Romcarbon S.A. — Interim / Quarterly Report 2020

Aug 14, 2020

S.C. ROMCARBON S.A.

SITUATII FINANCIARE INDIVIDUALE SEMESTRIALE PENTRU PERIOADA INCHEIATA LA 30 IUNIE 2020

INTOCMITE IN CONFORMITATE CU STANDARDELE INTERNATIONALE DE RAPORTARE FINANCIARA ADOPTATE DE UNIUNEA EUROPEANA CU MODIFICARILE ULTERIOARE

CUPRINS

SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII
NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE
INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

SITUAȚIA REZULTATULUI GLOBAL PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2020

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

	Perioada incheiata la 30-iun-19	Perioada incheiata la 30-iun-20
	RON	RON
Vanzari nete Venituri din investitii Alte castiguri sau pierderi Variatia stocurilor Cheltuieli cu materiile prime si consumabile Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor Cheltuieli cu beneficiile angajatilor Cheltuieli cu contributiile privind asigurarile si protectia sociala Costul net al finantarii Venituri din subventii Alte cheltuieli	95,719,294 968,183 (584,315) 1,008,357 (64,995,173) (5,325,653) (18,735,487) (573,362) (972,916) 1,233,131 (7,635,457)	89,315,554 903,944 (820,097) (152,771) (58,742,558) (5,126,978) (17,914,305) (571,872) (700,678) 1,131,351 (7,277,396)
Profit (pierdere) inaintea impozitarii Impozit pe profit Profit (pierdere) net Alte elemente ale rezultatului global Total rezultat global	106,602 (81,175) 25,427 25,427	44,194 (80,135) (35,941) (35,941)
Rezultat pe actiune Numarul actiunilor	0.0001 264,122,096	(0.0001) 264,122,096

63 9 P/

HUANG LIANG NENG, Presedinte CA si Director General

ÎNTOCMIT,

VIORICA ZAINESCU, Director Financiar

CARMEN MANAIA, Director General Adjunet Administrativ

SITUAȚIA POZIȚIEI FINANCIARE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 30 IUNIE 2020

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

	01-ian-20	30-iun-20
	RON	RON
Active pe termen lung
Imobilizari corporale	122,648,084	118,059,013
Investitii imobiliare	13,432,444	13,425,346
Imobilizari necorporale	314,136	435,889
Active financiare	27,085,581	27,085,181
Total active pe termen lung	163,480,245	159,005,429
Active curente
Stocuri	25,346,355	22,954,986
Creante comerciale si alte creante	45,865,813	47,430,627
Sume de incasat de natura financiara de la parti afliate	335,912	300,155
Impozite de recuperat
Alte active	1,249,969	1,189,562
Numerar si echivalente de numerar	5,549,445	7,693,043
Active imobilizate detinute in vederea vanzarii	4,367,166	70,845
Total active curente	82,714,660	79,639,218
Total activ	246,194,905	238,644,647
Capitaluri proprii si datorii
Capital si rezerve
Capital social	26,412,210	26,412,210
Prime de capital	2,182,283	2,182,283
Rezerve	58,845,305	58,576,805
Rezultat reportat	49,614,454	49,847,013
Total capitaluri	137,054,252	137,018,311
Datorii pe termen lung
Imprumuturi	12,705,852	9,547,569
Datorii privind impozitul amanat	8,368,626	8,368,626
Venituri in avans	13,138,559	12,007,208
Total datorii pe termen lung	34,213,037	29,923,403
Datorii curente
Datorii comerciale	23,643,049	22,843,579
Imprumuturi	46,071,939	44,023,411
Venituri in avans	2,345,590	2,287,210
Alte datorii	2,867,038	2,548,733
Total datorii curente	74,927,616	71,702,933
Total datorii	109,140,653	101,626,336
Total capitaluri si datorii	246,194,905	238,644,647
crated C.

întocmit,

ROMCARBON.

BUZAU

HUANG LIANG NENG, Presedinte CA si Director General

CARMEN MANAIA, Director General Adjungt Administrativ

VIORICA ZAINESCU,

Director Financiar

SC ROMCARBON SA

SITUAȚIA MODIFICARII CAPITALURILOR PROPRII PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATA LA 30 IUNIE 2020 (toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

	Capital social	Prime de pita ca	Rezerve de reevaluare	Rezerve e lega	Alte rezerve	Rezultat reportat	Total
01/ian/2020	26,412,210	2,182,283	39,880,741	4,133,516	14,831,048	49,614,454	137,054,253
Reevaluarea imobilizarilor corporale Transfer intre conturi de capital Corectare erori contabile Distribuire de dividende Profitul net al perioadei			499 268,			(35,941) 268,499	(35,941)
30/iun/2020	26,412,210	2,182,283	39,612,242	4,133,516	14,831,048	49,847,012	137,018,311

ÎNTOCMIT,

VIORICA ZAINESCU, Director Financian C 11 0 HUANG LIANG NENG, 6 Presedinte CA si Director General

Director General Adjunct CARMEN MANAILA, Administrativ

3

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2020

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

Vanzari nete	Perioada incheiata la 30-iun-19	Perioada incheiata la 30-iun-20
	RON	RON
Vânzări din produse finite	71,462,747	64,270,001
Venituri din vânzarea mărfurilor	21,923,958	22,010,488
Venituri din servicii prestate	182,273	182,347
Alte venituri	2,150,316	2,852,718
Total	95,719,294	89,315,554
	Perioada	Perioada
Venituri din investitii	incheiata la	incheiata la
	30-iun-19	30-iun-20
	RON	RON
Venituri din inchirierea investitiilor imobiliare	885,948
Venituri din dobanzi aferente depozitelor bancare		889,205
Dividende primite din participatii	82,235	14,739
Total	968,183	903,944
	Perioada	Perioada
Alte castiguri sau pierderi si alte venituri	incheiata la	incheiata la
	30-iun-19	30-iun-20
	RON	RON
Venituri din penalitati percepute		3,704
Castig / (pierdere) din vanzarea imobilizarilor	(18,102)	4,062,150
Pierderi din calamitati (net de despagubiri din asigurari)
Castig / (pierdere) din ajustarea investitiilor imobiliare la valoarea justa
Castig / (pierdere) din vanzarea investitiilor imobiliare		(4,296,321)
Castig / (pierdere) din diferente de curs valutar	(647,763)	(632,289)
Castig / (pierdere) din cedarea investitiilor financiare		(400)
Castig / (pierdere) din variatia provizioanelor	23,739	630
Alte castiguri	57,811	42,429
Alte pierderi
Total	(584,315)	(820,097)
	Perioada	Perioada
Cheltuieli cu materiile prime si consumabile	incheiata la	incheiata la
	30-iun-19	30-iun-20
	RON	RON
Materii prime consumate	34,571,723
Costul marfurilor vandute	21,634,759	27,996,158
Cheltuieli cu energia si apa	6,303,025	21,738,820
Cheltuieli cu materiale consumabile	2,485,667	6,517,892
Total	64,995,173	2,489,689
		58,742,558

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAȚIILE FINANCIARE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2020

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor	Perioada incheiata la	Perioada incheiata la
	30-iun-19	30-iun=20
	RON	RON
Total cheltuiala cu amortizarea Din care:	5,325,653	5,126,978
Deprecierea mijloacelor fixe	5,276,214	5,021,436
Amortizarea imobilizarilor necorporale	49,439	105,542
Total	5,325,653	5,126,978
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	Perioada incheiata la	Perioada incheiata la
	30-iun-19	30-iun-20
	RON	RON
Cheltuieli privind salariile angajatilor	18,172,136	17,387,918
Cheltuieli cu contributia societatii la asigurarile sociale	573,362	571,872
Tichete de masa	563,351	526,387
Total cheltuieli cu beneficiile angajatilor	19,308,849	18,486,177

Costul net al finantarii	Perioada incheiata la 30-iun-19	Perioada incheiata la 30-iun-20
	RON	RON
Cheltuieli cu dobanzile bancare si de leasing	763,988	595,135
Comisioane bancare si costuri asimilate	208,928	105,543
Total costuri de finantare	972,916	700,678
Alte cheltuieli	Perioada incheiata la	Perioada incheiata la
	30-iun-19	30-iun-20
	RON	RON
Cheltuieli privind transportul si logistica	2,649,637	2,486,639
Alte cheltuieli privind serviciile prestate de terti	2,725,964	2,767,310
Cheltuieli de protocol si maketing	116,240	82,928
Cheltuieli cu reparatiile	739,546	593,105
Cheltuieli cu impozite si taxe	915,453	882,818
Pierderi din creante
Cheltuieli privind asigurarile	200,127	197,203
Cheltuieli cu posta si telecomunicatiile	60,078	63,319
Cheltuieli cu deplasari	54,564	29,233
Cheltuieli privind chiriile	93,049	92,875
Cheltuieli privind comisioanele si onorariile	3,000	180
Cheltuieli privind amenzile si penalitatile	7,939	2,235

Alte cheltuieli

Total alte cheltuieli

69,860

7,635,457

79,551

7,277,396

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAȚIILE FINANCIARE

PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2020

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

Impozit pe profit	Perioada incheiata la 30-iun-19 RON	Perioada incheiata la 30-iun-20 RON
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent Cheltuiala cu impozitul pe profit amanat	81,175	80,135
Total	81,175	80,135

INVESTITII IMOBILIARE

Sold la 1 ianuarie 2020	13,432,444
Intrări lesiri	(7,098)
Sold la 30 iunie 2020	13,425,346

ALTE IMOBILIZARI NECORPORALE

	Licențe	Alte imobilizări necorporale	Imobilizari necorporale in curs	Total
Cost	RON	RON	RON	RON
Sold la 1 ianuarie 2020	1,012,329	592,467	57,080	1,661,876
Intrări Transferuri	215,499	68,875	11,796	296,170
Ieşiri			(68,876)	(68,876)
Sold la 30 iunie 2020	1,227,828	661,342		1,889,171
Amortizarea cumulata Sold la 1 ianuarie 2020	(755,272)	(592,466)		(1,347,738
Cheltuiala cu amortizarea Eliminări din vânzare de active	(105,543)			(105,543)
Sold la 30 iunie 2020	(860,815)	(592,466)		(1,453,281
VALOAREA NETA CONTABILA
La 30 iunie 2020	367,013	68,875		435,890

SC ROMCARBON SA

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel) PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2020 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAȚIILE FINANCIARE

				Instalații și	Imobilizari
IMOBILIZARI CORPORALE	Terenuri	Clădiri	Utilaje şi echipament	obiecte de mobilier	corporale in curs avansuri SI	Total
COST	RON	RON	RON	RON	RON	RON
1 ianuarie 2020 Sold la	6 55 45,747,	20,237,504	17,459,332 T	771,891	1,752,105	85,968,388 T
Intrări		51,097	661,725		445,445	1,158,267
leşiri			(218,532)		(702,436)	(920,968)
Sold la 30 iunie 2020	9 55 45,747,	20,288,601	117,902,525	771,891	1,495,114	186,205,688
	Terenuri	Clădiri	Utilaje si echipament	obiecte de Instalații și mobilier	corporale in curs Imobilizări avansuri SI	Total
AMORTIZARE CUMULATĂ	RON	RON	RON	RON	RON	RON
Sold la 1 ianuarie 2020		-	62,863,804)	(456,500)		(63,320,304)
Reduceri din iesiri de active Cheltuiala cu amortizarea		(655,712)	(4,336,962) 195,066	(28,763)		(5,021,437) 195,066
30 iunie 2020 revaluare Reduceri din Sold la
		5,712) (65	(67,005,700)	(485,263)	-	(68,146,675)
VALOAREA NETA CONTABILĂ 2020 La 30 iunie	45,747,556	632,889 19,	50,896,825	286,628	1,495,114	118,059,013

7

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2020

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

ALTE IMOBILIZARI FINANCIARE

Detaliile privind investițiile în filiale și asociați ai Societății sunt după cum umează:

		Locul înfiinţării şi al		30 iunie
	Activitatea de bază	operaţiunilor		2020
			0/0	RON
RECYPLAT LTD CIPRU	Exercitarea de activitati si de afaceri a consultantilor Comertul cu produse finite din material plastic, reciclarea materialelor plastice si	Nicosia	100.00%	20,261,120
ROMCARBON DEUTSCHLAND GmbH	cumpararea de deseuri din material plastic Lucrari de instalatii sanitare, de incalzire si de aer (cod CAEN	Germania	100.00%	110,138
RC ENERGO INSTALL SRL 4322)		Buzau	100.00%	15,112
INFO TECH SOLUTIONS SRL	Alte activitati de servicii privind tehnologia informatiei (cod CAEN 6209) Fabricarea articolelor de ambalaj	Buzau	99.00%	1,980
SA GRINFILD LTD	LIVING JUMBO INDUSTRY din material plastic (cod CAEN 2222) Comertul cu ridicata Alte activitati de servicii suport	Buzau Odessa	99.00% 62.62%	6,477,632 2,687,755
ECO PACK MANAGEMENT SA	pentru intreprinderi nca (cod CAEN 8299)	Bucuresti	25.36%	586,625
YENKI SRL KANG YANG	Activitati ale bazelor sportive (cod CAEN 9311) Fabricarea de produse benefice	Buzau	33.34%	100,000
BIOTECHNOLOGY CO. LTD sanatatii omului	Alte intermedieri financiare n.c.a.	Taiwan	1.95%	203,963
Registrul Miorita SA	(cod CAEN 6499)	Cluj	3.79%	5,000
		TOTAL		30,449,325
Ajustari privind deprecierea activelor financiare				(3,364,144)
Valoarea contabila neta				27,085,181

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAȚIILE FINANCIARE

PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2020

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

STOCURI

	01-ian-20	30-iun-20
Materii prime	11,393,277	10,697,663
Alte consumabile	3,636,550	3,099,870
Obiecte de inventar	92,376	87,904
Ambalaje	189,478	204,529
Produse finite	7,094,415	6,864,858
Productie neterminata	1,865,324	1,425,104
Semifabricate	1,847,960	1,412,331
Produse reziduale	17,074	28,197
Marfuri	531,766	55,337
Avansuri pentru cumparari de stocuri	108,391	9,449
Provizioane pentru stocuri depreciate	(1,430,256)	(1,430,256)
Total	75.346.355	27 954 986

CREANȚE COMERCIALE ȘI ALTE CREANȚE

	01-ian-20	30-iun-20
Creante comerciale	46,642,677	48,257,124
Provizioane clienti incerti	(1,222,066)	(1,221,436)
Taxe de recuperat	90,324	89,143
Alte creante	354,878	305,795
Subventii de primit
Avansuri platite
Total	45,865,813	47,430,627

NUMERAR SI CONTURI BANCARE

	01-ian-20	30-iun-20
Conturi la banci	5,433,668	7,530,442
Casa in numerar	30,237	58,770
Echivalente de numerar	85,540	103,831
Total	5,549,445	7,693,043

ALTE ACTIVE CURENTE

	01-ian-20	30-iun-20
Cheltuieli in avans	965,731	1,110,483
Avansuri acordate furnizorilor de servicii	284.238	79,079
Total	1,249,969	1,189,562

Credit Investitii II - Eximbank SA

Total

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAȚIILE FINANCIARE

PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2020

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel)

CAPITALUL EMIS 01-ian-20 30-iun-20 264,122,096 acţiuni ordinare achitate integral (2019: 264,122,096). Valoarea unei actiuni este 0.1 26,412,210 26,412,210 RON Total 26,412,210 26,412,210 REZERVE 01-ian-20 30-iun-20 Rezerve legale: 4,133,516 4,133,516 Alte rezerve: 14,831,048 14,831,048 Rezerve din reevaluare (P) 39,880,741 39,612,241 Total 58,845,305 58,576,805 IMPRUMUTURI Imprumuturi - componenta pe termen scurt 01-ian-20 30-iun-20 Linie credit Euro - BRD 12,088,156 0 Linie credit Euro - Eximbank SA 0 12,175,524 Credit investitii Euro II - BRD 597,194 605,066 Credit investitii Euro III - BRD 754,023 763,962 Linie credit Euro - Unicredit Bank SA 25,297,660 25,290,384 Credit investitii Euro - CCE 2015 - UniCredit Bank SA 2,078,996 2,106,401

Credit investitii I Eximbank SA	1,023,750	1,023,750
Credit investitii II Eximbank SA	596,833	596,833
Credit investitii II - UniCredit Bank	306,263	306,263
Credit investitii III - UniCredit Bank	540,102	547,222
Credit investitii IV - UniCredit Bank	1,547,751	608,006
Credit investitii V - UniCredit Bank	1,241,211	0
Total	46,071,939	44,023,411
Imprumuturi - componenta pe termen lung
	01-ian-20	30-iun-20
Credit investitii Euro II - BRD	1,094,854	806,753
Credit investitii Euro III - BRD	816,859	445,645
Credit investitii Euro - CCE 2015 - UniCredit Bank SA	6,822,067	5,858,795
Credit investitii II - UniCredit Bank	229,698	76,567
Credit investitii III - UniCredit Bank	405,077	136,807
Credit investitii IV - UniCredit Bank	608,007	304,003

Creditele bancare au fost garantate cu ipoteci imobiliare asupra unor cladiri si terenuri, echipamente si utilaje, stocuri, cu cesiuni de creante precum si cu cesiuni ale cash-flow-ului din Banci.

1,193,665

12,705,852

895,249

9,547,569

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAŢIILE FINANCIARE

PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2020

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel) ALTE DATORII

	01-ian-20	30-iun-20
Datorii fata de angajati	1,013,477	1,135,142
Datorii aferente contributiilor salariale	769,921	863,869
Alte datorii fiscale	1,083,640	549,722
Dobanzi de platit
Total	2,867,038	2,548,733

DATORII COMERCIALE ŞI ALTE DATORII

	UL-IdIl-ZU	SU-IUn-ZU
Datorii comerciale	23,031,597	21,787,510
Alte datorii	80,474	81,646
Estimari privind facturile de primit	256,350	172,686
Avansuri primite	274,628	801,737
Total	23,643,049	22,843,579

OBLIGAȚII DE LEASING FINANCIAR

	01-ian-20	30-iun-20
De plata intr-o perioada mai mica de 1 an
De plata intr-o perioada mai mare de 1 an
Total

SC ROMCARBON SA

(toate sumele sunt exprimate în "RON", dacă nu este specificat altfel) PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30 IUNIE 2020 NOTE EXPLICATIVE LA SITUAȚIILE FINANCIARE

TRANZACŢII CU ENTITĂȚI AFILIATE

Denumire societate	Vanzari de bunuri servici	SI	Achizitii de bunuri servicii	S	Sume de incasat de la parti afiliate		Sume de plata catre partile afiliate
	6 luni 2019	6 luni 2020	luni 2019 9	lumi 2020 9	decembrie 2019 31	30 iunie 2020	decembrie 2019 31	30 iunie 2020
ECO PACK MANAGEMENT SA		128			616
INFO TECH SOLUTIONS S.R.L	D 13	2.008	300,239	314,438		6,549	685 86.	95,382
LIVINGJUMBO INDUSTRY SA	ರಿ .723	,917,193 19	670,889	383,494	974,239 27	,173,272 27	65,239	166,503
RC ENERGO INSTALL SRI	50,868	.642 49	,310,582	466 191,	,060 8	712	58. 67	239,672
YENKI SRL BUZAL
TOTAL	17,787,807	19,981,972	2,281,710	1,889,398	27,992,916	27,187,532	.51 219.	558 501,

ivota : La 30 iunie Societatea are de incasal SRL suma de 290,538 RON reprezentand un imprumut acordat a carui scadenta e in iunie 2021.

INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

Performanta economico-financiara inregistrata de SC Romcarbon SA in perioada de raportare poate fi evaluata prin prisma urmatorilor indicatori:

Indicator	Formula	30.06.2018	30.06.2019	30.06.2020
EBIT	Profit brut + Ch.cu dobanzile	6,099,654	884,595	657,564
EBITDA	EBIT + Ch.cu amortizare- Ven.din subventii	10,434,405	4,977,117	4,653,191
EBITDA in total vanzari	EBITDA/Cifra de afaceri	10.26%	5.15%	5.16%
EBITDA in capitaluri proprii	EBITDA/Capitaluri	7.54%	3.63%	3.40%
Rata profitului brut	Profit brut/Cifra de afaceri	5.17%	0.11%	0.05%
Indicatorul lichiditatii curente	Active curente/Datorii curente	0.90	1.11	1.11
Indicatorul lichiditatii imediate(testul acid)	(Active curente-Stocuri)/Datorii curente	0.66	0.82	0.79
Indicatorul gradului de indatorare	Datorii pe termen lung/Capitaluri	41%	31%	22%
Indicatorul gradului de indatorare	Total datorii/Total active	50%	47%	43%
Rata de acoperire a dobanzii	EBIT/Cheltuieli cu dobanzile	7	1	1
Viteza de rotatie a creantelor comerciale	Sold mediu creante comerciale/Cifra de afaceri	67	74	03
Viteza de rotatie a datoriilor comerciale	Sold mediu datorii comerciale/Cifra de afaceri	55	52	46
Rata rentabilitatii economice(ROA)	Rezultat net/Active totale	1.90%	0.01%	-0.02%
Rata rentabilitatii financiare(ROE)	Rezultat net/Capitaluri	3.79%	0.02%	-0.03%
Rata rentabilitatii comerciale(ROS)	Rezultat net/Cifra de afaceri	5.15%	0.03%	-0.04%

Nota: Situatiile financiare pentru perioada incheiata la 30 IUNIE 2020 nu au fost auditate.

ROMCARBON SANTOCMIT,

4 BUZAU

HUANG LIANG NENG Presedinte CA si Director General

VIORICA ZAINESCU, Director Financiar

CARMEN MANAIA, Director General Adjunct Administrativ

ROMCARBON SA | Thinking forward

Buzau, Str. Transilvaniei, nr.132 Cod postal 120012 Tel.0238.711.155 Fax.0238.710.697 www.romcarbon.com investor.relations@romcarbon.com