AI Terminal
Romcarbon S.A.
Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2025
2317_ir_2025-08-14_ac3b0779-173f-44e8-845c-8b3ab1cccd02.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
30.06.2025
CUPRINS
| COMENTARIILE MANAGEMENTULUI | |
|---|---|
| PRINCIPALII INDICATORI DIN RAPORT | |
| 7-18 | RAPORTUL ADMINISTRATORILOR PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE |
| 7-16 7-12 13-14 15 16 16 17 17 17 17-18 |
1. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA 1.1 SITUATIA POZITIEI FINANCIARE (COMPARATII SI EVOLUTIE) 1.2 SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL (COMPARATII SI EVOLUTIE) 1.3 VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII (VANZARI NETE) 1.4 INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI 1.5 FLUXURILE DE TREZORERIE 2. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE 3. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII 4. TRANZACTII CU PARTILE AFILIATE 5. STRUCTURA ACTIONARIATULUI |
| 20-39 | SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE NEAUDITATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2025 |
| 22 23-24 25 26-27 28-38 39 |
SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL SITUATIA POZITIEI FINANCIARE SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE NOTE EXPLICATIVE INDICATORI FINANCIARI |
| 40-53 | RAPORTUL ADMINISTRATORILOR PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE |
| 41-42 43-44 45-49 50-51 52 52 53 |
PRINCIPALII INDICATORI AI SITUATIILOR CONSOLIDATE ACTIVITATEA GRUPULUI DE FIRME SITUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE (COMPARATII SI EVOLUTIE) SITUATIA CONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL (COMPARATII SI EVOLUTIE) VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII (VANZARI NETE) FLUXURILE DE TREZORERIE INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI |
| 55-87 | SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE NEAUDITATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2025 |
| 57-58 59-60 61-62 63-64 65-87 |
SITUATIA CONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL SITUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE SITUATIA CONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII SITUATIA CONSOLIDATA A FLUXURILOR DE NUMERAR NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE CONSOLIDATE |
1/12
Raport semestrial conform Regulamentului ASF nr. 5/2018 Data raportului: 14.08.2025 Data de raportare: 30.06.2025 Denumirea societatii comerciale : SC ROMCARBON SA Sediul social : Buzau, Str. Transilvaniei, nr.132 Numarul de telefon/fax : 0238.711155/ 0238.710697 Codul unic de inregistrare: RO 1158050 Numar de ordine in Registrul Comertului : J1991000083106 Capitalul social subscris si varsat : 52.824.419,20 lei Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : Bursa de Valori Bucuresti, Categoria Standard, Simbol ROCE Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala : 528.244.192 actiuni nominative, dematerializate, cu valoare nominala de 0,1 lei.
2/12
COMENTARIILE MANAGEMENTULUI
Dragi acționari,
Performanță Financiară – S1 2025
➢ Aspecte cheie
ROMCARBON SA a înregistrat o pierdere netă consolidată de – 3.747.536 RON, înregistrând o îmbunătățire a performanței cu 1.396.263 RON comparativ cu S1 2024. Dorim să subliniem că în trimestrul al doilea din 2025, rezultatul consolidat este un profit de 1.186.921 RON, reprezentând o îmbunătățire semnificativă, + 4.140.165 RON, comparativ cu trimestrul al doilea din 2024. Acest rezultat demonstrează că restructurarea strategică conduce compania într-o direcție pozitivă.
➢ Rezultate financiare individuale
În primul semestru al anului 2025, ROMCARBON SA a înregistrat o pierdere netă de - 4.763.200 RON, comparativ cu - 2.582.090 RON în S1 2024. O parte semnificativă din această pierdere - 1.141.526 RON provine din pierderi valutare, generate de deprecierea accentuată a cursului de schimb RON față de EUR. Prin comparație, impactul valutar negativ în S1 2024 a fost de doar 16.204 RON.
Rezultatul din activități operaționale (exclusiv activitatea financiară) a fost o pierdere de - 2.556.039 RON, cu următoarea defalcare trimestrială: În T1 2025 s-a înregistrat o pierdere de - 3.013.456 RON și în T2 2025 un profit de 457.417 RON
Rezultatul din activități operaționale reflectă o îmbunătățire de 68.641 RON față de perioada similară din anul precedent semnalând începutul redresării companiei.
Conducerea a inițiat un plan strategic amplu de redresare în T4 2024, pentru a contracara provocările pieței. Până în T2 2025, impactul pozitiv al acestor măsuri este deja vizibil, în special în rezultatele trimestrului al doilea.
Performanța pe divizii de afaceri
• Polimeri reciclați & Compounduri: Deși sectorul operează încă pe pierdere, s-a înregistrat o îmbunătățire semnificativă de 2.189.310 RON față de S1 2024. Performanța lunară a fost constant ascendentă, fiecare lună din ianuarie până în iunie depășind-o pe cea precedentă.
• Sectorul Prelucrate Polietilenă: A înregistrat un profit de 142.598 RON, în scădere cu -1.993.028 RON față de S1 2024 ca urmare a reducerii comenzilor.
• Sectorul Prelucrate Polistiren: În ciuda opririi temporare a unei linii de producție în T1 pentru înlocuirea unor echipamente, profitabilitatea a crescut cu 121.000 RON, atingând valoarea de 3.306.832 RON în S1 2025. Se estimează o creștere suplimentară în S2 2025.
• Sectorul Prelucrate Polipropilenă: A raportat o creștere a profitului de 607.590 RON, ajungând la 2.002.119 RON în S1 2025, reflectând o eficiență operațională îmbunătățită.
➢ Rezultate financiare consolidate
ROMCARBON SA a raportat o pierdere netă consolidată de - 3.747.536 RON, reprezentând o îmbunătățire de 1.396.263 RON față de anul precedent, cu următoarea defalcare trimestrială: În T1 2025 s-a înregistrat o pierdere de - 4.934.457 RON și în T2 2025 un profit de 1.186.922 RON (+4.140.166 RON comparativ cu T2 2024). Rezultatul a fost determinat în mare parte de performanța îmbunătățită a filialelor:
• Livingjumbo Industry SA : A raportat un profit net de 786.401 RON in S1 2025. Acest rezultat include un câștig unic de 2.585.381 RON obținut din vânzarea unui echipament, ca urmare a optimizării procesului de producție. În afara acestui venit nerecurent, activitatea principală arată o îmbunătățire a rezultatului cu 946,880 RON comparativ cu primul semestru al anului 2024.
• RC Energo Install SRL: A raportat un profit net de 406.270 RON, în creștere cu 259.280 RON comparativ cu S1 2024.
• Info Tech Solutions SRL: A înregistrat un profit net de 77.412 RON în scădere cu 85.900 RON comparativ cu S1 2024.
➢ Perspective pentru 2025
Începând cu finalul anului 2024, echipa de management a implementat măsuri strategice pentru a face față unui mediu de afaceri dificil. Acestea au inclus restructurarea operațională, reorganizarea forței de muncă și investiții în tehnologie.
În T1 2025, compania a înregistrat costuri unice legate de compensarea concediilor neutilizate, stimularea pensionării anticipate și opriri temporare ale producției pentru modernizarea echipamentelor. Combinate cu presiunile externe, acești factori au contribuit la pierderile ridicate din primul trimestru. Totuși, rezultatele din T2 confirmă eficiența acestor inițiative, iar îmbunătățirea este așteptată să continue pe parcursul semestrului II din 2025.
➢ Perspective pe viitor
Pe măsură ce beneficiile reorganizării încep să se concretizeze, mai multe investiții majore sunt pregătite să genereze valoare pe termen lung:
• Sectorul Prelucrate Polistiren: Instalarea unui extruder nou (finalizată în martie) crește capacitatea de producție și reduce consumul de materie primă. Se estimează o creștere a profitului cu 1 milion RON în 2025 față de 2024.
• Sectorul LJI-PET: Introducerea unui aplicator de adeziv în linie este estimată să reducă costurile cu aproximativ 30%, să permită producția de tăvițe PET monomaterial reciclabile și să recâștige cota de piață. Se estimează o îmbunătățire a rezultatelor de 2,4 milioane RON comparativ cu anul 2024.
• Polimeri reciclați & Compounduri: O investiție de 12 milioane EUR - cofinanțată parțial prin PNRR - va moderniza operațiunile de reciclare. Primele implementări în 2025 includ automatizarea unui proces în sectorul PP, cu o reducere estimată a costurilor cu forța de muncă de aproximativ 13.000 EUR pe lună, precum și instalarea unor panouri fotovoltaice având o capacitate de 400 KW.
Odată cu finalizarea proiectului finanțat prin PNRR în semestrul II din 2026, ROMCARBON SA este poziționată pentru o creștere semnificativă, o sustenabilitate sporită și o profitabilitate consolidată. Compania rămâne dedicată inovației și creării de valoare pe termen lung.
2/12
Huang Liang Neng
Președinte CA și Director General în numele managementului societății
PRINCIPALII INDICATORI DIN RAPORT
Evolutia principalilor indicatori din Situatiile financiare individuale ale ROMCARBON SA
| Indicatori | 6 luni 2023 |
6 luni 2024 |
6 luni 2025 |
2025 vs. 2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Venituri | 112.276.281 | 108.272.253 | 101.757.919 | ▼ | (6.514.334) | -6% |
| Alte venituri | 2.141.875 | 2.146.396 | 1.816.353 | ▼ | (330.043) | -15% |
| EBITDA | 10.584.880 | 2.572.598 | 94.626 | ▼ | (2.477.972) | -96% |
| EBITDA Operational | 3.986.629 | 1.328.408 | 1.159.186 | ▼ | (169.222) | -13% |
| Profit (pierdere) din activitati operationale |
4.209.373 | (2.624.680) | (2.556.039) | ▼ | 68.641 | -3% |
| Profit (pierdere) net/a (1) | 5.220.906 | (2.582.090) | (4.763.200) | ▲ | (2.181.110) | 84% |
| Profit din vanzarea de active (2) | 3.992.451 | - | 22.508 | ▲ | 22.508 | |
| Profit (pierdere) net/a (1 – 2) | 1.228.455 | (2.582.090) | (4.785.708) | ▲ | (2.203.618) | 85% |
| Active pe termen lung | 117.977.676 | 121.662.257 | 126.669.141 | ▲ | 5.006.884 | 4% |
| Active curente | 108.516.464 | 112.949.741 | 109.635.895 | ▼ | (3.313.846) | -3% |
| Capitaluri | 152.237.759 | 145.592.831 | 137.605.415 | ▼ | (7.987.416) | -5% |
| Datorii totale | 74.256.380 | 89.019.167 | 98.699.621 | ▲ | 9.680.454 | 11% |
| Rata indatorarii | 33% | 38% | 42% | ▲ | 0 | 10% |
| Lichiditatea curenta | 213% | 161% | 132% | ▼ | (0) | -18% |
Evolutia principalilor indicatori din Situatiile financiare consolidate ale Grupului
| Indicator | 6 luni 2023 |
6 luni 2024 |
6 luni 2025 |
2025 vs. 2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Venituri | 158.872.867 | 146.804.701 | 134.317.284 | ▼ | (12.487.417) | -9% |
| Alte venituri | 2.043.657 | 2.041.889 | 2.989.222 | ▲ | 947.333 | 46% |
| EBITDA | 7.683.227 | 2.653.870 | 1.856.196 | ▼ | (797.674) | -30% |
| EBITDA Operational | 3.989.604 | 1.474.280 | 2.081.732 | ▲ | 607.452 | 41% |
| Profit (pierdere) din activitati operationale |
2.659.575 | (4.027.559) | (469.925) | ▼ | 3.557.634 | -88% |
| Profit (pierdere) net/a | (34.143) | (5.143.799) | (3.747.536) | ▼ | 1.396.263 | -27% |
| Active pe termen lung | 137.753.660 | 136.036.939 | 136.351.471 | ▲ | 314.532 | 0% |
| Active pe termen scurt | 135.896.803 | 141.080.755 | 121.394.976 | ▼ | (19.685.779) | -14% |
| Total Capitaluri | 156.660.505 | 144.288.130 | 135.538.223 | ▼ | (8.749.907) | -6% |
| Total Datorii | 116.989.957 | 132.829.564 | 122.208.224 | ▼ | (10.621.340) | -8% |
| Rata indatorarii | 43% | 48% | 47% | ▼ | (0) | -1% |
| Lichiditatea curenta | 154% | 129% | 116% | ▼ | (0) | -10% |
1Contributia filialelor la profitul net al grupului
| Societate | Rezultat 6 luni 2024 (in lei) |
Rezultat 6 luni 2025 (in lei) |
2025 vs 2024 |
|---|---|---|---|
| Romcarbon SA | (2.582.090) | (4.763.200) | (2.181.110) |
| Living Jumbo Industry SA | (2.725.955) | 786.401 | 3.512.356 |
| RC Energo Install SRL | 146.990 | 406.270 | 259.280 |
| Infotech Solutions SRL | 163.311 | 77.412 | (85.900) |
| Recyplat Ltd Cipru | (18.055) | - | 18.055 |
| Eco Pack Management SA | (1.672) | (11.405) | (9.733) |
| Ajustari de consolidare | (126.330) | (243.014) | (116.684) |
| Total | (5.143.799) | (3.747.536) | 1.396.263 |
RAPORTUL ADMINISTRATORILOR PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE
1 SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
1.1 SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
| Indicator | 30.06.2024 | 31.12.2024 | 30.06.2025 | 30.06.2025 vs. 31.12.2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Imobilizari corporale | 109.793.426 | 113.487.855 | 113.830.642 | 342.787 | ▲ | 0,30% |
| Investitii imobiliare | 10.907.717 | 11.909.857 | 11.909.857 | - | ▬ | 0,00% |
| Imobilizari necorporale | 543.932 | 573.640 | 511.460 | -62.180 | ▼ | -10,84% |
| Active financiare | 417.182 | 417.181 | 417.182 | 1 | ▲ | 0,00% |
| Total active pe termen lung | 121.662.257 | 126.388.533 | 126.669.141 | 280.608 | ▲ | 0,22% |
| Stocuri | 35.529.787 | 38.329.846 | 29.927.164 | -8.402.682 | ▼ | -21,92% |
| Creante comerciale si alte creante |
55.315.512 | 57.139.837 | 62.271.287 | 5.131.450 | ▲ | 8,98% |
| Alte active financiare curente | 3.061.165 | 5.479.249 | 3.987.132 | -1.492.117 | ▼ | -27,23% |
| Alte active nefinanciare curente | 1.517.348 | 1.079.739 | 1.137.955 | 58.216 | ▲ | 5,39% |
| Numerar si echivalente de numerar |
17.525.929 | 8.566.957 | 12.312.357 | 3.745.400 | ▲ | 43,72% |
| Total active curente | 112.949.741 | 110.595.628 | 109.635.895 | -959.733 | ▼ | -0,87% |
| Total activ | 234.611.998 | 236.984.161 | 236.305.036 | -679.125 | ▼ | -0,29% |
| Capital social | 52.824.419 | 52.824.419 | 52.824.419 | - | ▬ | 0,00% |
| Prime de capital | 2.182.283 | 2.182.283 | 2.182.283 | - | ▬ | 0,00% |
| Rezerve | 62.856.544 | 62.684.059 | 62.684.059 | - | ▬ | 0,00% |
| Rezultat reportat | 27.729.585 | 24.677.854 | 19.914.654 | -4.763.200 | ▼ | -19,30% |
| Total capitaluri | 145.592.831 | 142.368.615 | 137.605.415 | -4.763.200 | ▼ | -3,35% |
| Alte provizioane | 1.117.000 | 1.117.000 | 1.117.000 | 0 | ▬ | 0,00% |
| Datorii privind impozitul amanat | 7.477.700 | 5.637.270 | 5.637.270 | 0 | ▬ | 0,00% |
| Alte datorii financiare pe termen lung |
5.828.335 | - | 3.152.649 | 3.152.649 | ▲ | |
| Alte datorii nefinanciare pe termen lung |
4.304.221 | 6.416.391 | 5.661.498 | -754.893 | ▼ | -11,77% |
| Total datorii pe termen lung | 18.727.256 | 13.170.661 | 15.568.417 | 2.397.756 | ▲ | 18,21% |
| Datorii comerciale | 33.226.561 | 34.178.761 | 29.625.251 | -4.553.510 | ▼ | -13,32% |
| Alte datorii financiare curente | 30.730.157 | 42.395.909 | 48.088.698 | 5.692.789 | ▲ | 13,43% |
| Alte datorii nefinanciare curente | 6.335.193 | 4.870.215 | 5.417.255 | 547.040 | ▲ | 11,23% |
| Total datorii curente | 70.291.911 | 81.444.885 | 83.131.204 | 1.686.319 | ▲ | 2,07% |
| Total datorii | 89.019.167 | 94.615.546 | 98.699.621 | 4.084.075 | ▲ | 4,32% |
| Total capitaluri si datorii | 234.611.998 | 236.984.161 | 236.305.036 | -679.125 | ▼ | -0,29% |
STRUCTURA SITUATIEI POZITIEI FINANCIARE LA 30.06.2025
Datorii curente: 83.131.204 lei | 35%
Datorii pe termen lung: 15.568.417 lei | 7%
Capitaluri proprii: 137.605.415 lei | 58%
Active pe termen lung: 126.669.141 lei | 54%
Active curente: 109.635.895 lei | 46%
ACTIVE
ACTIVE PE TERMEN LUNG
| Active pe termen lung | 30.06.2025 | % in total ATL |
% in total Activ |
30.06.25 vs. 31.12.24 |
|---|---|---|---|---|
| Imobilizari corporale | 113.830.642 | 89,86% | 48,17% | 0,30% |
| Investitii imobiliare | 11.909.857 | 9,40% | 5,04% | 0,00% |
| Imobilizari necorporale | 511.460 | 0,40% | 0,22% | -10,84% |
| Active financiare | 417.182 | 0,33% | 0,18% | 0,00% |
| Total active pe termen lung | 126.669.141 | 100,00% | 53,60% | 0,22% |
Intrarile de imobilizari corporale (exceptand avansurile si imobilizarile in curs) in perioada de raportare au avut urmatoarea structura:
| · | Constructii (inclusiv amenajari si modernizari) | : | 213.227 lei |
|---|---|---|---|
| · | Utilaje si instalatii de lucru | : | 8.371.192 lei |
Intrarile de mijloace fixe in S1 2025 au totalizat 8.584.418 lei, astfel: CP5 - Polistiren extrudat - 6.001.465 lei , Altele - 1.902.480 lei , Polimeri reciclati & compounduri - 599.140 lei , CP3 - Prelucrate polietilena - 67.227 lei , CP6- Prelucrate polipropilena - 14.106 lei.
In perioada de raportare iesirile de mijloace fixe, amortizate complet, reprezentand vanzari, au totalizat 188.743 lei.
Investitiile imobiliare (teren si constructii) au urmatoarea repartizare geografica:
Activele financiare detin o pondere de 0,18% in total active, si de 0,33% in total active pe termen lung.
La 30.06.2025, S.C. ROMCARBON S.A. detinea actiuni la alte companii in valoare de 10.148.821 lei, astfel:
| Societate | Total numar actiuni |
Valoare nominala |
Capital social |
Capital social detinut |
Nr.de actiuni detinute |
Valoarea achizitiei/inve stitiei |
Procent de detinere |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (lei) | (lei) | (lei) | (%) | ||||
| RECYPLAT LTD CIPRU* | 26.000 | 4,3521 | 113.154 | 113.154 | 26.000 | 69.743 | 100,00% |
| RC ENERGO INSTALL SRL | 200 | 10 | 2.000 | 2.000 | 200 | 15.112 | 100,00% |
| INFO TECH SOLUTIONS SRL | 200 | 10 | 2.000 | 1.980 | 199 | 1.990 | 99,50% |
| LIVINGJUMBO INDUSTRY SA |
1.400 | 4.032 | 5.644.800 | 5.636.736 | 1.398 | 6.477.632 | 99,8571% |
| GRINFILD LLC UCRAINA | 2.687.755 | 62,62% | |||||
| YENKI SRL | 32.800 | 10 | 328.000 | 109.340 | 10.934 | 100.000 | 33,34% |
| ECO PACK MANAGEMENT SA |
144.600 | 10 | 1.446.000 | 366.700 | 36.670 | 586.625 | 25,36% |
| KANG YANG BIOTECHNOLOGY CO.LTD |
2.889.993 | 0 | 139.000 | 203.963 | 1,95% | ||
| REGISTRUL MIORITA SA | 10.500 | 10 | 105.000 | 3.980 | 398 | 5.000 | 3,79% |
| VIITORUL INCEPE AZI (ONG) |
7.000 | 1.000 | 14,29% | ||||
| TOTAL | 10.148.821 |
*Societatea e in proces de dizolvare voluntara.
Ajustarile privind pierderea de valoare a investitiilor financiare sunt prezentate in tabelul urmator:
| Societate | Cota de detinere | Ajustare |
|---|---|---|
| GRINFILD LLC UCRAINA | 62,62% | 2.687.755 |
| YENKI SRL | 33,34% | 11.989 |
| ECO PACK MANAGEMENT SA | 25,36% | 554.262 |
| LIVINGJUMBO INDUSTRY SA | 99,86% | 6.477.632 |
| Total | 9.731.638 |
ACTIVE CURENTE
La 30.06.2025, Activele curente detin 46,4% din Total active si au inregistrat o scadere cu 959.733 lei, respectiv de 0,87%, fata de inceputul anului.
| Active curente | 30.06.2025 | % in total AC |
% in Total Active |
30.06.25 vs. 31.12.24 |
|---|---|---|---|---|
| Stocuri | 29.927.164 | 27,30% | 12,66% | -21,92% |
| Creante comerciale si alte creante | 62.271.287 | 56,80% | 26,35% | 8,98% |
| Alte active financiare curente 1 2 | 3.987.132 | 3,64% | 1,69% | -27,23% |
| Alte active nefinanciare curente | 1.137.955 | 1,04% | 0,48% | 5,39% |
| Numerar si echivalente de numerar | 12.312.357 | 11,23% | 5,21% | 43,72% |
| Total active curente | 109.635.895 | 100,00% | 46,40% | -0,87% |
1 Imprumuturi acordate partilor afiliate
| Imprumuturi firme din Grup |
Valoare contract | Sold imprumut 30.06.2025 |
Dobanda | Total | Scadenta |
|---|---|---|---|---|---|
| RC Energo Install SRL | 2.000.000 lei | 2.000.000 lei | 11.836 lei | 2.011.836 lei | 03/06/2026 |
| Total | 2.000.000 lei | 2.000.000 lei | 11.836 lei | 2.011.836 lei |
In luna Iunie 2022, imprumutul acordat in anul 2019 subsidiarei RC Energo Install SRL avand un plafon maxim de 1.231.700 lei a fost prelungit cu 12 luni.
In luna Iulie 2022 a fost semnat un act aditional prin care limita plafonului s-a majorat la 3.000.000 lei. In luna Iunie 2025 a fost semnat un act aditional prin care s-a diminuat valoarea imprumutului la 2.000.000 lei si a fost prelungita valabilitatea contractului cu 12 luni.
2Actiuni detinute pe termen scurt
In luna Noiembrie 2024 societatea a achizitionat un numar de 1.000.000 actiuni Antibiotice S.A. (ATB) la un pret unitar de 2,65 lei/actiune. La 30.06.2025 se aflau in sold un numar de 903.204 actiuni. In anul 2025 constatanduse o diminuare a valorii acestora s-a inregistrat un provizion net de depreciere de 107.935 lei (Dec 2024 : 97.950 lei).
DATORII
Datoriile totale ale societatii detin 41,77% din Total Capitaluri si datorii, inregistrand o crestere cu +4.084.075 lei, fata de inceputul anului, respectiv de 4,32%.
IMPRUMUTURI
La 30.06.2025 situatia imprumuturilor bancare angajate de S.C. ROMCARBON S.A. este urmatoarea:
| Tipul facilitatii | Sold la 30.06.2025 | < 1 an | >1 an 4 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| in euro | in lei | ||||
| Linii de credit in euro 3 | € 8.697.177 | 44.161.654 lei | 44.161.654 lei | - lei | |
| Credite de investitii in euro | € 1.186.361 | 6.023.987 lei | 3.237.481 lei | 2.786.506 lei | |
| Total credite in euro | € 9.883.538 | 50.185.641 lei | 47.399.135 lei | 2.786.506 lei | |
| Credite de investitii in lei | 1.055.707 lei | 689.564 lei | 366.142 lei | ||
| Total credite in lei | 1.055.707 lei | 689.564 lei | 366.142 lei | ||
| Total expunere | 51.241.348 lei | 48.088.698 lei | 3.152.649 lei |
3 In luna Decembrie 2022 a fost majorat plafonul liniei de credit contractata cu UniCredit Bank SA de la 5.450.000 Eur la 8.000.000 Eur. Limita de 2.550.000 Eur este utilizata de Livingjumbo Industry SA.
Linia de credit contractata cu Exim Banca Romaneasca SA avand un plafon de 2.000.000 Euro, are incepand cu luna Noiembrie 2024 ca imprumutat principal si garant pe Livingjumbo Industry SA si co-imprumutat/ imprumutat si garant pe Romcarbon SA. Incepand cu 15.05.2025, Romcarbon SA e imprumutat si garant, iar Livingjumbo Industry SA e garant pentru aceasta linie. La 30.06.2025 soldul acestei linii era 10.155.400 lei (echivalent a 2.000.000 Euro).
DATORII CURENTE
La 30.06.2025, Datoriile curente reprezentand 84,23% din Total datorii si 35,18% din Total Capitaluri si datorii au inregistrat o crestere de 1.686.317 lei, respectiv de 2,07%, fata de inceputul anului.
| Datorii curente | 30.06.2025 | % in total datorii |
% in Total Datorii curente |
% in Total Capitaluri si Datorii |
30.06.25 vs. 31.12.24 |
|---|---|---|---|---|---|
| Datorii comerciale | 29.625.251 | 30,02% | 35,64% | 12,54% | -13,32% |
| Alte datorii financiare curente | 48.088.698 | 48,72% | 57,85% | 20,35% | 13,43% |
| Alte datorii nefinanciare curente | 5.417.255 | 5,49% | 6,52% | 2,29% | 11,23% |
| Total datorii curente | 83.131.204 | 84,23% | 100,00% | 35,18% | 2,07% |
DATORII PE TERMEN LUNG
La 30.06.2025, Datoriile pe termen lung reprezentand 15,77% din Total datorii si 6,59% din Total Capitaluri si datorii au inregistrat o crestere de + 2.397.756 lei, respectiv de 18,21%, fata de inceputul anului.
RAPORT SEMESTRIAL PRIVIND SITUATIILE INDIVIDUALE | 30.06.2025
| Datorii pe termen lung | 30.06.2025 | % in total datorii |
% in Total DTL |
% in Total Capitaluri si Datorii |
30.06.25 vs. 31.12.24 |
|---|---|---|---|---|---|
| Alte provizioane | 1.117.000 | 1,13% | 7,17% | 0,47% | 0,00% |
| Datorii privind impozitul amanat | 5.637.270 | 5,71% | 36,21% | 2,39% | 0,00% |
| Alte datorii financiare pe termen lung 4 | 3.152.649 | 3,19% | 20,25% | 1,33% | 0,00% |
| Alte datorii nefinanciare pe termen lung | 5.661.498 | 5,74% | 36,37% | 2,40% | -11,77% |
| Total datorii pe termen lung | 15.568.417 | 15,77% | 100,00% | 6,59% | 18,21% |
La 31 decembrie 2024, Romcarbon indeplinea conform Situatiilor financiare intocmite nivelul indicatorilor "total datorii financiare nete /capitaluri proprii", si "Lichiditate curenta", atat separat cat si impreuna cu LivingJumbo Industry SA. In ceea ce priveste nivelul indicatorului "Total datorii financiare nete/EBITDA", Romcarbon nu il indeplinea nici individual nici impreuna cu LivingJumbo Industry SA.
Referitor la acest aspect, Romcarbon nu a obtinut o scrisoare de la institutia bancara prin care sa se comunica faptul ca, Romcarbon nu incalca prevederile contractului, conditiile fiind calculate pe baza situatiilor financiare anuale depuse.
4Astfel, la 31.12.2024, in conformitate cu IAS 1 - paragrafele 74 si 75 Romcarbon a prezentat ca datorii curente partea pe termen lung a creditelor de investitii VI si VII in valoare de 5.026.285 lei contractate cu UniCredit Bank SA.
La cursul anului 2025, societatea a primit scrisoarea de la institutia bancara drept pentru care a clasificat in "Alte datorii financiare pe termen lung" partea pe termen lung a creditelor de investitii VI si VII in valoare de 3.152.649 lei.
| Capitaluri | 30.06.2025 | % in Total Capitaluri si Datorii |
|---|---|---|
| Capitalul social subscris si varsat(reprezentand contravaloarea unui numar de 528.244.192 actiuni la valoare nominala de 0,1 lei pe actiune) |
52.824.419 | 22,35% |
| Prime de capital | 2.182.283 | 0,92% |
| Rezerve | 62.684.059 | 26,53% |
| Rezultat reportat | 19.914.654 | 8,43% |
| Total capitaluri | 137.605.415 | 58,23% |
In data de 30.06.2023 s-a finalizat inregistrarea in Registrul Comertului, a majorarii capitalului social al societății cu suma de 26.412.209,60 lei, de la 26.412.209,60 lei la 52.824.419,20 lei, prin emiterea unui număr de 264.122.096 actiuni noi, in valoare nominala de 0,10 lei/actiune, conform hotararii AGEA din 27.04.2023. Majorarea de capital sa realizat prin incorporarea in capitalul social al societatii a sumei de 26.412.209,60 lei, reprezentand o parte din profitul net inregistrat in exercitiul financiar 2022 și este destinată sustinerii activitatii curente a societatii.
1.2. SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL
| Indicator | 6 luni 2023 |
6 luni 2024 |
6 luni 2025 |
2025 vs. 2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Venituri din contracte cu clientii | 112.276.281 | 108.272.253 | 101.757.919 | ▼ | (6.514.334) | -6% |
| Alte venituri 5 | 2.141.875 | 2.146.396 | 1.816.353 | ▼ | (330.043) | -15% |
| Variatia stocurilor | 164.490 | 700.465 | (2.550.783) | ▲ | (3.251.248) | -464% |
| Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitatile |
(79.008.710) | (73.702.757) | (66.476.799) | ▼ | 7.225.958 | -10% |
| Cheltuieli cu salariile si beneficiile angajatilor |
(22.472.144) | (26.624.085) | (24.504.030) | ▼ | 2.120.055 | -8% |
| Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor |
(4.745.999) | (5.069.283) | (4.465.383) | ▼ | 603.900 | -12% |
| Cheltuieli operationale | (8.190.697) | (8.494.931) | (8.171.540) | ▼ | 323.391 | -4% |
| Alte castiguri sau pierderi | 4.044.277 | 147.262 | 38.224 | ▼ | (109.038) | -74% |
| Profit (pierdere) din activitati | 4.209.373 | (2.624.680) | (2.556.039) | ▼ | 68.641 | -3% |
| operationale | ||||||
| Venituri financiare 6 | 2.845.598 | 475.324 | 324.887 | ▼ | (150.437) | -32% |
| Cheltuieli financiare 6 | (1.059.500) | (1.215.041) | (2.394.196) | ▲ | (1.179.155) | 97% |
| Castiguri(pierderi) din vanzarea | ||||||
| activelor financiare detinute pe | - | 782.307 | (29.917) | ▼ | (812.224) | -104% |
| termen scurt | ||||||
| Pierderile din depreciere și | - | - | (107.935) | ▲ | (107.935) | |
| deprecierea activelor financiare | ||||||
| Profit (pierdere) inaintea impozitarii |
5.995.471 | (2.582.090) | (4.763.200) | ▲ | (2.181.110) | 84% |
| Impozit pe profit | (774.565) | - | - | ▬ | - | |
| Profit (pierdere) net | 5.220.906 | (2.582.090) | (4.763.200) | ▲ | (2.181.110) | 84% |
| Total rezultat global | 5.220.906 | (2.582.090) | (4.763.200) | ▲ | (2.181.110) | 84% |
| EBITDA Operational | 3.986.629 | 1.328.408 | 1.159.186 | ▼ | (169.222) | -13% |
Nota : EBITDA operational ia in calcul doar activitatea de exploatare, excluzand cheltuiala cu amortizarea, vanzarile de active, elementele nerecurente si activitatea financiara.
| Indicator | 6 luni | 6 luni | 6 luni |
|---|---|---|---|
| 2023 | 2024 | 2025 | |
| Nr.mediu personal | 697 | 717 | 628 |
5 In indicatorul « Alte venituri » sunt cuprinse urmatoarele :
| Indicator | 6 luni 2023 |
6 luni 2024 |
6 luni 2025 |
2025 vs. 2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Venituri din chirii | 1.084.886 | 1.089.407 | 1.048.632 | ▼ | (40.775) | -4% |
| Venituri din subventii pentru investitii | 1.056.989 | 1.056.989 | 767.721 | ▼ | (289.268) | -27% |
| Total | 2.141.875 | 2.146.396 | 1.816.353 | ▼ | (330.043) | -15% |
6 In indicatorii « Venituri financiare » si « Cheltuieli financiare » sunt incluse si diferentele de curs inclusiv cele rezultate din evaluarea lunara a disponibilitatilor, creantelor si datoriilor in valuta la cursul de schimb al pietei valutare comunicat de BNR din ultima zi bancara a lunii. Astfel in Semestrul 1 al anului 2025 s-au inregistrat diferente favorabile de 380.244 lei (venituri financiare din diferente de curs valutar) si diferente nefavorabile de 1.521.770 lei (cheltuieli financiare din diferente de curs valutar), rezultand astfel o pierdere de 1.141.526 lei.
In perioada similara a anului 2024 din evaluarea disponibilitatilor, creantelor si datoriilor in valuta la cursul de schimb al pietei valutare comunicat de BNR din ultima zi bancara a lunii s-a inregistrat o pierdere de 16.204 lei.
Situatia rezultatului global, defalcata pe trimestre :
| Indicator | Trim.I 2025 | Trim.II 2025 | Trim.I 2025 vs. Trim.I 2024 |
Trim.II 2025 vs. Trim.II 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Venituri | 52.094.108 | 49.663.811 | (541.911) | (5.972.423) |
| Alte venituri | 908.908 | 907.445 | (173.223) | (156.820) |
| Variatia stocurilor | (2.191.392) | (359.391) | (3.716.437) | 465.189 |
| Cheltuieli cu materiile prime si consumabile |
(35.581.655) | (30.895.144) | 1.849.436 | 5.376.522 |
| Cheltuieli cu salariile si beneficiile angajatilor |
(12.254.230) | (12.249.800) | 749.397 | 1.370.658 |
| Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor |
(2.162.472) | (2.302.911) | 357.283 | 246.617 |
| Cheltuieli operationale | (3.837.452) | (4.334.088) | 317.367 | 6.024 |
| Alte castiguri sau pierderi | 10.729 | 27.495 | 9.731 | (118.769) |
| Profit (pierdere) din activitati operationale |
(3.013.456) | 457.417 | (1.148.357) | 1.216.998 |
| Venituri financiare | 141.497 | 183.390 | (844.403) | 693.966 |
| Cheltuieli financiare | (674.074) | (1.720.122) | (88.955) | (1.090.200) |
| Castiguri(pierderi) din vanzarea activelor financiare detinute pe termen scurt |
- | (29.917) | (661.677) | (150.547) |
| Castiguri(pierderi) din deprecierea activelor financiare |
(130.000) | 22.065 | (130.000) | 22.065 |
| Profit (pierdere) inaintea impozitarii | (3.676.033) | (1.087.167) | (2.211.715) | 842.829 |
| Impozit pe profit | - | - | - | - |
| Profit (pierdere) net | (3.676.033) | (1.087.167) | (2.211.715) | 842.829 |
| Total rezultat global | (3.676.033) | (1.087.167) | (2.211.715) | 842.829 |
| EBITDA Operational | (1.216.552) | 2.375.738 | (1.360.963) | 1.191.740 |
1.3. VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII (VANZARI NETE)
Indicatorul "Vanzari nete" a avut in perioada de raportare urmatoarea evolutie:
| 6 luni 2023 |
6 luni 2024 |
6 luni 2025 |
2025 vs. 2024 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| - Venituri din vanzari de produse finite |
78.492.953 | 83.313.439 | 72.354.222 | ▼ | (10.959.217) | -13% |
| - Venituri din vanzari de semifabricate si deseuri |
727 | 91.765 | 192.322 | ▲ | 100.558 | 110% |
| - Venituri din prestari servicii |
268.912 | 144.683 | 253.807 | ▲ | 109.123 | 75% |
| - Venituri din vanzari de marfuri |
29.796.197 | 22.098.327 | 26.392.948 | ▲ | 4.294.622 | 19% |
| - Venituri din alte activitati | 3.717.492 | 2.624.039 | 2.564.620 | ▼ | (59.419) | -2% |
| Total vanzari nete | 112.276.281 | 108.272.253 | 101.757.919 | ▼ | (6.514.333) | -6% |
Grupate pe sectoare de activitate, Vanzarile nete sunt prezentate in tabelul urmator:
| 6 luni 2023 |
6 luni 2024 |
6 luni 2025 |
2025 vs. 2024 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sectorul mase plastice (polistiren, polietilena, polipropilena) |
53.749.285 | 60.057.921 | 56.151.371 | ▼ | (3.906.549) | -7% |
| Sectorul Polimeri reciclati si compounduri Alte sectoare productive |
21.053.908 | 19.818.500 | 13.187.312 | ▼ | (6.631.189) | -33% |
| (filtre auto si industriale, carbune activ, materiale de protectie, prelucrat PVC) |
3.689.759 | 3.437.018 | 3.015.539 | ▼ | (421.479) | -12% |
| Alte activitati | 33.783.328 | 24.958.814 | 29.403.697 | ▲ | 4.444.883 | 18% |
| Total | 112.276.281 | 108.272.253 | 101.757.919 | ▼ | (6.514.333) | -6% |
Evolutia indicatorului "Vanzari nete" pe luni in perioada de raportare
| 6 luni 2023 |
6 luni 2024 |
6 luni 2025 |
2025 vs. 2024 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Vanzari nete | 112.276.281 | 108.272.253 | 101.757.919 | ▼ | (6.514.333) | -6% |
| Venituri din chirii | 1.084.886 | 1.089.407 | 1.048.632 | ▼ | (40.775) | -4% |
| Total Cifra de afaceri, din care: |
113.361.167 | 109.361.660 | 102.806.551 | ▼ | (6.555.108) | -6% |
| - Piata interna | 94.511.520 | 92.094.463 | 86.523.589 | ▼ | (5.570.874) | -6% |
| - Piata externa | 18.849.647 | 17.267.197 | 16.282.962 | ▼ | (984.234) | -6% |
Nota: Cifra de afaceri cuprinde indicatorul "Vanzari nete" din Situatia rezultatului global, la care se adauga "Venituri din inchirieri" care sunt generate de investitiile imobiliare.
1.4. INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI
| Indicator | Formula | 30.06.2023 | 30.06.2024 | 30.06.2025 |
|---|---|---|---|---|
| EBIT | Profit net + Ch. cu impozitul pe profit + Ch. cu dobanzile |
6.895.870 | (1.439.696) | (3.603.036) |
| EBITDA | EBIT + Ch.cu amortizare Ven.din subventii |
10.584.880 | 2.572.598 | 94.626 |
| Cifra de afaceri | Vanzari nete + Venituri din chirii |
113.361.167 | 109.361.660 | 102.806.551 |
| EBITDA in total vanzari EBITDA in capitaluri proprii Rata profitului brut |
EBITDA/Cifra de afaceri EBITDA/Capitaluri Profit brut/Cifra de afaceri |
9,34% 6,95% 5,29% |
2,35% 1,77% -2,36% |
0,09% 0,07% -4,63% |
| Indicatorul lichiditatii curente | Active curente/Datorii curente |
2,13 | 1,61 | 1,32 |
| Indicatorul lichiditatii imediate(testul acid) Indicatorul gradului de |
(Active curente Stocuri)/Datorii curente Datorii pe termen |
1,57 | 1,10 | 0,96 |
| indatorare(1) | lung/Capitaluri | 15% | 13% | 11% |
| Indicatorul gradului de indatorare(2) |
Total datorii/Total active | 33% | 38% | 42% |
| Indicatorul gradului de indatorare(3) Indicatorul gradului de |
Capital imprumutat TL/Total Capitaluri Capital imprumutat |
5% | 4% | 2% |
| indatorare(4) | TL/Capital angajat | 5% | 4% | 2% |
| Rata de acoperire a dobanzii | EBIT/Cheltuieli cu dobanzile | 7,66 | (1,26) | (3,11) |
| Viteza de rotatie a creantelor comerciale Viteza de rotatie a datoriilor |
Sold mediu creante comerciale/Cifra de afaceri Sold mediu datorii |
102 | 91 | 105 |
| comerciale Viteza de rotatie a activelor |
comerciale/Cifra de afaceri Cifra de afaceri/Active pe |
58 | 48 | 56 |
| imobilizate | termen lung | 0,96 | 0,90 | 0,81 |
| Rata rentabilitatii economice(ROA) Rata rentabilitatii financiare(ROE) |
Rezultat net/Active totale Rezultat net/Capitaluri |
2,31% 3,43% |
-1,10% -1,77% |
-2,02% -3,46% |
| Rata rentabilitatii comerciale(ROS) | Rezultat net/Cifra de afaceri | 4,61% | -2,36% | -4,63% |
1.5. SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
| 30/06/2024 | 31/12/2024 | 30/06/2025 | |
|---|---|---|---|
| FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE | |||
| Numerar net generat /utilizat din activitati operationale (de exploatare)( A ) |
1.757.239 | (4.273.669) | (1.073.386) |
| FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII | |||
| Numerar net generat /utilizat din activitati de investitii ( B ) | (4.729.841) (13.151.426) | (4.906.950) | |
| FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANTARE | |||
| Numerar net generat /utilizat din activiti de finantare ( C ) | (8.883.966) | (3.390.445) | 9.725.737 |
| CRESTEREA NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR(A+B+C) |
(11.856.568) (20.815.540) | 3.745.401 | |
| NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR LA INCEPUTUL PERIOADEI |
29.382.497 | 29.382.497 | 8.566.956 |
| NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR LA SFARSITUL PERIOADEI |
17.525.929 | 8.566.957 | 12.312.357 |
2. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE
2.1 Nu este cazul 2.2 Nu este cazul
2.3 Nu este cazul
3. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII COMERCIALE
3.1. In primul semestru al acestui an, societatea si-a respectat obligatiile financiare, platind in termen toate datoriile comerciale, obligatiile salariale si cele fiscale, precum si ratele si dobanzile aferente creditelor pentru investitii, dobanzile aferente creditelor pentru finantarea activitatii de productie si ratele de leasing conform scadentarelor.
3.2. Nu este cazul
4. TRANZACTII CU PARTILE AFILIATE IN PERIOADA 01.01.2025 – 30.06.2025
| Parte Afliata | Total vanzari fara TVA |
Total Achizitii fara TVA |
|---|---|---|
| ECO PACK MANAGEMENT SA | 1.280 | 0 |
| INFO TECH SOLUTIONS S.R.L. | 13.833 | 469.298 |
| LIVINGJUMBO INDUSTRY SA | 19.521.800 | 796.178 |
| RC ENERGO INSTALL SRL | 81.489 | 3.975.088 |
| YENKI SRL BUZAU | 0 | 0 |
| Total | 19.618.402 | 5.240.563 |
5. STRUCTURA ACTIONARIATULUI
La 30.06.2025 Structura actionariatului SC Romcarbon SA, conform Depozitarul Central SA era:
*In data de 30.06.2023 s-a finalizat inregistrarea in Registrul Comertului a majorarii capitalului social al societății cu suma de 26.412.209,60 lei, de la 26.412.209,60 lei la 52.824.419,20 lei, prin emiterea unui număr de 264.122.096 actiuni noi, in valoare nominala de 0,10 lei/actiune, conform hotararii AGEA din 27.04.2023. Majorarea de capital s-a realizat prin incorporarea in capitalul social al societatii a sumei de 26.412.209,60 lei, reprezentand o parte din profitul net inregistrat in exercitiul financiar 2022.
0,12 0,13 0,14 0,15 0,16 0,17 0,18 0,19 Pret mediu zilnic Pret mediu lunar
Evolutia pretului mediu al actiunilor ROCE in perioada 01.06.2024- 30.06.2025
Incepand cu data 26.09.2023 s-a aplicat un factor de corectie a pretului actiunii avand valoarea 2. Detalii AICI.
Situatiile financiare individuale ale societatii la 30.06.2025 nu au fost auditate.
Presedinte C.A. si Director General, Director Financiar,
Huang Liang Neng ec. Zainescu Viorica Ioana
Director General Adjunct Administrativ,
Manaila Carmen
DECLARAȚIA PERSOANELOR RESPONSABILE
Subsemnaţii, HUANG LIANG NENG- în calitate de Preşedinte C.A. și Director General, MĂNĂILĂ CARMEN-în calitate de Director General Adjunct Administrativ şi ZĂINESCU VIORICA-IOANA, în calitate de Director Financiar, la S.C. ROMCARBON S.A. Buzau, cu sediul în Buzău, str. Transilvaniei nr. 132, judeţul Buzău, înmatriculată la Oficiul Registrului Comerţului Buzau sub nr. J1991000083106, cod unic de înregistrare RO1158050, declarăm că, după cunoştinţele noastre, situaţia financiar-contabilă interimară individuală la 30.06.2025 care a fost întocmită în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară – O.M.F.P. nr.2844/2016 - oferă o imagine corectă şi conformă cu realitatea a activelor, obligaţiilor, poziţiei financiare, a contului de profit şi pierdere ale S.C. ROMCARBON S.A. şi că raportul Consiliului de Administratie conţinând informaţiile prevăzute în anexa nr. 13 la Regulamentul ASF NR.5/2018 privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare prezintă în mod corect şi complet informaţiile despre S.C. ROMCARBON S.A.
HUANG LIANG NENG, ZAINESCU VIORICA, Presedinte C.A. Director Financiar si Director General
MANAILA CARMEN, Director General Adjunct Administrativ
S.C. ROMCARBON S.A.
RAPORT SEMESTRIAL PRIVIND SITUATIILE INDIVIDUALE | 30.06.2025
SITUATII FINANCIARE INTERIMARE INDIVIDUALE CONDENSATE NEAUDITATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2025
INTOCMITE IN CONFORMITATE CU STANDARDELE INTERNATIONALE DE RAPORTARE FINANCIARA ADOPTATE DE UNIUNEA EUROPEANA CU MODIFICARILE ULTERIOARE
1/12
CUPRINS
| SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL……………………………………………………….……………………………pag.1 | |
|---|---|
| SITUATIA POZITIEI FINANCIARE…………………………………………….…………………………………………pag.2-3 | |
| SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII………………………………………………………pag.4 | |
| SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE……………………………………………………………………………pag.5-6 | |
| NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE………………………………………………………………pag.7-17 | |
| INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI………………………………………………………………………………pag.18 |
SITUAȚIA REZULTATULUI GLOBAL
PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 30 IUNIE 2025
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
| SITUATIA INDIVIDUALA REZULTATULUI GLOBAL. | Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 RON |
Perioada încheiată la 30 Iunie 2024 RON |
|---|---|---|
| Venituri din contracte cu clientii Alte venituri Variatia stocurilor Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitatile Cheltuieli cu beneficiile angajatilor Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor Cheltuieli operationale Alte castiguri sau pierderi |
101.757.919 1.816.353 (2.550.783) (66.476.799) (24.504.030) (4.465.383) (8.171.540) 38.224 |
108.272.253 2.146.396 700.465 (73.702.757) (26.624.085) (5.069.283) (8.494.931) 147.262 |
| Profit (pierdere) din activitati operationale | (2.556.039) | (2.624.680) |
| Venituri financiare Cheltuieli financiare Castiguri(pierderi) din vanzarea activelor financiare detinute pe termen scurt Pierderile din depreciere și deprecierea activelor |
324.887 (2.394.196) (29.917) (107.935) |
475.324 (1.215.041) 782.307 - |
| financiare Profit (pierdere) inaintea impozitarii |
(4.763.200) | (2.582.090) |
| Impozit pe profit | - | - |
| Profit (pierdere) net | (4.763.200) | (2.582.090) |
| Total rezultat global | (4.763.200) | (2.582.090) |
| Rezultat pe actiune | (0,0090) | (0,0049) |
| Numarul actiunilor | 528.244.192 | 528.244.192 |
Situaţiile financiare individuale interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ÎNTOCMIT,
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General
Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
SITUATIA INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE
SITUAȚIA POZITIEI FINANCIARE
PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 30 IUNIE 2025
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
| 30 Iunie 2025 |
31 Decembrie 2024 |
||
|---|---|---|---|
| ACTIVE | |||
| Active pe termen lung | |||
| Imobilizari corporale Investitii imobiliare |
113.830.642 11.909.857 |
113.487.855 11.909.857 |
|
| Imobilizari necorporale | 511.460 | 573.640 | |
| Active financiare | 417.182 | 417.181 | |
| Total active pe termen lung | 126.669.141 | 126.388.533 | |
| ACTIVE CURENTE | |||
| Stocuri | 29.927.164 | 38.329.846 | |
| Creante comerciale si alte creante | 62.271.287 | 57.139.837 | |
| Alte active financiare curente | 3.987.132 | 5.479.249 | |
| Alte active nefinanciare curente Numerar si echivalente de numerar |
1.137.955 12.312.357 |
1.079.739 8.566.957 |
|
| Total active circulante, altele decât activele | |||
| imobilizate sau grupurile de cedare clasificate drept deținute pentru vânzare sau deținute pentru distribuire către proprietari |
109.635.895 | 110.595.628 | |
| Active imobilizante detinute in vederea vanzarii | - | - | |
| Total active curente | 109.635.895 | 110.595.628 | |
| TOTAL ACTIV | 236.305.036 | 236.984.161 | |
| CAPITALURI PROPRII SI DATORII | |||
| Capitaluri | |||
| Capital social | 52.824.419 | 52.824.419 | |
| Prime de capital | 2.182.283 | 2.182.283 | |
| Rezerve Rezultat reportat |
62.684.059 19.914.654 |
62.684.059 24.677.854 |
|
| Total capitaluri | 137.605.415 | 142.368.615 | |
| Datorii imobilizate | |||
| Alte provizioane | 1.117.000 | 1.117.000 | |
| Total provizioane imobilizate | 138.722.415 | 143.485.615 | |
| Datorii privind impozitul amanat | 5.637.270 | 5.637.270 | |
| Alte datorii financiare pe termen lung Alte datorii nefinanciare pe termen lung |
3.152.649 5.661.498 |
- 6.416.391 |
|
| Total datorii pe termen lung | 14.451.417 | 12.053.661 |
SITUAȚIA POZITIEI FINANCIARE
PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 30 IUNIE 2025
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
| 30 Iunie 2025 |
31 Decembrie 2024 |
||
|---|---|---|---|
| Datorii curente | |||
| Datorii comerciale | 29.625.251 | 34.178.761 | |
| Alte datorii financiare curente | 48.088.698 | 42.395.909 | |
| Alte datorii nefinanciare curente | 5.417.255 | 4.870.215 | |
| Total datorii curente | 83.131.204 | 81.444.885 | |
| Total datorii | 97.582.621 | 93.498.546 | |
| Total capitaluri si datorii | 236.305.036 | 236.984.161 |
Situaţiile financiare individuale interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ÎNTOCMIT,
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General
Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
SITUAȚIA MODIFICARII CAPITALURILOR PROPRII PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 30 IUNIE 2025
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
SITUATIA INDIVIDIALA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII
| Capital Social |
Prime de Capital |
Rezerve de reevaluare |
Rezerve legale |
Alte rezerve | Rezultat reportat |
Total | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01/ian/2025 | 52.824.419 | 2.182.283 | 37.568.701 | 5.448.132 | 19.667.226 | 24.677.854 | 142.368.615 |
| Cresteri din reevaluarea imobilizarilor corporale |
- | - | - | - | - | - | - |
| Scaderi din reevaluarea imobilizarilor corporale |
- | - | - | - | - | - | - |
| Dividende alocate | - | - | - | - | - | - | - |
| Profitul net al perioadei | - | - | - | - | - | (4.763.200) | (4.763.200) |
| Transfer la rezerve | - | - | - | - | - | - | - |
| Transfer rezerve la rezultat reportat |
- | - | - | - | - | - | - |
| Majorare de capital Ajustare impozit amanat aferent |
- | - | - | - | - | - | - |
| rezervelor din reevaluare nedeductibile fiscal |
- | - | - | - | - | - | - |
| 30/iun/2025 | 52.824.419 | 2.182.283 | 37.568.701 | 5.448.132 | 19.667.226 | 19.914.654 | 137.605.415 |
Situaţiile financiare individuale interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ÎNTOCMIT,
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General
Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
SITUAŢIA FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 30 IUNIE 2025
SITUATIA INDIVIDUALA A FLUXURILOR DE TREZORERIE
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
| 30/06/2025 | 30/06/2024 | |
|---|---|---|
| Profitul/pierderea net(a) al/a anului | (4.763.200) | (2.582.090) |
| Cheltuieli / (Venit) cu impozitul pe profit Cheltuieli / (Venit) cu impozitul pe profit amanat Amortizarea / (Depreciere) a activelor pe termen lung (Castig) / Pierdere din vanzarea de mijloace fixe |
- - 4.465.383 (22.508) |
- - 5.069.283 - |
| (Castig) / Pierdere din cedarea investitiilor financiare pe | 29.917 | (782.307) |
| termen scurt Castig din Construirea Interna a Mijloacelor Fixe |
(721.205) | (60.107) |
| Cheltuieli / (Venituri) privind provizioanele pentru imobilizari financiare |
107.935 | - |
| Cheltuieli cu dobanda si comisioanele bancare Venituri din dobanzi Venituri din subventii Castig / (Pierdere) nerealizat(a) din diferente de curs |
1.252.670 (324.887) (767.721) 1.141.526 |
1.198.837 (475.324) (1.056.989) 16.204 |
| Miscari în capitalul circulant: | ||
| (Crestere) / Descrestere creante comerciale si alte creante | (7.153.276) | 37.441 |
| (Crestere) / Descrestere stocuri (Crestere) / Descrestere in alte active Crestere / (Descrestere) datorii comerciale Crestere / (Descrestere) alte datorii |
8.402.684 1.068.688 (4.610.171) 2.073.449 |
(4.578.693) 149.621 8.453.838 (3.208.204) |
| Numerar net utilizat în activitati operationale | 179.284 | 2.181.510 |
| Impozit pe profit platit Dobanzi si comisioane bancare platite |
- (1.252.670) |
774.565 (1.198.837) |
| Numerar net utilizat în activitati operationale | (1.073.386) | 1.757.238 |
| Fluxuri de numerar din activitati de investitii: Dobanzi încasate Plati aferente imobilizarilor corporale Plati aferente imobilizarilor necorporale |
324.887 (5.481.707) |
475.324 (7.778.143) |
| Încasari din vanzarea de imobilizari corporale si necorporale | 22.508 | - |
| Încasari din vanzarea activelelor detinute spre vanzare | - | - |
| Plati aferente investiitilor financiare pe termen scurt Incasari din vanzarea investitiilor pe termen scurt Plati active necorporale Incasari din investitii financiare Dividende incasate |
- 227.362 - - - |
(2.851.081) 5.380.647 0 43.412 - |
| Numerar net generat din / utilizat în activitati de investitii |
(4.906.950) | (4.729.841) |
SITUAŢIA FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 30 IUNIE 2025
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
| 30/06/2025 | 30/06/2024 | |
|---|---|---|
| Fluxuri de numerar din activitati de finantare: Incasari/Rambursari din impumuturi bancare Plati dividende Incasari din subventii |
9.725.737 - - |
(8.883.966) - |
| Numerar net (utilizat) / generat din activitati de finantare |
9.725.737 | (8.883.966) |
| Crestere neta / (descresterea) a numerarului si a echivalentelor de numerar |
3.745.401 | (11.856.569) |
| Numerar si echivalente de numerar la începutul anului financiar |
8.566.956 | 29.382.497 |
| Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul anului financiar |
12.312.357 | 17.525.929 |
Situaţiile financiare individuale interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ÎNTOCMIT,
Presedinte CA si Director General
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA,
Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
NOTE
NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 30 IUNIE 2025
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
Venituri din contracte cu clientii
| Perioada incheiata la |
Perioada incheiata la |
|
|---|---|---|
| 30 Iunie 2025 | 30 Iunie 2024 | |
| RON | RON | |
| Vânzări din produse finite | 72.993.073 | 83.933.492 |
| Venituri din vânzarea mărfurilor | 25.946.421 | 21.570.038 |
| Venituri din servicii prestate | 253.807 | 144.683 |
| Alte venituri | 2.564.618 | 2.624.040 |
| 101.757.919 | 108.272.253 | |
| Alte venituri | Perioada incheiata la 30 Iunie 2025 |
Perioada incheiata la 30 Iunie 2024 |
| RON | RON | |
| Venituri din inchirierea investitiilor imobiliare | 1.048.632 | 1.089.407 |
| Venituri din subventii | 767.721 | 1.056.989 |
| 1.816.353 | 2.146.396 |
Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitatile
| Perioada incheiata la |
Perioada incheiata la |
|
|---|---|---|
| 30 Iunie 2025 | 30 Iunie 2024 | |
| RON | RON | |
| Materii prime consumate | 28.420.646 | 37.742.293 |
| Costul marfurilor vandute | 25.862.989 | 21.836.140 |
| Cheltuieli cu energia si apa | 8.868.713 | 9.287.976 |
| Cheltuieli cu materiale consumabile | 3.324.451 | 4.836.348 |
| Total | 66.476.799 | 73.702.757 |
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor
| Perioada incheiata la |
Perioada incheiata la |
|
|---|---|---|
| 30 Iunie 2025 | 30 Iunie 2024 | |
| RON | RON | |
| Cheltuieli privind salariile angajatilor | 22.450.271 | 24.253.663 |
| Cheltuieli cu contributia societatii la asigurarile sociale |
514.810 | 568.058 |
| Tichete de masa | 1.538.949 | 1.802.364 |
| Total cheltuieli cu beneficiile angajatilor | 24.504.030 | 26.624.085 |
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor
| Perioada incheiata la |
Perioada incheiata la |
|
|---|---|---|
| 30 Iunie 2025 | 30 Iunie 2024 | |
| RON | RON | |
| Total cheltuiala cu amortizarea Din care: |
4.465.383 | 5.069.283 |
| Deprecierea mijloacelor fixe | 4.346.543 | 5.023.257 |
| Amortizarea imobilizarilor necorporale | 118.840 | 46.026 |
| Ajustare pentru deprecierea investitiilor financiare | - | - |
| Total | 4.465.383 | 5.069.283 |
Cheltuieli Operationale
| Perioada incheiata la 30 Iunie 2025 |
Perioada incheiata la 30 Iunie 2024 |
|
|---|---|---|
| RON | RON | |
| Cheltuieli privind transportul si logistica | 2.279.891 | 2.398.856 |
| Alte cheltuieli privind serviciile prestate de terti | 3.777.399 | 3.739.532 |
| Cheltuieli de protocol si maketing | 46.368 | 55.172 |
| Cheltuieli cu reparatiile | 637.743 | 982.125 |
| Cheltuieli cu impozite si taxe | 802.414 | 636.724 |
| Pierderi din creante | - | - |
| Cheltuieli privind asigurarile | 336.224 | 385.912 |
| Cheltuieli cu posta si telecomunicatiile | 47.971 | 46.301 |
| Cheltuieli cu deplasari | 68.457 | 65.129 |
| Cheltuieli privind chiriile | 88.422 | 63.500 |
| Cheltuieli privind amenzile si penalitatile | 8.571 | 20.881 |
| Alte cheltuieli | 78.080 | 100.799 |
| Total alte cheltuieli | 8.171.540 | 8.494.931 |
Alte castiguri sau pierderi si alte venituri
| Perioada incheiata la 30 Iunie 2025 RON |
Perioada incheiata la 30 Iunie 2024 RON |
||
|---|---|---|---|
| 4.975 | - | ||
| 22.508 | - | ||
| 10.741 | 147.262 | ||
| - | - | ||
| 38.224 | 147.262 | ||
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
Venituri Financiare
| Perioada incheiata la |
30 Iunie 2025 | Perioada incheiata la 30 Iunie 2024 |
||
|---|---|---|---|---|
| RON | RON | |||
| Venituri din dobanzi aferente depozitelor bancare | 324.887 | 475.324 | ||
| Castig / (pierdere) din cedarea investitiilor financiare |
(29.917) | 782.307 | ||
| Castiguri din diferente de curs valutar | - | - | ||
| Total | 294.970 | 1.257.631 |
| Cheltuieli financiare | Perioada incheiata la 30 Iunie 2025 |
Perioada incheiata la 30 Iunie 2024 |
|---|---|---|
| RON | RON | |
| Cheltuieli cu dobanzile bancare si de leasing | 1.160.164 | 1.142.394 |
| Comisioane bancare si costuri asimilate | 92.506 | 56.443 |
| Pierderi din diferente de curs valutar | 1.141.526 | 16.204 |
| Total costuri de finantare | 2.394.196 | 1.215.041 |
Cheltuieli cu deprecierea activelor financiare
| Perioada incheiata la 30 Iunie 2025 |
Perioada incheiata la 30 Iunie 2024 |
|
|---|---|---|
| RON | RON | |
| Cheltuieli cu deprecierea activelor financiare | 107.935 | - |
| Total | 107.935 | - |
Impozit pe profit
| 30 Iunie 2025 | 30 Iunie 2024 |
|---|---|
| RON | RON |
| - | - |
| - | - |
| - | |
| - |
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
| Terenuri | Clădiri | Utilaje şi echipament |
Instalaţii şi obiecte de mobilier |
Imobilizări corporale in curs si avansuri |
Total | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| COST | RON | RON | RON | RON | RON | RON |
| Sold la 1 ianuarie 2025 | 43.567.512 | 22.206.914 | 137.626.084 | 1.324.285 | 10.802.439 | 215.527.235 |
| Intrări din care | - | 213.227 | 8.231.467 | 139.725 | 9.773.750 | 18.358.168 |
| Transferuri | - | 213.227 | 8.231.467 | 139.725 | 8.584.418 | |
| Ieşiri din care | - | - | (188.743) | - | (13.668.837) | (13.857.580) |
| Transferuri | (8.584.418) | (8.584.418) | ||||
| Sold la 30 iunie 2025 | 43.567.512 | 22.420.141 | 145.668.807 | 1.464.010 | 6.907.353 | 220.027.823 |
| Terenuri | Clădiri | Utilaje şi echipament |
Instalaţii şi obiecte de mobilier |
Imobilizări corporale in curs si avansuri |
Total | |
| AMORTIZARE CUMULATĂ | RON | RON | RON | RON | RON | RON |
| Sold la 1 ianuarie 2025 | - | (2.899.972) | (98.545.470) | (593.937) | - | (102.039.380) |
| Cheltuiala cu amortizarea | - | (702.756) | (3.600.590) | (43.196) | - | (4.346.542) |
| Reduceri din vânzare si casare de active |
- | - | 188.743 | - | - | 188.743 |
| Sold la 30 iunie 2025 | - | (3.602.728) | (101.957.317) | (637.133) | - | (106.197.179) |
| VALOAREA NETA CONTABILĂ La 1 ianuarie 2025 |
43.567.512 | 19.306.942 | 39.080.613 | 730.347 | 10.802.439 | 113.487.855 |
| VALOAREA NETA CONTABILĂ La 30 Iunie 2025 |
43.567.512 | 18.817.413 | 43.711.490 | 826.877 | 6.907.353 | 113.830.642 |
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
| Licente | Alte imobilizari necorporale |
Imobilizari necorporale in curs |
Total | |
|---|---|---|---|---|
| RON | RON | RON | RON | |
| COST | ||||
| Sold la 1 ianuarie 2025 | 1.064.351 | 1.338.670 | - | 2.403.021 |
| Intrări din care Transferuri |
5.438 | 51.222 | 51.222 | 107.882 - |
| Ieşiri din care Transferuri |
- | - | (51.222) | (51.222) - |
| Sold la 30 iunie 2025 | 1.069.789 | 1.389.892 | - | 2.459.681 |
| Licente | Alte imobilizari necorporale |
Imobilizari necorporale in curs |
Total | |
| AMORTIZARE CUMULATĂ | RON | RON | RON | |
| Sold la 1 ianuarie 2025 | (1.046.062) | (783.319) | (1.829.381) | |
| Cheltuiala cu amortizarea Reduceri din vânzare de active |
(7.731) - |
(111.110) - |
(118.840) - |
|
| Sold la 30 iunie 2025 | (1.053.792) | (894.429) | (1.948.221) | |
| VALOAREA NETA CONTABILĂ La 1 ianuarie 2025 VALOAREA NETA |
18.289 | 555.351 | - | 573.640 |
| CONTABILĂ La 30 iunie 2025 |
15.997 | 495.463 | - | 511.460 |
| INVESTITII IMOBILIARE | 30-06-2025 | 31-12-2024 | ||
| Sold la inceput de perioada | 11.909.857 | 10.857.912 | ||
| Intrari. din care: | - | 1.122.690 | ||
| Cresteri din reevaluare | - | 506.699 | ||
| Iesiri. din care: Descresteri din reevaluare |
- - |
(70.745) - |
||
| Sold la sfarsit de perioada | 11.909.857 | 11.909.857 |
ACTIVE FINANCIARE
Detaliile privind investițiile în filiale și asociaţi ai Societății sunt după cum umează:
| Activitatea de bază | Locul înfiinţării şi al operaţiunilor |
30 Iunie 2025 |
|
|---|---|---|---|
| RON | |||
| RECYPLAT LTD CIPRU* | Exercitarea de activitati si de afaceri a consultantilor |
Nicosia | 69.742 |
| RC ENERGO INSTALL SRL | Lucrari de instalatii sanitare, de incalzire si de aer (cod CAEN 4322) |
Buzau | 15.112 |
| INFO TECH SOLUTIONS SRL | Alte activitati de servicii privind tehnologia informatiei. (cod CAEN 6209) |
Buzau | 1.990 |
| LIVING JUMBO INDUSTRY SA | Fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222). |
Buzau | 6.477.632 |
| GRINFILD LTD | Comertul cu ridicata | Odessa | 2.687.755 |
| ECO PACK MANAGEMENT SA | Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi nca (cod CAEN 8299) |
Buzau | 586.625 |
| YENKI SRL | Activitati ale bazelor sportive(cod CAEN 9311) |
Buzau | 100.000 |
| KANG YANG BIOTECHNOLOGY CO. LTD |
Fabricarea de produse benefice sanatatii omului |
Taiwan | 203.963 |
| REGISTRUL MIORITA SA | Alte intermedieri financiare n.c.a.(cod CAEN 6499) |
Cluj | 5.000 |
| VIITORUL INCEPE AZI (VIA) | Organizatie Non-Profit | Buzau | 1.000 |
| Total Cost | 10.148.819 | ||
| Ajustari privind deprecierea activelor financiare | |||
| GRINFILD LTD | (2.687.755) | ||
| LIVING JUMBO INDUSTRY SA | (6.477.632) | ||
| ECO PACK MANAGEMENT SA | (554.263) | ||
| YENKI SRL | (11.988) | ||
| Total ajustari | (9.731.638) | ||
| Valoarea contabila neta | 417.182 |
*Societatea e in proces de dizolvare voluntara.
STOCURI
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| Materii prime | 11.205.021 | 10.976.495 |
| Alte consumabile | 7.173.611 | 11.367.524 |
| Obiecte de inventar | 97.406 | 133.370 |
| Ambalaje | 361.084 | 351.032 |
| Produse finite | 7.775.092 | 10.866.609 |
| Productie neterminata | 3.056.359 | 2.537.907 |
| Semifabricate | 1.042.814 | 1.735.779 |
| Produse reziduale | 39.109 | 42.182 |
| Marfuri | 1.290.295 | 579.254 |
| Avansuri pentru cumparari de stocuri | 9.572 | 1.862.892 |
| Provizioane pentru stocuri depreciate | (2.123.199) | (2.123.199) |
| Total | 29.927.164 | 38.329.846 |
CREANTE COMERCIALE SI ALTE CREANTE
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| Creante comerciale | 61.758.253 | 56.842.185 |
| Provizioane clienti incerti | (1.222.553) | (1.222.553) |
| Taxe de recuperat | 1.478.533 | 1.496.545 |
| Alte creante | 257.054 | 23.659 |
| Subventii de primit | - | - |
| Total | 62.271.287 | 57.139.837 |
| ALTE ACTIVE FINANCIARE CURENTE | 30-06-2025 | 31-12-2024 |
|---|---|---|
| Imprumuturi acordate partilor afiliate Dobanda aferenta imprumuturilor acordate partilor afiliate |
2.000.000 11.836 |
3.000.000 138.740 |
| Sume de incasat de la părțile afiliate | (219.490) | (219.490) |
| Alte active financiare curente | 2.194.786 | 2.560.000 |
| 3.987.132 | 5.479.249 |
ALTE ACTIVE CURENTE NON-FINANCIARE
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli in avans | 927.615 | 307.006 |
| Avansuri acordate furnizorilor de servicii | 210.340 | 772.732 |
| Total | 1.137.955 | 1.079.739 |
NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| RON | RON | |
| Conturi la banci | 12.019.152 | 8.461.071 |
| Casa in numerar | 27.921 | 21.416 |
| Echivalente de numerar | 265.284 | 84.471 |
| Total | 12.312.357 | 8.566.957 |
CAPITAL EMIS
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| RON | RON | |
| 528.244.192 acţiuni ordinare achitate integral. Valoarea unei actiuni este 0.1 RON Efectul de inflatare aferent altor rezerve confrom IAS 29 conform tranzitiei la standardele IFRS |
52.824.419 - |
52.824.419 - |
Total 52.824.419 52.824.419
| 30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
|||
|---|---|---|---|---|
| Numar actiuni |
% Detinere |
Numar actiuni |
% Detinere |
|
| Living Plastic Industry SRL | 173.549.016 | 32,85% | 173.549.016 | 32,85% |
| Joyful River Limited Loc, Nicosia | 108.390.178 | 20,52% | 108.390.178 | 20,52% |
| Toderita Stefan Alexandru | 72.750.000 | 13,77% | 72.400.000 | 13,71% |
| Alte persoane juridice | 15.677.548 | 2,97% | 13.899.379 | 2,63% |
| Alte persoane fizice | 157.877.450 | 29,89% | 160.005.619 | 30,29% |
| Total | 528.244.192 | 100% | 528.244.192 | 100% |
REZULTATUL REPORTAT
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| Sold la inceput de perioada | 24.677.854 | 32.593.737 |
| Profit net | (4.763.200) | (5.992.980) |
| Transferuri la rezerve legale | - | - |
| Transfer la alte rezerve | - | - |
| Transferuri din rezerve din reevaluare | - | 718.318 |
| Transferuri la capitalul social | - | - |
| Distribuire de dividende | - | (2.641.221) |
| Sold la sfarsit de perioada | 19.914.654 | 24.677.854 |
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| Rezerve legale | 5.448.132 | 5.448.132 |
| Alte rezerve | 19.667.226 | 19.667.226 |
| Rezerve din reevaluare (P) | 37.568.701 | 37.568.701 |
| Total | 62.684.059 | 62.684.059 |
REZERVE DIN REEVALUARE
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| Sold la inceput de perioada | 37.568.701 | 38.100.345 |
| Cresteri din reevaluarea imobilizatilor corporale | - | |
| Scaderi din reevaluarea imobilizatilor corporale | - | |
| Transfer rezerve la rezultat reportat | - | (718.318) |
| Ajustare impozit amanat aferent rezervelor din reevaluare nedeductibile fiscal |
- | 186.674 |
| Sold la sfarsit de perioada | 37.568.701 | 37.568.701 |
|---|---|---|
30-06-2025 31-12-2024
Imprumuturi - componenta pe termen scurt
| UniCredit Bank (linie de credit) | 21.154.036 | 20.991.876 |
|---|---|---|
| Eximbank SA (linie de credit I) | 12.852.218 | 12.516.753 |
| Eximbank SA (linie de credit II) | 10.155.400 | - |
| Credit investitii VI - UniCredit Bank | 774.402 | 1.147.805 |
| Credit investitii VII - UniCredit Bank | 3.152.642 | 7.739.475 |
| Total | 48.088.698 | 42.395.909 |
Imprumuturi - componenta pe termen lung
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| Credit investitii VI - UniCredit Bank | 366.143 | - |
| Credit investitii VII - UniCredit Bank | 2.786.506 | - |
| Total | 3.152.649 | - |
Conform contractelor de imprumut existente, Societatea este supusa anumitor conditii restrictive. Aceste conditii solicita Societatea, printre altele, sa mentina anumiti indicatori financiari incluzand indicatorul DSCR, total datorii financiare/EBITDA, datoriilor financiare, lichiditate curenta si raportul intre active financiare nete si capitaluri proprii.
La 31 decembrie 2024, Societatea indeplinea conform Situatiilor financiare intocmite nivelul indicatorilor "total datorii financiare nete /capitaluri proprii", si "Lichiditate curenta", atat separat cat si impreuna cu LivingJumbo Industry SA. In ceea ce priveste nivelul indicatorului "Total datorii financiare nete/EBITDA", societatea nu il indeplinea nici individual nici impreuna cu LivingJumbo Industry SA.
Referitor la acest aspect, Societatea nu a obtinut o scrisoare de la institutia bancara prin care sa se comunica faptul ca, Societatea nu incalca prevederile contractului, conditiile fiind calculate pe baza situatiilor financiare anuale depuse.
Astfel, la 31.12.2024, in conformitate cu IAS 1 - paragrafele 74 si 75, Societatea a prezentat ca datorii curente partea pe termen lung a creditelor de investitii VI si VII in valoare de 5.026.285 lei.
In anul 2025, Societatea a obtinut o scrisoarea de la institutia bancara drept urmare a clasificat componenta mai mare de 12 luni ca datorie financiara pe termen lung.
ALTE DATORII NEFINANCIARE
| SUBVENTII | 30-06-2025 | 31-12-2024 |
|---|---|---|
| Granturi - proiect cofinanțat din fonduri europene 2011 Granturi - proiect cofinanțat din fonduri europene 2015 Granturi - proiect cofinanțat din fonduri europene 2022 |
887.052 3.387.393 700.153 |
966.697 3.966.508 738.323 |
| Granturi - proiect cofinanțat din fonduri europene pentru 2023 | 2.209.514 | 2.280.305 |
| Subtotal subventii pentru investitii | 7.184.112 | 7.951.833 |
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
| ALTE DATORII | RON | RON |
| Datorii către angajați | 1.438.970 | 1.353.288 |
| Datorii referitoare la contribuțiile sociale Alte datorii fiscale |
1.419.990 1.035.681 |
1.382.985 598.500 |
| Venituri in avans | - | - |
| Subtotal alte datorii | 3.894.641 | 3.334.773 |
| TOTAL ALTE DATORII NEFINANCIARE | 11.078.753 | 11.286.606 |
DATORII COMERCIALE
| 30-06-2025 | 31-12-2024 | |
|---|---|---|
| RON | RON | |
| Datorii comerciale | (27.566.027) | (32.136.306) |
| Alte datorii | (50.740) | (50.462) |
| Estimari privind facturile de primit | (1.665.236) | (1.676.920) |
| Avansuri primite | (343.248) | (315.074) |
| Total | (29.625.251) | (34.178.761) |
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
TRANZACŢII CU ENTITĂŢI AFILIATE
| Denumire societate | Vanzari de bunuri si servicii | Achizitii de bunuri si servicii |
Sume de incasat de la parti afiliate |
Sume de plata catre partile afiliate |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 luni 2024 |
6 luni 2025 |
6 luni 2024 |
6 luni 2025 |
31/12/2024 | 30/06/2025 | 31/12/2024 | 30/06/2025 | |
| ECO PACK MANAGEMENT SA | - | 1.280 | - | - | 1.702 | 29.442 | 29.442 | |
| INFO TECH SOLUTIONS S.R.L. |
10.660 | 13.833 | 469.197 | 469.298 | - | - | - | 189.998 |
| LIVINGJUMBO INDUSTRY SA | 17.823.537 | 19.521.800 | 883.936 | 796.178 | 30.162.922 | 36.443.201 | 316.719 | 480.385 |
| RC ENERGO INSTALL SRL | 71.988 | 81.489 | 2.783.453 | 3.975.088 | 2.241.608 | 902.404 | 27.695 | 1.377.905 |
| YENKI SRL BUZAU | - | - | - | - | - | - | - | |
| TOTAL | 17.906.185 | 19.618.402 | 4.136.585 | 5.240.563 | 32.404.530 | 37.347.306 | 373.856 | 2.077.730 |
Nota : La 30 Iunie 2025, Societatea are de incasat de la RC Energo Install SRL suma 2.011.836 RON reprezentand un imprumut acordat a carui scadenta e in Iunie 2026, impreuna cu dobanda aferenta.
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
Performanta economico-financiara inregistrata de SC Romcarbon SA in perioada de raportare poate fi evaluata prin prisma urmatorilor indicatori:
| INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI | ||||
|---|---|---|---|---|
| Indicator | Formula | 30.06.2023 | 30.06.2024 | 30.06.2025 |
| EBIT | Profit brut + Ch.cu dobanzile | 6.895.870 | (1.439.696) | (3.603.036) |
| EBITDA | EBIT + Ch.cu amortizare Ven.din subventii |
10.584.880 | 2.572.598 | 94.626 |
| EBITDA in total vanzari | EBITDA/Cifra de afaceri | 9,34% | 2,35% | 0,09% |
| EBITDA in capitaluri proprii | EBITDA/Capitaluri | 6,95% | 1,77% | 0,07% |
| Rata profitului brut | Profit brut/Cifra de afaceri | 5,29% | -2,36% | -4,63% |
| Indicatorul lichiditatii curente |
Active curente/Datorii curente | 2,13 | 1,61 | 1,32 |
| Indicatorul lichiditatii imediate(testul acid) |
(Active curente Stocuri)/Datorii curente |
1,57 | 1,10 | 0,96 |
| Indicatorul gradului de indatorare(1) |
Datorii pe termen lung/Capitaluri |
15% | 13% | 11% |
| Indicatorul gradului de indatorare(2) |
Total datorii/Total active | 33% | 38% | 42% |
| Rata de acoperire a dobanzii |
EBIT/Cheltuieli cu dobanzile | 8 | (1) | (3) |
| Viteza de rotatie a creantelor comerciale |
Sold mediu creante comerciale/Cifra de afaceri |
102 | 91 | 105 |
| Viteza de rotatie a datoriilor comerciale |
Sold mediu datorii comerciale/Cifra de afaceri |
58 | 48 | 56 |
| Rata rentabilitatii economice(ROA) |
Rezultat net/Active totale | 2,31% | -1,10% | -2,02% |
| Rata rentabilitatii financiare(ROE) |
Rezultat net/Capitaluri | 3,43% | -1,77% | -3,46% |
| Rata rentabilitatii comerciale(ROS) |
Rezultat net/Cifra de afaceri | 4,61% | -2,36% | -4,63% |
Situaţiile financiare individuale interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ÎNTOCMIT,
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General
Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
RAPORTUL ADMINISTRATORILOR
PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE CONDENSATE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2025
RAPORTUL ADMINSTRATORILOR PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE PRINCIPALII INDICATORI AI SITUATIILOR FINANCIARE CONSOLIDATE
| Indicator | 6 luni 2023 | 6 luni 2024 | 6 luni 2025 | 2025 vs 2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Venituri | 158.872.867 | 146.804.701 | 134.317.284 | ▼ | (12.487.417) | -9% |
| Alte venituri | 2.043.657 | 2.041.889 | 2.989.222 | ▲ | 947.333 | 46% |
| EBITDA | 7.683.227 | 2.653.870 | 1.856.196 | ▼ | (797.674) | -30% |
| EBITDA Operational | 3.989.604 | 1.474.280 | 2.081.732 | ▲ | 607.452 | 41% |
| Profit (pierdere) din activitati operationale |
2.659.575 | (4.027.559) | (469.925) | ▼ | 3.557.634 | -88% |
| Profit net | (34.143) | (5.143.799) | (3.747.536) | ▼ | 1.396.263 | -27% |
| Active pe termen lung | 137.753.660 | 136.036.939 | 136.351.471 | ▲ | 314.532 | 0% |
| Active pe termen scurt | 135.896.803 | 141.080.755 | 121.394.976 | ▼ | (19.685.779) | -14% |
| Total Capitaluri | 156.660.505 | 144.288.130 | 135.538.223 | ▼ | (8.749.907) | -6% |
| Total Datorii | 116.989.957 | 132.829.564 | 122.208.224 | ▼ | (10.621.340) | -8% |
| Numerar si conturi bancare | 21.918.785 | 14.353.306 | 17.994.765 | ▲ | 3.641.459 | 25% |
| Rata indatorarii | 43% | 48% | 47% | ▼ | (0) | -1% |
| Lichiditatea curenta | 154% | 129% | 116% | ▼ | (0) | -10% |
Principalii indicatori ai Situatiei veniturilor si cheltuielilor inregistrati de cele doua societati cu activitati de productie ale Grupului, Romcarbon SA si Livingjumbo Industry SA, conform situatiilor individuale.
ROMCARBON SA
| Indicator | 2023 | 2024 | 2025 | 2025 vs 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|
| (6 luni) | |||||
| Cifra de afaceri | 113.361.167 | 109.361.660 | 102.806.551 | (6.555.108) | -6% |
| EBITDA Operational | 3.986.629 | 1.328.408 | 1.159.186 | (169.222) | -13% |
| Profit/ Pierdere net (ă) | 5.220.906 | (2.582.090) | (4.763.200) | (2.181.110) | 84% |
De la EBITDA Operational la Profit net
| Indicator (6 luni) |
2023 | 2024 | 2025 | 2025 vs 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|
| EBITDA Operational | 3.986.629 | 1.328.408 | 1.159.186 | (169.222) | -13% |
| Cheltuieli cu amortizarea | (4.745.999) | (5.069.283) | (4.465.383) | 603.900 | -12% |
| Venituri din subventii pentru investitii | 1.056.989 | 1.056.989 | 767.721 | (289.268) | -27% |
| Cheltuieli cu dobanzile | (900.399) | (1.142.394) | (1.160.164) | (17.770) | 2% |
| Profit/Pierdere din vanzare de active | 3.992.452 | (0) | 22.508 | 22.508 | |
| Alte elemente neoperationale(Provizioane, penalitati, donatii, etc) |
(251.146) | (42.015) | 287.623 | 329.638 | -785% |
| Castig/pierdere din diferente de curs valutar |
2.518.667 | (16.204) | (1.141.526) | (1.125.322) | 6945% |
| Alte castiguri/pierderi financiare | 338.279 | 1.302.410 | (233.166) | (1.535.576) | -118% |
| Impozit pe profit | (774.565) | - | - | - | |
| Profit net | 5.220.906 | (2.582.090) | (4.763.200) | (2.181.110) | 84% |
LIVINGJUMBO INDUSTRY SA
| Indicator (6 luni) |
2023 | 2024 | 2025 vs 2024 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 56.755.912 | 52.080.978 | 49.588.101 | (2.492.877) | -5% | |
| EBITDA Operational | (438.043) | (326.497) | 417.961 | 744.458 | -228% | |
| Profit/ Pierdere net (ă) | (2.723.977) | (2.725.955) | 786.401 | 3.512.356 | -129% |
Nota: In indicatorul «Cifra de afaceri» sunt incluse in afara de veniturile din vanzari de produse finite, veniturile din vanzarea marfurilor, venituri din prestari servicii si alte vanzari realizate de sectoarele de productie.
De la EBITDA Operational la Profit net
| Indicator (6 luni) |
2023 | 2024 | 2025 | 2025 vs 2024 |
|---|---|---|---|---|
| EBITDA OPERATIONAL | (438.043) | (326.497) | 417.961 | ▲ 744.458 |
| Cheltuieli cu amortizarea | (2.449.831) | (2.337.339) | (2.103.813) | ▼ 233.526 |
| Venituri din subventii pentru investitii | 743.120 | 743.120 | 2.028.573 | ▲ 1.285.453 |
| Cheltuieli cu dobanzile | (516.259) | (809.923) | (446.079) | ▼ 363.844 |
| Profit/Pierdere din vanzare de active | 5.000 | 19.906 | 1.211.861 | ▲ 1.191.956 |
| Alte elemente neoperationale(Provizioane, penalitati, donatii, etc) |
(38.946) | (15.837) | (14.614) | ▼ 1.224 |
| Castig/pierdere din diferente de curs valutar | (19.727) | (1.543) | (210.689) | ▲ (209.146) |
| Alte castiguri/pierderi financiare | (9.292) | 2.159 | (57.088) | ▲ (59.247) |
| Impozit pe profit | - | - | (39.712) | ▲ (39.712) |
| PROFIT/PIERDERE NET(A) | (2.723.977) | (2.725.955) | 786.401 | ▼ 3.512.356 |
ACTIVITATEA GRUPULUI DE FIRME
SC ROMCARBON SA Buzau detine la 30.06.2025 participatii direct sau/si indirect in 11 entitati juridice:
| 30.06.2025 | |||
|---|---|---|---|
| Entitate | Interes detinut |
Control detinut |
Metoda consolidarii |
| RECYPLAT LTD CIPRU | 100,00% | 100,00% | Metoda globala |
| RC ENERGO INSTALL SRL | 100,00% | 100,00% | Metoda globala |
| ECO PACK MANAGEMENT SA | 25,36% | 99,88% | Metoda globala |
| LIVINGJUMBO INDUSTRY SA | 99,86% | 99,86% | Metoda globala |
| INFOTECH SOLUTIONS SRL | 99,50% | 99,50% | Metoda globala |
| GRINFILD LLC UCRAINA | 62,62% | 62,62% | Metoda globala |
| GRINRUH LLC UCRAINA | 62,62% | 62,62% | Metoda globala |
| YENKI SRL | 33,34% | 33,34% | Metoda punerii in echivalenta |
| REGISTRUL MIORITA SA | 3,79% | 3,79% | In afara perimetrului de consolidare |
| KANG YANG BIOTECHNOLOGY CO.LTD | 1,95% | 1,95% | In afara perimetrului de consolidare |
| ONG VIITORUL INCEPE AZI (VIA) | 14,29% | 16,80% | In afara perimetrului de consolidare |
PREZENTAREA GRUPULUI SI A PRINCIPALILOR INDICATORI REALIZATI IN ANUL 2025
PREZENTAREA SOCIETATILOR MEMBRE ALE GRUPULUI
La 30 Iunie 2025 societatea detinea direct sau prin intermediul altor subsidiare, interese de participare in urmatoarele entitati:
RECYPLAT LTD este o societate infiintata in anul 2011, avand un capital social de 69.743 lei (16.000 euro), detinuta integral de Romcarbon SA. Sediul societatii e in Akropoleos, 59-61,3rd floor, Nicosia, Cipru.
Societatea are ca obiect de activitate exercitarea de activitati si de afaceri a consultantilor, expertilor in problemele stiintifice de toate tipurile, financiare, administrative sau altfel, in legatura cu crearea, functionarea, dezvoltarea si imbunatatirea oricarei afaceri, industrii, societati, parteneriat sau alta organizatie.
Societatea e in proces de dizolvare voluntara.
RC ENERGO INSTALL SRL este o societate infiintata in 2005, avand un capital social de 2.000 lei, detinuta integral de Romcarbon SA. Sediul societatii este in Buzau, Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea a fost infiintata prin externalizarea activitatilor de intretinere si de reparatii a instalatiilor de incalzire, de apa, canalizare, a statiilor Trafo; obiectul principal de activitate il reprezinta lucrari de instalatii sanitare, de incalzire si de aer conditionat (cod CAEN 4322).
ECO PACK MANAGEMENT SA este o societate infiintata in 2010, avand un capital social de 1.446.000 lei, din care Romcarbon SA detine direct 25,36% si indirect 73,88%, restul fiind detinut de persoane juridice romane. Sediul societatii este in Buzau, Str.Transilvaniei, nr.132, hala Granule, camera 7, et.2. Societatea are ca obiect principal de activitate - 8299 - Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi nca. Societatea a avut activitatea suspendata pana in data 27.11.2024.
INFO TECH SOLUTIONS SRL este o societate infiintata in 2005, avand un capital social de 2.000 lei, din care Romcarbon SA detine 99,50%, restul fiind detinut de persoane fizice. Sediul societatii este in Buzau,Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea a fost infiintata prin externalizarea activitatii IT, obiectul principal de activitate il reprezinta Activitati de consultanta in tehnologia informatiei si de management (gestiune si exploatare) a mijloacelor de calcul (cod CAEN 6220).
LIVINGJUMBO INDUSTRY S.A este o societate infiintata in 2002, avand un capital social de 5.644.800 lei, din care Romcarbon SA detine un procent de 99,86% restul fiind detinut de alte persoane juridice romane. Sediul societatii este in Buzau,Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea are ca obiect principal de activitate fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222).
GRINFILD LLC UCRAINA este o societate infiintata in 2007, avand un capital social de 4.312.062 lei, din care Romcarbon SA detine 62,62%, restul fiind detinut de persoane juridice straine. Sediul societatii este in Ucraina,Reg.Odessa, Loc.Krijianivka, Str.Mikolayevska,Bl.2. Societatea are ca obiect principal de activitate comertul cu ridicata. Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012.
GRINRUH LLC UCRAINA este o societate infiintata in 2007, avand un capital social de 4.426.809 lei, din care Romcarbon SA detine indirect 62,62%. Sediul societatii este in Ucraina,Reg.Odessa, Loc.Krijianivka, Str.Mikolayevska,Bl.2. Societatea are ca obiect principal de activitate executarea de constructii si alte tipuri de comert cu ridicata. Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012.
YENKI SRL este o societate infiintata in 2007, avand un capital social de 328.000 lei, din care Romcarbon SA detine 33,34%, restul fiind detinut de persoane fizice romane. Sediul societatii este in Buzau, Soseaua Nordului, DN2. Societatea are ca obiect principal de activitate activitati ale bazelor sportive(cod CAEN 9311).
Asociatia 'VIITORUL INCEPE AZI (VIA)", constituita in temeiul OG nr.26/2000, asociatie cu caracter neguvernamental, nonprofit si apolitic, are misiunea de a imbunatati calitatea formarii si perfectionarii profesionale tehnice in zona Buzaului (Romania), de a sprijini si promova interesele si nevoile membrilor sai in fata autoritatilor si/ sau diverselor organisme, tertilor.
Asociatia a fost constituita in anul 2022 de 7 operatori economici din Buzau - Voestalpine RAILWAY SYSTEMS ROMANIA SA, URBIS SERV SRL, LUCSOR IMPEX SRL , URSUS BREWERIES SA, ROMCARBON SA, BENCOMP SRL, GREENFIBER INTERNATIONAL SA - in calitate de membri fondatori, cu contributie egala in patrimoniul acesteia si cu drept de vot egal in cadrul Adunarii Generale.
Patrimoniul asociatiei, in valoare de 7.000 lei, constituit prin contributia de aderare a membrilor fondatori.
ANALIZA ACTIVITATII GRUPULUI DE SOCIETATI
PREZENTAREA CONDUCERII SOCIETATILOR DIN GRUP
Conducerea executiva a societatilor din cadrul grupului a fost asigurata in 2025, de urmatoarele persoane:
ROMCARBON SA – Director General – Huang Liang Neng RECYPLAT LTD CIPRU – Director – Nicos Avraamides pana in 05.05.2024 Lichidator Safehold Management Ltd incepand cu 05.05.2024 RC ENERGO INSTALL SRL – Director General Duca Eugen Florin ECO PACK MANAGEMENT SA –Administrator unic WEY, JIANN-SHYANG INFO TECH SOLUTIONS SRL- Director General Hristache Cornel LIVINGJUMBO INDUSTRY SA – Director General WU,HUI-TZU GRINFILD LLC UCRAINA – Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012 GRINRUH LLC UCRAINA– Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012 YENKI SRL – Administrator Petre Romeo Florinel
ANALIZA ACTIVITATII GRUPULUI DE SOCIETATI
Evolutia contributiei filialelor la profitul net consolidat aferent grupului in primele 6 luni 2025 este prezentata in tabelul urmator:
| Societate | Rezultat 6 luni 2024 (in lei) |
Rezultat 6 luni 2025 (in lei) |
2025 vs 2024 |
|---|---|---|---|
| Romcarbon SA | (2.582.090) | (4.763.200) | (2.181.110) |
| Living Jumbo Industry SA | (2.725.955) | 786.401 | 3.512.356 |
| RC Energo Install SRL | 146.990 | 406.270 | 259.280 |
| Infotech Solutions SRL | 163.311 | 77.412 | (85.900) |
| Recyplat Ltd Cipru | (18.055) | - | 18.055 |
| Eco Pack Management SA | (1.672) | (11.405) | (9.733) |
| Ajustari de consolidare 1 | (126.330) | (243.014) | (116.684) |
| Total | (5.143.799) | (3.747.536) | 1.396.263 |
1Ajustari de consolidare
| Ajustari de consolidare | Rezultat 6 luni 2024 (in lei) |
Rezultat 6 luni 2025 (in lei) |
2025 vs 2024 |
|---|---|---|---|
| Eliminarea profitului nerealizat aferent stocului de materii prime si imobilizarilor provenite de la firmele din Grup |
(126.339) | (243.013) | (116.674) |
| Corectii | 9 | (1) | (10) |
| Total Ajustari | (126.330) | (243.014) | (116.684) |
SITUATIA FINANCIAR-CONTABILA
A.) SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
| Indicator | 30/06/2024 | 31/12/2024 | 30/06/2025 | 30.06.25 vs. 31.12.24 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Imobilizari corporale | 124.110.735 | 126.111.282 | 123.543.219 | -2.568.063 | ▼ | -2,04% |
| Investitii imobiliare | 10.907.717 | 11.909.857 | 11.909.857 | 0 | ▬ | 0,00% |
| Fond comercial | 143.461 | 143.461 | 143.461 | 0 | ▬ | 0,00% |
| Imobilizari necorporale, altele decat | ||||||
| fondul comercial | 577.052 | 541.353 | 456.959 | -84.394 | ▼ | -15,59% |
| Actiuni detinute la entitatile afiliate, | ||||||
| la entitatile asociate sau la entitatile | 297.974 | 297.974 | 297.975 | 1 | ▲ | 0,00% |
| controlate in comun | ||||||
| Active pe termen lung | 136.036.939 | 139.003.927 | 136.351.471 | -2.652.456 | ▼ | -1,91% |
| Stocuri curente | 63.980.460 | 64.110.951 | 50.495.824 | -13.615.127 | ▼ | -21,24% |
| Creante comerciale si alte creante | 53.260.761 | 54.097.088 | 49.437.297 | -4.659.791 | ▼ | -8,61% |
| Alte active curente financiare | 38.232 | 2.621.744 | 2.228.438 | -393.306 | ▼ | -15,00% |
| Alte active curente | 1.882.517 | 1.156.150 | 1.238.652 | 82.502 | ▲ | 7,14% |
| Numerar şi conturi bancare | 21.918.785 | 14.353.306 | 17.994.765 | 3.641.459 | ▲ | 25,37% |
| Active curente | 141.080.755 | 136.339.239 | 121.394.976 | -14.944.263 | ▼ | -10,96% |
| Activ | 277.117.694 | 275.343.166 | 257.746.447 | -17.596.719 | ▼ | -6,39% |
| Capital social | 52.824.419 | 52.824.419 | 52.824.419 | 0 | ▬ | 0,00% |
| Prime de emisiune | 2.182.283 | 2.182.283 | 2.182.283 | 0 | ▬ | 0,00% |
| Rezerve | 64.943.608 | 64.764.622 | 64.764.754 | 132 | ▲ | 0,00% |
| Rezultat reportat | 23.426.982 | 18.532.859 | 14.858.764 | -3.674.095 | ▼ | -19,82% |
| Capital propriu atribuibil detinătorilor | 143.377.292 | 138.304.183 | 134.630.219 | -3.673.964 | ▼ | -2,66% |
| de capital propriu ai societatii mamă | ||||||
| Interese minoritare | 910.838 | 906.602 | 908.004 | 1.402 | ▲ | 0,15% |
| Capitaluri | 144.288.130 | 139.210.785 | 135.538.223 | -3.672.562 | ▼ | -2,64% |
| Alte datorii privind provizioane pe termen lung |
1.757.924 | 1.770.513 | 1.770.513 | 0 | ▬ | 0,00% |
| Datorii privind impozitul amanat | 7.477.700 | 5.637.270 | 5.637.270 | 0 | ▬ | 0,00% |
| Alte datorii financiare pe termen lung | 5.918.696 | 129.900 | 3.293.348 | 3.163.448 | ▲ | 2435,29% |
| Alte datorii nefinanciare pe termen | ||||||
| lung | 7.984.266 | 9.353.314 | 7.098.253 | -2.255.061 | ▼ | -24,11% |
| Datorii pe termen lung | 23.138.586 | 16.890.997 | 17.799.384 | 908.387 | ▲ | 5,38% |
| Datorii comerciale | 42.534.553 | 46.188.413 | 32.889.699 | -13.298.714 | ▼ | -28,79% |
| Alte datorii financiare curente | 57.027.120 | 64.209.954 | 62.776.614 | -1.433.340 | ▼ | -2,23% |
| Alte datorii nefinanciare curente | 10.129.305 | 8.843.017 | 8.742.527 | -100.490 | ▼ | -1,14% |
| Datorii curente | 109.690.978 | 119.241.384 | 104.408.840 | -14.832.544 | ▼ | -12,44% |
| Datorii | 132.829.564 | 136.132.381 | 122.208.224 | -13.924.157 | ▼ | -10,23% |
| Capitaluri si datorii | 277.117.694 | 275.343.166 | 257.746.447 | -17.596.719 | ▼ | -6,39% |
STRUCTURA SITUATIEI POZITIEI FINANCIARE LA 30.06.2025
Datorii curente: 104.408.840 RON | 41%
Datorii pe termen lung: 17.799.384 RON | 7%
Capitaluri: 135.538.223 RON | 53%
Active pe termen lung: 136.351.471 RON | 53%
Active curente: 121.394.976 RON | 47%
Participarea societatilor care au intrat in consolidare la indicatorii Situatiei Pozitiei Financiare este prezentata in tabelul urmator:
| Compania | Active pe termen lung |
Active curente | Datorii pe termen lung |
Datorii curente |
|---|---|---|---|---|
| Romcarbon SA | 126.669.141 | 109.635.895 | 15.568.417 | 83.131.204 |
| Livingjumbo Industry SA | 11.366.182 | 37.982.274 | 1.971.470 | 56.668.515 |
| RC Energo Install SRL | 159.175 | 12.086.418 | 185.787 | 4.377.010 |
| InfoTech Solutions SRL | 208.197 | 1.052.773 | 73.710 | 242.241 |
| Grinfild Ucraina | 4.426.809 | 8.614 | 0 | 879.485 |
| Grinruh Ucraina | 1.186.187 | 1.007.788 | 0 | 6.728 |
| Recyplat LTD | 0 | 0 | 0 | (219.764) |
| Eco Pack Management SA | 20.316 | 158.879 | 0 | 911.815 |
| Ajustari consolidare | (7.684.536) | (40.537.663) | 0 | (41.588.395) |
| Total | 136.351.471 | 121.394.976 | 17.799.384 | 104.408.840 |
Evolutia indicatorului Active pe termen lung in perioada 2021-2025 ACTIVE PE TERMEN LUNG
La 30/06/2025, Activele pe termen lung detin 52,90% din Total active si au inregistrat o scadere cu 2.652.456 lei, respectiv de 1,91%, fata de inceputul anului.
| Active pe termen lung (lei) |
30/06/2025 | % in total ATL |
% in total Activ |
30.06.25 vs 31.12.24 |
|---|---|---|---|---|
| Imobilizari corporale | 123.543.219 | 90,61% | 47,93% | -2,04% |
| Investitii imobiliare | 11.909.857 | 8,73% | 4,62% | 0,00% |
| Fond comercial | 143.461 | 0,11% | 0,06% | 0,00% |
| Imobilizari necorporale, altele decat fondul comercial | 456.959 | 0,34% | 0,18% | -15,59% |
| Actiuni detinute la entitatile afiliate, la entitatile asociate sau la entitatile controlate in comun |
297.975 | 0,22% | 0,12% | 0,00% |
| Active pe termen lung | 136.351.471 | 100,00% | 52,90% | -1,91% |
Evolutia indicatorului Active curente in perioada 2021-2025
ACTIVE CURENTE
La 30/06/2025, Activele curente detin 47,10% din Total active si au inregistrat o scadere cu 14.944.263 lei, respectiv de 10,96%, fata de inceputul anului.
| Active curente (lei) |
30/06/2025 | % in total AC |
% in Total Activ |
30.06.25 vs 31.12.24 |
|---|---|---|---|---|
| Stocuri curente | 50.495.824 | 41,60% | 19,59% | -21,24% |
| Creante comerciale si alte creante | 49.437.297 | 40,72% | 19,18% | -8,61% |
| Alte active curente financiare | 2.228.438 | 1,84% | 0,86% | -15,00% |
| Alte active curente | 1.238.652 | 1,02% | 0,48% | 7,14% |
| Numerar şi conturi bancare | 17.994.765 | 14,82% | 6,98% | 25,37% |
| Active curente | 121.394.976 | 100,00% | 47,10% | -10,96% |
DATORII
Datoriile totale ale Grupului detin 47,41% din Total Capitaluri si datorii, inregistrand o scadere cu -13.924.157 lei fata de inceputul anului, respectiv de -10,23%.
2021 2022 2023 2024 Iun.2025
Alte datorii financiare pe termen lung Alte datorii financiare curente
Datorii pe termen lung vs. Datorii curente
Alte datorii financiare pe termen lung vs. Alte datorii financiare curente
STRUCTURA IMPRUMUTURILOR
| Companie | 31.12.2024 | 30.06.2025 | 2025 vs 2024 |
|---|---|---|---|
| Romcarbon, total, din care: | 42.395.909 | 51.241.344 | 8.845.435 |
| < 12 luni | 42.395.909 | 48.088.695 | 5.692.786 |
| > 12 luni | - | 3.152.649 | 3.152.649 |
| LivingJumbo Industry, total, din care: | 20.645.456 | 14.651.126 | (5.994.329) |
| < 12 luni | 20.645.456 | 14.651.130 | (5.994.325) |
| > 12 luni | - | - | - |
| EnergoInstall, total, din care: | 1.080.577 | - | (1.080.577) |
| < 12 luni | 1.080.577 | - | (1.080.577) |
| > 12 luni | - | - | - |
| Total imprumuturi, din care: | 64.121.942 | 65.892.470 | 1.770.529 |
| < 12 luni | 64.121.942 | 62.739.825 | (1.382.117) |
| > 12 luni | - | 3.152.649 | 3.152.649 |
| Total leasing, din care: | 217.912 | 177.487 | (40.424) |
| < 12 luni | 88.012 | 36.789 | (51.223) |
| > 12 luni | 129.900 | 140.698 | 10.798 |
DATORII CURENTE
La 30/06/2025, Datoriile curente reprezentand 85,44% din Total datorii si 40,51% din Total Capitaluri si datorii au inregistrat o scadere cu 14.832.544 lei, respectiv de 12,44%, fata de inceputul anului.
Evolutia indicatorului Datorii curente in perioada 2021-2025
| Datorii curente (lei) |
30/06/2025 | % in total datorii |
% in Total Datorii curente |
% in Total Capitaluri si Datorii |
30.06.25 vs 31.12.24 |
|---|---|---|---|---|---|
| Datorii comerciale | 32.889.699 | 26,91% | 31,50% | 12,76% | -28,79% |
| Alte datorii financiare curente | 62.776.614 | 51,37% | 60,13% | 24,36% | -2,23% |
| Alte datorii nefinanciare curente | 8.742.527 | 7,15% | 8,37% | 3,39% | -1,14% |
| Datorii curente | 104.408.840 | 85,44% | 100,00% | 40,51% | -12,44% |
Evolutia indicatorului Datorii pe termen lung in perioada 2021-2025
DATORII PE TERMEN LUNG
La 30/06/2025, Datoriile pe termen lung reprezentand 14,56% din Total datorii si 6,91% din Total Capitaluri si datorii au inregistrat o crestere de 908.387 lei, respectiv de 5,38%, fata de inceputul anului.
| Datorii pe termen lung (lei) |
30/06/2025 | % in total datorii |
% in Total DTL |
% in Total Capitaluri si Datorii |
30.06.25 vs 31.12.24 |
|---|---|---|---|---|---|
| Alte datorii privind provizioane pe termen lung | 1.770.513 | 1,45% | 9,95% | 0,69% | 0,00% |
| Datorii privind impozitul amanat | 5.637.270 | 4,61% | 31,67% | 2,19% | 0,00% |
| Alte datorii financiare pe termen lung | 3.293.348 | 2,69% | 18,50% | 1,28% | 2435,29% |
| Alte datorii nefinanciare pe termen lung | 7.098.253 | 5,81% | 39,88% | 2,75% | -24,11% |
| Datorii pe termen lung | 17.799.384 | 14,56% | 100,00% | 6,91% | 5,38% |
CAPITALURI
Evolutia indicatorului Capitaluri in perioada 2021-2025
La 30/06/2025, Capitalurile detin 52,59% din Total Capitaluri si datorii, inregistrand o scadere cu 3.672.562 lei, fata de inceputul anului.
| Capitaluri (lei) | 30/06/2025 | 30.06.25 vs 31.12.24 |
|---|---|---|
| Capital social | 52.824.419 | 0,00% |
| Prime de emisiune | 2.182.283 | 0,00% |
| Rezerve | 64.764.754 | 0,00% |
| Rezultat reportat | 14.858.764 | -19,82% |
| Capital propriu atribuibil detinătorilor de capital propriu ai societatii mamă | 134.630.219 | -2,66% |
| Interese minoritare | 908.004 | 0,15% |
| Capitaluri | 135.538.223 | -2,64% |
B.) SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL
| Indicator (lei) | 6 luni 2023 | 6 luni 2024 | 6 luni 2025 | 2025 vs.2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Venituri | 158.872.867 | 146.804.701 | 134.317.284 | ▼ | (12.487.417) | -9% |
| Alte venituri | 2.043.657 | 2.041.889 | 2.989.222 | ▲ | 947.333 | 46% |
| Variatia stocurilor | 1.938.892 | 2.194.596 | (3.413.904) | ▲ | (5.608.500) | -256% |
| Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitati |
(105.001.448) | (91.618.278) | (76.603.534) | ▼ | 15.014.744 | -16% |
| Cheltuieli cu salariile si beneficiile angajatilor |
(40.396.699) | (45.646.900) | (43.053.080) | ▼ | 2.593.820 | -6% |
| Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor |
(7.233.766) | (7.468.223) | (6.650.239) | ▼ | 817.984 | -11% |
| Cheltuieli operationale | (11.607.967) | (10.557.357) | (9.271.997) | ▼ | 1.285.360 | -12% |
| Alte castiguri sau pierderi | 4.044.039 | 222.014 | 1.216.323 | ▲ | 994.309 | 448% |
| Profit (pierdere) din | 2.659.575 | (4.027.559) | (469.925) | ▼ | 3.557.634 | -88% |
| activitati operationale | ||||||
| Venituri financiare Cheltuieli financiare |
332.720 (2.177.597) |
369.749 (2.121.692) |
225.950 (3.229.454) |
▼ ▲ |
(143.799) (1.107.762) |
-39% 52% |
| Castiguri(pierderi) din vanzarea | ||||||
| activelor financiare detinute pe | - | 782.307 | (29.917) | ▼ | (812.224) | -104% |
| termen scurt | ||||||
| Castiguri(pierderi) din | - | - | (107.935) | ▲ | (107.935) | - |
| deprecierea activelor financiare | ||||||
| Profit (pierdere) inaintea impozitarii |
814.698 | (4.997.195) | (3.611.280) | ▼ | 1.385.915 | -28% |
| Impozit pe profit | (848.841) | (146.604) | (136.255) | ▼ | 10.349 | -7% |
| Profitul/pierderea anului, atribuibil: |
(34.143) | (5.143.799) | (3.747.535) | ▼ | 1.396.264 | -27% |
| Detinatorilor de capital propriu ai societatii mama |
(31.064) | (5.140.786) | (3.748.936) | ▼ | 1.391.849 | -27% |
| Interese minoritare | (3.079) | (3.013) | 1.401 | ▼ | 4.414 | -146% |
| Profitul/Pierderea anului | (34.143) | (5.143.799) | (3.747.535) | ▼ | 1.396.264 | -27% |
| Diferente de conversie aferente operatiunilor externe |
60.014 | 144 | 132 | ▼ | (12) | -8% |
| Rezultat global, atribuibil: | 25.871 | (5.143.655) | (3.747.403) | ▼ | 1.396.252 | -27% |
| Detinatorilor de capital propriu ai societatii mama |
28.950 | (5.140.642) | (3.748.804) | ▼ | 1.391.838 | -27% |
| Interese minoritare | (3.079) | (3.013) | 1.401 | ▼ | 4.414 | -146% |
| Indicator | 6 luni 2023 | 6 luni 2024 | 6 luni 2025 | 2025 vs.2024 | ||
| EBITDA OPERATIONAL | 3.989.604 | 1.474.280 | 2.081.732 | ▲ | 607.452 | 41% |
| Indicator | 6 luni 2023 | 6 luni 2024 | 6 luni 2025 |
|---|---|---|---|
| Nr. mediu salariati | 1.263 | 1.254 | 1.116 |
De la EBITDA OPERATIONAL la PROFIT NET
| Indicator | 6 luni 2023 | 6 luni 2024 | 6 luni 2025 | 2025 vs.2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| EBITDA OPERATIONAL | 3.989.604 | 1.474.280 | 2.081.732 | ▲ | 607.452 | 41% |
| Cheltuieli cu amortizarea | (7.233.766) | (7.468.223) | (6.650.239) | ▼ | 817.984 | -11% |
| Venituri din subventii pentru investitii |
1.800.109 | 1.800.109 | 2.796.295 | ▲ | 996.186 | 55% |
| Cheltuieli cu dobanzile | (1.434.872) | (1.982.951) | (1.613.533) | ▼ | 369.418 | -19% |
| Castig/pierdere vanzari de active | 3.992.213 | 19.906 | 1.172.981 | ▲ | 1.153.075 | 5793% |
| Alte elemente neoperationale (provizioane,penalitati, donatii) |
(184.616) | (8.920) | (57.277) | ▲ | (48.357) | 542% |
| Castig/pierdere din diferente de curs valutar |
(423.128) | (17.734) | (1.414.776) | ▲ | (1.397.042) | 7878% |
| Castig net din vanzarea investitiilor financiare |
- | 782.307 | (29.917) | ▼ | (812.224) | -104% |
| Alte castiguri/pierderi financiare | 309.153 | 404.030 | 103.451 | ▼ | (300.579) | -74% |
| Impozit pe profit | (848.840) | (146.603) | (136.254) | ▼ | 10.349 | -7% |
| PROFIT NET/PIERDERE NETA | (34.143) | (5.143.799) | (3.747.536) | ▼ | 1.396.263 | -27% |
Situatia rezultatului global pe trimestre
| Trim.I 2025 |
Trim.II 2025 |
Trim.I 2025 vs. Trim.I 2024 |
Trim.II 2025 vs. Trim.II 2024 |
|
|---|---|---|---|---|
| Venituri | 68.222.452 | 66.094.832 | (6.647.042) | (5.840.375) |
| Alte venituri | 856.490 | 2.132.732 | (179.227) | 1.126.560 |
| Variatia stocurilor | (2.322.578) | (1.091.326) | (3.290.348) | (5.867.905) |
| Cheltuieli cu materiile prime si consumabile | (41.097.485) | (35.506.049) | 5.776.011 | 12.788.487 |
| Cheltuieli cu salariile si beneficiile angajatilor | (21.951.026) | (21.102.054) | 952.672 | 1.641.148 |
| Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor |
(3.358.686) | (3.291.553) | 370.076 | 447.908 |
| Cheltuieli operationale | (4.250.782) | (5.021.215) | 1.137.086 | 148.274 |
| Alte castiguri sau pierderi | 51.373 | 1.164.950 | 27.333 | 966.976 |
| Profit (pierdere) din activitati operationale |
(3.850.242) | 3.380.317 | (1.853.439) | 5.411.073 |
| Venituri financiare | 90.040 | 135.910 | (206.913) | 63.114 |
| Cheltuieli financiare | (1.034.731) | (2.194.723) | (15.231) | (1.092.531) |
| Castiguri(pierderi) din vanzarea activelor | ||||
| financiare detinute pe termen scurt | - | (29.917) | (661.677) | |
| Castiguri(pierderi) din deprecierea activelor financiare |
(130.000) | 22.065 | (130.000) | 22.065 |
| Profit (pierdere) inaintea impozitarii | (4.924.933) | 1.313.652 | (2.867.260) | 4.253.174 |
| Impozit pe profit | (9.524) | (126.731) | 123.358 | (113.009) |
| Profitul/pierderea anului, atribuibil: | (4.934.457) | 1.186.921 | (2.743.902) | 4.140.165 |
| Detinatorilor de capital propriu ai societatii mama |
(4.933.393) | 1.184.456 | (2.744.193) | 4.136.042 |
| Interese minoritare | (1.064) | 2.465 | 291 | 4.123 |
| Profitul/Pierderea anului | (4.934.457) | 1.186.921 | (2.743.902) | 4.140.165 |
| Diferente de conversie aferente operatiunilor externe |
132 | - | 427 | (439) |
| Rezultat global, atribuibil: | (4.934.325) | 1.186.921 | (2.743.475) | 4.139.726 |
| Detinatorilor de capital propriu ai societatii mama |
(4.933.261) | 1.184.456 | (2.743.766) | 4.135.603 |
| Interese minoritare | (1.064) | 2.465 | 291 | 4.123 |
| EBITDA OPERATIONAL | (1.363.875) | 3.445.607 | (2.197.504) | 2.804.956 |
C.) VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII
Contributia societatilor consolidate in total Venituri, in perioada de raportare, este prezentata in tabelul urmator:
| Societate | 6 luni 2023 |
% in total |
6 luni 2024 |
% in total |
6 luni 2025 |
% in total |
2025 vs 2024% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Romcarbon SA | 112.276.281 | 62% | 108.272.253 | 64% | 101.757.919 | 64% | -6,02% |
| LivingJumbo Industry SA |
56.755.912 | 31% | 52.080.978 | 31% | 49.588.101 | 31% | -4,79% |
| RC Energo Install SRL | 10.368.054 | 6% | 6.284.086 | 4% | 5.785.503 | 4% | -7,93% |
| Info Tech Solutions SRL |
1.034.133 | 1% | 1.334.785 | 1% | 1.165.129 | 1% | -12,71% |
| Total, din care: | 180.434.380 | 100% | 167.972.102 | 100% | 158.296.653 | 100% | -5,76% |
| In cadrul grupului | 21.561.513 | 12% | 21.167.401 | 13% | 23.979.369 | 15% | 13,28% |
| In afara grupului | 158.872.867 | 88% | 146.804.701 | 87% | 134.317.284 | 85% | -8,51% |
30.06.2025 RAPORTUL ADMINSTRATORILOR PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE
In perioada de raportare indicatorul «Venituri», pe elemente componente, este prezentat mai jos:
| Structura indicatorului Venituri (Vanzari nete) |
6 luni 2023 |
% in total |
6 luni 2024 |
% in total |
6 luni 2025 |
% in total |
2025 vs 2024% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Venituri din vanzari de produse finite (701+709) Venituri din vanzari de |
126.674.872 | 80% | 125.591.224 | 86% | 110.386.569 | 82% | -12,11% |
| semifabricate | 4.224.025 | 3% | 5.879.665 | 4% | 6.362.725 | 5% | 8,22% |
| Venituri din vanzarea produselor reziduale Vanzari din prestari |
127.267 | 0% | 190.586 | 0% | 290.581 | 0% | 52,47% |
| servicii | 2.099.320 | 1% | 1.267.591 | 1% | 726.942 | 1% | -42,65% |
| Venituri din vanzarea marfurilor |
23.063.107 | 15% | 12.675.591 | 9% | 16.336.355 | 12% | 28,88% |
| Venituri din alte activitati | 2.684.276 | 2% | 1.200.044 | 1% | 214.112 | 0% | -82,16% |
| Total | 158.872.867 | 100% | 146.804.701 | 100% | 134.317.284 | 100% | -8,51% |
D.) SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
| 6 luni 2024 |
12 luni 2024 |
6 luni 2025 |
|
|---|---|---|---|
| Numerar net generat din activitati operationale | 4.881.819 | 3.914.942 | 1.164.880 |
| Numerar net utilizat in activitati de investitii | (7.119.893) | (12.436.457) | (568.761) |
| Numerar net generat din activitati de finantare | (9.559.299) | (10.841.337) | 3.045.340 |
| Crestere neta a numerarului si a echivalentelor de numerar | (11.797.373) | (19.362.852) | 3.641.459 |
| Numerar si echivalente de numerar la inceputul anului financiar |
33.716.158 | 33.716.158 | 14.353.306 |
| Efectul ratei de schimb asupra soldului de numerar in valute | - | - | - |
| Intrari de numerar din achizitia unor noi filiale | - | - | - |
| Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul anului financiar |
21.918.785 | 14.353.306 | 17.994.765 |
E.)INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI
| Indicator | Formula | 6 luni 2023 | 6 luni 2024 | 6 luni 2025 |
|---|---|---|---|---|
| EBIT | Profit net + Ch. cu impozitul pe profit + Ch. cu dobanzile |
2.249.570 | (3.014.244) | (1.997.748) |
| EBITDA | EBIT + Cheltuieli cu amortizarea - Subventii pt. investitii |
2.653.870 | 1.856.196 | |
| Cifra de afaceri | Vanzari nete + Venituri din chirii | 159.116.415 | 147.046.481 | 134.510.213 |
| EBITDA in total vanzari | EBITDA/Cifra de afaceri | 4,83% | 1,80% | 1,38% |
| EBITDA in capitaluri proprii |
EBITDA/Capitaluri | 4,90% | 1,84% | 1,37% |
| Rata profitului brut | Profit brut/Cifra de afaceri | 0,51% | -3,40% | -2,68% |
| Indicatorul lichiditatii curente |
Active curente/Datorii curente | 1,54 | 1,29 | 1,16 |
| Indicatorul lichiditatii imediate(testul acid) curente Indicatorul gradului de indatorare(1) Indicatorul gradului de indatorare(2) Rata de acoperire a dobanzii Viteza de rotatie a creantelor comerciale de afaceri Viteza de rotatie a datoriilor comerciale de afaceri Rata rentabilitatii economice(ROA) Rata rentabilitatii Rezultat net/Capitaluri financiare(ROE) |
(Active curente-Stocuri)/Datorii | 0,89 | 0,70 | 0,68 |
| Datorii pe termen lung/Capitaluri | 19% | 16% | 13% | |
| Total datorii/Total active | 43% | 48% | 47% | |
| EBIT/Cheltuieli cu dobanzile | 1,57 | (1,52) | (1,24) | |
| Sold mediu creante comerciale/Cifra | 70 | 70 | 69 | |
| Sold mediu datorii comerciale/Cifra | 54 | 50 | 53 | |
| Rezultat net/Active totale | -0,0125% | -1,8562% | -1,4540% | |
| -0,0218% | -3,5649% | -2,7649% | ||
| Rata rentabilitatii comerciale(ROS) |
Rezultat net/Cifra de afaceri | -0,0215% | -3,4981% | -2,7861% |
Nota : Situatiile financiare consolidate la 30.06.2025 nu au fost auditate.
ÎNTOCMIT,
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General
Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
DECLARATIA PERSOANELOR RESPONSABILE PRIVIND SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE
Subsemnatii
Huang Liang Neng, Presedinte CA si Director General, Manaila Carmen, Director General Adjunct Administrativ, Zainescu Viorica Ioana, Director Financiar,
declaram pe propria raspundere ca, dupa cunostintele noastre, situatiile financiar-contabile consolidate la 30 Iunie 2025, intocmite in conformitate cu standardele internationale de raportare financiara, ofera o imagine corecta si conforma cu realitatea a activelor, obligatiilor, pozitiei financiare, a elementelor situatiei rezultatului global ale SC ROMCARBON SA si ale filialelor sale incluse in procesul de consolidare si raportul Consiliului de Administratie, intocmit in conformitate cu prevederile regulamentului ASF nr.5/2018, prezinta in mod corect si complet informatiile despre S.C. ROMCARBON S.A. si filialele acesteia.
HUANG LIANG NENG, ZAINESCU VIORICA, Presedinte C.A. Director Financiar si Director General
MANAILA CARMEN, Director General Adjunct Administrativ
ROMCARBON S.A. ȘI FILIALELE SALE
SITUAŢII FINANCIARE CONSOLIDATE INTERIMARE CONDENSATE NEAUDITATE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2025
Întocmite în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană cu modificările ulterioare
SITUATII FINANCIARE CONSOLIDATE
CUPRINS PAGINA
| SITUAŢIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A VENITURILOR SI CHELTUIELILOR | 1 |
|---|---|
| SITUAŢIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A REZULTATULUI GLOBAL SI A ALTOR | |
| ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL | 2 |
| SITUATIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A POZITIEI FINANCIARE | 3 - 4 |
| SITUAŢIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII | 5 - 6 |
| SITUAŢIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A FLUXURILOR DE TREZORERIE | 7 - 8 |
| NOTE LA SITUAŢIILE FINANCIARE CONSOLIDATE INTERIMARE CONDENSATE | 9 - 31 |
| SITUATIA CONSOLIDATA A REZULTATULUI GLOBAL | Note | Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Perioada încheiată la 30 Iunie 2024 |
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Venituri din contracte cu clienții Alte venituri Variatia stocurilor de produse finite si produse |
3 5 |
134.317.284 2.989.222 |
146.804.701 2.041.889 |
| in curs de executie | (3.413.904) | 2.194.596 | |
| Cheltuieli cu materiile prime, consumabile si utilitati |
6 | (76.603.535) | (91.618.278) |
| Cheltuieli cu beneficiile angajatilor Cheltuieli cu amortizarea Alte cheltuieli Alte câştiguri (pierderi) |
7 8 9 10 |
(43.053.080) (6.650.239) (9.271.997) 1.216.323 |
(45.646.900) (7.468.223) (10.557.357) 222.014 |
| Profit (pierdere) din activitati de | (469.925) | (4.027.559) | |
| exploatare | |||
| Venituri financiare Cheltuieli financiare |
11 12 |
225.950 (3.229.453) |
369.749 (2.121.692) |
| Castiguri(pierderi) din vanzarea activelor financiare detinute pe termen scurt |
(29.917) | 782.307 | |
| Pierderile din depreciere și deprecierea activelor financiare |
(107.935) | - | |
| Profit / (pierdere) înainte de impozitare Cheltuiala cu impozitul pe profit Profit / (pierdere) din operatiuni Profit / (pierdere) din activitati discontinue |
13 | (3.611.280) (136.255) (3.747.535) - |
(4.997.195) (146.604) (5.143.799) - |
| Profit / (pierdere) | (3.747.535) | (5.143.799) | |
| Atribuibil: | |||
| Deţinătorilor de capital propriu ai societăţii mamă |
(3.748.936) | (5.140.786) | |
| Interese care nu controleaza | 1.401 | (3.013) |
| Note | Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Perioada încheiată la 30 Iunie 2024 |
|
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Profit (pierdere) Alte elemente ale rezultatului global, înainte de impozitare, care nu vor fi transferate la profit sau pierdere Câștiguri (pierderi) din reevaluare, înainte de |
(3.747.535) - |
(5.143.799) - |
|
| impozitare Total alte elemente ale rezultatului global, înainte de impozitare, care nu vor fi transferate la profit sau pierdere Alte elemente ale rezultatului global, |
- | - | |
| înainte de impozitare, care vor fi transferate la profit sau pierdere Câștiguri (pierderi) din diferențe de curs, înaintea impozitării Total alte elemente ale rezultatului global, |
132 | 144 | |
| înainte de impozitare, care vor fi transferate la profit sau pierdere |
132 | 144 | |
| Total alte elemente ale rezultatului global, înainte de impozitare |
132 | 144 | |
| Impozitul aferent modificărilor rezervelor din reevaluare incluse in alte elemente ale rezultatului global |
13 | - | - |
| Total alte elemente ale rezultatului global Total rezultat global Atribuibil: |
132 (3.747.403) |
144 (5.143.655) |
|
| Deţinătorilor de capital propriu ai societăţii mamă Interese care nu controleaza |
(3.748.804) 1.401 |
(5.140.642) (3.013) |
Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ÎNTOCMIT,
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General
Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
| Note | 30 Iunie 2025 |
31 Decembrie 2024 |
|
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| ACTIVE | |||
| Active pe termen lung | |||
| Imobilizări corporale Investiții imobiliare |
14 15 |
123.543.219 11.909.857 |
126.111.282 11.909.857 |
| Fond comercial | 16 | 143.461 | 143.461 |
| Imobilizari necorporale, altele decat fondul | 456.959 | 541.353 | |
| comercial | 17 | ||
| Actiuni detinute la entitatile afiliate, la | |||
| entitatile asociate sau la entitatile controlate in comun |
18 | 297.975 | 297.974 |
| Total active pe termen lung | 136.351.471 | 139.003.927 | |
| Active curente Stocuri curente |
19 | 50.495.824 | 64.110.951 |
| Creanţe comerciale şi alte creanţe curente | 20 | 49.437.297 | 54.097.088 |
| Alte active curente financiare | 21 | 2.228.438 | 2.621.744 |
| Alte active curente | 22 | 1.238.652 | 1.156.150 |
| Numerar şi conturi bancare | 23 | 17.994.765 | 14.353.306 |
| Total active curente, altele decat activele necurente sau grupurile de cedare clasificate ca detinute pentru vanzare sau ca detinute pentru distribuire catre proprietari |
121.394.976 | 136.339.239 | |
| Active imobilizate sau grupuri de cedare clasificate ca fiind detinute pentru vanzare sau detinute pentru distribuire catre proprietari |
- | - | |
| Total active curente TOTAL ACTIVE |
121.394.976 257.746.447 |
136.339.239 275.343.166 |
|
| CAPITAL PROPRIU ŞI DATORII Capital şi rezerve |
|||
| Capital emis | 24 | 52.824.419 | 52.824.419 |
| Rezultat reportat Prime de emisiune |
25 | 14.858.764 2.182.283 |
18.532.859 2.182.283 |
| Rezerve | 26 | 64.764.754 | 64.764.622 |
| Capital propriu atribuibil deţinătorilor | 134.630.219 | ||
| de capital propriu ai societăţii mamă | 138.304.183 | ||
| Interese minoritare Total capital propriu |
27 | 908.004 135.538.223 |
906.602 139.210.785 |
| Note | 30 Iunie 2025 |
31 Decembrie 2024 |
|
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Datorii pe termen lung Alte datorii privind provizioane pe termen |
|||
| lung | 1.770.513 | 1.770.513 | |
| Total alte datorii privind provizioanele pe termen lung |
1.770.513 | 1.770.513 | |
| Datorii cu impozitul amânat | 5.637.270 | 5.637.270 | |
| Alte datorii financiare pe termen lung | 28 | 3.293.348 | 129.900 |
| Alte datorii nefinanciare pe termen lung | 30 | 7.098.253 | 9.353.314 |
| Total datorii pe termen lung | 17.799.384 | 16.890.997 | |
| Datorii curente | |||
| Datorii comerciale şi alte datorii | 29 | 32.889.699 | 46.188.413 |
| Alte datorii financiare curente | 28 | 62.776.614 | 64.209.954 |
| Alte datorii nefinanciare curente | 30 | 8.742.527 | 8.843.017 |
| Total datorii curente, altele decat | |||
| pasivele incluse in grupurile de cedare clasificate drept detinute pentru vanzare |
104.408.840 | 119.241.384 | |
| Datorii incluse in grupurile de cedare | |||
| clasificate drept detinute pentru vanzare | - | - | |
| Total datorii curente | 104.408.840 | 119.241.384 | |
| Total datorii | 122.208.224 | 136.132.381 | |
| TOTAL CAPITAL PROPRIU ȘI DATORII | 257.746.447 | 275.343.166 |
Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ÎNTOCMIT,
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General
Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
| 2025 | Capital social |
Prime de capital |
Rezerve din reevaluare |
Rezerve legale si Alte rezerve |
Rezerve din diferente de schimb valutar |
Rezultat reportat |
Atribuibil deţinătorilor de capitaluri proprii ai societăţii mamă |
Interese minoritare |
Total Capitaluri |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capitaluri la inceputul perioadei |
52.824.419 | 2.182.283 | 37.678.153 | 28.092.150 | (1.005.681) | 18.532.859 | 138.304.183 | 906.602 | 139.210.785 |
| Profit (Pierdere) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3.748.937) | (3.748.937) | 1.401 | (3.747.536) |
| Alte elemente ale rezultatului global | 0 | 0 | 0 | 0 | 132 | 0 | 132 | 0 | 132 |
| Total rezultat global | 0 | 0 | 0 | 0 | 132 | (3.748.937) | (3.748.805) | 1.401 | (3.747.404) |
| Emisiunea de actiuni | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividende alocate actionarilor |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Crestere/descrestere prin alte elemente de capital |
0 | (1) | 0 | 0 | (1) | 74.842 | 74.840 | 0 | 74.840 |
| Capitaluri la sfarsitul perioadei | 52.824.419 | 2.182.282 | 37.678.154 | 28.092.150 | (1.005.550) | 14.858.764 | 134.630.219 | 908.004 | 135.538.223 |
Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ÎNTOCMIT,
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
SITUATIA CONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALURILOR
| 2024 | Capital social |
Prime de capital |
Rezerve din reevaluare |
Rezerve legale si Alte rezerve |
Rezerve din diferente de schimb valutar |
Rezultat reportat |
Atribuibil deţinătorilor de capitaluri proprii ai societăţii mamă |
Interese minoritare |
Total Capitaluri |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Capitaluri la inceputul perioadei |
52.824.419 | 2.182.283 | 38.209.797 | 28.092.150 | (999.322) | 30.821.626 | 151.130.953 | 913.851 | 152.044.804 |
| Profit (Pierdere) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (10.394.079) | (10.394.079) | (7.249) | (10.401.328) |
| Alte elemente ale rezultatului global |
0 | 0 | 186.674 | 0 | (6.358) | 0 | 180.316 | 0 | 180.316 |
| Total rezultat global | 0 | 0 | 186.674 | 0 | (6.358) | (10.394.079) | (10.213.763) | (7.249) | (10.221.012) |
| Emisiunea de actiuni | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividende platite actionarilor |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2.641.221) | (2.641.221) | 0 | (2.641.221) |
| Crestere/descrestere prin alte elemente de capital |
0 | 0 | (718.318) | 0 | (1) | 746.533 | 28.214 | 0 | 28.214 |
| Capitaluri la sfarsitul perioadei |
52.824.419 | 2.182.283 | 37.678.153 | 28.092.150 | (1.005.681) | 18.532.859 | 138.304.183 | 906.602 | 139.210.785 |
Prin Hotararea Adunarii Generale Ordinara a Actionarilor Romcarbon SA din data de 29.04.2024 a fost aprobata distribuirea de dividende in valoare de 2.641.220,96 lei. Suma de plata, mai putin impozitul pe dividende, a fost transferata catre Depozitarul Central in vederea platii dividendelor cuvenite actionarilor.
Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ÎNTOCMIT,
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA,
Presedinte CA si Director General Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR
| 30-Jun-25 | 30-Jun-24 | |
|---|---|---|
| Fluxurile de trezorerie provenite din (folosite în) activitățile de | ||
| exploatare | ||
| Profit (pierdere) | (3.747.535) | (5.143.799) |
| Ajustări pentru reconcilierea profitului (pierderii) | ||
| Ajustări pentru cheltuielile cu impozitul pe profit | 136.255 | 146.604 |
| Cheltuieli financiare recunoscute in profit | 1.803.250 | 2.093.459 |
| (Câştig) / Pierdere din vânzarea sau cedarea de mijloace fixe | (1.172.981) | (19.906) |
| (Câştig) / Pierdere din vânzarea sau cedarea de investitii financiare | 29.917 | (782.307) |
| Venituri din productia de imobilizari | (3.241.336) | (1.304.608) |
| Venituri din dobanzi | (225.950) | (369.749) |
| Ajustari de valoare aferente imobilizarilor financiare | 107.935 | - |
| Amortizarea activelor pe termen lung | 6.650.239 | 7.468.223 |
| (Castig) / Pierdere net din schimb valutar | 1.414.775 | 17.733 |
| (Crestere) / Descrestere provizioane | - | (45.264) |
| Cresteri / (Descresteri) privind subventiile | (2.796.294) | (1.800.109) |
| Mişcări în capitalul circulant: (Creştere) / Descreştere creanţe comerciale şi alte creanţe |
1.929.785 | 7.125.825 |
| (Creştere) / Descrestere stocuri | 13.615.128 | (4.263.893) |
| (Creştere) / Descreştere alte active | (54.409) | 258.602 |
| Creştere / (Descrestere) datorii comerciale şi alte datorii | (11.785.132) | 3.488.678 |
| Creştere / (Descreştere) alte datorii | 460.753 | 244.436 |
| Total ajustări pentru reconcilierea profitului (pierderii) | 6.871.935 | 12.257.723 |
| Dobânzi plătite | (1.613.533) | (1.982.951) |
| Impozit pe profit plătit | (156.270) | (138.646) |
| Comisioane bancare plătite | (189.717) | (110.508) |
| Numerar net generat din activităţi operaţionale | 1.164.880 | 4.881.819 |
| Fluxurile de trezorerie provenite din (folosite în) activitățile de | ||
| investiție | ||
| Plăţi aferente imobilizărilor corporale | (5.360.417) | (9.989.309) |
| Plăţi aferente imobilizărilor necorporale | (121.752) | - |
| Încasări din vânzarea de imobilizări corporale | 4.460.097 | 19.906 |
| Plati aferente investiitilor financiare pe termen scurt | - | (2.851.081) |
| Incasari aferente investiitilor financiare pe termen scurt | 227.362 | 5.380.647 |
| Plati aferente investiitilor imobiliare | - | (49.805) |
| Încasări din vânzarea de active detinute in vederea vanzarii | - | - |
| Dobânzi primite | 225.950 | 369.749 |
| Dividende primite | - | - |
| Numerar net generat / (utilizat) în activitati de investitii | (568.761) | (7.119.893) |
| Fluxuri de trezorerie provenite din (folosite în) activitati de | ||
| finantare | ||
| Incasari/Rambursari din impumuturi bancare | ||
| Incasari din împrumuturi | 3.085.763 | (9.522.844) |
| Rambursări de împrumuturi | - | - |
| Plăţi de leasing | (40.424) | (36.455) |
| Dividende platite | - | - |
| Numerar net generat / (utilizat) în activitatea financiară | 3.045.339 | (9.559.299) |
| Cresterea / (Descresterea) netă a numerarului şi a echivalentelor | 3.641.458 | (11.797.373) |
| de numerar înainte de efectul diferențelor de conversie | ||
| Efectul diferențelor de conversie asupra numerarului şi a echivalentelor de numerar |
- | - |
| Cresterea / (Descresterea) netă a numerarului şi a echivalentelor | 3.641.458 | (11.797.373) |
| de numerar Numerar şi echivalente de numerar la începutul anului financiar |
14.353.306 | 33.716.158 |
| Numerar şi echivalente de numerar la sfârşitul anului financiar | 17.994.765 | 21.918.785 |
SITUAŢIA CONSOLIDATĂ INTERIMARĂ CONDENSATĂ A FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2025
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ÎNTOCMIT,
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte CA si Director General
Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
1. INFORMATII GENERALE
NOTE SITUATII CONSOLIDATE
Societatea ROMCARBON SA, ("Societatea mamă") are sediul în Buzău, Str. Transilvaniei, nr. 132, este organizată ca societate pe acţiuni şi are următoarele date de identificare: număr de înregistrare la Registrul Comerţului J10/83/1991, cod fiscal RO1158050. Țara de înregistrare este România. Acţiunile Societăţii erau tranzacţionate pe B.V.B. la data de 30 Iunie 2025, iar principalii acţionari ai Societăţii sunt: Living Plastic Industry S.R.L., Joyful River Limited Loc. Nicosia CYP, Toderiță Ștefan Alexandru. Entitatea raportoare a grupului e Romcarbon S.A.
Activitatea principala a societăţii mama efectiv desfasurata este fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222). În perioada de raportare nu a fost schimbată denumirea societății-mamă și nici domeniul de activitate.
La 30 Iunie 2025 Societatea mama detinea direct sau prin intermediul altor filiale, interese de participare in urmatoarele entitati, formand astfel Grupul Romcarbon:
RC ENERGO INSTALL SRL este o societate infiintata in 2005 detinuta integral de Romcarbon SA. Sediul societatii este in Buzau,Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea a fost infiintata prin externalizarea activitatilor de intretinere si de reparatii a instalatiilor de apa, canalizare, a statiilor Trafo; obiectul principal de activitate il reprezinta lucrari de instalatii sanitare, de incalzire si de aer conditionat(cod CAEN 4322).
LIVINGJUMBO INDUSTRY S.A este o societate infiintata in 2002 in capitalul careia Romcarbon SA detine un procent de 99,86% restul fiind detinut de persoane jurdice. Sediul societatii este in Buzau,Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea are ca obiect principal de activitate fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222).
INFO TECH SOLUTIONS SRL este o societate infiintata in 2005 in capitalul careia Romcarbon SA detine 99,50%, restul fiind detinut de persoane fizice. Sediul societatii este in Buzau,Str. Transilvaniei, nr.132. Societatea a fost infiintata prin externalizarea activitatii de IT, obiectul principal de activitate il reprezinta Activitati de consultanta in tehnologia informatiei si de management (gestiune si exploatare) a mijloacelor de calcul (cod CAEN 6220).
YENKI SRL este o societate infiintata in 2007 in capitalul careia Romcarbon SA detine 33,34%, restul fiind detinut de persoane fizice si juridice romane. Sediul societatii este in Soseaua Nordului, DN.2, Buzau. Societatea are ca obiect principal de activitate activitati ale bazelor sportive(cod CAEN 9311).
GRINFILD UCRAINA este o societate infiintata in 2007 in capitalul careia Romcarbon SA detine 62,62%, restul fiind detinut de persoane juridice straine. Sediul societatii este in Ucraina,Reg.Odessa, Loc.Krijianivka, Str.Mikolayevska,Bl.2. Societatea are ca obiect principal de activitate comertul cu ridicata. Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012.
GRINRUH LLC UCRAINA este o societate infiintata in 2007, din care SC Romcarbon SA detine indirect 62,62%. Sediul societatii este in Ucraina, Reg.Odessa, Loc.Krijianivka, Str.Mikolayevska,Bl.2. Societatea are ca obiect principal de activitate executarea de constructii si alte tipuri de comert cu ridicata. Societatea nu isi mai desfasoara activitatea din 2012.
ECO PACK MANAGEMENT SA este o societate infiintata in 2010 in capitalul careia Romcarbon SA detine direct 25,36% si 74,62% indirect prin intermediul Livingjumbo Industry SA, restul fiind detinut de persoane juridice romane.
Sediul societatii este in Buzau, str. Transilvaniei, nr.132. hala Granule, camera nr.7, et.2. Societatea are ca obiect principal de activitate - 8299 - Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi nca. Societatea a avut activitatea suspendata pana pe 27.11.2024.
RECYPLAT LTD este o societate infiintata in anul 2011, detinuta integral de Romcarbon SA. Sediul societatii e in Akropoleos, 59-61,3rd floor, Nicosia, Cipru. Societatea are ca obiect de activitate exercitarea de activitati si de afaceri a consultantilor, expertilor in problemele stiintifice de toate tipurile, financiare, administrative sau altfel, in legatura cu crearea, functionarea, dezvoltarea si imbunatatirea oricarei afaceri, industrii, societati, parteneriat sau alta organizatie. Societatea e in proces de dizolvare voluntara.
2. PRINCIPALELE POLITICI CONTABILE
Declaraţia de conformitate
Situaţiile financiare consolidate interimare condensate pentru perioada de raportare incheiata la data de 30 Iunie 2025 ale Societății au fost întocmite în conformitate cu Standardul contabil IAS 34 - Raportare financiară intermediară.
Situaţiile financiare consolidate interimare condensate nu includ detaliul tuturor notelor explicative incluse în mod normal într-un raport financiar anual. În consecință, aceste situaţii financiare consolidate interimare condensate vor fi citite împreună cu situatiile financiare consolidate anuale pentru anul încheiat la 31 decembrie 2024.
Politicile contabile adoptate in aceste situatii financiare sunt în concordanță cu cele adoptate in exercițiul financiar anterior și in perioada de raportare interimara corespunzătoare anului anterior. In perioada incheiata la 30 Iunie 2025 nu au existat modificari de politici contabile fata de ultimele situatii financiare incheiate la 31 decembrie 2024.
Bazele contabilizării
Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost pregătite pe baza principiului continuităţii activităţii, conform convenţiei costului istoric ajustat la efectele hiperinflaţiei până la 31 decembrie 2003 pentru activele fixe, capital social si rezerve. Situaţiile financiare consolidate inetrimare condensate sunt pregătite pe baza evidenţelor contabile statutare ţinute în conformitate cu principiile contabile româneşti, ajustate pentru conformitate cu IFRS.
Bazele consolidării situatiilor
Situaţiile financiare consolidate încorporează situaţiile financiare ale Societăţii și ale filialelor. Controlul este obţinut atunci când Societatea are puterea de a guverna politicile financiare şi operaţionale ale unei entităţi pentru a obţine beneficii din activităţile acesteia din urmă.
Considerând Regulamentul delegat al Comisiei (EU) 2018/815 (denumit în continuare RTS privind ESEF) care specifică formatul unic de raportare electronică (ESEF) în care se întocmesc toate rapoartele financiare, Grupul a considerat necesar alinierea prezentării rezultatului global și a poziției financiare în conformitatea cu taxonomia ESEF.
Profitul filialei achiziţionate in cursul anului este inclus in contul de profit si pierdere consolidat de la data achiziţiei.
Acolo unde este necesar, sunt efectuate corecţii asupra situaţiilor financiare ale filialei pentru a aduce politicile contabile ale acesteia în conformitate cu cele utilizate de Societate.
Toate tranzacţiile in cadrul grupului, soldurile, veniturile şi cheltuielile sunt eliminate complet din consolidare.
Interesele minoritare în activele nete (exclusiv fondul comercial) ale filialei sunt identificate separat de capitalul propriu al Grupului. Interesele minoritare constau din suma acelor interese la data combinării originare de întreprinderi (vezi mai jos) şi din partea minoritară din modificările în capitalul propriu începând cu data consolidării. Pierderile aferente minorităţii si care depăşesc interesul minoritar deţinut in capitalul propriu al filialei sunt alocate comparativ cu interesele Grupului, cu excepţia cazului în care minoritatea are o obligaţie şi este în măsură să facă investiţii suplimentare pentru a acoperi pierderile.
3. VENITURI DIN CONTRACTE CU CLIENTII
Mai jos este prezentată o analiză a veniturilor Grupului pentru perioada financiara de raportare:
| Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Perioada încheiată la 30 Iunie 2024 |
||
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Venituri din vânzări de produse finite Venituri din vânzarea mărfurilor Venituri din servicii prestate Venituri din alte activităţi (venituri din vanzari de semifabricate, produse reziduale, alte venituri) |
110.386.570 16.336.355 726.942 6.867.416 |
125.591.224 12.675.591 1.267.591 7.270.296 |
|
| Total | 134.317.284 | 146.804.701 |
| Distributia geografica a vanzarilor | Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Perioada încheiată la 30 Iunie 2024 |
||
|---|---|---|---|---|
| RON | RON | |||
| Vanzari pe piata interna (Romania) Vanzari pe piata externa (Europa) Altii (China, Israel, etc) |
94.326.771 39.551.424 439.088 |
107.426.997 39.255.479 122.225 |
||
| Total | 134.317.284 | 146.804.701 |
4. RAPORTAREA PE SEGMENTE
| Venituri din segmentare | Profituri din segmentare | |||
|---|---|---|---|---|
| Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Perioada încheiată la 30 Iunie 2024 |
Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Perioada încheiată la 30 Iunie 2024 |
|
| RON | RON | RON | RON | |
| Mase Plastice Polimeri reciclati & compounduri Alte sectoare productive Alte activitati(Vanzari de |
104.147.206 13.810.328 3.138.989 |
110.320.675 20.292.794 3.448.114 |
11.111.167 (981.576) 544.467 |
12.060.612 (2.904.318) 401.307 |
| marfuri, vanzari de utilitati, prestari servicii, altele) |
13.220.761 | 12.743.118 | 661.038 | 637.156 |
| Total din operatiuni | 134.317.284 | 146.804.701 | 11.335.096 | 10.194.758 |
| Alte venituri Alte castiguri si pierderi, |
- | - | 2.989.222 | 2.041.889 |
| cheltuieli administrative si cu salariile |
- | - | (14.794.243) | (16.264.206) |
| Cheltuieli financiare Venituri financiare |
- | - | (2.225.779) (915.577) |
(2.105.488) 1.135.852 |
| Profit/pierdere inainte de impozitare |
- | - | (3.611.280) | (4.997.195) |
4. RAPORTAREA PE SEGMENTE (continuare)
In categoria "Mase plastice" sunt cuprinse veniturile obtinute de Grup din vanzarea produselor din polietilena (folii de agricultura si folii termocontractible, saci din polietilena diverse grosimi si dimensiuni, huse), polipropilena (saci din polipropilena pentru industria de morarit si panificatie, industria chimica, industria zaharului, etc si saci de dimensiuni mari - big-bags), produse din polistiren (tavite din polistiren extrudat pentru industria alimentara, placi din polistiren extrudat pentru izolarea pardoselilor), produse din pet (tavite si folii din PET si filme multistrat (laminare, sealing, termoformare), tevi tuburi din pvc, etc.
Categoria " Polimeri reciclati & compounduri" cuprinde vanzari de compounduri si regranulate din polimeri reciclati si compounduri mase plastice din polimeri virgini utilizate de procesatori de mase plastice care produc articole pentru diverse aplicatii din industria de automotive, industria de electrice si electrocasnice, mobila, constructii, tevi, ambalaje,etc.
In categoria Alte Sectoare Productive sunt incluse urmatoarele grupe de produse:
- ➢ "Materiale protecţie cai respiratorii si carbune activ" cuprinde- echipamente de protectie a cailor respiratorii utilizate de marile combinate chimice si petrochimice din tara precum si carbune activ destinat diferitelor activitati de purificare a gazului metan rezultat in procesul de biodegradare a gunoiului menajer, ecologizare bataluri, retinerea gazelor toxice de la incineratoare,etc.
- ➢ "Filtre" sunt cuprinse vanzarile de filtre de ulei, de combustibil si de aer pentru autovehicule, aspiratoare, agricultură cat si filtre industriale.
- ➢ "PVC prelucrat" cuprinde produsele din material reciclat destinat obtinerii de indicatoare rutiere.
4. RAPORTAREA PE SEGMENTE (continuare)
| Segment active | Segment datorii | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30 Iunie 2025 |
31 Decembrie 2024 |
30 Iunie 2025 |
31 Decembrie 2024 |
||
| Segment active si datorii | RON | RON | RON | RON | |
| Romcarbon, LivingJumbo Industry |
Mase plastice: polietilena + polistiren + polipropilena + PET |
107.116.915 | 115.145.874 | 79.451.248 | 86.606.714 |
| Romcarbon | Polimeri reciclati & compounduri | 54.318.239 | 54.977.876 | 13.687.086 | 13.436.560 |
| Romcarbon | Alte sectoare productive | 5.701.609 | 5.770.849 | 1.854.402 | 1.820.460 |
| Romcarbon, RC Energo Install, Info Tech Solutions, etc |
Alte activitati( vanzarea marfurilor. vanzari de utilitati. prestari servicii. alte venituri) |
90.609.684 | 99.448.567 | 27.215.488 | 34.268.648 |
| Total Active / Datorii | 257.746.447 | 275.343.166 | 122.208.224 | 136.132.381 | |
| Segment amortizare | Segment intrari de active pe termen lung* |
||||
| 30 Iunie 2025 |
30 Iunie 2024 |
30 Iunie 2025 |
31 Decembrie 2024 |
||
| Segment amortizare si intrari de active pe termen lung |
RON | RON | RON | RON | |
| Romcarbon, LivingJumbo Industry |
Mase plastice: polietilena + polistiren + polipropilena + PET |
3.494.864 | 3.709.877 | 8.418.894 | 2.155.202 |
| Romcarbon | Polimeri reciclati & compounduri |
1.560.344 | 1.919.157 | 599.140 | 8.413.538 |
| Romcarbon | Alte sectoare productive | 156.937 | 181.960 | 10.093 | - |
| Romcarbon, RC Energo Install, Info Tech Solutions, etc |
Alte activitati( vanzarea marfurilor, vanzari de utilitati, prestari servicii, alte venituri) |
1.438.094 | 1.657.228 | 1.934.083 | 5.795.490 |
| Total | 6.650.239 | 7.468.223 | 10.962.209 | 16.364.230 |
* Segment intrari de active pe termen lung reprezinta intrarile de mjloace fixe in cursul anului si nu include intrari din achizitia de subsidiare. In segmentul "Alte activitati" Grupul are un client (Kasakrom Chemicals SRL) a carui cifra de afaceri reprezinta 8% (6% in 6 luni 2024) din valoarea vanzarilor
Grupului.
5. ALTE VENITURI
In acest indicator sunt incluse venituri din inchirierea investitiilor imobiliare 192.928 lei (- 48.851 lei comparativ cu S1 2024) si venituri din subventii 2.796.294 lei (+996.185 lei comparativ cu S1 2024).
6. CHELTUIELI CU MATERIILE PRIME, CONSUMABILE SI UTILITATILE
Cheltuielile cu materiile prime, consumabilele si utilitatile au inregistrat o scadere totala in S1 2025 fata de S1 2024 de 15.014.743 lei. Cresteri s-au inregistrat la: Costul bunurilor vandute: 851.630 Lei, in timp ce scaderi s-au inregistrat la Cheltuieli cu materiile prime: 13.805.034 Lei, Cheltuieli cu consumabilele: 1.408.701 Lei, Cheltuieli cu energia: 594.888 Lei, Costul ambalajelor: 57.750 Lei.
7. CHELTUIELI CU BENEFICIILE ANGAJATILOR
Cheltuielile cu beneficiile angajatilor au scazut cu 2.593.820 lei, fata de perioada anterioara, lucru care se datoreaza se datoreaza reducerii numarului de salariati si optimizarea fortei de munca.
8. CHELTUIELI CU AMORTIZAREA SI DEPRECIEREA
Cheltuielile cu amortizarea si deprecierea au scazut in anul 2025 fata de perioada similara a anului anterior cu 817.984 lei.
9. ALTE CHELTUIELI
Indicatorul Alte cheltuieli a inregistrat o scadere totala in S1 2025 fata de S1 2024 de 220.575 lei. Cresteri s-au inregistrat la: Cheltuieli cu chiriile: 35.503 Lei, Alte cheltueli privind comisioanele: 1.293 lei, Cheltuieli cu deplasarile: 37.309 lei, Cheltuieli cu taxele postale si telecomunicatii: 4.215 lei, Cheltuieli cu alte impozite si taxe: 240.717 lei, in timp ce scaderi s-au inregistrat la Cheltuieli cu primele de asigurare: 43.442 lei, Cheltuieli de protocol, reclama si publicitate: 169.078 Lei, Cheltuieli cu transportul: 220.575 lei, Cheltuieli cu servicii executate de terti: 887.006 Lei, Cheltuieli cu despagubiri, amenzi si penalitati: 38.912 lei, Alte cheltuieli: 23.580 lei.
10. ALTE CASTIGURI sau (PIERDERI)
In anul 2025, categoria alte castiguri si pierderi a inregistrat o variatie fata de perioada similara a anului anterior de + 994.310 lei, datorata în principal castigului net din vanzarea unui activ (+1.172.981 lei).
11. VENITURI FINANCIARE
Veniturile din dobanzi au scazut in anul 2025 fata de perioada similara a anului anterior cu 143.799 lei. Castigurile(pierderile) din vanzarea activelor financiare detinute pe termen scurt au inregistrat in S1 2025 o valoare de -29.917 lei ( S1 2024 :782.307 lei).
12. CHELTUIELI FINANCIARE
Cheltuielile financiare care cuprind cheltuieli cu dobanda, pierderi nete din schimb valutar si cheltuieli cu comisionele bancare au crescut in anul 2025 fata de anul 2024 cu 1.107.763 lei. O crestere semnificativa s-a inregistrat la indicatorul Pierderi nete din schimbul valutar (+ 1.397.042 lei) in timp ce Cheltuielile cu dobanzile au inregistrat o scadere de 290.209 lei.
13. IMPOZIT PE PROFIT (CHELTUIELI)
Cheltuieli cu impozitul pe profit
| Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Perioada încheiată la 30 Iunie 2024 |
||
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Cheltuiala cu impozitul curent Cheltuiala / (Venit) cu impozitul amânat |
136.255 - |
146.604 - |
|
| Total cheltuială / (venit) cu impozitul pe profit | 136.255 | 146.604 |
Rata de impozitare aferentă anilor 2025 şi 2024 este de 16% si este datorată de toate persoanele juridice române.
Componentele datoriilor cu impozitul amânat
| Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2024 |
|
|---|---|---|
| RON | RON | |
| Imobilizări corporale | 7.286.602 | 7.286.602 |
| Investitii imobiliare | 496.339 | 496.339 |
| Stocuri | (339.712) | (339.712) |
| Creanţe comerciale si alte creanţe | (136.926) | (136.926) |
| Investitii financiare | (1.490.313) | (1.490.313) |
| Alte provizioane pe termen lung | (178.720) | (178.720) |
| Datorii cu impozitul pe profit amânat recunoscut | 5.637.270 | 5.637.270 |
| Din care impozit amanat aferent rezervelor din reevaluare aferent rezultatului global |
5.637.270 | 5.637.270 |
| Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2024 |
|
| RON | RON |
| Sold initial la 1 ianuarie | 5.637.270 | 7.477.700 |
|---|---|---|
| (Cheltuiala) / Venit in perioada - miscare generata de rezervele din reevaluare - recunoscut in contul de profit si pierdere |
- - |
(186.674) (1.653.756) |
| - din achizitia de filiale | - | |
| Sold final | 5.637.270 | 5.637.270 |
14. IMOBILIZARI CORPORALE
In cursul anului 2025 intrarile de mijloace fixe au fost in suma de 10.950.653 lei. In cursul anului 2025 iesirile de mijloace fixe au fost in suma de 15.030.146 lei, reprezentand instalatii tehnice si masini. Cheltuiala cu amortizarea in cursul anului 2025 a fost de 6.504.932 lei.
Imobilizări corporale gajate şi restricţionate
ROMCARBON S.A.
Imobilizari corporale cu o valoare contabila neta la 30.06.2025 de 69.531.227 lei (31.12.2024 : 55.493.034 lei) si investitii imobilare cu o valoare contabila la 30.06.2025 de 5.251.285 lei (31.12.2024 : 5.251.285 lei) sunt constituite ca garanţie pentru credite si linii de credit contractate de la urmatoarele banci: UniCredit Bank SA si EXIMBANK SA.
LIVINGJUMBO INDUSTRY S.A.
Imobilizări corporale cu o valoare contabilă netă la 30.06.2025 de 10.124.500 lei (31.12.2024 : 13.049.403 lei) constand in instalatii tehnice si masini, constituite garanţie pentru credite si linii de credit contractate cu Eximbank SA si UniCredit Bank SA.
RC Energo Install SRL
Imobilizări corporale cu o valoare contabilă netă la 30.06.2025 de 0 lei (31.12.2024 : 0 lei) constand in instalatii tehnice si masini, constituite garanţie pentru creditele contractate de societate cu Eximbank SA.
15. INVESTITII IMOBILIARE
| Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2024 |
|
|---|---|---|
| Sold la inceputul perioadei | 11.909.857 | 10.857.912 |
| Total intrări, din care: Cresteri din evaluare la valoarea justa conform policitii contabile |
- - |
1.122.690 506.699 |
| Total iesiri, din care: Reduceri din evaluare la valoarea justa conform policitii contabile |
- - |
(70.745) (70.745) |
| Sold la sfarsitul perioadei | 11.909.857 | 11.909.857 |
Grupul deține la 30 Iunie 2025 în locațiile Iasi si Buzau, imobilizari care nu sunt folosite in activitatea de baza, in schimb acestea sunt tinute pentru aprecierea lor in viitor si pentru inchiriere partiala catre terti. Pe baza acestor criterii conform IAS 40 "Investitii imobiliare" Grupul a decis clasificarea acestor imobilizari in investitii imobiliare
Grupul efectueaza reevaluarea investitiilor imobiliare detinute la finele fiecarui exercitiului financiar.
16. FOND COMERCIAL
In conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiare, fondul comercial este revizuit la sfarsitul fiecarei perioade de raportare pentru eventuale pierderi de valoare. Fondul comercial la 30.06.2025 este de 143.461 lei.
17. ALTE IMOBILIZARI NECORPORALE
Alte imobilizari necorporale au prezentat in cursul anului 2025 intrari in valoare de 62.652 lei. In perioada de raportare cheltuiala cu amortizarea a fost de 145.308 lei.
18. ACTIUNI DETINUTE LA ENTITATILE AFILIATE, LA ENTITATILE ASOCIATE SAU LA ENTITATILE CONTROLATE IN COMUN
| 30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
||
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Yenki SRL | 88.011 | 88.011 | |
| Registrul Miorita | 5.000 | 5.000 | |
| VIITORUL INCEPE AZI | 1.000 | 1.000 | |
| Kang Yang Biotechnology Co.Ltd | 203.963 | 203.963 | |
| Total | 297.974 | 297.974 |
Societatea Yenki SRL s-ar fi incadrat spre a fi consolidata prin metoda punerii in echivalenta, insa datorita faptului ca impactul ei asupra situatiilor consolidate e nesemnificativ (2024 : Capitaluri proprii 106.573 lei, Profit/pierdere -855 lei), managementul a decis sa nu o consolideze.
19. STOCURI CURENTE
In cursul anului 2025 stocurile Grupului au avut o viteza medie de rotatie de 77 de zile (2024 : 76 zile). La 30.06.2025, stocurile au inregistrat o variatie fata de inceputul anului de -13.615.127 lei. Cele mai mari scaderi au fost inregistrate la Marfuri (- 4.686.925 lei), Produse finite (- 3.698.961 lei), si Avansuri pentru stocuri (- 2.139.311 lei) in timp ce singura crestere s-a inregistrat la Produse in curs de executie (+ 564.399 lei).
20. CREANŢE COMERCIALE ŞI ALTE CREANŢE CURENTE
| Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2024 |
||
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Creanţe comerciale | 47.730.808 | 51.551.331 | |
| Ajustări de valoare pentru creanţe incerte | (1.937.859) | (1.937.859) | |
| Taxe de recuperat | 1.332.468 | 2.396.102 | |
| Alte creante | 1.132.192 | 898.652 | |
| Alte creante necomerciale | 1.179.687 | 1.188.863 | |
| Total | 49.437.297 | 54.097.088 |
20. CREANŢE COMERCIALE ŞI ALTE CREANŢE (continuare)
| Modificările provizionului pentru datorii incerte | Perioada încheiată la 30 Iunie 2025 |
Exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2024 |
|
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Sold la începutul anului | 1.937.859 | 1.642.321 | |
| Creanţe transferate la cheltuieli în timpul anului Creștere provizion recunoscută în contul de profit şi pierdere |
- - |
- 295.538 |
|
| Sold la sfârşitul anului | 1.937.859 | 1.937.859 |
20. CREANŢE COMERCIALE ŞI ALTE CREANŢE (continuare)
În determinarea recuperabilităţii unei creanţe, Grupul ia în considerare orice modificare în calitatea de creditare a creanţei începând cu data acordării creditului, până la data de raportare. Concentraţia riscului de credit este limitată având în vedere că baza de clienţi este mare, iar clienţii nu au legătură unii cu alţii. Analiza s-a efectuat strict pe soldul contului creanțe comerciale, mai putin creanțele incerte și cele în litigiu.
Grupul înregistrează valori de ajustare a creanțelor conform IFRS 9, de asemenea provizioane specifice pentru clienții in litigiu.
Prin urmare, managementul Societății este de părere că nu este necesar nici un provizion suplimentar pentru credite peste provizionul pentru datorii incerte.
| Creante comerciale – | zile trecute scadente | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30/06/2025 | In termen | <30 | 31-60 | 61-90 | 91-120 | >120 | Total |
| Rata de pierdere preconizată |
0,01% | 0,02% | 0,08% | 0,08% | 0,08% | 0,08% | |
| Valoarea contabilă brută totală a creantelor neprovizionate specific |
38.310.169 | 3.304.127 | 607.332 | 161.706 | 111.613 | 640.471 | 43.135.418 |
| Pierderea preconizata |
4.884 | 718 | 474 | 131 | 91 | 530 | 6.827 |
| Creante comerciale – |
zile trecute scadente | ||||||
| 31/12/2024 | In termen | <30 | 31-60 | 61-90 | 91-120 | >120 | Total |
| Rata de pierdere preconizată Valoarea |
0,01% | 0,02% | 0,08% | 0,08% | 0,08% | 0,08% | |
| contabilă brută totală a creantelor neprovizionate specific |
36.640.290 | 3.139.108 | 378.224 | 159.491 | 130.390 | 414.841 | 40.862.345 |
| Pierderea preconizata |
4.671 | 682 | 295 | 129 | 107 | 343 | 6.227 |
21. ALTE ACTIVE CURENTE FINANCIARE
Soldul altor active curente nefinanciare este la 30.06.2025 de 2.228.438 lei, in timp ce la 31.12.2024 soldul era de 2.621.744 lei. Scaderea de - 393.306 lei a fost generata de vanzarea unui numar de 96.796 actiuni (-285.372 lei) dar si inregistrarii unui provizion de depreciere a investitiilor financiare pe termen scurt in valoare de 107.934 lei.
22. ALTE ACTIVE CURENTE NEFINANCIARE
La 30.06.2025, indicatorul au inregistrat o variatie fata de inceputul anului de + 82.501 lei ca urmare a cresterii sumelor platite in avans (+ 645.132 lei) si diminuarii avansurilor platite furnizorilor de servicii (- 562.631 lei).
23. NUMERAR SI CONTURI BANCARE
Pentru situaţia fluxurilor de numerar, numerarul şi echivalentele de numerar includ numerarul de casă şi conturile bancare. Numerarul şi echivalentele de numerar la sfârşitul anului financiar, după cum sunt prezentate în situaţia fluxurilor de numerar, pot fi reconciliate cu elemente aferente din bilanţul contabil, după cum urmează:
| 31 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
|
|---|---|---|
| RON | RON | |
| Numerar în bănci | 17.684.167 | 14.241.367 |
| Numerar in casă | 45.313 | 27.468 |
| Echivalente de numerar | 265.285 | 84.471 |
| Total | 17.994.765 | 14.353.306 |
ROMCARBON SA
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
24. CAPITALUL EMIS
| Capital social | ||
|---|---|---|
| 30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
|
| RON | RON | |
| 528.244.192 acţiuni ordinare achitate integral (2024: 528.244.192). Valoarea unei actiuni este 0,1 lei Efectul de inflatare confrom IAS 29 |
52.824.419 - |
52.824.419 - |
| Total | 52.824.419 | 52.824.419 |
| 30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
|||
|---|---|---|---|---|
| Numar actiuni |
% Detinere |
Numar actiuni |
% Detinere |
|
| Living Plastic Industry SRL Joyful River Limited Loc, Nicosia Toderita Stefan Alexandru Alte persoane juridice |
173.549.016 108.390.178 72.750.000 15.677.548 |
32,85% 20,52% 13,77% 2,97% |
173.549.016 108.390.178 72.400.000 13.899.379 |
32,85% 20,52% 13,71% 2,63% |
| Alte persoane fizice | 157.877.450 | 29,89% | 160.005.619 | 30,29% |
| Total | 528.244.192 | 100% | 528.244.192 | 100% |
25. REZULTAT REPORTAT
| 30 iunie | 31 decembrie | ||
|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | ||
| RON | RON | ||
| Sold la începutul anului | 18.532.859 | 30.821.626 | |
| Profit net/(pierderea neta) atribuibil membrilor societăţii mamă | (3.748.937) | (10.394.079) | |
| Reclasificare rezerva din reevaluare la rezultatul reportat | - | 718.318 | |
| Transfer la rezerve Transfer la capital Dividende distribuite |
- - - |
- - (2.641.221) |
|
| Alte elemente | 74.841 | 28.214 | |
| Sold la sfârşitul anului | 14.858.764 | 18.532.859 |
NOTE LA SITUAŢIILE FINANCIARE CONSOLIDATE INTERIMARE CONDENSATE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2025
(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)
26. REZERVE
| 30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
||
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Rezerve din reevaluare | 37.568.701 | 37.568.701 | |
| Rezerve legale | 5.454.218 | 5.454.218 | |
| Alte rezerve | 22.637.931 | 22.637.931 | |
| Diferente de conversie | (896.096) | (896.228) | |
| Total | 64.764.754 | 64.764.622 |
27. INTERESE CARE NU CONTROLEAZA
| 30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
||
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Sold la începutul anului | 906.602 | 913.851 | |
| Distribuirea profitului / (pierderii) aferent anului Distribuirea aferente altor elemente de capital Scadere de interese minoritare ca urmare a cresterii participatiei societatii mama Corectii privind iesirile din dizolvarea de filiale |
1.401 - - - |
(7.250) | |
| Sold la sfârşitul perioadei | 908.004 | 906.602 |
28. ALTE DATORII FINANCIARE
| Alte datorii financiare curente | Alte datorii financiare pe termen lung |
|||
|---|---|---|---|---|
| Împrumuturi garantate – la cost amortizat |
30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
| RON | RON | RON | RON | |
| Linii de credit si credite investitii |
67.766.109 | 64.121.942 | 3.152.649 | - |
| Datorii de leasing | 36,789 | 88.012 | 140.698 | 129.900 |
| Total | 67.802.898 | 64.209.954 | 3.293.347 | 129.900 |
28. ALTE DATORII FINANCIARE (continuare)
| Împrumuturi bancare termen scurt | Entitate | 30-Iun-25 | 31-Dec-24 |
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Linie credit Euro – EximBank SA | Romcarbon | 12.852.218 | 12.516.753 |
| Linie credit Euro – UniCredit Bank SA | Romcarbon | 21.154.036 | 20.991.876 |
| Credit Investitii VI in euro- UniCredit Bank | Romcarbon | 774.402 | 1.147.805 |
| Credit Investitii VII in euro- UniCredit Bank | Romcarbon | 3.152.642 | 7.739.476 |
| Linie credit Euro – UniCredit Bank SA Linie credit Euro – EximBank SA |
LivingJumbo Industry | 14.651.126 | 13.393.005 |
| LivingJumbo | - | 7.252.451 | |
| Industry Romcarbon |
10.155.400 | - | |
| Linie credit Euro – EximBank SA | |||
| Linie credit Euro – EximBank SA Credit activitate curenta - Eximbank SA Total |
Romcarbon | ||
| EnergoInstall | - | 1.080.577 | |
| 62.739.824 | 64.121.942 | ||
| Împrumuturi bancare termen lung | Entitate | 30-Iun-25 | 31-Dec-24 |
| RON | RON | ||
| Credit Investitii VI in euro- UniCredit Bank Credit Investitii VII in euro- UniCredit Bank |
Romcarbon | - | - |
| Romcarbon | 3.152.650 | - | |
| Total | 3.152.650 | - |
29. DATORII COMERCIALE ŞI ALTE DATORII
| 30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
||
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Datorii comerciale | 28.617.761 | 37.442.237 | |
| Datorii privind facturile de primit | 2.333.927 | 6.980.854 | |
| Avansuri de la clienţi | 700.024 | 527.481 | |
| Creditori diversi | 1.237.986 | 1.237.841 | |
| Diverse datorii | - | - | |
| Total | 32.889.699 | 46.188.413 |
30. ALTE DATORII FINANCIARE
| Alte datorii nefinanciare curente | Alte datorii nefinanciare pe termen lung |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
||
| RON | RON | RON | RON | ||
| Subvenții | 2.480.451 | 3.021.683 | 7.098.253 | 9.353.316 | |
| Alte datorii curente | 6.262.076 | 5.821.334 | - | - | |
| Total | 8.742.527 | 8.843.017 | 7.098.253 | 9.353.316 |
30. ALTE DATORII NEFINANCIARE (continuare) SUBVENTII
La 30 Iunie 2025 valoarea subventiilor pentru investitii primite de Grup era de 9.578.704 lei, astfel: Romcarbon SA: 7.184.112 lei Livingjumbo Industry SA: 2.394.592 lei
La 31 Decembrie 2024 valoarea subventiilor pentru investitii primite de Grup era de 12.374.998 lei, astfel: Romcarbon SA: 7.951.833 lei
Livingjumbo Industry SA: 4.423.165 lei
31. INSTRUMENTE FINANCIARE
(a) Gestionarea riscurilor privind capitalul
Grupul îşi gestionează capitalul pentru a se asigura că entităţile din cadrul Grupului îşi vor putea continua activitatea concomitent cu maximizarea veniturilor pentru acţionari, prin optimizarea soldului de datorii şi de capital propriu.
Structura capitalului Grupului constă în datorii, care includ împrumuturile prezentate în Nota 28, numerarul şi echivalentele de numerar şi capitalul propriu atribuibil deţinătorilor de capital propriu ai societăţii mamă. Capitalul propriu cuprinde capitalul social, rezervele şi rezultatul reportat, aşa cum sunt prezentate în notele 24, 25 şi, respectiv, 26.
Gestionarea riscurilor Grupului cuprinde şi o revizuire regulată a structurii de capital. Ca parte a acestei revizuiri, conducerea ia în considerare costul capitalului şi riscurile asociate cu fiecare clasă de capital. Pe baza recomandărilor conducerii, Grupul îşi va echilibra structura generală a capitalului prin plata de dividende, prin emiterea de noi acţiuni şi prin răscumpărarea de acţiuni, precum şi prin contractare de noi datorii sau prin stingerea datoriilor existente.
Rata indatorarii nete
| 30 iunie 2025 |
31 decembrie 2024 |
||
|---|---|---|---|
| RON | RON | ||
| Împrumuturi | 66.069.962 | 64.339.854 | |
| Numerar si conturi bancare | 17.994.765 | 14.353.306 | |
| Datoria neta | 48.075.197 | 49.986.548 | |
| Capitaluri la sfarsitul perioadei | 135.538.223 | 139.210.785 | |
| Datoria netă raportata la capitaluri proprii | 35% | 36% |
(b) Principalele politici contabile
Detaliile privind principalele politici contabile şi metodele adoptate, inclusiv criteriile de recunoaştere, baza măsurării şi baza recunoaşterii veniturilor şi a cheltuielilor, cu privire la fiecare clasă de active financiare, datorii financiare şi instrumente de capital sunt prezentate în Nota 2 la situaţiile financiare consolidate.
(c) Obiectivele gestionării riscurilor financiare
Funcţia de trezorerie a Grupului furnizează servicii necesare activităţii, coordonează accesul la piaţa financiara naţională şi internaţională, monitorizează şi gestionează riscurile financiare legate de operaţiunile Grupului prin rapoarte privind riscurile interne, care analizează expunerea prin gradul şi mărimea riscurilor. Aceste riscuri includ riscul de piaţă (inclusiv riscul valutar, riscul ratei dobânzii la valoare justă şi riscul de preţ), riscul de credit, riscul de lichiditate şi riscul ratei dobânzii la fluxurile de numerar.
31. INSTRUMENTE FINANCIARE (continuare)
(d) Riscul de piaţă
Activităţile Grupului îl expun în primul rând la riscuri financiare privind fluctuaţia ratei de schimb valutar (vezi (e) mai jos) şi a ratei dobânzii (vezi (f) mai jos).
Nu a existat nici o modificare în expunerea Grupului la riscurile de piaţă sau în modul în care Grupul îşi gestionează şi îşi măsoară riscurile.
(e) Gestionarea riscurilor valutare
Grupul efectuează tranzacţii denominate în diferite valute. De aici, există riscul fluctuaţiilor în rata de schimb. Expunerile la rata de schimb sunt gestionate in conformitate cu politicile aprobate.
(f) Gestionarea riscurilor ratei dobânzii
Grupul este expus la riscul ratei dobânzii, având în vedere că entităţile din cadrul Grupului împrumută fonduri atât la dobânzi fixe, cât şi la dobânzi fluctuante. Riscul este gestionat de grup prin menţinerea unui echilibru între împrumuturile cu rată fixă şi cele cu rată fluctuantă. Expunerile Grupului la ratele dobânzilor asupra activelor financiare sunt detaliate în secţiunea privind gestionarea riscului de lichiditate din această notă.
(g) Alte riscuri privind preţurile
Grupul este expus riscurilor privind preţul capitalului propriu, provenite din investiţiile de capital propriu. Investiţiile de capital propriu sunt deţinute pentru scopuri strategice, mai degrabă decât comerciale. Grupul nu comercializează în mod activ aceste investiţii.
(h) Gestionarea riscului de credit
Riscul de credit se referă la riscul ca o terţa parte să nu îşi respecte obligaţiile contractuale, provocând astfel pierderi financiare Grupului. Grupul a adoptat o politică de a face tranzacţii doar cu părţi de încredere şi de a obţine suficiente garanţii, când este cazul, ca mijloc de a reduce riscul de pierderi financiare din nerespectarea contractelor. Expunerea Grupului şi ratingurile de credit ale terţelor părţi contractuale sunt monitorizate de către conducere.
Creanţele comerciale constau dintr-un număr mare de clienţi, din diverse industrii şi arii geografice. Evaluarea permanentă a creditelor este efectuată asupra condiţiei financiare a clienţilor şi, când este cazul, se face asigurare de credit.
Grupul nu are nici o expunere semnificativă la riscul de credit faţă de nici o contraparte sau grup de contrapărţi având caracteristici similare. Grupul defineşte contrapărţile ca având caracteristici similare atunci când sunt entităţi afiliate. Concentraţia de risc de credit nu a depăşit 5% din activele monetare brute în orice moment în cursul anului.
(i) Gestionarea riscului de lichiditate
Responsabilitatea finală pentru gestionarea riscului de lichiditate aparţine Consiliul de Administratie, care a construit un cadrul corespunzător de gestionare a riscurilor de lichiditate cu privire la asigurarea fondurilor Grupului pe termen scurt, mediu şi lung şi la cerinţele privind gestionarea lichidităţilor. Grupul gestionează riscurile de lichidităţi prin menţinerea unor rezerve adecvate, a unor facilităţi bancare şi a unor facilităţi de împrumut de rezervă, prin monitorizarea continuă a fluxurilor de numerar reale şi prin punerea în corespondenţă a profilurilor de scadenţă a activelor şi datoriilor financiare. Nota 32 include o listă de facilităţi suplimentare netrase pe care Grupul le are la dispoziţie pentru a reduce şi mai mult riscul privind lichidităţile.
(j) Valoarea justă a instrumentelor financiare
Valorile juste ale activelor şi datoriilor financiare sunt determinate după cum urmează:
-
valoarea justă a activelor şi datoriilor financiare cu termeni şi condiţii standard şi tranzacţionate pe pieţe active lichide este determinată prin referinţă la preţurile de piaţă cotate;
-
valoarea justă a altor active şi datorii financiare (exclusiv instrumente derivative) este determinată în conformitate cu modelele de preţuri general acceptate, pe baza analizei fluxurilor de numerar scontate, utilizând preţuri din tranzacţiile curente de piaţă observabile; şi
31. INSTRUMENTE FINANCIARE (continuare)
- valoarea justă a instrumentelor derivative este calculată utilizând preţurile cotate. Acolo unde astfel de preţuri nu sunt disponibile se utilizează analiza fluxurilor de numerar scontate, utilizând curba de randament aplicabilă duratei instrumentelor derivative care nu includ opţiuni şi modelele de evaluare a opţiunilor pentru instrumente derivative care au la baza opţiuni.
Situaţiile financiare includ deţineri de acţiuni nelistate, care sunt măsurate la valoare justă. Cea mai buna estimare pentru valoarea justă este determinata folosind costul istoric al acţiunilor.
Instrumentele financiare din bilanţul contabil includ creanţe comerciale şi alte creanţe, numerar şi echivalente de numerar, împrumuturi pe termen scurt şi lung şi alte datorii. Valorile juste estimate ale acestor instrumente aproximează valorile contabile ale acestora. Valorile contabile reprezintă expunerea maximă a Societăţii la riscul de credit aferent creanţelor existente.
31. INSTRUMENTE FINANCIARE (continuare)
Valorile contabile ale valutelor Societăţii exprimate în active şi pasive monetare la data raportării sunt următoarele:
| EUR | USD | Leu | 30 Iunie | |
|---|---|---|---|---|
| 1 EUR = 5,0777 | 1 USD = 4,3329 |
1 | 2025 | |
| 2025 | lei | lei | lei | Total |
| RON | RON | RON | RON | |
| Numerar şi echivalente de numerar | 98.997 | 213.899 | 17.681.868 | 17.994.765 |
| Creanţe si alte active curente | 9.017.661 | - | 40.419.635 | 49.437.297 |
| Alte active curente financiare | - | 2.228.438 | 2.228.438 | |
| Alte active curente nefinanciare | 130.362 | - | 1.108.290 | 1.238.652 |
| DATORII | ||||
| Datorii comerciale şi alte datorii | 11.654.585 | 6.316 | 21.228.797 | 32.889.699 |
| Împrumuturi pe termen scurt si lung | 64.836.767 | - | 1.055.707 | 65.892.473 |
| Datorii cu leasingul financiar, termen scurt si lung | 177.487 | 177.487 | ||
| Alte datorii nefinanciare curente | 208 | - | 8.742.319 | 8.742.527 |
| EUR | USD | Leu | 31 Decembrie | |
| 1 EUR = 4,9756 | 1 USD = 4,4958 |
1 | 2024 | |
| 2024 | lei | lei | lei | Total |
| RON | RON | RON | RON | |
| Numerar şi echivalente de numerar |
117.841 | 155.500 | 14.079.965 | 14.353.306 |
| Creanţe si alte active curente | 8.716.609 | - | 45.380.479 | 54.097.088 |
| Alte active curente financiare | - | 2.621.546 | 2.621.744 | |
| Alte active curente nefinanciare | 130.362 | - | 1.025.788 | 1.156.150 |
| DATORII | ||||
| Datorii comerciale şi alte datorii | 13.122.128 | 16.933 | 33.049.353 | 46.188.413 |
| Împrumuturi pe termen scurt si lung | 55.301.889 | - | 8.820.053 | 64.121.942 |
| Datorii cu leasingul financiar, termen scurt si lung | 217.912 | 217.912 | ||
| Alte datorii nefinanciare curente | 208 - |
- | 8.842.809 | 8.843.017 |
31. INSTRUMENTE FINANCIARE (continuare)
Grupul este expus, în principal cu privire la cursul de schimb al Eur şi USD faţă de Leu. Tabelul următor detaliază sensibilitatea societăţii la o creştere şi descreştere de 10% a EUR / USD faţă de leu. 10% este rata de sensibilitate folosită atunci când se face raportarea internă a riscului valutar către conducerea superioară şi reprezintă estimarea conducerii cu privire la modificările rezonabil posibile ale cursurilor de schimb. Analiza sensibilităţii include doar valuta rămasă exprimată în elemente monetare şi ajustează conversia la sfârşitul perioadei pentru o modificare de 10% în cursurile de schimb. În tabelul următor, o valoare negativă indică o descreştere a profitului atunci când Leu se depreciază cu 10% faţă de EUR / USD. O întărire cu 10% a RON faţă de EUR / USD va avea un impact egal şi de sens opus asupra profitului şi a altor capitaluri proprii, iar soldurile de mai jos vor fi pozitive. Modificările vor fi atribuibile expunerii aferente împrumuturilor în EUR la sfârşitul anului.
| 30 Iunie | 31 Decembrie | |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| RON | RON | |
| Pierdere | (6.721.444) | (5.953.876) |
Tabele privind riscurile de lichiditate şi de rată a dobânzii
Următoarele tabele detaliază datele până la scadenţă a datoriilor financiare ale Societăţii. Tabelele au fost întocmite pe baza fluxurilor de numerar neactualizate ale datoriilor financiare la cea mai apropiată dată la care este posibil ca Societăţii să i se solicite să plătească. Tabelul include atât dobânda cât şi fluxurile de numerar aferente capitalului.
| Mai puţin | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2025 | de 1 an | 1-2 ani | 2-5 ani | Total |
| RON | RON | RON | RON | |
| Nepurtătoare de dobândă | ||||
| Datorii comerciale | 32.889.699 | 32.889.699 | ||
| Alte datorii curente | 8.742.523 | 8.742.523 | ||
| Instrumente purtătoare de dobândă | ||||
| Împrumut pe termen lung si scurt | 62.739.826 | 3.152.647 | 65.892.473 | |
| Leasinguri pe termen scurt si lung | 26.026 | 88.316 | 63.145 | 177.487 |
| Nepurtătoare de dobândă | ||||
| Numerar şi echivalente de numerar | 17.994.764 | 17.994.764 | ||
| Creanţe si alte active curente | 49.437.296 | 49.437.296 | ||
| Purtătoare de dobândă | ||||
| Alte active curente financiare | 2.228.438 | 2.228.438 | ||
| Mai puţin | 2-5 | |||
| 2024 | de 1 an | 1-2 ani | ani | Total |
| RON | RON | RON | RON | |
| Nepurtătoare de dobândă | ||||
| Datorii comerciale | 46.188.413 | - | - | 46.188.413 |
| Alte datorii curente | 8.843.017 | - | - | 8.843.017 |
| Instrumente purtătoare de dobândă | ||||
| Împrumut pe termen lung si scurt | 59.095.654 | 5.026.288 | - | 64.121.942 |
| Leasinguri pe termen scurt si lung | 88.012 | 83.686 | 46.214 | 217.912 |
| Nepurtătoare de dobândă | ||||
| Numerar şi echivalente de numerar | 14.353.306 | - | - | 14.353.306 |
| Creanţe si alte active curente | 54.097.088 | - | - | 54.097.088 |
| Purtătoare de dobândă | ||||
| Alte active curente financiare | 2.621.744 | - | - | 2.621.744 |
32. TRANZACTII CU ENTITĂŢI AFILIATE
Tranzacţiile dintre Societatea mama şi filialele acesteia, entităţi afiliate Grupului, au fost eliminate din consolidare şi nu sunt prezentate în această notă. Societățile și persoanele pot fi considerate entitati afiliate daca o parte deţine controlul sau exercita o influenta semnificativa asupra celeilalte parţi.
Compensaţiile acordate personalului conducerii superioare
Remuneraţia directorilor şi a altor membri ai conducerii superioare în cursul anului a fost următoarea:
| Perioada incheiata la 30 Iunie 2025 |
Perioada incheiata la 30 Iunie 2024 |
|
|---|---|---|
| Salariile conducerii executive Beneficii pentru Consiliul de Administratie |
RON 2.370.973 |
RON 2.285.161 |
| 23.151 | 11.403 | |
| Total | 2.394.124 | 2.308.033 |
Remuneraţia directorilor şi a personalului cu funcţii executive este determinată de către acţionari, în funcţie de performantele persoanelor şi de condiţiile de pe piaţă.
| Imprumuturi de la actionari | 30 Iunie 2025 |
31 Decembrie 2024 |
|---|---|---|
| WU HUI TZU (Livingjumbo Industry SA) WINPACK INDUSTRY (Eco Pack Management SA) |
RON | RON |
| 18.417 | 18.417 | |
| 282.093 | 255.647 | |
| Total | 300.510 | 274.064 |
33. ACHIZITIA DE FILIALE
In anul 2025 Grupul nu a achizitionat filiale noi.
34. IESIRI DE FILIALE
In anul 2025 Grupul nu a instrainat filiale.
35. ANGAJAMENTE ŞI CONTINGENŢE
ROMCARBON SA
Facilitati de credit neutilizate la 30 Iunie 2025
Societatea are linii de credit neutilizate în valoare de 1.302.823 EUR (31 decembrie 2024: 1.263.379 EUR EUR). Din suma de 1.302.823 EUR, limita de 1.000.000 EUR din linia de credit contractata cu Unicredit Bank SA va putea fi folosita doar cu aprobarea bancii.
Garantii pentru imprumuturi bancare
Imobilizari corporale cu o valoare contabila neta la 30.06.2025 de 69.531.227 lei (31.12.2024 : 55.493.034 lei) si investitii imobilare cu o valoare contabila la 30.06.2025 de 5.251.285 lei (31.12.2024 : 5.251.285 lei) sunt constituite ca garanţie pentru credite si linii de credit contractate de la urmatoarele banci: UniCredit Bank SA si EXIMBANK SA. Pentru împrumuturile de la bănci Societatea a garantat de asemenea cu disponibilitățile bănești prezente și viitoare din conturile deschise la băncile creditoare, cu stocuri de materii prime, materiale și mărfuri având o valoare de 4.600.000 Euro și a cesionat drepturile de creanță prezente și viitoare, precum și a accesoriilor acestora, provenind din contractele prezente și viitoare cu anumiți clienții ai săi, aceștia având calitatea de debitori cedați.
De asemenea, Societatea a cesionat drepturile rezultate din polițele de asigurare emise având ca obiect imobilele și bunurile mobile aduse în garanție.
Garanții pentru împrumuturi bancare contractate de firmele din Grup
Garanții acordate către Livingjumbo Industry SA pentru următoarele credite contractate cu UniCredit Bank SA:
- Credit neangajant Linie de trezorerie în sumă de 450.000 Eur (scadentă 08.06.2027),ctr. BUZA/044/2016, garantat cu ipotecă mobiliară asupra unor bunuri mobile de natura stocurilor având o valoare de 4.600.000 Eur;
- Linie de credit având un plafon de 1.500.000 euro (scadență 12.12.2025),ctr. BUZA/152021/CSC, garantată cu ipoteci mobiliare asupra a 15 echipamente având o valoare netă contabilă la 30.06.2025 de 1.347.213 lei.
Garanții acordate către RC Energo Install SRL pentru următoarele credite contractate cu EXIMBANK SA:
- Linie de credit în valoare de 2.000.000 lei pentru finanțarea activității curente (scadentă 24.05.2026), garantată cu ipoteca mobiliară de rang subsecvent asupra bunului mobil Linie Coperion (linie filtrare, regranulare și fabricare compound-uri sub forma de granule ZSK 70 mc 18) nr inventar 24781 având o valoare netă contabilă la 30.06.2025 de 0 lei;
LIVINGJUMBO INDUSTRY SA
Facilitati de credit neutilizate la 30 Iunie 2025
Societatea are facilități de credit neutilizate în valoare de 1.164.614 EUR (31 decembrie 2024: 2.066.076 EUR). Din suma de 1.164.614 EUR (31.12.2024 : 2.066.076 EUR), limita de 1.000.000 EUR (31.12.2024 : 1.000.000 EUR), din linia de credit contractata cu Unicredit Bank SA va putea fi folosita doar cu aprobarea bancii.
Garantii pentru imprumuturi bancare
La 30 Iunie 2025, imobilizări corporale constand in instalatii tehnice si masini avand o valoare contabila neta de 10.124.500 lei (31.12.2024 : 13.049.403 lei) sunt constituite ca garanții pentru creditele si liniile de credit contractate de societate cu UniCredit Bank SA si EximBank SA. Pentru împrumuturile de la bănci
34. ANGAJAMENTE ŞI CONTINGENŢE (continuare)
Societatea a garantat de asemenea cu disponibilitățile bănești prezente si viitoare din conturile deschise la bancile creditoare, a cesionat drepturile de creanță prezente si viitoare, precum si a accesoriilor acestora, provenind din contractele prezente si viitoare cu anumiti clienții ai săi, acestia având calitatea de debitori cedați. De asemenea, Societatea a cesionat drepturile rezultate din polițele de asigurare emise având ca obiect imobilele si bunurile mobile aduse in garanție.
RC ENERGO INSTALL SRL
Facilitati de credit neutilizate la 30 Iunie 2025
Societatea are facilitati de credit neutilizate in valoare de 2.000.000 RON (31 decembrie 2024 : 919.423 RON).
Garantii pentru imprumuturi bancare
La 30 Iunie 2025, imobilizări corporale constand in instalatii tehnice si masini avand o valoare contabila neta de - RON (31.12.2024 : - RON) sunt constituite ca garanții pentru linia de credit contractata de societate cu EximBank SA. Pentru împrumuturile contractate Societatea a garantat de asemenea cu disponibilitățile bănești prezente si viitoare din conturile deschise la bancile creditoare, a cesionat drepturile de creanță prezente si viitoare, precum si a accesoriilor acestora, provenind din contractele prezente si viitoare cu anumiti clienții ai săi,
De asemenea, Societatea a cesionat drepturile rezultate din polițele de asigurare emise având ca obiect imobilele si bunurile mobile aduse in garanție.
36. EVENIMENTE ULTERIOARE DATEI BILANŢULUI
RECYPLAT LTD Cipru
Conform certificatului emis cu data 28.07.2025 de catre Departamentul Companiilor din cadrul Ministerului Energiei, Comertului si Industriei din Cipru, compania a fost radiata din registrul companiilor.
Grupul nu a alte identificat evenimente ulterioare semnificative.
37. APROBAREA SITUATIILOR FINANCIARE
Situaţiile financiare consolidate interimare condensate au fost aprobate de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
HUANG LIANG NENG, VIORICA ZAINESCU, CARMEN MANAILA, Presedinte C.A. si Director General
ÎNTOCMIT
Director Financiar Director General Adjunct Administrativ
SEMNAREA RAPORTULUI
Raportul semestrial privind situatiile financiare individuale si consolidate pentru perioada incheiata la 30 Iunie 2025 a fost aprobat de către Consiliul de Administrație în data de 13 August 2025.
ROMCARBON SA | Thinking forward Buzau, Str. Transilvaniei, nr.132 Cod postal 120012 Tel.0238.711.155 Fax.0238.710.697 www.romcarbon.com [email protected]