AI Terminal
Roblon
Interim / Quarterly Report • Jun 21, 2023
3456_ir_2023-06-21_f5ef1b1e-c032-41a7-b679-800ffad086cb.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Indhold
- Hovedpunkter
- Hoved- og nøgletal for koncernen
- Delårsberetning for 2. kvartal 2022/23
- Forventninger til regnskabsåret 2022/23
- Finanskalender og selskabsmeddelelser
- Ledelsespåtegning
- Resultat- og totalindkomstopgørelse for koncernen
- Balance for koncernen
- Egenkapitalopgørelse for koncernen
- Pengestrømsopgørelse for koncernen
- Noter
DK-9900 Frederikshavn Delårsrapport CVR-nr. 57 06 85 15 2. kvartal 2022/23
Roblons omsætning og resultat blev realiseret på et lavere niveau end forventet.
Udvalgte hoved- og nøgletal:
- Koncernens ordretilgang blev 175,6 mDKK i første halvår af 2022/23 (207,1 mDKK). Der forventes fremgang i ordretilgangen i andet halvår af regnskabsåret.
- Ved udgangen af april 2023 var koncernens ordrebeholdning 118,6 mDKK (103,4 mDKK).
- Nettoomsætningen blev 171,7 mDKK (178,1 mDKK) og er realiseret på et lavere niveau end forventet.
- Bruttomargin blev realiseret til 49,5% (49,7%).
- Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og særlige poster (EBITDA) blev 6,3 mDKK (12,6 mDKK).
- Resultat af primær drift før særlige poster (EBIT) blev -7,5 mDKK (-0,5 mDKK).
- Finansielle poster, netto blev -3,0 mDKK (5,1 mDKK).
Forventningerne til helåret 2022/23:
I selskabsmeddelelse nr. 15, den 7. december 2022, orienterede selskabet om, at ledelsen for 2022/23 forventede en omsætning i niveauet 430 - 470 mDKK, et EBITDA i niveauet 40 - 55 mDKK og et EBIT i niveauet 10 - 25 mDKK.
På baggrund af den realiserede omsætning, EBITDA og EBIT for første halvår af regnskabsåret 2022/23, og som følge af de fortsat store usikkerheder, nedjusterede ledelsen sine forventninger til helåret 2022/23 den 9. juni 2023.
Efter regnskabsårets første seks måneder forventer ledelsen:
- Omsætning i intervallet 400 430 mDKK (2021/22: 380,9 mDKK).
- Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og særlige poster (EBITDA) i intervallet 35 - 50 mDKK (2021/22: 23,4 mDKK).
• Resultat af primær drift før særlige poster (EBIT) i intervallet 5 - 20 mDKK (2021/22: -3,8 mDKK).
• Årets forventninger er fortsat behæftet med en høj grad af usikkerhed blandt andet som følge af den
korte ordrehorisont.
Nettoomsætning (mDKK)
2021/22 2022/23
Hoved- og nøgletal
for koncernen
| Enhed | 2. kvt. 2022/231 |
2. kvt. 2021/221 |
1. halvår 2022/231 |
1. halvår 2021/221 |
Helår 2021/22 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ordrer | ||||||
| Ordretilgang | mDKK | 75,5 | 92,3 | 175,6 | 207,1 | 415,4 |
| Ordrebeholdning | mDKK | 118,6 | 103,4 | 118,6 | 103,4 | 111,8 |
| Resultatopgørelse | ||||||
| Nettoomsætning | mDKK | 90,4 | 99,8 | 171,7 | 178,1 | 380,9 |
| Bruttoresultat | mDKK | 42,2 | 52,0 | 85,0 | 88,5 | 181,2 |
| Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger | ||||||
| og særlige poster (EBITDA) | mDKK | 2,9 | 11,1 | 6,3 | 12,6 | 23,4 |
| Resultat af primær drift før særlige poster (EBIT) | mDKK | -3,9 | 4,1 | -7,5 | -0,5 | -3,8 |
| Særlige poster, netto | mDKK | - | -0,5 | - | -3,5 | -6,8 |
| Finansielle poster, netto | mDKK | -1,0 | 2,6 | -3,0 | 5,1 | 9,3 |
| Resultat før skat af fortsættende aktiviteter | mDKK | -4,9 | 6,3 | -10,5 | 1,1 | -1,4 |
| Periodens resultat af fortsættende aktiviteter | mDKK | -3,7 | 4,9 | -7,9 | 0,2 | -2,3 |
| Periodens resultat af ophørende aktiviteter | mDKK | - | 0,1 | 0,1 | 0,3 | 0,5 |
| Periodens resultat | mDKK | -3,7 | 5,1 | -7,9 | 0,5 | -1,8 |
| Balance | ||||||
| Likvide beholdninger og værdipapirer | mDKK | 12,1 | 13,4 | 12,1 | 13,4 | 11,9 |
| Aktiver | mDKK | 333,8 | 339,8 | 333,8 | 339,8 | 373,1 |
| Arbejdskapital | mDKK | 130,4 | 125,8 | 130,4 | 125,8 | 155,9 |
| Investeret kapital | mDKK | 189,0 | 206,0 | 189,0 | 206,0 | 206,5 |
| Egenkapital | mDKK | 206,5 | 220,1 | 206,5 | 220,1 | 218,8 |
| Pengestrømme | ||||||
| Pengestrømme fra driftsaktiviteter | mDKK | 23,6 | -1,6 | 24,5 | -18,6 | -27,0 |
| Pengestrøm fra investeringsaktiviteter | mDKK | -5,2 | -5,5 | -8,0 | -13,3 | -25,2 |
| Heraf investering i kortfristede værdipapirer | mDKK | - | - | - | 42,3 | 42,3 |
| Heraf investering i materielle anlægsaktiver | mDKK | -5,0 | -4,9 | -7,3 | -6,9 | -17,9 |
| Pengestrøm fra finansieringsaktiviteter | mDKK | -14,5 | 0,1 | -16,2 | 30,5 | 60,5 |
| Af- og nedskrivninger samlet | mDKK | -6,8 | -7,0 | -13,9 | -13,1 | -27,2 |
| Periodens pengestrøm | mDKK | 4,0 | -7,1 | 0,3 | 9,7 | 8,3 |
| Enhed | 2. kvt. 2022/231 |
2. kvt. 2021/221 |
1. halvår 2022/231 |
1. halvår 2021/221 |
Helår 2021/22 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nøgletal | ||||||
| Book-to bill ratio | % | 83,5 | 92,5 | 102,3 | 116,3 | 109,1 |
| Vækst i nettoomsætning | % | -9,4 | 64,4 | -3,6 | 72,9 | 52,4 |
| Bruttomargin | % | 46,7 | 52,1 | 49,5 | 49,7 | 47,6 |
| EBIT-margin | % | -4,3 | 4,1 | -4,4 | -0,3 | -1,0 |
| ROIC/afkast af gennemsnitlig investeret kapital2 | % | -8,7 | 9,0 | -8,3 | -0,7 | -2,0 |
| Soliditetsgrad | % | 61,9 | 64,8 | 61,9 | 64,8 | 58,6 |
| Egenkapitalens forrentning2 | % | -6,5 | 8,4 | -6,9 | 0,3 | -0,8 |
| Beskæftigelse | ||||||
| Gennemsnitlig antal fuldtidsansatte | Antal | 274 | 233 | 274 | 233 | 279 |
| Bruttoresultat pr. fuldtidsansatte | mDKK | 0,2 | 0,2 | 0,3 | 0,4 | 0,6 |
| Aktie-relaterede nøgletal | ||||||
| Resultat pr. DKK 20 aktie (EPS)2 | mDKK | -2,1 | 2,8 | -4,4 | 0,2 | -1,3 |
| Pris pr. overskudskrone (PE) | mDKK | -67,7 | 50,9 | -32,1 | 712,5 | -108,0 |
| Pengestrømme fra driften pr. DKK 20 aktie | mDKK | 13,2 | -1,0 | 13,7 | -10,4 | -15,1 |
| Aktiernes indre værdi2 | mDKK | 115,5 | 123,0 | 115,5 | 123,0 | 122,4 |
| Børskurs pr. aktie | mDKK | 140,0 | 142,5 | 140,0 | 142,5 | 141,0 |
| Børskurs/indre værdi | % | 1,2 | 1,2 | 1,2 | 1,2 | 1,2 |
1 Delårsrapporten er ikke revideret, og der er ikke foretaget review af selskabets revisor.
2 Nøgletallet er beregnet på helårsbasis.
Definitioner af de anvendte nøgletal fremgår af årsrapporten for 2021/22 note 33 Nøgletalsdefinitioner og beregningsformler.
Delårsberetning for 2. kvartal 2022/23
Roblons interne rapportering er baseret på et segment indeholdende følgende produktgrupper:
- FOC (omfatter kabelmaterialer og kabelmaskiner til "Fiber Optic Cable" industri)
- Composite (omfatter kompositmaterialer til onog offshore industrisegmenter)
Koncernens resultatopgørelse
Ordretilgang og ordrebeholdning
Koncernens ordretilgang blev 175,6 mDKK i første halvår af 2022/23 (207,1 mDKK). Tilbagegangen på 31,5 mDKK er sammensat af tilbagegang i produktgruppen FOC med 51,4 mDKK og fremgang i produktgruppen Composite med 19,9 mDKK.
Den reducerede ordretilgang i FOC produktgruppen var forventet og skyldes hovedsagligt at det amerikanske marked i de sidste 6 måneder af 2022 har været udfordret af COVID-19 eftervirkninger. Dette har for Roblons kunder medført for store lageropbygninger, ligesom kunderne har været negativt påvirket af mangel på arbejdskraft og projektforsinkelser. Herudover har der i Roblons første halvår af 2022/23 været en lavere ordretilgang i FOC EMEA på 13,3
mDKK i forhold til sidste år. Der forventes fremgang i ordretilgangen i FOC produktgruppen i andet halvår af 2022/23 i USA og EMEA.
Fremgangen i Composite skyldes primært et stigende aktivitetsniveau inden for olie & gas offshore, som i henhold til markedsinformationer fra kunder og uafhængige markedsanalytikere, forventes at fortsætte de næste 3-5 år.
Ved udgangen af april 2023 var koncernens ordrebeholdning 118,6 mDKK (103,4 mDKK), der var fordelt på produktgruppen FOC med 51,7 mDKK (82,1 mDKK) og produktgruppen Composite med 66,9 mDKK (21,3 mDKK).
Nettoomsætning
Roblon realiserede i første halvår af 2022/23 en omsætning på 171,7 mDKK (178,1 mDKK), hvilket var på et lavere niveau end ledelsens forventninger. Valutaudviklingen i USD og CZK har påvirket den rapporterede omsætning negativt med 2,6 mDKK i første halvår af 2022/23.
Tilbagegangen på 6,4 mDKK er sammensat af en tilbagegang i produktgruppen FOC på 36,9 mDKK og en fremgang i produktgruppen Composite med 30,5 mDKK. Omsætningen i 1. halvår af 2022/23 var som forventet negativt påvirket af de negative markedsvilkår i FOC-industrien, jf. omtalen ovenfor under ordretilgang. Den samlede negative afvigelse har dog været større end forventet.
Produktgruppen Composite har fremgang i første halvår af 2022/23 og hovedparten kan henføres til oile & gas offshore industrien, mens 5,1 mDKK af fremgangen skyldes, at tilkøbt virksomhed i Tjekkiet i delårsrapporten for 1. halvår af 2022/23 indgår med 6 måneder mod 4 måneder sidste år efter opkøbet primo januar 2022.
Bruttoresultat og bruttomargin
Koncernens bruttoresultat udgjorde 85,0 mDKK (88,5 mDKK), og bruttomargin blev 49,5% i første halvår af 2022/23 (49,7%). Bruttomarginen er i første halvår fortsat negativt påvirket af højere omkostninger til råvarer, komponenter, fragt og energi, der ikke i fuldt omfang har kunnet kompenseres ved regulering i koncernens salgspriser. Omvendt har bruttomarginen været positivt påvirket af et gunstigt produktmix samt øget lønsomhed i FOC produktgruppen i Roblon US og på den udflyttede del af produktionen til Tjekkiet.
Andre eksterne omkostninger
Andre eksterne omkostninger blev trods den høje inflation og det øgede aktivitetsniveau 20,6 mDKK (20,4 mDKK) i første halvår af 2022/23.
Personaleomkostninger
Personaleomkostninger blev 59,6 mDKK (58,0 mDKK) i første halvår af 2022/23. En stigning på 1,6 mDKK i forhold til sidste år, hvor det tjekkiske datterselskab kun var medregnet fra overtagelsen 3. januar 2022 (4 mdr.).
Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og særlige poster (EBITDA)
I første halvår af 2022/23 blev resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og særlige poster (EBITDA) 6,3 mDKK (12,6 mDKK), hvilket er lavere end ledelsens forventninger.
Af- og nedskrivninger
Koncernens af- og nedskrivninger i første halvår af 2022/23 blev 13,9 mDKK (13,1 mDKK). Stigningen i forhold til sidste år skyldes øgede investeringer i kapacitets- og produktivitetsfremmende produktionsudstyr især til Roblons datterselskab i Tjekkiet.
Resultat af primær drift før særlige poster (EBIT)
I første halvår af 2022/23 blev resultat af primær drift (EBIT) før særlige poster -7,5 mDKK (-0,5 mDKK), hvilket er lavere end ledelsens forventninger.
Finansielle poster, netto
Koncernens nettofinansiering blev i første halvår af 2022/23 realiseret med -3,0 mDKK (5,1 mDKK). Nettobeløbet vedrører renteomkostninger på 1,7 mDKK og negative valutakursreguleringer på 1,3 mDKK. I sidste års tal indgik en positiv valutakursregulering på koncerninternt udlån til amerikansk datterselskab med 5,1 mDKK.
I moderselskabet konverteredes dele af den koncerninterne mellemregning i Roblons amerikanske datterselskab pr. 1. november 2022 til kapitalandele, og dele af mellemregningen blev omlagt til langfristet tilgodehavende, der anses som en del af nettoinvesteringen og derfor kursreguleres over totalindkomsten.
Resultat før skat af fortsættende aktiviteter
Resultat før skat af fortsættende aktiviteter i første halvår af 2022/23 blev -10,5 mDKK (1,1 mDKK).
Resultat af ophørende aktiviteter
I 2019/20 nedskrev Roblon et tilgodehavende vedrørende frasalg af en tidligere Roblon division. Roblon har i indeværende regnskabsår modtaget afdrag på tilgodehavende på 0,1 mDKK (0,3 mDKK), og efter
første halvår af 2022/23 er resultat af ophørende aktiviteter efter skat indregnet med 0,1 mDKK.
Resultat efter skat
Resultat efter skat blev -7,9 mDKK i (0,5 mDKK). Skat er beregnet med gældende skattesatser af årets resultat før skat i de lande koncernen opererer.
Den samlede resultatpåvirkning fra udviklingen i dollarkursen (USD/DKK) og i tjekkiske korona (CZK/ DKK) har været uvæsentlig.
Koncernens balance
Koncernens balancesum ultimo april 2023 udgjorde 333,8 mDKK (339,8 mDKK).
De samlede investeringer i immaterielle aktiver udgør 0,6 mDKK (1,5 mDKK) i første halvår af 2022/23, og består i indeværende år af investeringer i udviklingsprojekter.
Investeringer i materielle anlæg udgør 7,5 mDKK (8,0 mDKK) i første halvår af 2022/23, og har primært været investeringsprojekter til forøgelse af produktionskapaciteten i FOC-forretningen i datterselskaberne i USA og Tjekkiet. Der er solgt materielle anlæg for 0,1 mDKK (1,1 mDKK).
Der er foretaget nedskrivningstest vedrørende investeringen i Roblon US, hvilket ikke har givet anledning til regnskabsmæssige korrektioner.
Varebeholdninger udgjorde 99,9 mDKK (99,6 mDKK) ved udgangen af april 2023, og er siden 31. oktober 2022 reduceret med 14,6 mDKK.
Koncernen gennemfører løbende beslutninger og handlinger med henblik på at nedbringe kapitalbindingen i arbejdskapitalen, herunder varebeholdningerne. Der arbejdes blandt andet med tiltag rettet mod de kommercielle vilkår med kunder og leverandører, optimering af salgs- og driftsprocesser og løbende overvågning af varebeholdninger med lav omsætningshastighed.
Koncernens egenkapital udgjorde 206,5 mDKK pr. 30. april 2023 (220,1 mDKK). Soliditetsgraden ultimo april 2023 var 61,9% (64,8%).
Koncernens pengestrømme
Koncernens likviditetsbidrag fra driften i første halvår af 2022/23 blev 24,5 mDKK (-7,5 mDKK), som følge af positiv udvikling i arbejdskapitalen.
Den samlede pengestrøm fra investeringsaktiviteter blev -8,0 mDKK (-13,3 mDKK).
Likviditetsbidrag fra finansieringsaktiviteter i første halvår af 2022/23 blev -16,2 mDKK (30,5 mDKK) og består hovedsageligt af tilbagebetaling på driftskredit og leasingydelser, mens posten sidste år indeholdt finansiering af opkøbt datterselskab i Tjekkiet.
Kapitalberedskab
Ultimo april 2023 udgjorde nettoindestående af likvide beholdninger 12,1 mDKK (13,4 mDKK).
Koncernens samlede kreditfaciliteter andrager 88 mDKK (80 mDKK) og der var en uudnyttet kreditfacilitet ultimo april 2023 på 18,7 mDKK (28,3 mDKK).
Det samlede likviditetsberedskab pr. 30. april 2023 var 30,8 mDKK (41,7 mDKK).
Produktudvikling
Koncernen har i første halvår af 2022/23 afholdt udgifter til produktudvikling med 3,1 mDKK (3,8 mDKK).
Forventningerne til regnskabsåret 2022/23
I selskabsmeddelelse nr. 15, den 7. december 2022, orienterede selskabet om, at ledelsen for 2022/23 forventede en omsætning i niveauet 430 - 470 mDKK, et EBITDA i niveauet 40 - 55 mDKK og et EBIT i niveauet 10 - 25 mDKK.
På baggrund af den realiserede omsætning, EBITDA og EBIT for første halvår af regnskabsåret 2022/23, og som følge af de fortsat store usikkerheder, nedjusterede ledelsen sine forventninger til helåret 2022/23 den 9. juni 2023.
Efter regnskabsårets første seks måneder forventer ledelsen:
- • Omsætning i intervallet 400 - 430 mDKK (2021/22: 380,9 mDKK).
- Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og særlige poster (EBITDA) i intervallet 35 - 50 mDKK (2021/22: 23,4 mDKK).
- Resultat af primær drift før særlige poster (EBIT) i intervallet 5 - 20 mDKK (2021/22: -3,8 mDKK).
Ledelsens forventninger til helåret 2022/23 skal ses på baggrund af:
- Der forventes en stigende ordreindgang i FOC-markedet i de kommende måneder.
- Der forventes yderligere lønsomhedsforbedringer i Roblon US som følge af afsluttede og igangværende investeringsprogrammer, der vil være fuldt implementerede i sommeren 2023.
- Der forventes lønsomhedsforbedringer på den udflyttede FOC-forretning fra Danmark til datterselskabet i Tjekkiet.
- I Composite-produktgruppen, og særligt inden for koncernens leverancer til olie & gas offshore-industrien forventes en betydelig fremgang i forhold til det realiserede niveau i 2021/22. Dette understøttes af den realiserede omsætning i 1. halvår af 2022/23, den højere ordrebeholdning
- ved udgangen af april 2023 og en forventning om et højere aktivitetsniveau hos koncernens kunder i 2023.
- Force majeure-situationen hos en af Roblons leverandører, som omtalt i delårsrapporten for 1. kvartal 2022/23, er blevet ophævet i maj 2023. Roblon har løbende haft en tæt kontakt og dialog med leverandøren og har opnået forsikringer om, at Roblon vil modtage de fornødne råvaremængder, der vil muliggøre gennemførelsen af de forventede composite-ordrer til levering i indeværende regnskabsår.
Bygningsdomicil udbudt til salg
Koncernen besluttede tilbage i starten af 2020 at sætte domicil i Frederikshavn til salg. Der sker med mellemrum fremvisning for interesserede købere og processen med salget opretholdes. Koncernens danske aktiviteter vil efter et frasalg blive samlet på Roblons faciliteter i Gærum, hvor produktionen og en række administrative funktioner allerede er lokaliseret. Foruden positive synergier i den daglige drift forventes dette initiativ til sin tid at påvirke Roblons resultat og egenkapital positivt.
Fremtidige forhold
Forventningerne er forbundet med usikkerhed for så vidt angår forsyning og transport af komponenter og råvarer, energiforsyning samt energiomkostninger som følge af krigen i Ukraine.
Ovenstående udsagn om fremtidige forhold, herunder især forventningerne til omsætning og indtjening, er i sagens natur usikre og forbundet med risici. Mange faktorer vil være uden for Roblons kontrol og kan medføre, at de faktiske resultater vil afvige væsentligt fra de forventninger, som udtrykkes i delårsrapporten. Sådanne faktorer omfatter blandt andet – men ikke kun – ændringer i markeds- og konkurrenceforhold, ændringer i efterspørgsel og købemønstre, valutakurs- og renteudsving samt generelle økonomiske, politiske og forretningsmæssige forhold.
Finanskalender
| 21/9 2023: | Delårsrapport for 3. kvartal 2022/23 |
|---|---|
| 20/12 2023: | Årsregnskabsmeddelelse 2022/23 |
| 25/1 2024: | Ordinær generalforsamling |
Selskabsmeddelelser
I perioden 20. december 2022 – 21. juni 2023 har selskabet sendt følgende meddelelser til NASDAQ Copenhagen, der kan genfindes på selskabets hjemmeside www.roblon.com.
| 16 20. december 2022 Årsregnskabsmeddelelse 2021/22 |
|
|---|---|
| 1 3. januar 2023 | Indkaldelse til generalforsamling |
| 2 6. januar 2023 | Indberetning af nærtståendes transaktioner med Roblon A/S aktier |
| 3 26. januar 2023 | Referat af Generalforsamling i Roblon A/S |
| 4 16. marts 2023 | Delårsrapport for 1. kvartal af 2022/23 |
| 5 9. juni 2023 | Roblon nedjusterer forventnin gerne til regnskabsåret 2022/23 |
Meddelelserne er tilgængelige på selskabets hjemmeside:
Ledelsespåtegning
Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for 1. halvår 2022/23 (perioden 1. november 2022 – 30. april 2023) for Roblon A/S.
Delårsrapporten, der ikke er revideret eller reviewet af selskabets revisor, aflægges i overensstemmelse med IAS 34 "Præsentation af delårsregnskaber" som godkendt af EU og yderligere krav i årsregnskabsloven.
Det er vores opfattelse, at delårsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2023 samt resultatet af koncernens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. november 2022 – 30. april 2023.
Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens aktiviteter og økonomiske forhold og økonomiske forhold, periodens resultat og for koncernens finansielle stilling som helhed og en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen står overfor.
Frederikshavn, den 21. juni 2023
| Direktion | ||
|---|---|---|
| Lars Østergaard Adm. direktør |
Carsten Michno Økonomidirektør |
Kim Müller Teknisk direktør |
| Bestyrelse | ||
| Jørgen Kjær Jacobsen Formand |
Ole Lønsmann Andersen Næstformand |
Peter Sloth Vagner Karlsen |
| Randi Toftlund Pedersen | Anita Skovgaard Pedersen Medarbejdervalgt |
Anette Frost Hansen Medarbejdervalgt |
Resultatopgørelse
for perioden 1. november 2022 - 30. april 2023
| Beløb i DKK 1.000 | Note | 2. kvt. 2022/23 |
2. kvt. 2021/22 |
1. halvår 2022/23 |
1. halvår 2021/22 |
Helår 2021/22 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsætning | 4 | 90.417 | 99.759 | 171.717 | 178.066 | 380.859 |
| Vareforbrug | -48.168 | -47.752 | -86.764 | -89.609 -199.709 | ||
| Bruttoresultat | 42.249 | 52.007 | 84.953 | 88.457 | 181.150 | |
| Arbejde udført for egen regning og opført under aktiver | 373 | 673 | 1.203 | 1.217 | 2.221 | |
| Andre driftsindtægter | 164 | 298 | 353 | 1.347 | 1.820 | |
| Andre eksterne omkostninger | -11.157 | -11.000 | -20.638 | -20.441 | -38.725 | |
| Personaleomkostninger | -28.736 | -30.922 | -59.551 | -58.028 -123.050 | ||
| Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger | ||||||
| og særlige poster (EBITDA) | 2.893 | 11.056 | 6.320 | 12.552 | 23.416 | |
| Af- og nedskrivninger af materielle og immatrielle aktiver | -6.798 | -6.950 | -13.853 | -13.093 | -27.245 | |
| Resultat af primær drift (EBIT) af fortsættende aktiviteter før særlige poster |
-3.905 | 4.106 | -7.533 | -541 | -3.829 | |
| Særlige poster | - | -472 | - | -3.532 | -6.782 | |
| Resultat af primær drift (EBIT) af fortsættende aktiviteter efter særlige poster |
-3.905 | 3.634 | -7.533 | -4.073 | -10.611 | |
| Finansielle poster, netto | -1.028 | 2.616 | -2.965 | 5.129 | 9.258 | |
| Resultat før skat af fortsættende aktiviteter | -4.933 | 6.250 | -10.498 | 1.056 | -1.353 | |
| Skat af periodens resultat af fortsættende aktiviteter | 1.231 | -1.302 | 2.560 | -827 | -981 | |
| Periodens resultat af fortsættende aktiviteter | -3.702 | 4.948 | -7.938 | 229 | -2.334 | |
| Periodens resultat af ophørende aktiviteter | - | 125 | 78 | 297 | 530 | |
| Periodens resultat | -3.702 | 5.073 | -7.860 | 526 | -1.804 | |
| Resultat pr. aktie (DKK) | ||||||
| Resultat pr. aktie (EPS) for fortsættende aktiviteter | -2,1 | 2,8 | -4,4 | 0,2 | -1,3 | |
| Resultat pr. aktie (EPS) for fortsættende aktiviteter, | ||||||
| udvandet | -2,1 | 2,8 | -4,4 | 0,2 | -1,3 |
Totalindkomstopgørelse
for perioden 1. november 2022 - 30. april 2023
| Beløb i DKK 1.000 | Note | 2. kvt. 2022/23 |
2. kvt. 2021/22 |
1. halvår 2022/23 |
1. halvår 2021/22 |
Helår 2021/22 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat | -3.702 | 5.073 | -7.860 | 526 | -1.804 | |
| Poster, som kan blive omklassificeret til resultat: | ||||||
| Valutakursregulering ved omregning af udenlandske datterselskaber |
242 | 152 | -5.294 | 2.230 | 3.345 | |
| Skat af anden totalindkomst | -597 | - | 803 | - | - | |
| Totalindkomst | -4.057 | 5.225 | -12.351 | 2.756 | 1.541 |
Balance
for koncernen pr. 30.04.23
| Beløb i DKK 1.000 Note |
30.04. 2023 |
30.04. 2022 |
31.10. 2022 |
|---|---|---|---|
| AKTIVER | |||
| Færdiggjorte udviklingsprojekter | 5.279 | 6.646 | 6.258 |
| Udviklingsprojekter under udførelse | 3.221 | 3.742 | 3.665 |
| Varemærker og kunderelationer | 5.149 | 6.492 | 6.193 |
| Andre immaterielle aktiver | 6.115 | 8.702 | 7.472 |
| Immaterielle aktiver | 19.764 | 25.582 | 23.588 |
| Grunde og bygninger | 59.921 | 60.793 | 60.064 |
| Produktionsanlæg og maskiner | 48.798 | 46.559 | 47.692 |
| Andre anlæg, driftsmateriel og inventar | 1.475 | 1.903 | 2.008 |
| Materielle aktiver under udførelse | 7.757 | 7.562 | 9.814 |
| Leasing aktiver | 8.375 | 11.097 | 10.649 |
| Materielle aktiver | 126.326 | 127.914 | 130.227 |
| Udskudte skatteaktiver | 6.220 | 4.676 | 6.886 |
| Finansielle anlægsaktiver | 6.220 | 4.676 | 6.886 |
| Langfristede aktiver i alt | 152.310 | 158.172 | 160.701 |
| Varebeholdninger | 99.908 | 99.586 | 114.467 |
| Tilgodehavender fra salg | 61.391 | 63.436 | 83.618 |
| Forudbetalt selskabsskat | 4.690 | 248 | 275 |
| Andre tilgodehavender | 1.511 | 4.244 | 1.970 |
| Periodeafgrænsningsposter | 1.846 | 796 | 186 |
| Tilgodehavender | 69.438 | 68.724 | 86.049 |
| Likvide beholdninger | 12.146 | 13.351 | 11.884 |
| Kortfristede aktiver i alt | 181.492 | 181.661 | 212.400 |
| AKTIVER I ALT | 333.802 | 339.833 | 373.101 |
| Beløb i DKK 1.000 Note |
30.04. 2023 |
30.04. 2022 |
31.10. 2022 |
|---|---|---|---|
| PASSIVER | |||
| Aktiekapital | 35.763 | 35.763 | 35.763 |
| Andre reserver | -4.637 | -1.261 | -146 |
| Overført resultat | 175.362 | 185.552 | 183.222 |
| Egenkapital | 206.488 | 220.054 | 218.839 |
| Udskudt skat | 4.814 | 3.680 | 4.876 |
| Leasing forpligtelser | 6.145 | 8.751 | 8.176 |
| Langfristede lån | 8.870 | 9.378 | 9.059 |
| Langfristede forpligtelser | 19.829 | 21.809 | 22.111 |
| Kortfristet del af leasing forpligtelse | 2.834 | 2.918 | 3.123 |
| Kortfristet del af gæld til kreditinstitut | 381 | 416 | 381 |
| Driftskreditter | 69.286 | 51.695 | 82.781 |
| Andre hensatte forpligtelser | 239 | 220 | 357 |
| Modtagne forudbetalinger | 4.230 | 2.788 | 5.401 |
| Leverandører af varer og tjenesteydelser | 19.418 | 26.371 | 25.531 |
| Selskabsskat | 727 | 726 | 1.541 |
| Anden gæld | 10.370 | 12.836 | 13.036 |
| Kortfristede forpligtelser i alt | 107.485 | 97.970 | 132.151 |
| Forpligtelser i alt | 127.314 | 119.779 | 154.262 |
| PASSIVER I ALT | 333.802 | 339.833 | 373.101 |
Egenkapitalopgørelse
for koncernen
| Reserve for | ||||
|---|---|---|---|---|
| Aktie | valutakurs | Overført | Egen | |
| Beløb i DKK 1.000 | kapital | regulering | resultat | kapital i alt |
| 1. halvår 2022/23 | ||||
| Egenkapital 01.11 2022 | 35.763 | -146 | 183.222 | 218.839 |
| Totalindkomst for perioden | ||||
| Periodens resultat | - | - | -7.860 | -7.860 |
| Anden totalindkomst | - | -4.491 | - | -4.491 |
| Totalindkomst i alt for perioden | - | -4.491 | -7.860 | -12.351 |
| Egenkapital 30.04.2023 | 35.763 | -4.637 | 175.362 | 206.488 |
| 1. halvår 2021/22 | ||||
| Egenkapital 01.11.2021 | 35.763 | -3.491 | 185.026 | 217.298 |
| Totalindkomst for perioden | ||||
| Periodens resultat | 526 | 526 | ||
| Anden totalindkomst | 2.230 | 2.230 | ||
| Totalindkomst i alt for perioden | - | 2.230 | 526 | 2.756 |
| Egenkapital 30.04.2022 | 35.763 | -1.261 | 185.552 | 220.054 |
| Beløb i DKK 1.000 | Aktie kapital |
Reserve for valutakurs regulering |
Overført resultat |
Egen kapital i alt |
|---|---|---|---|---|
| 2021/22 | ||||
| Egenkapital 01.11.2021 | 35.763 | -3.491 | 185.026 | 217.298 |
| Totalindkomst for perioden | ||||
| Periodens resultat | -1.804 | -1.804 | ||
| Anden totalindkomst | 3.345 | 3.345 | ||
| Totalindkomst i alt for perioden | - | 3.345 | -1.804 | 1.541 |
| Egenkapital 31.10.2022 | 35.763 | -146 | 183.222 | 218.839 |
Pengestrømsopgørelse
for perioden 1. november 2022 – 30. april 2023
| Beløb i DKK 1.000 | Spec. | 2. kvt. 2022/23 |
2. kvt. 2021/22 |
1. halvår 2022/23 |
1. halvår 2021/22 |
Helår 2021/22 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultat af primær drift (EBIT) fra fortsættende aktiviteter | -3.905 | 3.634 | -7.533 | -4.073 | -10.611 | |
| Resultat af primær drift (EBIT) fra ophørende aktiviteter | - | 160 | 100 | 381 | 680 | |
| Resultat af primær drift (EBIT) | -3.905 | 3.794 | -7.433 | -3.692 | -9.931 | |
| Regulering af poster uden likviditetseffekt | A | 7.133 | 5.771 | 10.148 | 10.441 | 33.848 |
| Ændring i arbejdskapital | B | 22.070 | -13.898 | 25.085 | -21.356 | -51.562 |
| Pengestrømme fra primær drift | 25.298 | -4.333 | 27.800 | -14.607 | -27.645 | |
| Modtagne finansielle indbetalinger | 15 | 3.784 | 85 | 6.186 | 65 | |
| Betalte finansielle omkostninger | -842 | -1.083 | -1.743 | -1.186 | -1.277 | |
| Betalt selskabsskat | -822 | - | -1.777 | - | -313 | |
| Modtaget selskabsskat | - | - | 88 | 2.133 | 2.133 | |
| Pengestrømme fra driftsaktiviteter | 23.649 | -1.632 | 24.453 | -7.474 | -27.037 | |
| Køb af immaterielle aktiver | -153 | -625 | -644 | -1.497 | -2.513 | |
| Køb af materielle aktiver | -5.013 | -5.263 | -7.459 | -8.000 | -19.115 | |
| Salg af materielle aktiver | - | 340 | 138 | 1.119 | 1.167 | |
| Salg af værdipapirer | - | - | - | 42.346 | 42.346 | |
| Køb af dattervirksomhed | - | - | - | -47.228 | -47.106 | |
| Pengestrømme fra investeringsaktiviteter | -5.166 | -5.548 | -7.965 | -13.260 | -25.221 |
| Beløb i DKK 1.000 | 2. kvt. 2022/23 |
2. kvt. 2021/22 |
1. halvår 2022/23 |
1. halvår 2021/22 |
Helår 2021/22 |
|---|---|---|---|---|---|
| Indfriet lån ved køb af dattervirksomhed | - | -79 | - | -11.120 | -11.295 |
| Udnyttelse af driftskredit | -13.555 | -9.356 | -13.495 | 32.367 | 63.453 |
| Leasingydelser | -844 | -109 | -2.468 | -436 | -1.073 |
| Optagelse af gæld til kreditinstitut | - | 9.672 | - | 9.672 | 9.672 |
| Afdrag på gæld til kreditinstitut | -99 | - | -210 | - | -232 |
| Pengestrømme fra finansieringsaktiviteter | -14.498 | 128 | -16.173 | 30.483 | 60.525 |
| Ændring i likvider Likvider primo |
3.985 8.166 |
-7.052 20.446 |
315 11.884 |
9.749 3.677 |
8.267 3.677 |
| Kursregulering af likvider | -5 | -43 | -53 | -75 | -60 |
| Likvider ultimo | 12.146 | 13.351 | 12.146 | 13.351 | 11.884 |
| Spec. A: Reguleringer af poster uden likviditetseffekt | |||||
| Fortjeneste/tab ved salg af materielle anlægsaktiver | -149 | - | -126 | -754 | -975 |
| Af- og nedskrivninger | 6.947 | 6.875 | 13.986 | 13.093 | 27.245 |
| Hensættelser | 7 | 87 | -118 | 220 | 357 |
| Valutakursregulering | 328 | -1.191 | -3.594 | -2.118 | 7.221 |
| 7.133 | 5.771 | 10.148 | 10.441 | 33.848 | |
| Spec. B: Ændring i arbejdskapital | |||||
| Ændring i varebeholdninger | 12.498 | -13.259 | 14.547 | -21.764 | -36.645 |
| Ændring i tilgodehavender | 9.419 | -7.452 | 21.019 | -6.656 | -23.955 |
| Ændring i kortfristede forpligtelser | 153 | 6.813 | -10.480 | 7.064 | 9.038 |
| 22.070 | -13.898 | 25.085 | -21.356 | -51.562 |
Noter
1. Anvendt regnskabspraksis
Delårsrapporten aflægges i overensstemmelse med IAS 34 "Præsentation af delårsregnskaber" som godkendt af EU og danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber. Der er ikke udarbejdet delårsrapport for moderselskabet.
Den i delårsrapporten anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til den i Roblons årsrapport for 2021/22 anvendte, og som er udarbejdet i overensstemmelse med International Financial Reporting Standards (IFRS) som godkendt af EU og yderligere danske oplysningskrav til årsrapporter for børsnoterede selskaber. Der henvises til årsrapporten for 2021/22 for nærmere beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis.
2. Skøn og estimater
Udarbejdelsen af delårsrapporter kræver, at ledelsen foretager regnskabsmæssige skøn og estimater, som påvirker anvendelsen af regnskabspraksis og indregnede aktiver, forpligtelser, indtægter og omkostninger. Faktiske resultater kan afvige fra disse skøn.
De væsentligste skøn, som ledelsen foretager ved anvendelse af koncernens regnskabspraksis, og den væsentligste skønsmæssige usikkerhed forbundet hermed, er de samme ved udarbejdelsen af den sammendragne delårsrapport som ved udarbejdelsen af årsrapporten for 2021/22.
3. Sæson
Koncernens aktiviteter har ikke været påvirket af sæson eller konjunkturudsving i delårsrapporten.
4. Nettoomsætning
| Beløb i DKK 1.000 | 2. kvt. 2022/23 |
2. kvt. 2021/22 |
1. halvår 2022/23 |
1. halvår 2021/22 |
Helår 2021/22 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsætning fra eksterne kunder: | |||||
| Fordelt på produktgrupper | |||||
| FOC | 55.572 | 72.019 | 102.627 | 139.511 | 272.192 |
| Composite | 34.845 | 27.740 | 69.090 | 38.555 | 108.667 |
| I alt | 90.417 | 99.759 | 171.717 | 178.066 | 380.859 |
| Fordelt på geografiske områder | |||||
| Danmark | 211 | 1.739 | 1.711 | 4.085 | 5.181 |
| Storbritannien | 14.285 | 9.513 | 26.885 | 14.239 | 34.684 |
| Italien | 8.582 | 3.678 | 10.877 | 7.353 | 14.606 |
| Øvrige Europa | 20.576 | 27.694 | 40.571 | 38.747 | 87.025 |
| Asien | 6.734 | 8.067 | 13.500 | 15.037 | 30.194 |
| Brasilien | 6.674 | 8.030 | 15.361 | 9.874 | 39.396 |
| Syd- og Mellemamerika | 1.192 | 880 | 3.062 | 2.604 | 6.231 |
| USA | 32.163 | 40.158 | 59.750 | 86.127 | 163.542 |
| I alt | 90.417 | 99.759 | 171.717 | 178.066 | 380.859 |
Af koncernens langfristede aktiver er 55,6 mDKK (60,0 mDKK) placeret i Danmark, 32,0 mDKK (36,7 mDKK) placeret i USA, og 58,5 mDKK (56,8 mDKK) i Tjekkiet.
Koncernens nettoomsætning består i al væsentlighed af varesalg.
Flere af Roblons kunder er koncerner med flere produktionsselskaber. Opgørelse af omsætning til enkeltkunder er opgjort som den samlede omsætning til alle selskaber, der indgår i den enkelte kundes koncern.
Ud af koncernens samlede nettoomsætning tegner 1 enkeltkunde sig for mere end 10% af koncernens samlede omsætning i første halvår af 2022/23. Nettoomsætningen fra kunden udgør 23,5 mDKK. Sidste år tegnede 3 enkeltkunder sig for mere end 10% af koncernens samlede nettoomsætning i første halvår af 2021/22. Omsætningen til disse kunder udgjorde henholdsvis 24,7 mDKK, 20,6 mDKK og 15,6 mDKK.
Udviklingen i dollarkursen (USD/DKK) har påvirket den rapporterede nettoomsætning negativt med 3,8 mDKK i første halvår af regnskabsåret 2022/23.
Udviklingen i kursen på tjekkiske korona (CZK/DKK) har påvirket den rapporterede nettoomsætning positivt med 1,2 mDKK i første halvår af regnskabsåret 2022/23.