Romcarbon S.A. — Interim / Quarterly Report 2014

Aug 14, 2014

S.C. ROMCARBON S.A.

SITUATII FINANCIARE INDIVIDUALE

PENTRU SEMESTRUL 1-2014

INTOCMITE IN CONFORMITATE CU

STANDARDELE INTERNATIONALE DE RAPORTARE

FINANCIARA

$\mathbf{1}$

CUPRINS RAPORT SEMESTRIAL PENTRU 30 IUNIE 2014

SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL SITUATIA POZITIEI FINANCIARE SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

Situația rezultatului global pentru perioada încheiată la 30 iunie 2014 (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

	30-lunie-13	30-Junie-14
	RON	RON
Vanzari nete	63,468,724	80,160,431
Venituri din investitii	3,062,047	33,247,081
Alte castiguri sau pierderi	(654, 177)	1,528,331
Variatia stocurilor	744,877	4,614,688
Cheltuieli cu materiile prime si consumabile	(50, 215, 696)	(67, 235, 079)
Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor	(3, 182, 897)	(3,662,306)
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	(5,733,495)	(7, 281, 108)
Cheltuieli cu contributiile privind asigurarile si protectia sociala	(1,623,435)	(2,099,049)
Costul net al finantarii	(1,491,384)	(1,420,984)
Venituri din subventii	596,535	590,734
Alte cheltuieli	(5,833,890)	(4,892,596)
Profit (pierdere) inaintea impozitarii	(862, 791)	33,550,143
Impozit pe profit
Profit (pierdere) net	(862, 791)	(65, 857)
Alte elemente ale rezultatului global
Total rezultat global	(862, 791)	33,484,286
Rezultat pe actiune	(0.0033)	0.1268
Numarul actiunilor	264, 122, 096	264, 122, 096

ADMINISTRATOR NG CHANG LING Numele și prenumele	INTOCMIT, DIRECTOR FINANCIAR Numele și prenumele : ZAINEȘCU VIORICA
ETATEA CONT Semnătura NOMCARBON S.A. I'	Semnătura
DIRECTOR GENERAL
Numele și prenumele) ANDREI RADU $\epsilon_{UZAU}$
Semnătura

$\overline{3}$

ROMCARBON S.A.
Situația poziției financiare încheiată la 30 iunie 2014
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)
	$01$ -ian-14	$30$ -jun-14
	RON	RON
Active pe termen lung
Imobilizari corporale	115,730,546	113,959,345
Investitii imobiliare	45,934,052	45,964,883
Imobilizari necorporale Active financiare	339, 167	250,535 24,080,045
Total active pe termen lung	24, 125, 945 186, 129, 710	184,254,808
Active curente
Stocuri	15,719,338	16,993,810
Creante comerciale si alte creante	31,926,260	34,025,490
Sume de incasat de natura financiara de la partile afiliate		1,485,000
Impozite de recuperat Alte active	18,839
Numerar si echivalente de numerar	262,596	322,496
Active imobilizate detinute in vederea vanzarii	9,307,666	3,073,708
Total active curente	57,234,699	55,900,504
Total activ	243,364,409	240, 155, 312
Capitaluri proprii si datorii
Capital si rezerve
Capital social	26,412,210	26,412,210
Prime de capital	2,182,283	2,182,283
Rezerve	49,242,206	47,862,237
Rezultat reportat	12,697,983	46,558,574
Total capitaluri	90,534,682	123,015,304
Datorii pe termen lung
Imprumuturi	21,095,797	17,290,208
Leasinguri financiare si alte datorii purtatoare de dobanda	3,791,346	3,468,167
Datorii privind impozitul amanat	10,570,635	10,570,635
Venituri in avans	12,593,199	12,002,465
Total datorii pe termen lung	48,050,977	43,331,475
Datorii curente
Datorii comerciale	27,599,072	31,204,022
Imprumuturi primite de la parti afiliate	31,277,371
Imprumuturi	42,869,851	39,367,529
Leasinguri financiare si alte datorii purtatoare de dobanda	1,408,860	1,548,186
Venituri in avans	41,603	24,961
Alte datorii	1,581,993	1,663,835
Total datorii curente	104,778,750	73,808,533
Total datorii	152,829,727	117,140,008
Total capitaluri si datorii	243,364,409	240,155,312
INTOCMIT, DIRECTOR FINANCIAR ADMINISTRATORY ANDIVE CHING LINGATEA COM Numere SI NUMERI SI RODCARBON S.A.	Numele și prenumele r ZAINESCU VIORICA
DIRECTOR GENERAL

WAL 0 DIRECTOR GENERAL
Numele și prenumele 3 ANDREI RADU
Semnătura

in

BUZAU

$\overline{4}$

Situația modificărilor capitalurilor proprii pentru perioada încheiată la 30 iunie 2014
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

	apital social	Prime de capital	Rezerve de reevaluare	Rezerve legale	rezerve Alte	Rezultat reportat	Total
1/ian/2014	,412,210 26,	2,182,283	45,942,571	1,259,658	2,039,977	12,697,983	90,534,682
teevaluarea imobilizarilor corporale
istribuire de dividende						(1,003,664)	(1,003,664)
rofitul net al perioadei						33,484,286	33,484,286
ransfer intre conturi de capital			(376, 305)		(1,003,664)	1,379,969
30/iun/2014	412,210 26,	2,182,283	45,566,266	1,259,658	1,036,313	46,558,574	123,015,304

$\sqrt{ }$

Situația fluxurilor de numerar pentru perioada încheiată la 30 iunie 2014
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

Pentru situația fluxurilor de numerar, numerarul și echivalentele de numerar includ numerarul de casă și conturile bancare, Numerarul și echivalentele de
numerar la sfârștiul anului financiar, după cum sunt prezentate în s cum urmează:

---------------------------------------			179. I this two set of the two metals is a to the two con- NW NG The America
3,073,708	9,307,666	6,291,414	NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR LA SFARSITUL PERIOADEI
9,307,666	11,200,471	11,200,471	NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR LA INCEPUTUL PERIOADEI
-6,233,958	$-1,892,804$	-4,909,057	CRESTEREA NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR(A+B+C)
$-38,932,021$	$-8,007,067$	1,659,365	Numerar net generat/utilizat din din activiti de finantare (C) FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANTARE
29,170,529	1,835,140	$-2,993,393$	FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII Numerar net generat/utilizat din activitati de investitii (B)
3,527,534	4,279,122	$-3.575,029$	Numerar net generat/utilizat din activitati operationale (de exploatare) (A)
30/06/2014	31/12/2013	30/06/2013	FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

$\circ$

Vanzari nete

	$30$ -jun-13	30-jun-14
	RON	RON
Vânzări din produse finite Venituri din vânzarea mărfurilor	40,899,898	48.374.851
	20,623,790	30,415,254
Venituri din servicii prestate Alte venituri	92,238	45,630
	1,852,798	1,324,696
Total	63,468,724	80,160,431
Venituri din investitii
	$30$ -iun-13	$30$ -iun-14
	RON	RON
Venituri din inchirierea investitiilor imobiliare	1,966,534	1,266,269
Venituri din dobanzi aferente depozitelor bancare	55,640	34,695
Dividende primite din participatii	1,039,873	31,946,117
Total	3,062,047	33,247,081
Alte castiguri sau pierderi si alte venituri
	$30$ -jun-13	$30$ -iun-14
	RON	RON
Venituri din penalitati percepute	31,792	41,368
Castig / (pierdere) din vanzarea imobilizarilor	3,500	42,320
Castig / (pierdere) din ajustarea investitiilor imobiliare
la valoarea justa
Castig / (pierdere) din vanzarea investitiilor imobiliare
Castig / (pierdere) din diferente de curs valutar	(705, 179)	1,374,640
Castig / (pierdere) din cedarea investitiilor financiare		(45,900)
Castig / (pierdere) din variatia provizioanelor	2,231	110,000
Alte castiguri	13,479	5,903
Alte pierderi
Total	(654, 177)	1,528,331

Cheltuieli cu materiile prime si consumabile

	$30$ -iun-13	30-jun-14
	RON	RON
Materii prime consumate	24,696,945	32,395,896
Costul marfurilor vandute	20,026,796	29,767,338
Cheltuieli cu energia si apa	4.479,528	3,779,995
Cheltuieli cu materiale consumabile	1.012,427	1,291,851
Total	50,215,696	67,235,079

Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor

		$30$ -iun-13	$30$ -iun-14
	Total cheltuiala cu amortizarea Din care:	3,182,897	3,662,306
	Deprecierea mijloacelor fixe	3,094,132	3,562,985
	Amortizarea imobilizarilor necorporale	88,765	99,321
	Total	3,182,897	3,662,306
	Cheltuieli cu beneficiile angajatilor
		30-iun-13	30-iun-14
	Cheltuieli privind salariile angajatilor	5,733,495	7,281,108
	Cheltuieli cu contributia societatii la asigurarile
	sociale	1,623,435	2,099,049
	Tichete de masa
	Total cheltuieli cu beneficiile angajatilor	7,356,930	9,380,157
	Costul net al finantarii
		$30$ -lun-13	30-iun-14
	Cheltuieli cu dobanzile bancare si de leasing	1,366,304	1,278,093
	Comisioane bancare si costuri asimilate Total costuri de finantare	125,080	142,891
		1,491,384	1,420,984
	Alte cheltuieli
		$30$ -iun-13	30-iun-14
	Cheltuieli privind transportul si logistica	1,321,771	1,691,090
	Alte cheltuieli privind serviciile prestate de terti	3,291,694	1,639,681
	Cheltuieli de protocol si maketing	234,038	396,704
	Cheltuieli cu reparatiile	204, 142	310,843
	Cheltuieli cu impozite si taxe	309,687	323,296
	Cheltuieli privind asigurarile	129,078	127,613
	Cheltuieli cu posta si telecomunicatiile	51,572	75,089
	Cheltuieli cu deplasari	3,526	62,176
	Cheltuieli privind chiriile	244,688	221,184
	Cheltuieli privind comisioanele si onorariile	14,057	9,969
	Cheltuieli privind amenzile si penalitatile	102	399
	Alte cheltuieli	29,535	34,552
	Total alte cheltuieli	5,833,890	4,892,596
Impozit pe profit
		$20$ issn $42$	$20$ issue $4A$

	$30 - 10n - 13$	$30 - 1$ un-14
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent		65,857
Cheltuiala cu impozitul pe profit amanat
Total		65,857

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2014
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

IMOBILIZARI CORPORALE

Total corporale in Imobilizări Curs si avansuri		136,243,245 4,682,329 (3,022,690) 1,021,438 2,181,509 (2,882,187)	137,902,884 320,760	Total Imobilizări corporale in CLIPS SI avansuri	(20, 512, 698) 132,144 (3,562,985)	(23,943,539)	113,959,345 320,760
Instalații și obiecte de mobilier		1,198,700 6,056	1,204,756	obiecte de mobilier Instalatii și	(440, 110) (49, 309)	(489, 419)	715,338
Utilaje și echipament		62,462,704 2,405,400 (140, 503)	64,727,601	Utilaje și echipament	(20,072,588) 132, 144 (2,610,287)	(22, 550, 731)	42,176,870
Clădiri		89,364 17,070,891	17,160,255	Clădiri	ï (903, 389)	(903, 389)	16,256,866
Terenuri		54,489,512	54,489,512	Terenuri			54,489,512
	CO S T	Sold la 1 ianuarie 2014 Intrări leşiri	Sold la 30 iunie 2014	AMORTIZARE CUMULATĂ	Reduceri din iesiri de active Cheltuiala cu amortizarea Sold la 1 ianuarie 2014 Reduceri din revaluare	Sold la 30 iunie 2014	NETA La 30 iunie 2014 CONTABILĂ VALOAREA

$\circ$

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2014
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

INVESTITII IMOBILIARE

Sold la 1 ianuarie 2014	45,934,052
Intrări, din care:	30,831
lesiri, din care:
Reduceri din reevaluare
Sold la 30 iunie 2014	45,964,883

ALTE IMOBILIZARI NECORPORALE

RON Cost RON RON RON Sold la 1 ianuarie 2014 474,381 513,971 988,352 Intrări 10,690 10,690 Transferuri lesiri Sold la 30 junie 2014 485,071 513,971 999,042 Amortizarea cumulata Sold la 1 ianuarie 2014 (342,990) (306, 195) (649, 185) Cheltuiala cu amortizarea (34, 224) (65,098) (99, 322) Eliminări din vânzare de active Sold la 30 iunie 2014 (377, 214) (371, 293) (748, 507) VALOAREA NETA CONTABILA La 30 junie 2014 107,857 142,678 250,535	Licente	Alte imobilizări necorporale	Imobilizari necorporale in curs	Total

$10$

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2014
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

ALTE IMOBILIZARI FINANCIARE

J $\ddot{\phantom{0}}$ $\mathbf{r}$ . The set inti ni Coolotății ou

Detaliile privind investițiile în filiale și asociați ai	Societății sunt după cum umează:
Numele investiției	Activitatea de bază	Locul înființării și al operațiunilor	$30 - i$ un-14
			RON
RECYPLAT LTD CIPRU	Exercitarea de activitati si de afaceri a consultantilor	Nicosia	20,857,287
RC ENERGO INSTALL SRL	Lucrari de instalatii sanitare, de incalzire si de aer (cod CAEN 4322)	Buzau	1,990
INFO TECH SOLUTIONS SRL	Prelucrarea datelor, administrarea de pagini web si activitati conexe(cod CAEN 6311)	Buzau	1,980
LIVING JUMBO INDUSTRY SA	Fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222).	Buzau	1,639,232
TOTAL COMMERCIAL MANAGEMENT SRL	Activitati de consultanta pentru afaceri si management (cod CAEN 7022)	Buzau	190
TAIPEI CIMEO SRL	Alte activitati referitoare la sanatatea umana (cod CAEN 8690)	Buzau	491,040
POLYMASTERS CHEMICALS SA	Fabricarea placilor, foliilor, tuburilor si profilelor din material plastic(cod CAEN 2221)	Buzau	79,800
ECO PACK MANAGEMENT SA	Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi nca (cod CAEN 8299)	Bucuresti	586,625
ASOCIATIA ECOLOGICA GREENLIFE (Non- Profit Organization)	Scopul asociatiei e de a reprezenta, promova si sustine interesele patronale si profesionale ale membrilor sai	Buzau	400
YENKI SRL	Activitati ale bazelor sportive(cod CAEN 9311)	Buzau	82,000
GREENSORT RECYCLING SRL Registrul Miorita SA		Bucuresti Cluj	5,000 20,400
ROMCARBON DEUTSCHLAND GmbH	reciclarea materialelor plastice si cumpararea de Comertul cu produse finite din material plastic, deseuri din material plastic	Germania	110,138
KANG YANG BIOTECHNOLOGY CO. LTD	fabricarea de produse benefice sanatatii omului	TOTAL Taiwan	203,963 24,080,045

$\Box$

STOCURI

	30-iun-13	30-jun-14
Materii prime	9,777,805	10,346,588
Alte consumabile	1,390,494	1,659,161
Objecte de inventar	122,768	138,523
Ambalaje	54.792	76,144
Produse finite	2.159.166	2,454,392
Productie neterminata	1,302,173	1,454,763
Semifabricate	373,798	1,024,661
Produse reziduale	3.728	1.853
Marfuri	188,140	605,497
Avansuri pentru cumparari de stocuri	445,899	7,554
Provizioane pentru stocuri depreciate	(775, 326)	(775, 326)
Total	15,043,437	16,993,810

CREANTE COMERCIALE ȘI ALTE CREANTE

	$30$ -iun-13	$30$ -iun-14
Creante comerciale	27.732.227	35,427,406
Provizioane clienti incerti	(760, 232)	(1,416,716)
Taxe de recuperat	182,853	1,772
Alte creante	1.136.116	13,027
Subventii de primit
Avansuri platite
Total	28,290,964	34,025,490

NUMERAR SI CONTURI BANCARE

	$30 - i$ un $-13$	$30 - i$ un-14
Conturi la banci	6.265,357	3,041,111
Casa in numerar	20.929	32,597
Echivalente de numerar
Total	6,286,286	3,073,708

ALTE ACTIVE CURENTE

	$30$ -jun-13	$30 - i$ un $-14$
Cheltuieli in avans	312,683	285,280
Avansuri acordate furnizorilor de servicii	1.842	37,216
Total	314,525	322,496

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2014
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

CAPITALUL EMIS
	$30$ -iun-13	$30$ -jun-14
264,122,096 actiuni ordinare achitate integral (2013: 264,122,096), Valoarea unei actiuni este 0,1 RON	26,412,210 lei	26,412,210 lei
Total	26,412,210 lei	26,412,210 lei

IMPRUMUTURI

Imprumuturi - componenta pe termen scurt

	$30$ -iun-13	$30$ -iun-14
Linie credit Euro - BRD	11,363,382	7,301,715
Credit investitii Euro (I) - NBG Malta	2,521,492	2,480,889
Credit investitii Euro (II) - NBG Malta	2, 164, 944	2,130,082
Credit investitii Euro - BRD		2,305,135
Credit investitii Euro - BCR	2,247,751
Unicredit Tiriac (linie de credit)	15,382,860	15, 135, 150
Unicredit Tiriac (credit object)	5,331,409	10,014,558
BCR Credit puncte
Linie credit Euro- BCR
Total	39,011,838	39,367,529
Imprumuturi - componenta pe termen lung
	$30$ -iun-13	$30$ -iun-14
Credit investitii Euro (I) - NBG Malta	8,615,099	5,995,481
Credit investitii Euro (II) - NBG Malta	7,396,894	5, 147, 700
Credit investitii Euro - BRD		6,147,027
Credit investitii Euro - BCR	8,429,065
Total	24,441,058	17,290,208

÷

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2014
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

IMPRUMUTURI (CONTINUARE)

La 30.06.2014 situatia imprumuturilor bancare angajate de S.C. ROMCARBON S.A. este urmatoarea:

Banca	Tipul facilitatii	Suma initiala	Sold la 30.06.2014		Scadenta
			in euro	in lei
IniCredit Tiriac	inie de credit	€ 3,450,000	€3,450,000	15, 135, 150 lei	02/07/2014
niCredit Tiriac	Credit object	€ 2,500,000	€ 2,282,781	10,014,558 lei	04/07/2014
Banca Romaneasca-NBG Malta	Credit pentru investitii(I)	€ 5,300,000	€ 1,932,156	8,476,370 lei	30/11/2017
sanca Romaneasca-NBG Malta	Credit pentru investitii(II)	€ 3,750,000	€ 1,658,943	7,277,782 lei 30/11/2017
BRD	inie de credit	€ 2,550,000	€ 1,664,398	7,301,715 lei 12/12/2014
BRD	Credit investiti	€ 2,058,000	€ 1,926,638	8,452,162 lei 01/03/2018
JATO		€ 19,608,000	€ 12,914,916	56,657,737 lei

Nota : In luna iulie au fost semnate acte aditionale de prelungire a linillor de credit acordate de UniCredit Tiriac Bank pe o perioada de 12 Iuni, respectiv iulie 2015.

Imprumuturile pe termen scurt totalizeaza 7,397,179 Euro si au urmatoarea componenta :

Banca	Tipul facilitatii		Sold la 30.06.2014
		in euro	in lei
UniCredit Tiriac	Linie de credit	€ 3,450,000	15, 135, 150 lei
UniCredit Tiriac	Credit object	€ 2,282,781	$\overline{\omega}$ 10,014,558
BRD	Linie de credit	€ 1,664,398	7,301,715 lei
	Total Credite pe termen scurt	€ 7,397,179	32,451,423 lei

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2014
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

Imprumuturile pe termen lung totalizeaza 5,517,737 Euro si sunt defalcate astfel :

	Tipul facilitatii		Sold la 30.06.2014
anca		in euro	in lei	ermen scurt	iermen lung
Malta ŗΓ sanca Romaneasca-NBC	Credit pentru investitii(I)	,932,156	8,476,370 lei	2,480,889 lei	5,995,481 lei
Malta $\overline{r}$ sanca Romaneasca-NBC	Credit pentru investitii(II'	,658,943 ₩	,277,782 lei	2,130,082 lei	5,147,700 lei
BRD GSG	Credit investiti	1,926,638	8,452,162 lei	2,305,135 lei	6,147,027 lei
otal Cre	adite pe termen lung	5,517,737	24,206,314 lei	6,916,106 lei	17,290,208 lei

Imprumuturile bancare au fost garantate cu ipoteci si gajuri asupra unor cladiri, mijloace fixe, cu cesiuni de creante precum si cu cesiuni ale cash-flow-ului din
Banci.

į,

Alte datorii

	$30$ -jun-13	$30$ -iun-14
Datorii fata de angajati	433,023	558,966
Datorii aferente contributiilor salariale	402.810	503.095
Alte datorii fiscale	111,913	601,774
Dobanzi de platit
	947,746	1,663,835

DATORII COMERCIALE ȘI ALTE DATORII

	$30$ -iun-13	30-jun-14
Datorii comerciale	20,386,659	29,065.584
Alte datorii	2,707,687	1,990,083
Estimari privind facturile de primit	321,639	68,734
Avansuri primite	259.174	79.621
Total	23,675,159	31,204,022

OBLIGATII DE LEASING FINANCIAR

Datorii de leasing financiar

	$30$ -iun-13	$30$ -iun-14
De plata intr-o perioada mai mica de 1 an	928,666	1,548,186
De plata intr-o perioada mai mare de 1 an	2,723,180	3,468,167
Total	3,651,846	5,016,353

Imprumuturi primite de la parti afiliate

	30/06/13	30/06/14
RECYPLAT LTD Cipru	34,417,524
Total	34,417,524	$\sim$

TRANZACȚII CU ENTITĂȚI AFILIATE

In Iuna aprilie 2014 SC Romcarbon SA a restituit imprumutul primit de la Recyplat LTD, al carui sold la 01.04.2014 era 6,888,900 Euro, sursa restituirii acestui imprumut fiind dividendele incasate de la Recyplat LTD in val

Imprumuturi acordate la parti afiliate

	30/06/13	30/06/14
ECO PACK MANAGEMENT SRL	170,795
TOTAL	170,795	$\rightarrow$

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2014
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

TRANZACȚII CU ENTITĂȚI AFILIATE (continuare)

Denumire societate	Vanzari de bunuri si servicii		servicii	Achizitii de bunuri si		Sold clienti	Sold furnizori
	6 Iuni 2013	6 Iuni 2014	6 Iuni 2013	6 Iuni 2014	$30$ -iun-13	$30$ -iun-14	$30 - i$ un $-13$	$30$ -lun-14
ECO PACK MANAGEMENT SA	60.437	52,639	20,452	25,143	7.894	56.766	4,345	6,241
INFO TECH SOLUTION SRL BUZAU	26,962	18,585	142.389	185, 193	5,275	O	55,647	24,684
LIVING JUMBO INDUSTRY SA	13, 172, 848	15.135.780	336,972	278,420	7,328,254	7,336,953	61.111	101,720
SSA. POLYMASTER CHEMICAL	348					$\circ$	0	$\circ$
ROMCARBON DEUTSCHLAND EURO	$\circ$			566,319				$-36,216$
BUZAU RC ENERGO INSTALL SRL	58,080	52,044	803,177	534,386	7,473	28,184	278,501	99,614
SIGUREC INTERNATIONAL SA BUZAU	$\circ$	$\circ$	0	$\circ$	431	0	0	$\circ$
TAIPEI CIMEO SRL	14,481	15,817	Ó	$\circ$	2,625	2.317	$\circ$	96
TOTAL COMMERCIAL MANAGEMENT SRL	190,346	$\circ$	1,657,878	0		$\circ$	112,881
YENKI SRL BUZAU	11,830	4,977	403	806		$\circ$	$\circ$	1,000
LIVING PLASTIC INDUSTRY SA		$\circ$		$\circ$		$\circ$		$\circ$
TOTAL	13,535,331	15,279,842	2,961,273	1,590,268	7,351,953 7,424,220		512,485	197,139

$18$

Indicatori economico-financiari

Performanta economico-financiara inregistrata de SC Romcarbon SA in perioada de raportare poate fi
evaluata prin prisma urmatorilor indicatori: $\overline{1}$ Indicatori de profitabilitate

Nr.Crt.	Indicator	Mod de calcul		30.06.2013	30.06.2014
a)	EBITDA in total vanzari	EBITDA		4.72%	46.54%
		$- x$ Cifra de Afaceri	100
b)	EBITDA in capitaluri proprii	EBITDA		2.71%	30.81%
		$- x$ Capitaluri proprii	100
$\mathbf{C}$	Rata profitului brut	Profit Brut - x	100	$-1.32\%$	41.20%
		Cifra de afaceri
d)	Rata rentabilitatii capitalurilor	Profit net $- x$	100	$-0.76%$	27.22%
		Capitaluri proprii
$\overline{2}$	Indicatori de lichiditate
Nr.Crt.	Indicator	Mod de calcul		30.06.2013	30.06.2014
a)	Indicatorul lichiditatii curente	Active curente			0.76
		Datorii curente
b)	Indicatorul lichiditatii imediate(testul acid)		Active curente-Stocuri		0.53
		Datorii curente		0.35
3	Indicatori de risc
Nr.Crt.	Indicator	Mod de calcul		30.06.2013	30.06.2014
a)	Indicatorul gradului de indatorare		Capital imprumutat		0.17
		Capitaluri proprii
b)	Rata de acoperire a dobanzii	EBIT		0.37	27.25
			Cheltuieli cu dobanzile
4	Indicatori de activitate
Nr.Crt.	Indicator	Mod de calcul		30.06.2013	30.06.2014
a)	Viteza de rotatie a creantelor comerciale	Sold mediu creante clienti $- x$	180	89	73
		Cifra de Afaceri
b)	Viteza de rotatie a datoriilor comerciale	Sold mediu datorii furnizori $\mathsf{X}$	180	75	65
		Cifra de Afaceri
5	Indicatori de rentabilitate			30.06.2013
Nr.Crt.	Indicator		Mod de calcul		30.06.2014
a)	Rata rentabilitatii economice(ROA)	Rezultat net $- x$	100	$-0.32%$	13.94%
		Active totale
b)	Rata rentabilitatii financiare(ROE)	Rezultat net $- x$	100	$-0.76%$	27.22%
		Capitaluri proprii
$\mathbf{C}$	Rata rentabilitatii comerciale(ROS)	Rezultat net X	100	$-1.32%$	41.12%
	ADMINISTRAT Numele și prenumele AMUNG CHNG SING Semnătura DIRECTOR GENERAL	INTOCMIT, ATEA COMERC DIRECTOR FINANCIAR Numele și prenumele : ZAINESCU VIORICA ROMCARBON S.A. Semnätura BUZAU
	Numele și prenumele : ANDREI RADU

Semnătura_

ta

19