Romcarbon S.A. — Interim / Quarterly Report 2013

Aug 15, 2013

S.C. ROMCARBON S.A.

SITUATII FINANCIARE INDIVIDUALE

PENTRU SEMESTRUL 1 - 2013

INTOCMITE IN CONFORMITATE CU STANDARDELE INTERNATIONALE DE RAPORTARE FINANCIARA

CUPRINS RAPORT SEMESTRIAL

PENTRU 30 IUNIE 2013

SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL SITUATIA POZITIEI FINANCIARE SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE INDIVIDUALE INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

SituaDia rezultatului global pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013 (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

	30-lunie-13	30-lunie-12
	RON	RON
Vanzari nete	63,468,724	59,380,310
Venituri din investitii	3,062,047	2,163,228
Alte castiguri sau pierderi	(654, 177)	(2,000,540)
Variatia stocurilor	744,877	1,205,333
Cheltuieli cu materiile prime si consumabile	(50, 215, 696)	(46,005,572)
Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor	(3, 182, 897)	(1,462,997)
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	(5,733,495)	(5,412,581)
Cheltuieli cu contributiile privind asigurarile si protectia sociala	(1,623,435)	(1,435,032)
Costul net al finantarii	(1, 491, 384)	(2, 222, 477)
Venituri din subventii	596,535	31,654
Alte cheltuieli	(5,833,890)	(6, 418, 397)
Profit (pierdere) inaintea impozitarii	(862, 791)	(2, 177, 071)
Impozit pe profit
Profit (pierdere) net	(862, 791)	(2, 177, 071)
Alte elemente ale rezultatului global
Total rezultat global	(862, 791)	(2, 177, 071)
Rezultat pe actiune	(0.0033)	(0.0082)
Numarul actiunilor	264, 122, 096	264, 122, 096

ROMCARSON S.A.
	ÎNTOCMIT,
GUTAL ADMINISTRATOR	DIRECTOR FINANCIAR
Numele și prenumele HUNG CHING LING	Numele și prenumele : VIORICA ZAINESCU
Semnătura	Semnătura
DIRECTOR GENERAL
Numele și prenumele : BANUCU ILEANA
Semnătura

Situația poziției financiare încheiată la 30 iunie 2013
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

	$01$ -ian-13	30-iun-13
	RON	RON
Active pe termen lung
Imobilizari corporale	147,329,485	145,473,688
Investitii imobiliare	44,484,586	44,484,586
Imobilizari necorporale	421,987	360,013
Active financiare	26,332,650	26,646,750
Total active pe termen lung	218,568,708	216,965,037
Active curente
Stocuri	16,308,574	14,597,535
Creante comerciale si alte creante	26,628,524	29,974,861
Imprumuturi acordate partilor afiliate	55,442	170,795
Impozite de recuperat	18,839	18,839
Alte active	306,716	312,683
Numerar si echivalente de numerar	11,200,471	6,286,286
Active imobilizate detinute in vederea vanzarii
Total active curente	64,518,566	51,360,999
Total activ
	283,087,274	268,326,036
Capitaluri proprii si datorii
Capital si rezerve
Capital social	228,051,959	26,412,210
Prime de capital	2,182,283	2,182,283
Rezerve	79,642,069	78,242,371
Rezultat reportat	(193, 348, 130)	7,227,316
Total capitaluri	116,528,181	114,064,180
Datorii pe termen lung
Imprumuturi	28,473,487	24,441,058
Leasinguri financiare si alte datorii purtatoare de	3,044,711	2,723,180
dobanda
Datorii privind impozitul amanat	14,913,577	14,913,577
Venituri in avans	13,781,714	13,183,933
Total datorii pe termen lung	60,213,489	55,261,748
Datorii curente
Datorii comerciale	30,725,215	23,675,159
Imprumuturi primite de la parti afiliate	34,464,930	34,417,524
Imprumuturi	38,309,069	39,011,838
Leasinguri financiare si alte datorii purtatoare de
dobanda	1,373,008	928,666
Venituri in avans	38,350	19,175
Alte datorii	1,435,032	947,746
Total datorii curente	106,345,604	99,000,108
Total datorii	166,559,093	154,261,856
Total capitaluri si datorii	283,087,274	268,326,036

$\overline{4}$

$\frac{1}{3}$ .

$\frac{1}{\lambda}$

$\mathbf{r}$

$\tilde{\mathcal{A}}$

ROMOAREOMSA

Situația modificărilor capitalurilor proprii pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

	social Capital	me de capital Prin	Rezerve de reevaluare	Rezerve legale	Alte rezerve	Rezultat reportat	Total
01/ian/2013	228,051,959	2,182,283	70,920,754	1,257,051	3,439,611	(189, 323, 478)	116,528,180
Transfer intre conturi de capital Reevaluarea imobilizarilor Distribuire de dividende Profitul net al perioadei 30/iun/2013 corporale	26,412,210 (201, 639, 749)	2,182,283	4,024,588 74.945.343	1,257,051	2,039,977 (1, 399, 634)	199,014,796 (1,601,210) 7,227,317 (862, 791)	114,064,180 (1,601,210) (862, 791)

$\overline{6}$

Situația modificărilor capitalurilor proprii pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

Pentru situația fluxurilor de numerar, numerarul și echivalentele de numerar includ numerarul de casă și conturile bancare. Numerarul și echivalentele de
numerar la sfârșitul anului financiar, după cum sunt prezentate în s cum urmează:

FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE de exploatare (A) Numerar net din activitatea EXPLOATARE	$-801,417$ 30/06/2012	$-3,727,853$ 31/12/2012	$-3,580,157$ 30/06/2013
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII Numerar net folosit in activitatea de investitii (B)	$-24.911.963$	$-22,079,089$	$-2,993,393$
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANTARE
Numerar net folosit in activitatea de finantare (C)	22,671,279	28,334,760	1,659,365
CRESTEREA NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR(A+B+C)	$-3,042,101$	2,527,818	$-4,914,185$
NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR LA INCEPUTUL
NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR LA PERIOADEI	8,672,653	8,672,653	11,200,471
SFARSITUL PERIOADEI	5,630,552	11,200,471	6,291,414

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

Vanzari nete

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
	RON	RON
Vânzări din produse finite	40,899,898	39,299,583
Venituri din vânzarea mărfurilor	20,623,790	18,354,148
Venituri din servicii prestate	92,238	44,185
Alte venituri	1,852,798	1,682,394
Total	63,468,724	59,380,310

Venituri din investitii

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
	RON	RON
Venituri din inchirierea investitiilor imobiliare	1,966,534	1,959,313
Venituri din dobanzi aferente depozitelor bancare	55,640	203,915
Dividende primite din participatii	1,039,873
Total	3,062,047	2,163,228

Alte castiguri sau pierderi si alte venituri

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
	RON	RON
Venituri din penalitati percepute	31,792	190,978
Castig / (pierdere) din vanzarea imobilizarilor	3,500	27,908
Pierderi din diferente de curs valutar	(705, 179)	(2, 298, 568)
Castig / (pierdere) din variatia provizioanelor	2,231	30,575
Alte castiguri	13,479	48,567
Alte pierderi
Total	(654, 177)	(2,000,540)

Cheltuieli cu materiile prime si consumabile

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
	RON	RON
Materii prime consumate	24,696,945	23,511,124
Costul marfurilor vandute	20,026,797	17,716,846
Cheltuieli cu energia si apa	4,479,528	3,670,340
Cheltuieli cu materiale consumabile	1,012,427	1,107,261
Total	50,215,696	46,005,572

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013 (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

Cheltuieli cu deprecierea si amortizarea activelor

lunie 30, 2013 RON	lunie 30, 2012 RON
3,182,897	1,462,997
3, 138, 154	1,437,710
44.743	25,287 1,462,997
	3,182,897

Cheltuieli cu beneficiile angajatilor

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
	RON	RON
Cheltuieli privind salariile angajatilor	5,733,495	5,089,337
Cheltuieli cu contributia societatii la asigurarile sociale	1,623,435	1,435,032
Tichete de masa		323,244
Total cheltuieli cu beneficiile angajatilor	7,356,930	6,847,613

Costul net al finantarii

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
	RON	RON
Cheltuieli cu dobanzile bancare si de leasing Comisioane bancare si costuri asimilate	1,366,304 125,080	1,893,456 329,021
Total costuri de finantare	1,491,384	2.222.477

Alte cheltuieli

	lunie 30, 2013	Iunie 30, 2012
	RON	RON
Cheltuieli privind transportul si logistica	1,321,771	1,539,390
Alte cheltuieli privind serviciile prestate de terti	3,291,691	3,417,127
Cheltuieli de protocol si maketing	234,038	322,140
Cheltuieli cu reparatiile	204,142	249,958
Cheltuieli cu impozite si taxe	309,687	359,455
Pierderi din creante		25,694
Cheltuieli privind asigurarile	129,078	102,691
Cheltuieli cu posta si telecomunicatiile	51,572	55,108
Cheltuieli cu deplasari	3,526	42,781
Cheltuieli privind chiriile	244,688	202,981
Cheltuieli privind comisioanele si onorariile	14,057	690
Cheltuieli privind amenzile si penalitatile	102	1,257
Alte cheltuieli	29,538	99,125
Total alte cheltuieli	5,833,890	6,418,397

ROMOAREONS A.

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

IMOBILIZARI CORPORALE

	Terenuri	Clădiri	echipament Utilaje și	Instalatii si obiecte de	corporale in curs si Imobilizări	Total
				mobilier	avansuri
COST
Sold la 1 ianuarie 2013	85,750,328	18,355,713	58,126,384	1,169,734	2,282,949	165,685,108
Intrări din care		1,357,50	1,321,700	4,119	1,947,551	4,630,877
leşiri din care		(16, 774)	(326, 532)	(3,024)	(3,383,729)	(3,730,059)
Sold la 30 iunie 2013	85,750,328	19,696,446	59,121,552	1,170,829	846,772	166,585,927
AMORTIZARE CUMULATĂ	Terenuri	Clădiri	echipament Utilaje și	Instalatii și obiecte de mobilier	corporale in curs si Imobilizări avansuri	Total
Sold la 1 ianuarie 2013		(2, 552, 922)	(15,462,410)	(340, 291)		(18, 355, 623)
Reduceri din vânzare de active Cheltuiala cu amortizarea Reduceri din revaluare		(574, 190 7,961	(2,463,448) 326,532	(56, 494) 3,024		(3,094,132) 337,517
Sold la 30 iunie 2013		(3, 119, 151)	(17, 599, 326)	(393, 761)		(21, 112, 239)

$\circ$

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

$\mathcal{A}^{\pm}$

INVESTITII IMOBILIARE

Sold la 1 ianuarie 2013	44,484,586 lei
Intrări, din care:
Cresteri din reevaluare
lesiri, din care: Reduceri din reevaluare

Sold la 30 iunie 2013 44,484,586 lei

ALTE IMOBILIZARI NECORPORALE

Cost	Licente	Alte imobilizări necorporale	Imobilizari necorporale in curs	Total
Sold la 1 ianuarie 2013	403,839	530,267	$\blacksquare$	934,106
Intrări	21,749	5,042		26,791
leşiri		$\overline{\phantom{a}}$	-
Sold la 30 iunie 2013	425,588	535,309	$\blacksquare$	960,897

Amortizarea cumulată

Sold la 1 ianuarie 2013	(314, 055)	(198, 064)		(512.119)
Cheltuiala cu amortizarea	(24, 395)	(64, 371)		(88, 765)
Eliminări din vânzare de active	$-$	COL
Sold la 30 junie 2013	(338, 450)	(262, 435)	$\blacksquare$	(600, 884)

VALOAREA NETA CONTABILĂ
La 30 iunie 2013	87,138 AND THE CONTRACT STREET CHARGE IN CONTRACT AND RELEASED FOR DRIVING AND ARRANGEMENT OF A REPORT OF THE CONTRACT OF THE CONTRACT OF THE CONTRACT OF THE CONTRACT OF THE CONTRACT OF THE CONTRACT OF THE CONTRACT OF THE CONTRAC	272,874	$\blacksquare$	360,013

ROMOARBONS.A.

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

ALTE IMOBILIZARI FINANCIARE

Detaliile privind investi⊡iile în filiale ⊡i asociați ai Societă⊡ii sunt după cum umează:
Numele investitiei	Activitatea de bază	operatiunilor Locul înființării și al	$30 - i$ un $-13$
RECYPLAT LTD CIPRU	Exercitarea de activitati si de afaceri a consultantilor	Nicosia	20,857,287
RC ENERGO INSTALL SRL	Lucrari de instalatii sanitare, de incalzire si de aer (cod CAEN 4322)	Buzau	1,990
INFO TECH SOLUTIONS SRL	Prelucrarea datelor, administrarea de pagini web si activitati conexe(cod CAEN 6311)	Buzau	1,980
LIVING JUMBO INDUSTRY SA	Fabricarea articolelor de ambalaj din material plastic (cod CAEN 2222).	Buzau	1,639,232
TOTAL COMMERCIAL MANAGEMENT SRL	Activitati de consultanta pentru afaceri si management (cod CAEN 7022).	Buzau	190
GRINFILD UCRAINA	Comertul cu ridicata	Odessa	2,687,755
TAIPEI CIMEO SRL	Alte activitati referitoare la sanatatea umana (cod CAEN 8690)	Buzau	491,040
POLYMASTERS CHEMICALS SA	Fabricarea placilor, folillor, tuburilor si profilelor din material plastic(cod CAEN 2221)	Buzau	79,800
SIGUREC INTERNATIONAL SA BUZAU	Fabricarea placilor, foliilor, tuburilor si profilelor din material plastic(cod CAEN 2221)	Buzau	45,900
ECO PACK MANAGEMENT SA	Alte activitati de servicii suport pentru intreprinderi nca (cod CAEN 8299)	Bucuresti	419,675
ASOCIATIA ECOLOGICA GREENLIFE (Non-Profit Organization)	Scopul asociatiei e de a reprezenta, promova si sustine interesele patronale si profesionale ale membrilor sai	Buzau	400
KANG YANG BIOTECHNOLOGY CO. LTD ROMCARBON DEUTSCHLAND GmbH GREENSORT RECYCLING SRL Registrul Miorita SA YENKI SRL	Activitati ale bazelor sportive(cod CAEN 9311)	Buzau Bucuresti Cluj	5,000 82,000 20,400 110,138 203,963

$\overline{11}$

26,646,750

TOTAL

$\lambda$

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013 (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

STOCURI Stocuri

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
Materii prime	9,777,805	7,270,526
Alte consumabile	1,390,492	1,188,775
Objecte de inventar	122,768	98,574
Ambalaje	54,792	38,730
Produse finite	2,159,166	1,862,263
Productie neterminata	1,302,173	1,434,888
Semifabricate	373,798	146,156
Produse reziduale	3,728	6,994
Marfuri	188,140	577,217
Provizioane pentru stocuri depreciate	(775, 326)	(775, 326)
Total	14,597,535	11,848,797

$\mathcal{F}^{\pm}$

CREANTE COMERCIALE ȘI ALTE CREANTE

Creante comerciale si alte creante

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
Creante comerciale	27,732,227	23,465,265
Provizioane clienti incerti	(760, 232)	(720, 644)
Taxe de recuperat	182,853
Alte creante	1,136,118	12,503
Subventii de primit		4,061,520
Avansuri platite	1,683,894	36,822
Total	29,974,861	26,855,467

NUMERAR SI CONTURI BANCARE

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
Conturi la banci	6,265,357	5,593,616
Casa in numerar	20,929	31,658
Echivalente de numerar	-	28
Total	6,286,286	5,625,302

ALTE ACTIVE CURENTE

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
Cheltuieli in avans	312,683	371.799
Total	312,683	371,799

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

CAPITALUL EMIS

	Iunie 30, 2013	Iunie 30, 2012
264.122.096 actiuni ordinare achitate integral (2012:
264.122.096). Valoarea unei actiuni este 0.1 RON	26.412.210 lei	26.412.210 lei
Total	26,412,210 lei	26.412.210 lei

$\mathcal{A}^{\pm}$

$\overline{a}$ $\overline{a}$ $\overline{a}$

$\sim$

IMPRUMUTURI

Imprumuturi - componenta pe termen scurt

	Iunie 30, 2013	Iunie 30, 2012
Linie credit Euro - Raiffaisen Bank		2,607,065
Linie credit Euro - BRD	11,363,382	11,330,551
Credit investitii Euro (I) - NBG Malta	2,521,492
Credit investitii Euro (II) - NBG Malta	2,164,944
Credit investitii Euro - BCR	2,247,751	652,206
Credit investitii Euro (I) - NBG Londra		2,620,202
Credit investitii Euro (II) - NBG Londra		2,249,697
Facilitate TVA in lei-BCR		1,520,067
Unicredit Tiriac (linie de credit)	15,382,860
Unicredit Tiriac (credit obiect)	5,331,409
BCR Credit punte		9,094,630
Linie credit Euro- BCR		351,836
Total	39,011,838	30,426,255

Imprumuturi - componenta pe termen lung

	Iunie 30, 2013	lunie 30, 2012
Credit investitii Euro (I) - NBG Malta	8,615,099
Credit investitii Euro (II) - NBG Malta	7,396,894
Credit investitii Euro (I) - NBG Londra		11,572,561
Credit investitii Euro (II) - NBG Londra		9,936,160
Credit investitii Euro - BCR	8,429,065	10,289,907
Total	24,441,058	31,798,628

ROMOARBON S.A.

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

ÎMPRUMUTURI (CONTINUARE)

La 30.06.2013 situatia imprumuturilor bancare angajate de S.C. ROMCARBON S.A. este urmatoarea:

Banca	Tipul facilitatii	Moneda	Suma initiala		Sold la 30.06.2013
				in euro	in lei
JniCredit Tiriac	Linie de credit	oure	€ 3,450,000	€ 3,450,000	15,382,860 lei
JniCredit Tiriac	Credit object	oure	€ 2,500,000	€ 1,195,705	5,331,409 lei
Banca Romaneasca-NBG Malta	Credit pentru investitii(I)	euro	€ 5,300,000	€ 2,497,665	11,136,591 lei
Banca Romaneasca-NBG Malta	Credit pentru investitii(II)	euro	€ 3,750,000	€ 2,144,487	9,561,838 lei
BRD	Linie de credit	euro	€ 2,550,000	€ 2,548,529	11,363,382 lei
BCR	Credit investiti	euro	€ 2,520,578	€ 2,394,549	10,676,816 lei
TOTAL Credite in euro			€ 20,070,578	$E$ 14,230,936	63,452,896 lei

Imprumuturile pe termen scurt totalizeaza 7,194,234 Euro si au urmatoarea componenta :

Banca	Tipul facilitatii	Moneda	Suma initiala		Sold la 30.06.2013
				in euro	in lei
JniCredit Tiriac	Linie de credit	euro	€ 3,450,000	€ 3,450,000	15,382,860 lei
UniCredit Tiriac	Credit object	euro	€ 2,500,000	€ 1,195,705	5,331,409 lei
BRD	Linie de credit	euro	€ 2,550,000	€ 2,548,529	11,363,382 lei
TOTAL Credite in euro			€ 8,500,000	€ 7,194,234	32,077,651 lei

$\overline{14}$

ROMCARBONS.A.

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013 (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

Imprumuturile pe termen lung totalizeaza 7,036,702 Euro si sunt defalcate astfel:

Banca	Tipul facilitatii		Sold la 30.06.2013	Termen	Fermen
		in euro	in lei	scurt	lung
Banca Romaneasca-NBG Malta	Credit pentru investitii(I)	2,497,665	11,136,591	2,521,492	8,615,099
$\overline{a}$ Banca Romaneasca-NBG Malt	Credit pentru investiti(II)	2,144,487	9,561,838	2,164,944	7,396,894
BCR	Credit investitii		2,394,549 10,676,816	2,247,751	8,429,065
Total Credite	pe termen lung		7,036,702 31,375,245		6,934,187 24,441,058

In luna Februarie 2013 National Bank of Greece Sucursala Londra a cesionat drepturile de creanta ce decurg din derularea contractului de credit nr.10070094
incheiat de S.C Romcarbon S.A. cu Banca Romaneasca membra a Grupul

Imprumuturile bancare au fost garantate cu ipoteci si gajuri asupra unor cladiri, mijloace fixe, cu cesiuni de creante precum si cu cesiuni ale cash-flow-ului din
Banci.

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013 (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

Alte datorii
	lunie 30, 2013	Iunie 30, 2012
Datorii fata de angajati	433,023	403,795
Datorii aferente contributiilor salariale	402,810	359,565
Alte datorii fiscale	111,913	513,312
Dobanzi de platit		1,267
	947,746	1,277,940

DATORII COMERCIALE ȘI ALTE DATORII

Datorii comerciale si alte datorii

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
Datorii comerciale	20,386,659	17,869,454
Alte datorii	2,707,687	2,688,484
Estimari privind facturile de primit	321,639	621,524
Avansuri primite	259,174	213,270
Total	23,675,159	21,392,732

OBLIGAȚII DE LEASING FINANCIAR

Datorii de leasing financiar

	lunie 30, 2013	lunie 30, 2012
De plata intr-o perioada mai mica de 1 an	928,666	3,186,596
De plata intr-o perioada mai mare de 1 an	2,723,180	1.889.917
Total	3,651,846	5,076,513

ROMCARBON S.A.

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013 (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

Imprumuturi primite de la parti afiliate

	30/06/13	30/06/12
RECYPLAT LTD Cipru	34.417.522	34.510.560
Total	34.417.522	34.510.560
$\tilde{}$

$\hat{L}$

TRANZACȚII CU ENTITĂȚI AFILIATE

Imprumuturi acordate la parti afiliate

	30/06/13	30/06/12
GREENFIBER INTERNATIONAL SA		976.130
ECO PACK MANAGEMENT SRL	170.795
TOTAL	170.795	976.130

ROMCARBON S.A.

Note explicative la situațiile financiare pentru perioada încheiată la 30 iunie 2013
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)

TRANZACȚII CU ENTITĂȚI AFILIATE (continuare)

Denumire societate		Vanzari de bunuri si servicii		Achizitii de bunuri si servicii		Sume de incasat	Sume de plata
	6 Iuni 2012	6 Iuni 2013	6 Iuni 2012	6 Iuni 2013	$30$ -iun-12	$30$ -iun-13	$30$ -iun-12	$30$ -iun-13
ECO PACK MANAGEMENT SA		60,437		20,452		7894		4,345
GREENFIBER INTERNATIONAL SA	796,038		48,862		950,855		104,920
GREENLAMP RECICLARE SA	1,697		$\circ$		$\circ$		$\circ$
GREENTECH SA BUZAU	190,189		987,282		28,944		737,012
GREENWEEE INTERNATIONAL SA	100,206		115,100		$\circ$		20,312
GRINTEH D.O.O MACEDONIA	$\circ$		106,854		$\circ$		0
INFO TECH SOLUTION SRL BUZAU	26,042	26,962	191,367	142,389	O	5,275	6,170	55,647
LIVING JUMBO INDUSTRY SA	11,679,781	13, 172, 848	59,344	336,972	3,602,395	7,328,254	56,249	61,111
POLYMASTER CHEMICALS SA	63	348	Ô	$\circ$	78	Ó	$\circ$	$\circ$
RC ENERGO INSTALL SRL BUZAU	49,825	58,080	844,040	803,177	21,303	7,473	211,692	278,501
SIGUREC INTERNATIONAL SA BUZAU	$\circ$		$\circ$		431	431	O
TAIPEI CIMEO SRL	2,453	14,481	0	$\circ$	1,993	2,625	$\circ$	$\circ$
TOTAL COMMERCIAL MANAGEMENT SRL	93,326	190,346	1,627,443	1,657,878	27,723	$\circ$	155, 142	112,881
TOTAL WASTE MANAGEMENT	39,069		$\circ$		52,998		O
YENKI SRL BUZAU	7,994	11,830	313	403	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
TOTAL	12,986,684	13,535,331	3,980,605	2,961,273	4,686,721	7,351,953	1,291,497	512,485

$\frac{18}{2}$

$\overline{\phantom{a}}$

Indicatori economico-financiari

Performanta economico-financiara inregistrata de SC Romcarbon SA in perioada de raportare poate fi
evaluata prin prisma urmatorilor indicatori.

Nr.Crt.	Indicator	Mod de calcul			30.06.2012	30.06.2013
a)	EBITDA in total vanzari	EBITDA
		Cifra de Afaceri	X	100	1.87%	4.72%
b)	EBITDA in capitaluri proprii	EBITDA
		Capitaluri proprii	X	100	1.01%	2.71%
$\mathcal{C}$	Rata profitului brut	Profit Brut
		Cifra de afaceri	X	100	$-3.55\%$	$-1.32%$
$\mathbf{d}$	Rata rentabilitatii capitalurilor	Profit net
		Capitaluri proprii	A	100	$-1.91%$	$-0.76%$

$1$ Indicatori de profitabilitate

$\overline{2}$ Indicatori de lichiditate

Nr.Crt.	Indicator	Mod de calcul	30.06.2012	30.06.2013
		Active curente
	Indicatorul lichiditatii curente a)	Datorii curente	0.51	0.52
b)	Indicatorul lichiditatii imediate(testul	Active curente-Stocuri
	acid)	Datorii curente	0.38	0.37

$\overline{3}$ Indicatori de risc

Nr.Crt.	Indicator	Mod de calcul	30.06.2012	30.06.2013
	Indicatorul gradului de indatorare	Capital imprumutat
a) b)		Capitaluri proprii	0.31	0.24
	Rata de acoperire a dobanzii	EBIT
		Cheltuieli cu dobanzile	$-0.15$	0.37

$\overline{4}$ Indicatori de activitate

Nr.Crt.	Indicator	Mod de calcul		30.06.2012	30.06.2013
a)	Viteza de rotatie a creantelor comerciale	Sold mediu creante comerciale	180	65	92
		Cifra de Afaceri
b)	Viteza de rotatie a datoriilor comerciale	Sold mediu datorii comerciale	180	61	75
		Cifra de Afaceri

5 Indicatori de rentabilitate

Nr.Crt.	Indicator	Mod de calcul		30.06.2012	30.06.2013
a)	Rata rentabilitatii economice(ROA)	Rezultat net
		Active totale	100	$-0.8280%$	$-0.3215%$
b)	Rata rentabilitatii financiare(ROE)	Rezultat net		$-1.9144\%$	$-0.7564%$
		X Capitaluri proprii	100
C)	Rata rentabilitatii comerciale(ROS)	Rezultat net
		Cifra de Afaceri	100	$-3.5492\%$	$-1.3185%$

ÎNTOCMIT,
DIRECTOR FINANCIAR ADMINISTRATOR Numele și prenumele : VIORICA ZAINESCU Semnătura Semnătura DIRECTOR GENERAL Numele și prenumele : BANUCU ILEANA7 OMERC 好相信有限分析 Semnătura $\mathbb{R}^{\mathbb{C}}$

$\sim$