AI assistant
Rolling Optics Holding AB Earnings Release 2019
8552_10-k_2020-02-14_fc90ba41-8f64-47c7-98b7-0cdc16889e49.pdf
Earnings Release
Open in viewerOpens in your device viewer
ICTA
Bokslutskommuniké
2019
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019
FJÄRDE KVARTALET 2019
- NETTOOMSÄTTNINGEN UPPGICK TILL 42,9 (84,2) MSEK.
- RÖRELSERESULTATET, EXKLUSIVE NEDSKRIVNINGAR, ÖKADE MED 7 PROCENT TILL 5,0 (4,7) MSEK.
- VINST PER AKTIE UPPGICK TILL 6,80 (-2,72) SEK.
- SÄVÄL INNEHAVET I RIVER SOM I FFW AVYTTRADES UNDER FJÄRDE KVARTALET.
- NY LEDNING TILLSATT.
HELÄRET 2019
- NETTOOMSÄTTNINGEN UPPGICK TILL 313,3 (319,4) MSEK.
- RÖRELSERESULTATET, EXKLUSIVE NEDSKRIVNINGAR, UPPGICK TILL 19,9 (3,1) MSEK.
- VINST PER AKTIE UPPGICK TILL 7,41 (-3,86) SEK.
- SOM MEDDELADES DEN 17 OKTOBER 2019, AVSER STYRELSEN FÖRESLÅ STÄMMAN EN ORDINARIE UTDELNING OM 3,80 (0,00) SEK FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2019.
- ICTA GENOMFÖR EN STRATEGISK GENOMLYSNING AVSEENDE BOLAGETS FRAMTIDA VERKSAMHET.
NYCKELTAL
| MSEK | 2019
Okt–dec | 2018
Okt–dec | 2019
Jan–dec | 2018
Jan–dec |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Nettoomsättning 1) | 42,9 | 84,2 | 313,3 | 319,4 |
| Rörelseresultat | -3,6 | -26,2 | 11,3 | -27,8 |
| Rörelsemarginal, % | -8,3 | -31,1 | 3,6 | -8,7 |
| Resultat före skatt | 102,0 | -37,8 | 113,8 | -46,1 |
| Resultat | 99,5 | -39,9 | 107,9 | -46,9 |
| Resultat per aktie, SEK 2) | 6,80 | -2,72 | 7,41 | -3,86 |
| Eget kapital per aktie, SEK 2) | 8,91 | 8,78 | 8,91 | 8,78 |
| Soliditet, % | 95 | 45 | 95 | 45 |
1) Nettoomsättningen redovisas inkl. förändring av lager av produkter i arbete.
2) Avser moderbolagets aktieägare. Någon utspädning förekommer inte under de angivna perioderna.
KONCERNENS INTÄKTER, KOSTNADER, RÖRELSERESULTAT OCH RÖRELSEMARGINAL
1) Summa intäkter exkl. återföring av villkorade köpeskillingar.
2) Summa kostnader exkl. nedskrivning av goodwill och materiella anläggnings tillgångar.
3) Rörelseresultat justerat enligt 1) och 2).
4) Rörelsemarginal justerat enligt 1) och 2).
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
VD HAR ORDET
2019 VAR ETT MINST SAGT OMVÄLVANDE ÅR FÖR ICTA DÅ SAMTLIGA AV KONCERNENS VERKSAMHETER ANTINGEN AVYTTRADES ELLER AVVECKLADES OCH ARBETET ATT UTVÄRDERA NYA BOLAGSFÖRVÄRV INLEDDES.
I en tillbakablick har ICTA en lång historia av bolagsförvärv och avyttringar allt sedan bolagets notering under namnet Tryckindustri på den så kallade OTC-listan 1990. Genom åren har fokus gått från tryckeriverksamheter, via kommunikationsrådgivning till digitala byråer.
I mitten av 2000-talet påbörjades en omfattande förvärvsstrategi, vars resultat till slut blev en koncern med ett flertal väsensskilda rörelser med varierande lönsamhet och med betydande minoritetsägande. Ågarstrukturen försvarade samordning och styrning samt försvarade koncernens möjligheter till stabil finansiering och goda kassaflöden. Förvärvet skedde till relativt höga värderingar och med hög grad av belåning. Samtidigt byggde koncernen upp en betydande overhead. När sedan tillväxt och lönsamhet föll under 2016 och 2017 uppstod en svår situation. Det var i detta läge som de nya huvudägarna och styrelsen såg möjligheten att förbättra både koncernens struktur och finansiella ställning.
Under 2019 avslutades denna del av ansträngningarna att skapa aktieägarvärde, genom en rad transaktioner:
- Den 28 juni 2019 meddelades att bolagsstämman i intressebolaget ISBIT GAMES, i vilket ICTA ägde 30 procent av aktierna, beslutat att avveckla verksamheten genom likvidation, i avsaknad av kommersiella framgångar och extern finansiering.
- Den 25 oktober 2019 avyttrades koncernens 70-procentiga innehav i den digitala Business-to-Consumer-byrån River.
- Den 12 november avyttrades koncernens helägda dotterbolag FFW, en global digital konsultbyrå, till ett skuld-fritt värde (enterprise value) om upp till motsvarande 367 MSEK.
Jag tillträdde som VD i samband med att FFW avyttrades.
Det är glädjande att kunna konstatera att avyttringen av FFW skapade ett stort värde för ICTAs aktieägare. Merparten av detta värde har redan delats ut eller kommer att delas ut till aktieägarna.
I och med dessa transaktioner har ICTA i dagsläget inte någon rörelsedrivande verksamhet. Bolaget är nu helt skuld-fritt och har inlett en genomgång av strategiska alternativ avseende den framtida verksamheten.
Olof Rudbeck
Verkställande direktör
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
INTÄKTER OCH RESULTAT
Avyttring av affärsområde River
Den 25 oktober slutfördes avyttringen av ICTAs innehav om 70 procent av aktierna i River till minoritetsägarna i detta bolag.
Köpeskillingen för ICTAs aktier i River uppgick till 3 MSEK, varav 1 MSEK erlades kontant och 2 MSEK i en köparevers med förfall 2021-08-01. Därutöver kan tilläggsköpeskilling utgå baserat på utfallet av verksamheten under åren 2020, 2021 och 2022 samt vid större ägarförändring i bolaget. Som en del av överenskommelsen ska River även under de kommande tre åren löpande amortera ned en skuld till ICTA om cirka 1,8 MSEK, som ICTA tidigare av försiktighetsskäl skrivit ned till 0,4 MSEK.
Baserat på grundköpeskillingen gav avyttringen upphov till en koncernmässig realisationsförlust om 2,2 MSEK.
Avyttring av affärsområde FFW
Den 12 november slutförde ICTA genom ett dotterbolag avyttringen av affärsområdet FFW för ett skuldritt värde (enterprise value) om upp till motsvarande 367 MSEK.
Köparen erlade vid tillträdet en grundköpeskilling om 290,5 MSEK för 100 procent av aktierna i FFW, varav 248,7 MSEK kontant och 4 MEUR (cirka 41,8 MSEK) i en säljarrevers med upp till sex års löptid.
Köparen ska senast i juni 2020 erlägga en kontant tilläggsköpeskilling om mellan noll och 5,1 MEUR (cirka 55 MSEK), baserat på utfallet för verksamhetsåret 2019. För att ICTA ska erhålla full tilläggsköpeskilling måste FFWs resultat överstiga budget och intjäningstakten som verksamheten uppvisade vid tidpunkten för avyttringen. Avyttringen har gett upphov till en koncernmässig realisationsvinst om 103,8 MSEK efter avdrag för transaktionskostnader om 4,5 MSEK.
I och med att affärsområdena River och FFW har avyttrats under perioden påverkas också jämförbarheten i nedanstående redovisade siffror mot föregående år.
Fjärde kvartalet, oktober–december
Koncernens nettoomsättning uppgick till 42,9 (84,2) MSEK, en minskning med 49,0 procent.
Rörelseresultatet, exklusive nedskrivningar av balanserade utgifter för utvecklingsarbeten respektive goodwill föregående år, uppgick till 5,0 (4,7) MSEK. Rörelsemarginalen, exklusive nedskrivningar, uppgick till 11,7 (5,6) procent.
Efter nedskrivningar uppgick rörelseresultatet till -3,6 (-26,2) MSEK och resultatet före skatt till 102,0 (-37,8) MSEK.
Finansnettot uppgick till 105,6 (-11,6) MSEK och utgjordes av det koncernmässiga realisationsresultatet vid avyttring av affärsområdena River och FFW om 101,6 MSEK, orealiserade valutakursvinster om 6,0 MSEK och räntenettot om -2,0 MSEK. För 2018 utgjordes finansnettot av
räntenettot och del av resultatet från ICTAs andel i intressebolaget ISBIT GAMES AB. Under 2018 skrev ICTA ned värdet helt på både ICTAs innehav i ISBIT GAMES AB och på de lån som ICTA hade lämnat till bolaget. Därmed finns ingen resultatpåverkan i ICTA från ISBIT GAMES AB från och med den 1 januari 2019.
Resultatet efter skatt uppgick till 99,5 (39,9) MSEK.
Skattekostnaden uppgick till 2,5 (-2,1) MSEK.
Resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 6,80 (-0,03) SEK.
Januari–december
Koncernens nettoomsättning uppgick till 313,3 (319,4) MSEK, en minskning med 1,9 procent.
Rörelseresultatet, exklusive nedskrivningar av balanserade utgifter för utvecklingsarbeten respektive goodwill föregående år, uppgick till 19,9 (3,1) MSEK. Rörelsemarginalen, exklusive nedskrivningar, uppgick till 6,3 (1,0) procent.
Efter nedskrivningar uppgick rörelseresultatet till 11,3 (-27,8) MSEK och resultatet före skatt till 113,8 (-46,1) MSEK.
Finansnettot uppgick till 102,5 (-18,3) MSEK och utgjordes av det koncernmässiga realisationsresultatet vid avyttring av affärsområdena River och FFW om 101,6 MSEK, orealiserade valutakursvinster om 6,0 MSEK och räntenettot om -5,1 MSEK. För 2018 utgjordes finansnettot av räntenettot och del av resultatet från ICTAs andel i intressebolaget ISBIT
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
GAMES AB. Under 2018 skrev ICTA ned värdet helt på både ICTAs innehav i ISBIT GAMES AB och på de lån som ICTA hade lämnat till bolaget. Därmed finns ingen resultatpåverkan i ICTA från ISBIT GAMES AB från och med den 1 januari 2019.
Resultatet efter skatt uppgick till 107,9 (46,9) MSEK.
Skattekostnaden uppgick till 5,9 (-0,7) MSEK.
Resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 7,41 (-3,86) SEK.
AFFÄRSOMRÅDEN
FFW
FFW erbjuder tjänster inom digital teknologi, data, design och komplexa digitala plattformar. FFW är en världsledande leverantör av Drupal (Open Source Web Content Management System) och guldpartner till Sitecore. Affärsområdet verkar i Sverige, Danmark, Frankrike, Storbritannien, Tyskland, Bulgarien, Moldavien, Ukraina, USA och Vietnam.
Affärsområdet avyttrades den 12 november vilket påverkar jämförbarheten mot föregående år.
Fjärde kvartalet, oktober–december
Nettoomsättningen uppgick till 40,5 (73,9) MSEK, en minskning med 45,2 procent.
Rörelseresultatet, exklusive nedskrivningar av balanserade utgifter för utvecklingsarbeten om 8,6 MSEK uppgick till 5,0 (5,5) MSEK. Rörelsemarginalen, exklusive nedskrivningar, uppgick till 12,4 (7,4) procent.
Januari–december
Nettoomsättningen uppgick till 275,7 (274,8) MSEK, en ökning med 0,3 procent.
Rörelseresultatet, exklusive nedskrivningar av balanserade utgifter för utvecklingsarbeten om 8,6 MSEK uppgick till 23,2 (11,7) MSEK. Rörelsemarginalen, exklusive nedskrivningar, uppgick till 8,4 (4,2) procent.
River
River är en digital Business-to-Consumer-byrå som erbjuder tjänster i gränslandet mellan digital innovation och reklam. Affärsområdet verkar i Sverige och Nederländerna.
Affärsområdet avyttrades den 25 oktober vilket påverkar jämförbarheten mot föregående år.
Fjärde kvartalet, oktober–december
Nettoomsättningen uppgick till 2,4 (12,6) MSEK, en minskning med 80,8 procent.
Rörelseresultatet uppgick till -0,2 (0,4) MSEK. Rörelsemarginalen uppgick till -7,7 (2,8) procent.
Januari–december
Nettoomsättningen uppgick till 37,8 (45,5) MSEK, en minskning med 16,9 procent.
Rörelseresultatet uppgick till -2,3 (-5,2) MSEK. Rörelsemarginalen uppgick till -6,1 (-11,4) procent.
INVESTERINGAR
Koncernens investeringar i anläggningstillgångar uppgick totalt till 2,4 (8,5) MSEK under året varav aktiverade utvecklingskostnader 0,0 (7,1) MSEK.
FINANSIELL STÄLLNING
I samband med avyttringen av affärsområdet FFW har ICTA slutamorterat samtliga banklån. Enligt beslut av extrastämma den 14 november 2019 delades 114 Mkr (7,80 SEK per aktie) ut till aktieägarna.
Koncernens likvida medel uppgick till 67,1 (19,6) MSEK per den 31 december 2019. Checkräkningskrediten uppgick föregående år till 35,7 MSEK, varav 31,7 MSEK var utnyttjad per balansdagen. ICTAs likviditetsberedskap uppgick till totalt 67,1 (23,6) MSEK per den 31 december 2019.
Koncernens räntebärande skulder var vid periodens utgång 0,0 (85,8) MSEK. I beloppet föregående år ingick förvärvskrediter med 12,4 MSEK, nyttjande av checkräkningskredit med 31,7 MSEK, övriga lån om 41,7 MSEK.
Koncernens nettoskuld per den 31 december 2019 uppgick till 0,0 (66,2) MSEK.
Koncernen har genom aktieöverlåtelseavtal för FFW lämnat sedvanliga garantier.
Per den 31 december 2019 uppgick soliditeten till 95 (45) procent.
Koncernens kassaflöde från den operativa verksamheten uppgick till 19,5 (3,2) MSEK.
Eget kapital för koncernen uppgick till 130,1 (127,3) MSEK. Sedan årets början har det egna kapitalet ökat med 2,8 MSEK. Ökningen hänför sig till justering av ingående balans i enlighet med IFRS 16 om -0,2 MSEK, periodens totalresultat om 116,0 MSEK som påverkades av omräk-
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
ning av goodwill och eget kapital hänförligt till utländska verksamheter om 8,1 MSEK, lämnad utdelning om 114,0 MSEK och apportemission om 1,0 MSEK. Eget kapital per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning uppgick till 8,91 (8,78) SEK.
Balansdagens aktiekurs uppgick till 5,70 (7,78) SEK.
MODERBOLAGET
Fjärde kvartalet, oktober–december
Intäkterna uppgick till 0,1 (1,9) MSEK. Rörelseresultatet uppgick till -2,6 (-1,1) MSEK.
Januari–december
Intäkterna uppgick till 4,3 (10,8) MSEK. Rörelseresultatet uppgick till 2,7 (-2,7) MSEK.
I samband med avyttringen av affärsområdet FFW har ICTA slutamorterat samtliga banklån. Föregående år uppgick checkräkningskrediten totalt till 5,0 MSEK och var utnyttjad med 2,8 MSEK. Räntebärande skulder uppgick föregående år till 53,4 MSEK.
För pensionsåtaganden har lämnats pantförskrivna kapitalförsäkringar om 14 752 699 SEK.
Moderbolagets justerade egna kapital uppgick till 127,1 (158,5) MSEK. Sedan årets början har det egna kapitalet minskat med 31,4 MSEK. Förändringen hänför sig till periodens totalresultat 81,5 MSEK, lämnad utdelning om 114,0 MSEK och den genomförda apportemissionen om 1,0 MSEK.
MEDARBETARE
Medelantalet anställda i koncernen uppgick till 352 (408). Per den 31 december 2019 uppgick antalet medarbetare till 2 som är anställda i moderbolaget. Per balansdagen den 31 december 2018 uppgick antalet medarbetare till 409. FFW hade 365 medarbetare, River 43 medarbetare och moderbolaget 1 medarbetare.
ANTAL UTESTÅENDE AKTIER OCH EGNA AKTIER
Antalet utestående aktier i ICTA uppgick per den 31 december 2019 till 14 619 064. ICTA innehar 10 000 egna aktier per den 31 december 2019. Det av årsstämman per den 9 maj 2019 beslutade förvärvet av minoritetsaktieägarnas aktier i koncernbolaget Propeople Inc genom apportemission tillförde ICTA 112 778 nya aktier.
VÄSENTLIGA RISKER
ICTA-koncernen var före avvecklingen av ISBIT och avyttringarna av River och FFW exponerad för ett antal omvärlds- och verksamhetsrisker. ICTA-bolagen vidtog kontinuerligt och metodiskt olika åtgärder för att minimera den inverkan som riskerna kunde ha på verksamhet och resultat. I sin nuvarande form är ICTA exponerad för mer begränsade risker eftersom operativ verksamhet saknas.
De risker som ICTA har identifierat är främst finansiella och kopplade till de tilläggsköpeskillingar som ingick i avyttringarna av River och FFW. I båda fallen består de av motpartsrisker och för FFW även av valutarisker. Vidare finns det valuta- och motpartsrisker kopplade till den säljarrevers som också ingick i avyttringen av FFW.
En annan typ av finansiella risker som tillkommit är potentiella skadeståndskrav från köparen av FFW om denne skulle anse att någon av ICTAs garantier eller andra åtaganden skulle ha brutits.
TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Under 2019 utförde styrelseledamoten Ole Andersen konsulttjänster åt koncernen med cirka 400 timmar, motsvarande en arbetsdag per vecka, för en ersättning om cirka 380 KDKK enligt träffat avtal med bolaget vilket har godkänts av ICTAs styrelse. Ersättningen avser konsulttjänster omfattande affärs-, ledarskaps- och processutveckling.
Olof Rudbeck har innan han tillträdde som verkställande direktör för ICTA den 12 november agerat rådgivare genom sitt bolag Rudbeck Advisory AB till ICTA i processen att utvärdera och avyttra FFW.
HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG
Inga händelser har inträffat som haft någon väsentlig inverkan på det per den 31 december 2019 redovisade resultatet samt den finansiella ställningen som framgår av denna rapport.
NÄSTA RAPPORTTILLFÄLLE
Delårsrapport kvartal 1 (januari-mars) lämnas den 7 maj 2020.
ÅRSTÄMMA
Styrelsen har beslutat tidigarelägga årsstämman och avser kalla till årsstämma för 2019 den 16 april 2020 kl. 14.00 i Spårvagnshallarna, Birger Jarlsgatan 57 A i Stockholm.
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
VALBEREDNINGENS SAMMANSÄTTNING INFÖR ÅRSSTÄMMAN 2019
- Staffan Malmer, utsedd av Trousseau AB, ordförande i valberedningen
- Jesper Malmborg, utsedd av Vækstlab Holding ApS (tidigare Propeople Holding ApS)
- Richard Ohlson
- Erik Åfors, styrelsens ordförande
Valberedningens kontaktuppgifter finns på bolagets hemsida http://www.icta.se/bolagstyrning/valberedningen/
UTDELNING
Som meddelades den 17 oktober 2019, avser styrelsen föreslå stämman en ordinarie utdelning om 3,80 SEK per aktie. Utdelningen motsvarar en direktavkastning om 66,7 procent baserad på ICTAs aktiekurs om 5,70 SEK per den 31 december 2019. Styrelsens uppfattning är att föreslagen vinstutdelning är försvarlig med hänsyn till koncernens och moderbolagets finansiella ställning och fortsatta handlingsfrihet samt med beaktande av de krav som verksamhetens art, omfattning, risker och framtida expansionsplaner ställer på koncernens och moderbolagets egna kapital och likviditet. Avstämningsdag för utdelning föreslås till den 20 april 2020.
ÅRSREDOVISNING 2019
ICTAs årsredovisning för 2019 publiceras under vecka 13, senast den 26 mars 2020 på ICTAs webbplats.
Ekonomisk rapportering 2020 och årsstämma 2021
| 3-månadersrapport (januari–mars) | 7 maj 2020 |
|---|---|
| 6-månadersrapport (januari–juni) | 17 juli 2020 |
| 9-månadersrapport (januari–sep.) | 16 oktober 2020 |
| Bokslutskommuniké (januari–dec.) | 11 februari 2021 |
| Årsstämma för 2020 | 15 april 2021 |
Redovisningsprinciper
ICTA tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS) så som de har godkänts av Europeiska Unionen. Denna delårsrapport är för koncernen upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering och tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. Upplysningar i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering presenteras såväl i noter som på annan plats i delårsrapporten. För moderbolaget är delårsrapporten upprättad enligt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer och årsredovisningslagens 9 kap., Delårsrapport.
För att upprätta de finansiella rapporterna i enlighet med IFRS gör styrelsen och bolagsledningen bedömningar och antaganden som påverkar företagets resultat och ställning samt lämnad information i övrigt. Bedömningar och antaganden baseras på historiska erfarenheter och ses över regelbundet.
I och med avyttringen av affärsområde River och FFW avyttrades i stort sett hela koncernens verksamhet. Efter som IFRS 5, Anläggningstillgångar som innehas för försäljning och avvecklade verksamheter undantar merparten av upplysningskraven för avvecklade verksamheter kan det
ifrågasättas huruvida den finansiella rapporten skulle vara användbar för en läsare då koncernens hela verksamhet (resultaträkning, tillgångar, skulder och kassaflöden) skulle redovisas som avvecklad verksamhet. Bolaget har därför ansett det lämpligare att med hänvisning till IAS 1 punkt 19 i bokslutskommunikén presentera affärsområdena FFW och River på samma sätt som tidigare. Avvikelse har därför skett från kraven i IFRS 5 i syfte att lämna bättre information till användarna.
Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i delårsrapporten som i den senaste årsredovisningen, förutom vad som anges nedan.
Nya redovisningsprinciper 2019
I den mån förväntade effekter på de finansiella rapporterna av tillämpningen av nya eller ändrade standarder och tolkningsuttalanden inte beskrivs nedan, har ICTA gjort bedömningen att de inte kommer att ha någon väsentlig effekt på koncernens finansiella rapporter.
Koncernen har från och med 1 januari 2019 börjat tillämpa IFRS 16 Leasingavtal. IFRS 16 introducerar en enhetlig leasingredovisningsmodell för leasetagare. En leasetagare redovisar en nyttjanderättstillgång som representerar en rätt att använda den underliggande tillgången och en leasingskuld som representerar en skyldighet att betala leasingavgifter. Det finns undantag för korttidsleasingavtal och leasing av tillgångar av lågt värde. IFRS 16 ersätter tidigare standard IAS 17 Leasingavtal.
Koncernen har valt att tillämpa den modifierade retroaktiva metoden. Det innebär att den ackumulerade effekten av att
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
IFRS 16 införs redovisas i balanserat resultat i öppningsbalansen per 1 januari 2019 utan omräkning av jämförelsesiffror. Nyttjanderättstillgångarna hänförliga till tidigare operationella leasingavtal redovisas till avskrivet värde från avtalsstart med tillägg för förskottsbetalningar redovisade i balansräkningen per 31 december 2018.
Leasingavtal av lågt värde inkluderas inte i leasingskulden utan fortsätter att redovisas med linjär kostnadsföring över leasingperioden. Förekomsten av leasingavtal med en leasingperiod om maximalt 12 månader, så kallade korttidsleasingavtal, bedöms inte vara väsentlig i koncernen.
Leasingperioden är den icke uppsägningsbara avtalsperioden där hänsyn tas till möjligheten till förlängning eller uppsägning av avtalet och hur rimligt säkert det är att den möjligheten kommer att utnyttjas. Om det inte är rimligt säkert att en förlängning eller uppsägning kommer att ske inkluderas inte förlängningen i beräkningen av leasingskulden.
Avstämning åtaganden operationell leasing, KSEK
| Åtaganden för operationell leasing
den 31 december 2018 | 9 602 |
| --- | --- |
| Diskontering med tillämpning
av koncernens marginella lånearänta | -332 |
| Justering avseende förlängningsoptioner
eller uppsägningsklausuler | 211 |
| Leasingskuld den 1 januari 2019 | 9 481 |
Effekter på balansräkningen den 1 januari 2019, KSEK
| Materiella anläggningstillgångar | 280 |
|---|---|
| Nyttjanderättstillgångar | 8 869 |
| Uppskjuten skattefordran | 72 |
| Eget kapital | 260 |
| Långfristiga leasingskulder | -5 356 |
| Kortfristiga leasingskulder | -4 125 |
ICTA-koncernens nyttjanderättstillgångar utgörs huvudsakligen av lokaler.
Denna rapport har inte varit föremål för en översiktlig granskning av bolagets revisorer.
Stockholm den 14 februari 2020
ICTA AB (publ)
Erik Åfors
Styrelseordförande
Pål Hodann
Styrelseledamot
Ole Andersen
Styrelseledamot
Per Nilsson
Styrelseledamot
Olof Rudbeck
Vd och koncernchef
Denna information är sådan information som ICTA AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades för offentliggörande den 14 februari 2020 kl. 08.00 CET.
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
KONCERNENS RESULTATRÄKNING
| Belopp i KSEK | 2019
¹) Okt – dec | 2018
Okt – dec | 2019
Jan – dec | 2018
¹) Jan – dec |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Nettoomsättning ²) | 42 888 | 84 229 | 313 279 | 319 381 |
| Övriga rörelseintäkter | 148 | 2 173 | 800 | 4 430 |
| Summa intäkter | 43 036 | 86 402 | 314 079 | 323 811 |
| Råvaror och förnödenheter | -4 358 | -8 008 | -28 081 | -26 759 |
| Övriga externa kostnader | -5 398 | -13 310 | -41 129 | -53 439 |
| Personalkostnader | -27 676 | -57 839 | -211 024 | -231 132 |
| Avskrivningar | -573 | -2 540 | -13 087 | -9 319 |
| Nedskrivningar | -8 590 | -30 900 | -8 590 | -30 900 |
| Övriga rörelsekostnader | -15 | – | -903 | -91 |
| Summa kostnader | -46 610 | -112 597 | -302 814 | -351 640 |
| Rörelseresultat | -3 574 | -26 195 | 11 265 | -27 829 |
| Finansiella intäkter | 107 146 | 896 | 107 621 | 1 152 |
| Finansiella kostnader | -1 536 | -12 491 | -5 129 | -19 465 |
| Resultat före skatt | 102 036 | -37 790 | 113 757 | -46 142 |
| Inkomstskatt | -2 541 | -2 099 | -5 886 | -747 |
| Resultat | 99 495 | -39 889 | 107 871 | -46 889 |
| Varav hänförligt till: | | | | |
| Moderbolagets aktieägare | 99 338 | -39 411 | 107 871 | -46 087 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 157 | -478 | – | -802 |
| Summa resultat | 99 495 | -39 889 | 107 871 | -46 889 |
| Resultat per aktie, räknat på resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare under året (uttryckt i SEK per aktie), före och efter utspädning | | | | |
| Resultat per aktie ³) | 6,80 | -2,72 | 7,41 | -3,86 |
1) Affärsområde River ingår t.o.m. den 25 oktober 2019, datum för köparens tillträde.
Affärsområde FFW ingår t.o.m. den 12 november 2019, datum för köparens tillträde.
2) Nettoomsättningen redovisas inkl. förändring av lager av produkter i arbete.
3) Någon utspädning förekommer inte under de angivna perioderna.
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT
| Belopp i KSEK | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 |
|---|---|---|---|---|
| 1)Okt–dec | Okt–dec | Jan–dec | 1)Jan–dec | |
| Periodens resultat | 99 495 | -39 889 | 107 871 | -46 889 |
| Övrigt totalresultat: | ||||
| Komponenter som kan komma att återföras i resultaträkning | ||||
| Omräkningsdifferens vid omräkning av utländska verksamheter | 1) -3 463 | 1) -2 880 | 1) 8 088 | 1) 11 315 |
| Summa komponenter som kan komma att återföras i resultaträkning | -3 463 | -2 880 | 8 088 | 11 315 |
| Övrigt totalresultat för perioden, netto efter skatt | -3 463 | -2 880 | 8 088 | 11 315 |
| Summa totalresultat för perioden | 96 032 | -42 769 | 115 959 | -35 574 |
| Varav hänförligt till: | ||||
| Moderbolagets aktieägare | 96 092 | -41 696 | 115 959 | -34 799 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | -60 | -1 073 | – | -775 |
| Summa totalresultat för perioden | 96 032 | -42 769 | 115 959 | -35 574 |
1) Omräkningsdifferensen är främst hänförbar till verksamheten i USA, Danmark och EU där goodwill, kundrelationer, varumärken och eget kapital har omräknats till balansdagens valutakurs.
SAMMANSTÄLLNING AV ANTAL AKTIER
| Aktie | Antal aktier | Antal röster |
|---|---|---|
| ICTA | 14 619 064 | 14 619 064 |
| Totalt | 14 619 064 | 14 619 064 |
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
KONCERNENS RAPPORT
ÖVER FINANSIELL STÄLLNING
| Belopp i KSEK | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
|---|---|---|
| Tillgångar | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Immateriella tillgångar 1) | - | 1) 163 009 |
| Materiella anläggningstillgångar | - | 4 344 |
| Övriga anläggningstillgångar | 69 547 | 5 253 |
| 69 547 | 172 606 | |
| Omsättningstillgångar | ||
| Pågående arbeten | - | 14 825 |
| Kundfordringar | - | 61 860 |
| Övriga omsättningstillgångar | 817 | 12 746 |
| Likvida medel | 67 101 | 19 602 |
| 67 918 | 109 033 | |
| Summa tillgångar 1) | 137 465 | 281 639 |
| 1) Varav balanserade utgifter för utvecklingsarbeten, MSEK | - | 13,9 |
| Varav goodwill, MSEK | - | 128,1 |
| Varav kundrelationer, MSEK | - | 10,5 |
| Varav varumärken, MSEK | - | 10,5 |
| Belopp i KSEK | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
| --- | --- | --- |
| Eget kapital | ||
| Eget kapital | ||
| Hänförligt till moderbolagets aktieägare | 130 102 | 127 315 |
| Summa eget kapital | 130 102 | 127 315 |
| Skulder | ||
| Långfristiga skulder | ||
| Ej räntebärande långfristiga skulder | 4 114 | 11 367 |
| 4 114 | 11 367 | |
| Kortfristiga skulder | ||
| Räntebärande kortfristiga skulder | - | 85 774 |
| Ej räntebärande kortfristiga skulder | 3 249 | 57 183 |
| 3 249 | 142 957 | |
| Summa skulder | 7 363 | 154 324 |
| Summa eget kapital och skulder 1) | 137 465 | 281 639 |
| 1) Varav räntebärande skulder, MSEK | - | 85,8 |
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
| Belopp i KSEK | 2019-12-31 | 2018-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hänförligt till moderbolagets aktieägare | Innehav utan bestämmande inflytande | Summa | Hänförligt till moderbolagets aktieägare | Innehav utan bestämmande inflytande | Summa | |
| Ingående balans per 2019-01-01 / 2018-01-01 | 127 315 | – | 127 315 | 125 324 | 6 211 | 131 535 |
| Justering för ändrad redovisningsprincip 1) | -260 | – | -260 | – | – | – |
| Justerad ingående balans per 2019-01-01 / 2018-01-01 | 127 055 | – | 127 055 | 125 324 | 6 211 | 131 535 |
| Totalresultat för perioden | 115 959 | – | 115 959 | -34 799 | -775 | -35 574 |
| Utdelning | -113 950 | – | -113 950 | – | -935 | -935 |
| Nyemission | – | – | – | 42 552 | – | 42 552 |
| Apportemission | 1 038 | – | 1 038 | – | 43 810 | 43 810 |
| Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande | – | – | – | -5 762 | -48 311 | -54 073 |
| Utgående balans per 2019-12-31 / 2018-12-31 | 130 102 | – | 130 102 | 127 315 | – | 127 315 |
1) Avser IFRS 16 leasingavtal.
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN FÖR KONCERNEN
| Belopp i KSEK | 2019
Jan–dec | 2018
Jan–dec |
| --- | --- | --- |
| Den löpande verksamheten | | |
| Resultat före skatt | 113 757 | -46 142 |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | -85 367 | 54 011 |
| | 28 390 | 7 869 |
| Betald skatt | -570 | -2 987 |
| Kassaflöde före förändring av rörelsekapital | 27 820 | 4 882 |
| Ökning(–)/minskning(+) av varulager | 117 | -713 |
| Ökning(–)/minskning(+) av kortfristiga fordringar | -7 141 | 248 |
| Ökning(+)/minskning(–) av kortfristiga skulder | -1 332 | -1 221 |
| Summa kassaflöde från den löpande verksamheten | 19 464 | 3 196 |
| Investeringsverksamheten | | |
| --- | --- | --- |
| Investeringar i immateriella anläggningstillgångar | – | -7 065 |
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | -1 367 | -1 412 |
| Förändring av långfristiga fordringar | -253 | – |
| Försäljning av verksamheter | 1)249 747 | – |
| Förvärv av verksamheter | 2) -766 | 3) -8 076 |
| Lån till intressebolag | – | -4 271 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | 247 361 | -20 824 |
| Belopp i KSEK | 2019
Jan–dec | 2018
Jan–dec |
| --- | --- | --- |
| Finansieringsverksamheten | | |
| Förändring av kortfristig upplåning | -85 774 | -22 581 |
| Utbetald utdelning | -113 950 | -935 |
| Nyemission | – | 4) 42 552 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -199 724 | 19 036 |
| Periodens kassaflöde | 67 101 | 1 408 |
| Likvida medel vid årets början | 19 602 | 18 194 |
| Avgår likvida vid årets början hos avyttrade verksamheter | -19 602 | – |
| Likvida medel vid periodens slut | 67 101 | 19 602 |
| Betald låneränta | 3 606 | 3 851 |
1) Avser avyttring av affärsområdena FFW och River.
2) Avser utbetald köpeskilling för 5 procent av aktierna till aktieägare till innehav utan bestämmande inflytande i FFW Deutschland GmbH.
3) Avser utbetald köpeskilling för 1,3 procent av aktierna i FFW Holding ApS och villkorad köpeskilling för Blink Reaction LLC. ICTA ABs andel i FFW Holding ökade därmed från 67,8 procent till 69,1 procent.
4) Nyemission med företrädesrätt för ICTAs aktieägare enligt beslut av extra bolagsstämma den 13 december 2017. Företrädesemissionen tillförde ICTA 49,4 MSEK före emissionskostnader om 6,8 MSEK.
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
KONCERNENS RÖRELSSEGMENT
RÖRELSSEGMENT
Affärsområdena FFW och River avyttrades den 12 november 2019 respektive den 25 oktober 2019. Rörelsesegmenten överensstämde med den interna rapporteringen som lämnades till den högsta verkställande beslutsfattaren. ICTA har, baserat på detta, identifierat den högste verkställande beslutsfattaren för båda rörelsesegmenten som koncernchefen. Bolagscheferna inom respektive affärsområde rapporterade direkt till koncernchefen. ICTAs verksamhet fanns i Sverige, Danmark, Frankrike, Nederländerna, Tyskland, Storbritannien, Österrike, Bulgarien, Moldavien, Ukraina, USA och Vietnam.
Övrigt bestod av huvudkontor och moderbolag, koncernfinans och andra funktioner som handhades centralt och relaterade till koncernen som helhet. Resultatet avseende dessa verksamheter ingick i kolumnen Övrigt. Försäljning mellan affärsområdena förekom i större utsträckning och redovisas i nedan tabell för perioden. Intäkter från externa parter är framtagna enligt samma principer som i resultaträkningen. Bolagscheferna inom FFW respektive River Cresco bedömde affärsområdenas resultat baserat på rörelseresultat, EBIT. Detta mått omfattar inte eventuella nedskrivningar. Ränte
intäkter och räntekostnader fördelades inte på segmenten utan hänfördes till Övrigt, då dessa poster påverkades av åtgärder som vidtogs av koncernens finansfunktion. Tillgångarna fördelades baserat på segmentets verksamhet och tillgångens fysiska placering. Tillgångar som inte allokerats till affärsområdena omfattade uppskjutna skattefordringar, finansiella tillgångar som kan säljas och finansiella instrument som hålls till förfall, då dessa tillgångar hanterades gemensamt för samtliga bolag på en central nivå.
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
KONCERNENS RÖRELSESEGMENT, FORTS.
FJÄRDE KVARTALET
| Belopp i KSEK | Affärsområde FFW | Affärsområde River | Övrigt | Koncerneliminering | Totalt koncernen | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | |
| Okt-dec | Okt-dec | Okt-dec | Oct-dec | Okt-dec | Oct-dec | Okt-dec | Okt-dec | Okt-dec | Okt-dec | |
| Totala intäkter i segmentet | 53 444 | 131 411 | 2 414 | 13 208 | 3 057 | 1 860 | - | - | 58 915 | 146 479 |
| Koncerninterna intäkter i segmentet | -12 959 | -57 472 | - | -622 | - | - | -3 068 | -4 156 | -16 027 | -62 250 |
| Intäkter från externa kunder | 40 485 | 73 939 | 2 414 | 12 586 | 3 057 | 1 860 | -3 068 | -4 156 | 42 888 | 84 229 |
| Övriga rörelseintäkter | 106 | - | 1 | 429 | 41 | - | - | 1 744 | 148 | 2 173 |
| Övriga intäkter i segmentet | 106 | - | 1 | 429 | - | - | - | - | 148 | 2 173 |
| Rörelseresultat, EBIT | -3 572 | 5 465 | -187 | -358 | 351 | -1 131 | -166 | -30 171 | -3 574 | -26 195 |
| Rörelsemarginal, % | -8,8 | 7,4 | -7,7 | -2,8 | 11,5 | -60,8 | 5,4 | 726,0 | -8,3 | -31,1 |
| Totala tillgångar | - | 265 840 | - | 16 923 | 449 246 | 234 426 | -311 781 | -235 550 | 137 465 | 281 639 |
| Medelantalet årsanställda | 172 | 337 | 15 | 43 | 1 | 1 | - | - | 188 | 381 |
| En avstämning av totalt EBIT mot koncernens resultat före skatt är enligt följande: | ||||||||||
| Rörelseresultat, EBIT | -3 572 | 5 465 | -187 | -358 | 351 | -1 131 | -166 | -30 171 | -3 574 | -26 195 |
| Finansiella kostnader | -1 276 | 935 | -4 | -34 | -208 320 | -40 629 | 208 064 | 29 107 | -1 536 | -12 491 |
| Finansiella intäkter | -388 | - | - | - | 411 763 | 75 | -304 229 | -97 | 107 146 | 896 |
| Resultat före skatt | -5 236 | 6 400 | -191 | -392 | 203 794 | -41 685 | -96 331 | -1 161 | 102 036 | -37 790 |
INFORMATION OM GEOGRAFISKA OMRÅDEN
| Belopp i KSEK | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Okt-dec | % | Okt-dec | % | Okt-dec | % | Okt-dec | % | |
| Europa | 21 902 | 51,1 | 36 540 | 43,4 | 137 465 | 100,0 | 164 471 | 58,4 |
| - varav Sverige | 3 845 | 9,0 | 1 056 | 1,3 | 71 696 | 52,2 | 18 981 | 6,7 |
| - varav Danmark | 7 822 | 18,2 | 17 098 | 20,3 | 65 769 | 47,8 | 115 160 | 40,9 |
| USA | 20 833 | 48,6 | 47 689 | 56,6 | - | - | 116 169 | 41,2 |
| Övriga länder | 153 | 0,4 | - | - | - | - | 999 | 0,4 |
| Totalt koncernen | 42 888 | 100,0 | 84 229 | 100,0 | 137 465 | 100,0 | 281 639 | 100,0 |
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
KONCERNENS RÖRELSESEGMENT, FORTS.
TOLV MÅNADER
| Belopp i KSEK | Affärsområde FFW | Affärsområde River | Övrigt | Koncerneliminering | Totalt koncernen | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | |
| Jan-dec | Jan-dec | Jan-dec | Jan-dec | Jan-dec | Jan-dec | Jan-dec | Jan-dec | Jan-dec | Jan-dec | |
| Totala intäkter i segmentet | 403 271 | 409 115 | 37 835 | 46 128 | 7 220 | 7 706 | - | - | 448 326 | 462 949 |
| Koncerninterna intäkter i segmentet | -127 534 | -134 284 | - | -622 | - | - | -7 513 | -8 662 | -135 047 | -143 568 |
| Intäkter från externa kunder | 275 737 | 274 831 | 37 835 | 45 506 | 7 220 | 7 706 | -7 513 | -8 662 | 313 279 | 319 381 |
| Övriga rörelseintäkter | 483 | 818 | 276 | 1 228 | 41 | 3 125 | - | -741 | 800 | 4 430 |
| Övriga intäkter i segmentet | 483 | 818 | 276 | 1 228 | 41 | 3 125 | - | -741 | 800 | 4 430 |
| Rörelseresultat, EBIT | 14 610 | 11 676 | -2 311 | -5 208 | 249 | -2 750 | -1 283 | -31 547 | 11 265 | -27 829 |
| Rörelsemarginal, % | 5,3 | 4,2 | -6,1 | -11,4 | 3,4 | -35,7 | 17,1 | 364,2 | 3,6 | -8,7 |
| Totala tillgångar | - | 265 840 | - | 16 923 | 449 246 | 234 426 | -311 781 | -235 550 | 137 465 | 281 639 |
| Medelantalet årsanställda | 321 | 357 | 30 | 49 | 1 | 2 | - | - | 352 | 408 |
| En avstämning av totalt EBIT mot koncernens resultat före skatt är enligt följande: | ||||||||||
| Rörelseresultat, EBIT | 14 610 | 11 676 | -2 311 | -5 208 | 249 | -2 750 | -1 283 | -31 547 | 11 265 | -27 829 |
| Finansiella kostnader | -2 555 | -3 772 | -64 | -100 | -210 315 | -41 951 | 207 805 | 26 358 | -5 129 | -19 465 |
| Finansiella intäkter | 87 | 944 | - | - | 411 763 | 3 655 | -304 229 | -3 447 | 107 621 | 1 152 |
| Resultat före skatt | 12 142 | 8 848 | -2 375 | -5 308 | 201 697 | -41 046 | -97 707 | -8 636 | 113 757 | -46 142 |
INFORMATION OM GEOGRAFISKA OMRÅDEN
| Belopp i KSEK | Intäkter från externa kunder | Totala tillgångar | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | |||||
| Jan-dec | % | Jan-dec | % | Jan-dec | % | Jan-dec | % | |
| Europa | 159 930 | 51,1 | 168 912 | 52,9 | 137 465 | 100,0 | 164 471 | 58,4 |
| - varav Sverige | 28 237 | 9,0 | 28 939 | 9,1 | 71 696 | 52,2 | 18 981 | 6,7 |
| - varav Danmark | 57 131 | 18,2 | 63 322 | 19,8 | 65 769 | 47,8 | 115 160 | 40,9 |
| USA | 152 237 | 48,6 | 147 403 | 46,2 | - | - | 116 169 | 41,2 |
| Övriga länder | 1 112 | 0,4 | 3 066 | 1,0 | - | - | 999 | 0,4 |
| Totalt koncernen | 313 279 | 100,0 | 319 381 | 100,0 | 137 465 | 100,0 | 281 639 | 100,0 |
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
NYCKELTAL FÖR KONCERNEN
| Belopp i MSEK | 2019
Okt–dec | 2018
Okt–dec | 2019
Jan–dec | 2018
Jan–dec | 2017
Jan–dec |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Nettoomsättning 1) | 42,9 | 84,2 | 313,3 | 319,4 | 335,4 |
| EBITDA, MSEK | 5,6 | 7,2 | 32,9 | 12,4 | 11,9 |
| Rörelseresultat ( EBIT ), MSEK | -3,6 | -26,2 | 11,3 | -27,8 | 3,6 |
| Rörelsemarginal, %, | -8,3 | -31,1 | 3,6 | -8,7 | 1,1 |
| Resultat före skatt, MSEK | 102,0 | -37,8 | 113,8 | -46,1 | -3,1 |
| Vinstmarginal, % | 237,9 | -44,9 | 36,3 | -14,4 | -0,1 |
| Resultat efter skatt, MSEK | 99,5 | -39,9 | 107,9 | -46,9 | -2,5 |
| Resultat per aktie, SEK 2) | 6,80 | -2,72 | 7,41 | -3,86 | 2,30 |
| – varav i kvarvarande verksamhet | 6,80 | -2,72 | 7,41 | -3,86 | -0,61 |
| Utdelning per aktie | 7,80 | – | 7,80 | – | 0,50 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten
per aktie, SEK 2) | 0,94 | 1,20 | 1,34 | 0,27 | -8,88 |
| Avkastning på eget kapital, % 3) | 83,8 | -36,5 | 83,8 | 36,5 | 7,5 |
| Avkastning på totalt kapital, % 3) | 56,0 | -14,3 | 56,0 | -14,3 | 3,3 |
| Avkastning på sysselsatt kapital, % 3) | 68,4 | -18,8 | 68,4 | -18,8 | 4,8 |
| Eget kapital per aktie, SEK 4) | 8,91 | 8,78 | 8,91 | 8,78 | 27,67 |
| Soliditet, % | 95 | 45 | 95 | 45 | 42 |
| Nettoskuldsättningsgrad, ggr 5) | -0,52 | 0,52 | -0,52 | 0,52 | 0,69 |
| Nettoskuld/EBITDA, ggr 6) | -2,04 | 5,34 | -2,04 | 5,34 | 6,94 |
| Skuldsättningsgrad, ggr | 0,00 | 0,67 | 0,00 | 0,67 | 0,82 |
| Räntetäckningsgrad, ggr 7) | 32,55 | -7,47 | 32,55 | -7,47 | 4,19 |
| Disponibla likvida medel, MSEK 8) | 67,1 | 19,6 | 67,1 | 19,6 | 39,6 |
| Investeringar i anläggningstillgångar, | – | 2,6 | 2,4 | 8,5 | 10,1 |
| Koncernen, medelantal anställda | 188 | 381 | 352 | 408 | 525 |
| – varav FFW | 172 | 337 | 321 | 357 | 374 |
| – varav River | 15 | 43 | 30 | 49 | 62 |
| Koncernen, antal anställda vid periodens utgång | 1 | 409 | 1 | 409 | 417 |
| – varav FFW | – | 365 | – | 365 | 359 |
| – varav River | – | 43 | – | 43 | 55 |
1) Nettoomsättningen redovisas inkl. förändring av lager av produkter i arbete.
2) Någon utspädning förekommer inte under de angivna perioderna.
3) Avkastningen har beräknats på resultatet för den senaste tolv månadersperioden.
4) Eget kapital per aktie före/efter utspädning definieras också som substansvärde före/efter utspädning per aktie då dolda reserver i tillgångar som har objektiva marknadsvärden saknas.
5) Vid beräkning av nettoskuldsättningsgrad används räntebärande skulder med avdrag för likvida medel.
6) Nettoskuld/EBITDA har beräknats på resultatet för den senaste 12-månadersperioden, exkl. tillämpning av IFRS 16 leasingavtal från och med den 1 januari 2019.
7) Räntetäckningsgraden har beräknats på resultatet för den senaste tolv månadersperioden.
8) Disponibla likvida medel inkluderar outnyttjad checkräkningskredit 0,0 (4,0) MSEK och kortfristiga placeringar.
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
DEFINITIONER
ALTERNATIVA NYCKELTAL
Alternativa nyckeltal (Alternative Performance Measures, APM-mått) är finansiella mått över historisk eller framtida resultatutveckling, finansiell ställning eller kassaflöde som inte definieras i tillämpligt redovisningsregelverk (IFRS). Alternativa nyckeltal används av ICTA när det är relevant för att följa upp och beskriva ICTAs finansiella situation och för att ge ytterligare användbar information till användarna av de finansiella rapporterna. Dessa mått är inte direkt jämförbara med liknande nyckeltal som presenteras av andra företag.
ARVODESINTÄKTER
Ersättning för utförda konsulttjänster.
AVKASTNING PÅ EGET KAPITAL
Resultat efter skatt, hänförligt till moderbolagets aktieägare, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare (12 mån).
AVKASTNING PÅ SYSSELSATT KAPITAL
Resultat efter finansiella poster med tillägg för räntekostnader i förhållande till genomsnittligt sysselsatt kapital (12 mån).
AVKASTNING PÅ TOTALT KAPITAL
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter i förhållande till genomsnittlig balansomslutning (12 mån).
BRUTTOMARGINAL
Procentandel av nettoomsättning efter avdrag för direkta kostnader i samband med produktion av tjänster.
DISPONIBLA LIKVIDA MEDEL
Ej utnyttjad checkräkningskredit ökad med likvida medel.
EBITDA (EARNINGS BEFORE INTEREST, TAXES, DEPRECIATION AND AMORTIZATION)
Rörelseresultat ökat med avskrivningar och nedskrivningar av immateriella och materiella tillgångar.
EGET KAPITAL PER AKTIE
Eget kapital exklusive innehav utan bestämmande inflytande i förhållande till antalet utestående aktier vid periodens slut exklusive egna aktier.
JUSTERAT EGET KAPITAL
Redovisat eget kapital ökat med 78,6 procent av obeskattade reserver exklusive innehav utan bestämmande inflytande.
KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN PER AKTIE
Resultat efter finansiella poster minus betald skatt justerat för poster som inte ingår i kassaflödet (bland annat av- och nedskrivningar som belastar resultatet kapitalvinster/-förluster vid försäljning av inventarier) och förändringar i rörelsekapital i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier under perioden exklusive egna aktier.
NETTOOMSÄTTNING
Summa av arvodesintäkter inklusive förändring av produkter i arbete.
NETTOSKULD/EBITDA
Räntebärande skulder minus likvida medel i förhållande till rörelseresultat ökat med avskrivningar och nedskrivningar av immateriella och materiella tillgångar. NetDebt / EBITDA har efter överenskommelse med bolagets huvudsakliga bankförbindelse beräknats exklusive tillämpning av IFRS 16 från och med den 1 januari 2019.
NETTOSKULDSÄTTNINGSGRAD
Räntebärande skulder med avdrag för likvida medel i relation till redovisat eget kapital.
RESULTAT PER AKTIE
Resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier under perioden exklusive egna aktier.
RÄNTETÄCKNINGSGRAD
Resultat efter avskrivningar ökat med finansiella intäkter i förhållande till finansiella kostnader (12 mån).
RÖRELSEMARGINAL
Resultat efter av- och nedskrivningar i förhållande till nettoomsättning.
SKULDSÄTTNINGSGRAD
Räntebärande skulder med avdrag för finansiella räntebärande tillgångar i relation till eget kapital.
SOLIDITET
Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.
SUBSTANSVÄRDE
Motsvarar koncernens eget kapital.
SYSSELSATT KAPITAL
Totala tillgångar minskade med likvida medel och icke räntebärande skulder.
VINSTMARGINAL
Resultat efter finansnetto i förhållande till nettoomsättning.
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
INTÄKTER OCH RESULTAT FÖR KONCERNEN
KVARTALSFÖRDELAT INKLUSIVE AVYTTRAD VERKSAMHET
| Belopp i MSEK | 2019 | 2018 | 2017 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kv 1 | Kv 2 | Kv 3 | Kv 4 | Summa | Kv 1 | Kv 2 | Kv 3 | Kv 4 | Summa | Kv 1 | Kv 2 | Kv 3 | Kv 4 | Summa | |
| Nettoomsättning | 86,9 | 93,0 | 90,5 | 42,9 | 313,3 | 78,0 | 76,7 | 80,5 | 84,2 | 319,4 | 129,6 | 128,9 | 87,3 | 79,0 | 424,8 |
| Rörelseresultat | 5,7 | 4,4 | 4,8 | -3,6 | 11,3 | -2,3 | -2,7 | 3,4 | -26,2 | -27,8 | 10,4 | 6,2 | -11,5 | -0,6 | 4,5 |
| Finansiella poster | -0,4 | -1,3 | -1,4 | 105,6 | 102,5 | -2,1 | -1,9 | -2,9 | -11,6 | -18,5 | -1,3 | -1,6 | 11,9 | -3,9 | 5,1 |
| Resultat före skatt | 5,2 | 3,2 | 3,4 | 102,0 | 113,8 | -4,3 | -4,5 | 0,5 | -37,8 | -46,1 | 9,1 | 4,6 | 0,4 | -4,5 | 9,6 |
| Resultat efter skatt | 3,5 | 2,1 | 2,8 | 99,5 | 107,9 | -2,2 | -4,3 | -0,5 | -39,9 | -46,9 | 6,6 | 3,2 | 4,5 | -3,7 | 10,6 |
| Resultat per aktie 1) | 0,15 | 0,14 | 0,23 | 6,80 | 7,41 | -0,35 | -0,30 | -0,03 | -2,72 | -3,85 | 1,00 | 0,40 | 1,30 | -0,40 | 2,30 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie 1) | -0,07 | 0,26 | 0,20 | 0,94 | 1,34 | -0,25 | -1,25 | 0,19 | 1,20 | 0,25 | -0,90 | -0,45 | -5,70 | -1,85 | -8,90 |
| Eget kapital per aktie 1) | 9,30 | 9,44 | 10,13 | 8,91 | 8,91 | 16,85 | 12,15 | 11,66 | 8,78 | 8,78 | 33,75 | 32,60 | 28,20 | 27,65 | 27,65 |
| Avkastning på eget kapital, % | -26,9 | -22,4 | -19,5 | 83,8 | 83,8 | 1,8 | -1,4 | -5,7 | -36,5 | -36,5 | -24,6 | -29,2 | 13,5 | 7,5 | 7,5 |
| Avkastning på sysselsatt kapital, % | -13,6 | -10,4 | -9,1 | 68,4 | 68,4 | -3,4 | -6,1 | -3,6 | -18,8 | -18,8 | -10,2 | -9,7 | 9,8 | 4,8 | 4,8 |
| Avkastning på totalt kapital, % | -10,7 | -8,4 | -7,3 | 56,0 | 56,0 | -2,4 | -4,5 | -2,9 | -14,3 | -14,3 | -6,6 | -6,4 | 6,7 | 3,3 | 3,3 |
| Rörelsemarginal, % | 6,6 | 4,6 | 5,3 | 8,3 | 3,6 | -3,1 | -3,5 | 4,3 | -31,1 | -8,7 | 8,1 | 4,8 | -13,2 | -0,1 | 1,1 |
| Vinstmarginal, % | 6,0 | 3,4 | 3,7 | 237,9 | 36,3 | -5,6 | -5,9 | 0,7 | -44,9 | -14,4 | 7,0 | 3,6 | 0,5 | -5,7 | 2,3 |
| Soliditet, % | 46 | 48 | 50 | 95 | 95 | 55 | 56 | 54 | 45 | 45 | 39 | 38 | 44 | 42 | 42 |
| Nettoskuldsättningsgrad, ggr | 0,57 | 0,53 | 0,47 | -0,52 | -0,52 | 0,35 | 0,45 | 0,48 | 0,52 | 0,52 | 0,53 | 0,60 | 0,58 | 0,69 | 0,69 |
| Nettoskuld/EBITDA, ggr | 3,46 | 2,29 | 1,99 | -2,04 | -2,04 | 15,59 | -32,49 | 12,33 | 5,34 | 5,34 | 2,90 | 3,00 | 3,51 | 6,94 | 6,94 |
| Skuldsättningsgrad, ggr | 0,67 | 0,61 | 0,58 | 0,00 | 0,00 | 0,50 | 0,50 | 0,52 | 0,67 | 0,67 | 0,69 | 0,74 | 0,67 | 0,82 | 0,82 |
| Räntetäckningsgrad, ggr | -9,02 | -6,91 | -6,08 | 32,55 | 32,55 | -2,80 | -4,81 | -2,31 | -7,47 | -7,47 | -4,00 | -5,56 | 2,98 | 4,19 | 4,19 |
| Disponibla likvida medel, MSEK | 18,3 | 16,3 | 18,8 | 67,1 | 67,1 | 49,4 | 17,6 | 12,6 | 19,6 | 19,6 | 70,7 | 58,6 | 48,4 | 39,6 | 39,6 |
1) Någon utspädning förekommer inte under de angivna perioderna.
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
RESULTATRÄKNING FÖR MODERBOLAGET
| Belopp i KSEK | 2019
Okt–dec | 2018
Okt–dec | 2019
Jan–dec | 2018
Jan–dec |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Nettoomsättning | 60 | 1 860 | 4 223 | 7 706 |
| Övriga rörelseintäkter | 41 | – | 41 | 3 125 |
| Summa rörelsens intäkter | 101 | 1 860 | 4 264 | 10 831 |
| Övriga externa kostnader | -2 051 | -2 244 | -4 286 | -8 632 |
| Personalkostnader | -664 | -747 | -2 694 | -4 927 |
| Avskrivningar | – | – | – | -22 |
| Summa rörelsens kostnader | -2 715 | -2 991 | -6 980 | -13 581 |
| Rörelseresultat | -2 614 | -1 131 | -2 716 | -2 750 |
| Resultat från andelar i koncernbolag | -3 907 | – | -3 907 | – |
| Resultat från andelar i koncernbolag | 289 134 | – | 289 134 | 3 435 |
| Nedskrivning andelar i koncernföretag | -204 195 | -33 200 | -204 195 | -33 200 |
| Nedskrivning andelar i intressebolag | – | – | -26 | – |
| Nedskrivning fordran hos intressebolag | – | -6 933 | -520 | -6 933 |
| Finansiella intäkter och liknande resultatposter | 5 925 | 75 | 5 925 | 220 |
| Finansiella kostnader och liknande resultatposter | -218 | -496 | -1 667 | -1 818 |
| Resultat efter finansiella poster | 84 125 | -41 685 | 82 028 | -41 046 |
| Bokslutsdispositioner | – | 2 398 | – | 2 398 |
| Resultat före skatt | 84 125 | -39 287 | 82 028 | -38 648 |
| Skatt på periodens resultat | -555 | -615 | -555 | – |
| Resultat | 83 570 | -39 902 | 81 473 | -38 648 |
| Övrigt totalresultat för perioden, netto efter skatt | – | – | – | – |
| Summa totalresultat | 83 570 | -39 902 | 81 473 | -38 648 |
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
BALANSRÄKNING FÖR MODERBOLAGET
| Belopp i KSEK | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
|---|---|---|
| Tillgångar | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Anläggningstillgångar | 22 621 | 231 051 |
| Omsättningstillgångar | 126 398 | 3 375 |
| Summa tillgångar | 149 019 | 234 426 |
| Eget kapital och skulder | ||
| Eget kapital | 127 080 | 158 521 |
| Avsättning för pensioner | 15 589 | 15 438 |
| Långfristiga skulder | 949 | – |
| Kortfristiga skulder | 5 401 | 60 467 |
| Summa eget kapital och skulder 1) | 149 019 | 234 426 |
| 1) Varav räntebärande skulder, MSEK | – | 53,4 |
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2019 ICTA AB (PUBL)
NETTOOMSÄTTNING, FÖRDELNING
| Belopp i KSEK | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Okt-dec | % | Okt-dec | % | Jan-dec | % | Jan-dec | % | |
| Webbutveckling och underhåll | 40 490 | 94,4 | 72 848 | 86,5 | 275 658 | 88,0 | 274 757 | 86,0 |
| Digital marknadsföring | 2 398 | 5,6 | 11 381 | 13,5 | 37 621 | 12,0 | 44 624 | 14,0 |
| Summa | 42 888 | 100,0 | 84 229 | 100,0 | 313 279 | 100,0 | 319 381 | 100,0 |
| Geografisk fördelning | ||||||||
| Europa | 21 902 | 51,1 | 36 540 | 43,4 | 159 930 | 51,1 | 168 912 | 52,9 |
| Varav Sverige | 3 845 | 9,0 | 10 526 | 12,5 | 28 237 | 9,0 | 28 393 | 8,9 |
| Varav Danmark | 7 822 | 18,2 | 17 098 | 20,3 | 57 131 | 18,2 | 63 322 | 19,8 |
| USA | 20 833 | 48,6 | 47 689 | 56,6 | 152 237 | 48,6 | 147 403 | 46,2 |
| Övriga länder | 153 | 0,4 | - | - | 1 112 | 0,4 | 3 066 | 1,0 |
| Summa | 42 888 | 100,0 | 84 229 | 100,0 | 313 279 | 100,0 | 319 381 | 100,0 |
| Fördelning utifrån typ av kund (statliga och icke statliga kunder) | ||||||||
| Statliga kunder | 3 747 | 8,7 | 9 884 | 11,7 | 27 139 | 8,7 | 21 324 | 6,7 |
| Icke statliga kunder | 39 141 | 91,3 | 74 345 | 88,3 | 286 140 | 91,3 | 298 057 | 93,3 |
| Summa | 42 888 | 100,0 | 84 229 | 100,0 | 313 279 | 100,0 | 319 381 | 100,0 |
| Fördelning utifrån typ av avtal (avtal om löpande pris och fast pris) | ||||||||
| Avtal om löpande pris | 24 310 | 56,7 | 57 715 | 68,5 | 177 290 | 56,6 | 169 028 | 52,9 |
| Avtal om fast pris | 18 578 | 43,3 | 26 514 | 31,5 | 135 989 | 43,4 | 150 353 | 47,1 |
| Summa | 42 888 | 100,0 | 84 229 | 100,0 | 313 279 | 100,0 | 319 381 | 100,0 |
| Fördelning utifrån avtalets löptid (kort- och långfristiga avtal) | ||||||||
| Kortfristiga avtal | 32 808 | 76,5 | 72 033 | 85,5 | 239 673 | 76,5 | 223 162 | 69,9 |
| Långfristiga avtal | 10 080 | 23,5 | 12 196 | 14,5 | 73 606 | 23,5 | 96 219 | 30,1 |
| Summa | 42 888 | 100,0 | 84 229 | 100,0 | 313 279 | 100,0 | 319 381 | 100,0 |
ICTA AB (publ)
Organisationsnummer: 556056-5151
Besöksadress: Lästmakargatan 3, 111 44 Stockholm
Postadress: Tulegatan 2 A, 113 58 Stockholm
Telefon: +46 (0) 708 46 89 25
E-post: [email protected]
Hemsida: www.icta.se