Rokiskio Suris — Audit Report / Information 2015

Apr 29, 2016

Audito komiteto ataskaita už 2015 m.

AB "Rokiškio sūris" audito komitetas išrinktas 2013 m. balandžio 26 d. visuotiniame akcininkų susirinkime. Audito komitetas sudarytas iš 3 narių, kurių vienas yra nepriklausomas narys. Audito komiteto kadencijos laikotarpis - keturi metai.

Audito komitetas savo veikloje vadovaujasi LR Audito įstatymu, LR Vertybinių popierių komisijos 2008 m. rugpjūčio 21 d.nutarimu Nr. 1K-18 "Dėl reikalavimų Audito komitetams", AB "Rokiškio sūris" istatais, bei patvirtintais Audito komiteto sudarymo ir veiklos nuostatais.

Pagrindinės Audito komiteto funkcijos:

• 1. Stebėti Bendrovės ir Dukteriniu imonių finansinių ataskaitų rengimo procesą;
• 1. Stebėti Bendrovės vidaus kontrolės, rizikos valdymo ir vidaus audito sistemu veiksminguma;
• 1. Teikti Bendrovė valdybai rekomendacijas, susijusias su išorės audito įmonės parinkimu, bei stebėti šio audito atlikimo procesa;
• 1. Stebėti, kaip išorės auditorius ir audito įmonė laikosi nepriklausomumo ir objektyvumo principu:
• 1. Informuoti Bendrovės valdybą apie išorės bei vidaus audito nustatytus reikšmingus vidaus kontrolės trūkumus, susijusius su finansinėmis ataskaitomis ir teikti rekomendacijas dėl jų ištaisymo;
• 1. Sažiningai ir atsakingai veikti Bendrovės bei akcininkų naudai ir gerovei.

2015 m. Audito komitetas pravedė 4 posėdžius. Posėdžiai buvo šaukiami ketvirčiui pasibaigus, kurių metu buvo aptariamos tarpinės finansinės ataskaitos ir pateikiamos išvados. Į posėdžius buvo kviečiami vadovybės nariai. Audito komitetas pateikė ataskaitas apie jų veiklai priskirtas funkcijas, t.y stebėjimą kaip rengiamos finansinės ataskaitos, Bendrovės vidaus kontrolės rizikos valdymo, vidaus audito sistemos, taip pat stebėjimo kaip audito imonė laikosi nepriklausomumo ir objektyvumo principų.

Bendrovė savo veikla vykdo pagal valdybos paruoštą ir patvirtintą veiklos strategiją, kurios pagrindiniai iškeliami tikslai apimantys svarbiausias valdymo sritis: finansų, pardavimų ir rinkodaros, žaliavos supirkimo, gamybos bei žmogiškųjų resursų valdymo sričių kontroliavimas ir jų pasiekimas. Numatytų tikslų pasiekimui Bendrovėje veikia vidaus kontrolės sistema. Jų pagrindinės funkcijos yra analizuoti, vertinti ir teikti rekomendacijas dėl Bendrovės veiklos procesų veiksmingumo pagerinimo.

Bendrovės vadovybė glaudžiai bendradarbiavo su Audito komiteto nariais, laiku ir tinkamai pateikė išsamią informacija, susijusia su specifiniais Bendrovės apskaitos, finansiniais ir veiklos ypatumais. Audito išvados buvo pateikiamos Bendrovės vadovybei, parengtas priemonių planas nustatytų trūkumų pašalinimui.

Bendrovės grupė apskaita tvarko ir finansines ataskaitas rengia pagal Tarptautinius Finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sajungoje. Finansinės ataskaitos parengtos remiantis istorinės įsigijimo savikainos samprata, išskyrus skirtą parduoti finansinį turtą, kuris įvertintas tikrąja verte ir ilgalaikį materialujį turtą, kuris įvertintas perkainota verte.

Konsoliduotą AB "Rokiškio sūris" Grupę sudaro pagrindinė įmonė "Rokiškio sūris", du jos filialai -Utenos pienas ir Ukmergės pieninė, bei penkios dukterinės imonės – UAB "Rokiškio pienas", UAB "Rokiškio pieno gamyba", KB "Žalmargė", SIA "Jekabpils piena kombinats", SIA "Kaunata".

AB "Rokiškio sūris" grupės 2015 m. finansinių ataskaitų audita atliko nepriklausoma tarptautinė audito jmonė UAB "PricewaterhouseCoopers". Pagal LR Audito įstatymo reikalavimus audito įmonė Audito komitetui pateikė raštišką Audito įmonės nepriklausomumo patvirtinimą. Audito komitetas nemrstatė

paslaugu teikimo atveju, prieštaraujančių Lietuvos Respublikos audito įstatymams bei audito profesinės etikos principams ir galinčių turėti įtakos audito įmonės nepriklausomumui.

Bendrovės veiklos procesai yra valdomi bei kontroliuojami informacinių sistemų pagalba. Bendrovės informacinės sistemos yra nuolat atnaujinamos ir tobulinamos įdiegiant naujus modulius, atsižvelgiant į besikcičiančius Bendrovės poreikius ir veiklos procesus. Visų Bendrovės informacinėse sistemose esančių duomenų apsauga nuo praradimo užtikrinama atliekant duomenų kopijavima.

Audito komiteto nuomone, Bendrovės vidaus kontrolės sistema veikia veiksmingai, objektyviai ir nepriklausomai sudarydama galimybes vadovybei nustatytu periodiškumu gauti reikiamą informaciją. Finansinės ataskaitos parengtos savalaikiai, vadovaujantis Tarptautiniais finansinės atskaitomybės standartais, patvirtintais ES ir atspindi teisingą finansinę informaciją.

Komiteto nariai susipažinę su konsoliduotomis audituotomis metinėmis finansinėmis ataskaitomis bei konsoliduotu metiniu pranešimu, Bendrovės valdybai pasiūlė teikti 2015 m. konsoliduotas audituotas metines finansines ataskaitas tvirtinti Bendrovės akcininkams.

Audito komiteto pirmininkas

Kestutis Kirejevas