.303 | 8.303 | 8.303 | 282.842 | 263.572 | 273.625 | |
| Sparebankens fond | 1.532.614 | 1.440.993 | 1.532.614 | 1.439.373 | 1.103.827 | 1.431.559 | |
| Gavefond | 70.498 | 26.458 | 81.583 | 70.498 | 26.458 | 81.583 | |
| Utjevningsfond (ekskl. foreslått utbytte) | 12.742 | 11.235 | 12.742 | 12.742 | 11.235 | 12.742 | |
| Fond for urealiserte gevinster | 223.953 | 216.729 | 221.476 | 221.547 | 216.729 | 238.395 | |
| Sum egenkapital | 2.131.736 | 1.987.345 | 2.140.344 | 2.376.510 | 1.967.336 | 2.386.570 | |
| Immaterielle eiendeler | 0 | 0 | 0 | -206.352 | -912 | -218.172 | |
| Justering for forsvarlig verdsetting | -2.858 | -2.476 | -2.917 | 10.295 | -3.183 | 12.717 | |
| Fradrag i ren kjernekapital | -39.326 | -428.203 | -26.328 | -96.483 | -17.620 | -87.843 | |
| Ren kjernekapital | 2.089.551 | 1.556.666 | 2.111.099 | 2.083.971 | 1.945.621 | 2.093.271 | |
| Fondsobligasjoner | 75.000 | 105.000 | 75.000 | 103.916 | 132.518 | 103.725 | |
| Kjernekapital | 2.164.551 | 1.661.666 | 2.186.099 | 2.187.887 | 2.078.138 | 2.196.996 | |
| Ansvarlig lånekapital | 170.000 | 140.000 | 170.000 | 208.954 | 182.284 | 208.691 | |
| Netto ansvarlig kapital | 2.334.551 | 1.801.666 | 2.356.099 | 2.396.840 | 2.260.422 | 2.405.687 | |
| Eksponeringskategori (risikovektet verdi) Stater |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lokale og regionale myndigheter (herunder kommuner) | 93.559 | 50.721 | 92.773 | 166.219 | 99.208 | 130.170 | |
| Offentlige eide foretak | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Institusjoner | 239.909 | 88.812 | 195.758 | 303.923 | 121.047 | 231.744 | |
| Foretak | 246.643 | 223.336 | 464.671 | 249.561 | 226.320 | 467.637 | |
| Massemarked | 1.767.456 | 726.611 | 515.056 | 2.182.822 | 835.764 | 622.743 | |
| Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom | 3.643.365 | 5.069.173 | 5.361.907 | 4.492.418 | 6.484.437 | 6.906.751 | |
| Forfalte engasjementer | 259.134 | 320.045 | 284.964 | 262.321 | 326.358 | 291.308 | |
| Høyrisiko-engasjementer | 476.187 | 600.329 | 561.088 | 476.187 | 600.329 | 561.287 | |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 142.243 | 137.934 | 137.651 | 106.173 | 120.577 | 111.194 | |
| Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating | 0 | 108.875 | 75.744 | 7.945 | 108.875 | 75.744 | |
| Andeler i verdipapirfond | 0 | 0 | 0 | 11.489 | 8.565 | 11.785 | |
| Egenkapitalposisjoner | 659.356 | 221.979 | 644.709 | 362.952 | 318.404 | 341.067 | |
| Øvrige engasjement | 91.064 | 57.239 | 99.303 | 119.682 | 90.822 | 129.109 | |
| CVA-tillegg | 0 | 0 | 0 | 123.047 | 27.956 | 38.835 | |
| Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko | 7.618.917 | 7.605.054 | 8.433.623 | 8.864.740 | 9.368.662 | 9.919.373 | |
| Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko | 594.798 | 587.206 | 738.227 | 640.029 | 631.940 | 788.088 | |
| Tilleggsrisiko for faste kostnader | 0 | 0 | 0 | 13.510 | 13.707 | 12.166 | |
| Beregningsgrunnlag | 8.213.715 | 8.192.260 | 9.171.850 | 9.518.279 10.014.310 10.719.626 | |||
| Ren kjernekapitaldekning i % | 25,4 % | 19,0 % | 23,0 % | 21,9 % | 19,4 % | 19,5 % | |
| Kjernekapitaldekning i % | 26,4 % | 20,3 % | 23,8 % | 23,0 % | 20,8 % | 20,5 % | |
| Kapitaldekning i % | 28,4 % | 22,0 % | 25,7 % | 25,2 % | 22,6 % | 22,4 % | |
| Uvektet kjernekapital andel (Leverage Ratio) | 10,9 % | 9,6 % | 11,6 % | 9,0 % | 9,3 % | 9,5 % |
CRR3 ble innført i Norge fra 1. april. Endringene fra regelverket for standardmetoden innebærer mer risikosensitive risikovekter enn i CRR2, og påvirker beregnet kapitalkrav og kapitaldekning. Dette gjelder særlig lån med pant i eiendom, der belåningsgrad og verdsettelsesprinsipper får større betydning. Følgende endringer har mest vesentlig effekt på kapitaldekningsberegningen:
Pant i boligeiendom: Engasjement med belåningsgrad under 55 % får en risikovekt på 20 %. Del av engasjement over 55 % belåningsgrad får en risikovekt på 75 %. Dette prinsippet kalles «lånesplitt-metoden». Frem til 1. april i år hadde engasjementer med pant i boligeiendom og en belåningsgrad under 80 % en risikovekt på 35 %.
Pant i næringseiendom: CRR2, med nasjonale regler for Norge, innebar ingen reduksjon i risikovekten for engasjementer med sikkerhet i næringseiendom. Disse engasjementene ble risikovurdert med en risikovekt på 100 %. CRR3 innfører redusert risikovekt for sikkerhet i næringseiendom etter følgende regler (prinsippet kalt «hele lånet-metoden»):
- Belåningsgrad under 60 % gir risikovekt på 70 % for hele lånet.
- Belåningsgrad mellom 60 % og 80 % gir risikovekt på 90 % for hele lånet.
- Belåningsgrad over 80 % gir en risikovekt på 110 % for hele lånet.
I den nye standardmetoden er det egne og høyere risikovekter for lån med sikkerhet i inntektsgenererende næringseiendom. I Norge gjøres disse vektene gjeldende for alle lån som er sikret med pant i næringseiendom, uavhengig av om eiendommen faktisk er inntektsgenererende.
Det er også innført strengere krav til verdsettelse av eiendommer, hvor gjennomsnittsverdier over 6–8 år skal benyttes, med visse unntak.
Egenkapitalposisjoner: Det er innført en regel om risikovekt på 250 % for langsiktige investeringer i aksjer. Det er imidlertid gitt overgangsregler som innebærer en gradvis opptrapping av risikovekt fram mot 31.12.2030. I perioden 30.06-31.12.2025 er risikovekten for egenkapitalposisjoner på 100 %.
Banken har frem til 3. kvartal 2024, i likhet med resten av standardmetodebankene i Eika Alliansen, praktisert å ta eierandeler i selskaper som forholdsmessig konsolideres inn til fradrag i ren kjernekapital i morbanken. Dette prinsippet har banken, sammen med de øvrige standardmetodebankene i Eika Alliansen, endret fra 4. kvartal 2024, slik at rapportering samsvarer med unntaksregelen i beregningsforskriften §18 bokstav c. Dette medfører videre at investeringer i finansiell sektor faller under terskelverdien på 10 prosent for fradrag, og gjør at banken har økt kapitaldekning i alle kapitalklasser for morbanken. Prinsippendringen medfører ingen endring for de forholdsmessig konsoliderte tallene. Historikk er ikke omarbeidet.
Ansvarlig kapital inkl. selskaper i samarbeidende gruppe består av tall for morbank, bankens andel av eierskap i Eika Gruppen AS og i Eika Boligkreditt AS.
Banken er ikke et konsern etter CRD IV reglene, og rapporterer derfor ansvarlig kapital inkl. selskaper i samarbeidende gruppe med tall for morbank.
Romerike Sparebank 2. kvartalsrapport 2025 Side 21 Definisjon av konsern etter CRD IV tilsier at eierskap i datter skal ha en balanseverdi over 1 prosent av morbankens samlede forvaltningskapital. Bankens datterselskap har en balanseverdi på 0,25 prosent av morbankens samlede forvaltningskapital, og utelates dermed i beregningene.
Hovedkontor
Rådgivningskontorer
Lørenskog Besøksadresse: Ola Hegerbergs Gate 10 1461 Lørenskog
Lillestrøm Besøksadresse: Torvet 5 2000 Lillestrøm
Postadresse: Postboks 143 2001 Lillestrøm
Lokalkontor
Sørumsand Besøksadresse: Sørumsandvegen 57 1920 Sørumsand
Stovner Besøksadresse: Stovner Senter 3 0985 Oslo
Råholt Besøksadresse: Gladbakkgutua 22 2070 Råholt
Telefonnummer: 63 80 42 00
Nettside: www.rsbank.no
2 5
E-post: [email protected] Org.nr.: 937 885 911