RoboTechnik Intelligent Technology Co., LTD — Audit Report / Information 2022

Apr 21, 2023

罗博特科智能科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况的专项审计说明

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2 页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—3 页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

天健审〔2023〕3429 号

罗博特科智能科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了罗博特科智能科技股份有限公司（以下简称罗博特科 公司）2022 年度财务报表，包括2022 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表， 2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的罗博特科公司管理层编制的2022 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供罗博特科公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为罗博特科公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解罗博特科公司2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

罗博特科公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1 号 ——业务办理（2023 年2 月修订）》（深证上〔2023〕135 号）的规定编制汇总表， 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第1 页共3 页

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对罗博特科公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，罗博特科公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公 司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1 号—— 业务办理（2023 年2 月修订）》（深证上〔2023〕135 号）的规定，如实反映了罗 博特科公司2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二三年四月二十日

第2 页共3 页

2022年度 编制单位：罗博特科智能科技股份有限公司 单位：人民币万元	占用性质	非经营性占用	非经营性占用	-	非经营性占用	非经营性占用	-	非经营性占用	非经营性占用	-	-	往来性质（经营性往 来、 非经营性往来 ）	经营性往来	经营性往来	非经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	非经营性往来	经营性往来	经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	-	法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 第 3 页 共 3 页
	占用形成原因											往来形成原因	销售商品、租金	采购商品	往来款	销售商品	销售商品	代垫费用	往来款	销售商品	采购商品	往来款	往来款	代垫费用	销售商品	采购商品
	2022年期末 占用资金余额											2022年期末 往来资金余额	223.70		3,690.05	2.82			5,286.18	4.08	1,452.79	371.15	4,008.20	0.02	50.85		15,089.84
	2022年度偿还 累计发生金额											2022年度偿还 累计发生金额	16.03	1,108.00	12,203.75	11.61	51.76	246.71	44,705.57						162.72	1,623.49	60,129.64
	2022年度占用 资金的利息 （如有）											2022年度往来 资金的利息 （如有）
	2022年度占用累 计发生金额 （不含利息）											2022年度往来累 计发生金额 （不含利息）	239.73	560.00	12,388.59	5.29	51.76	246.71	38,004.09	2.54	37.10	10.17	4,000.20		169.50	1,232.20	56,947.88
	2022年期初 占用资金余额											2022年期初 往来资金余额		548.00	3,505.21	9.14			11,987.66	1.54	1,415.69	360.98	8.00	0.02	44.07	391.29	18,271.60
	上市公司核算的会计科目			-			-			-	-	上市公司核算的会计科目	应收账款	预付款项	其他应收款	应收账款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	应收账款	预付款项	其他应收款	其他应收款	其他应收款	应收账款和合同资产	预付款项	-
	占用方与上市公司的关联关系			-			-			-	-	往来方与上市公司的关联关系	实际控制人戴军控制的公司	实际控制人戴军控制的公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司	控股子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司	联营公司	联营公司	-
	资金占用方名称			-			-			-	-	资金往来方名称	元能微电子科技南通有限公司	元能微电子科技南通有限公司	捷策节能科技(苏州)有限公司	罗博特科智能科技南通有限公司	罗博特科智能科技南通有限公司	罗博特科智能科技南通有限公司	罗博特科智能科技南通有限公司	Robotechnik Europe GmbH	Robotechnik Europe GmbH	Robotechnik Europe GmbH	苏州斐控晶微技术有限公司	苏州斐控晶微技术有限公司	南京维思凯软件科技有限责任公司	南京维思凯软件科技有限责任公司	-
	非经营性资金占用	控股股东、实际控制人及其附属企业		小 计	前控股股东、实际控制人及其附属企业		小 计	其他关联方及其附属企业		小 计	总 计	其它关联资金往来	控股股东、实际控制人及其附属企业		上市公司的子公司及其附属企业										其他关联方及其附属企业		总 计