Rokiskio Suris — Audit Report / Information 2013

Apr 25, 2014

AB "Rokiškio sūris" audito komitetas išrinktas 2013 m. balandžio 26 d. visuotiniame akcininkų susirinkime. Audito komitetas sudarytas iš 3 narių, kurių vienas yra nepriklausomas narys. Audito komiteto kadencijos laikotarpis - keturi metai.

Audito komitetas savo veikloje vadovaujasi LR Audito įstatymu, LR Vertybinių popierių komisijos 2008 m. rugpjūčio 21 d.nutarimu Nr. 1K-18 "Dėl reikalavimų Audito komitetams", AB "Rokiškio sūris" įstatais, bei patvirtintais Audito komiteto sudarymo ir veiklos nuostatais.

2013 m. Audito komitetas pravedė 4 posėdžius. Posėdžiai buvo šaukiami ketvirčiui pasibaigus, kurių metu buvo aptariamos tarpinės finansinės ataskaitos ir pateikiamos išvados. Į posėdžius buvo kviečiami vadovybės nariai. Audito komitetas pateikė ataskaitas apie jų veiklai priskirtas funkcijas, t.y stebėjimą kaip rengiamos finansinės ataskaitos, Bendrovės vidaus kontrolės rizikos valdymo, vidaus audito sistemos, taip pat stebėjimo kaip audito įmonė laikosi nepriklausomumo ir objektyvumo principų.

2013 m. buvo surengti susitikimai su vidaus auditoriumi. Aptarti vidaus audito veiklos principai bei gauta informacija apie vidaus audito atlikta darba. Parengtas nustatytu trūkumu šalinimo priemoniu įgyvendinimas.

AB "Rokiškio sūris" grupės 2013 m. finansinių ataskaitų audita atliko nepriklausoma tarptautinė audito jmonė UAB "PricewaterhouseCoopers". Audito įmonė, audito įmonės dalyviai, jos vadovas, valdybos ir (arba) stebėtojų tarybos nariai nėra audituojamos imonės dalyviai, taip pat jie nėra susije šeimos, artimos giminystės ar svainystės ryšiais su audituojamos įmonės dalyviais. Audito įmonė nėra veikiama kitu reikšmingų sąlygų, galinčių turėti įtakos jos nepriklausomumui.

Audito komiteto nariai analizavo valdybos narių posėdžių informaciją, aptarė konsoliduotas tarpines finansines ataskaitas ir pateikė savo išvadas. Taip pat buvo aptartas Bendrovės auditorių taikomų apskaitos principų tinkamumas, jų pasikeitimai, vadovybės atliktų apskaitinių įvertinimų pagrįstumas bei bendras finansinių ataskaitų pateikimas.

Bendrovės vadovybė glaudžiai bendradarbiavo su Audito komiteto nariais, laiku ir tinkamai pateikė išsamia informaciją, susijusią su specifiniais Bendrovės apskaitos, finansiniais ir veiklos ypatumais.

Bendrovė savo veiklą vykdo pagal valdybos paruoštą ir patvirtinta veiklos strategiją, kurios pagrindiniai iškeliami tikslai apimantys svarbiausias valdymo sritis: finansų, pardavimų ir rinkodaros, žaliavos supirkimo, gamybos bei žmogiškųjų resursų valdymo sričių kontroliavimas ir jų pasiekimas. Numatytų tikslų pasiekimui Bendrovėje veikia vidaus kontrolės sistema. Ju pagrindinės funkcijos yra analizuoti, vertinti ir teikti rekomendacijas dėl Bendrovės veiklos procesų veiksmingumo pagerinimo. Audito išvados pateikiamos Bendrovės vadovybei, parengiamas priemonių planas nustatytų trūkumų pašalinimui.

Bendrovės grupė apskaitą tvarko ir finansines ataskaitas rengia pagal Tarptautinius Finanasinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje. Finansinės ataskaitos parengtos remiantis istorinės įsigijimo savikainos samprata.

Bendrovės veiklos procesai yra valdomi bei kontroliuojami informacinių sistemų pagalba. Bendrovės informacinės sistemos yra nuolat atnaujinamos ir tobulinamos idiegiant naujus modulius, atsižvelgiant i besikeičiančius Bendrovės poreikius ir veiklos procesus. Visu Bendrovės informacinėse sistemose esančiu duomenų apsauga nuo praradimo užtikrinama atliekant duomenų kopijavimą.

Audito komiteto nuomone, Bendrovės vidaus kontrolės sistema veikia veiksmingai, objektyviai ir nepriklausomai sudarydama galimybes vadovybei nustatytu periodiškumu gauti reikiamą informaciją. Finansinės ataskaitos parengtos savalaikiai, vadovaujantis Tarptautiniais finansinės atskaitomybės standartais, patvirtintais ES ir atspindi teisingą finansinę informaciją.

The Company of the Company of the Company of the Company of the Company of the Company of the Company of the Company of the Company of the Company of the Company of the Company of the Company of the Company of the Company

Audito komiteto pirmininkas

Kęstutis Kirejevas