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Risanamento
Management Discussion and Analysis • Sep 26, 2025
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Management Discussion and Analysis
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| Informazione Regolamentata n. 0245-29-2025 |
Data/Ora Inizio Diffusione 26 Settembre 2025 18:02:20 |
Euronext Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | RISANAMENTO | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 210320 | |
| Utenza - referente | : | RISANAMENTON01 - Volpato Annamaria | |
| Tipologia | : | 3.1 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 26 Settembre 2025 18:02:20 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione | : | 26 Settembre 2025 18:02:20 | |
| Oggetto | : | Informativa mensile ex art. 114 D.Lgs.58/98 | |
| Testo del comunicato |
Vedi allegato
INFORMATIVA MENSILE AI SENSI DELL'ART. 114, COMMA 5, D.LGS. N. 58/98 aggiornamento al 31 agosto 2025
In ottemperanza alla richiesta trasmessa alla Società dalla Commissione Nazionale per le Società e la Borsa con lettera del 23 giugno 2017, ai sensi dell'art. 114 del D. Lgs. n.58/98, Risanamento S.p.A. rende note le seguenti informazioni riferite al 31 agosto 2025.
1. Posizione finanziaria netta:
L'indebitamento netto è esposto in forma tabellare secondo i criteri previsti dagli "Orientamenti in materia di obblighi di informativa ai sensi del regolamento sul prospetti" (ESMA 32-382-1138 del 4.3.2021) che sono stati oggetto di apposito Richiamo di attenzione da parte della CONSOB (CONSOB – RA 5/21 del 29.4.2021).
La posizione finanziaria netta consolidata al 31 agosto 2025 è quella evidenziata nel seguente prospetto:
| 31.08.25 | 31.07.25 | ||
|---|---|---|---|
| Disponibilità liquide | 2 | 2 | |
| Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | 35.139 | 31.450 | |
| Altre attività finanziarie correnti | 0 | 0 | |
| LIQUIDITA' | (A + B + C) | 35.141 | 31.452 |
| 103 | |||
| 174 | |||
| INDEBITAMENTO FINANZIARIO CORRENTE | (E + F) | 379 | 277 |
| (31.174) | |||
| Debito finanziario non corrente (escluso parte corrente e strumenti di debito) | 0 | 0 | |
| Strumenti di debito | 0 | 0 | |
| Debiti commerciali e altri debiti non correnti | 1.875 | 1.878 | |
| INDEBITAMENTO FINANZIARIO NON CORRENTE | (I + J + K) | 1.875 | 1.878 |
| (29.296) | |||
| (valori in migliaia di euro) Debito finanziario corrente (inclusi gli strumenti di debito ma escluso punto F successivo) Parte corrente del debito finanziario non corrente INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO CORRENTE TOTALE INDEBITAMENTO FINANZIARIO |
(G - D) (H + L) |
207 173 (34.761) (32.887) |
La Posizione finanziaria netta consolidata positiva al 31 agosto 2025 è pari a 32,9 milioni di euro contro i 29,3 milioni di euro del mese precedente.
Si segnala che la posta "B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide" ricomprende circa 6,2 milioni di euro (come nel mese precedente) che sono vincolati e oggetto di garanzia.
La posizione finanziaria netta di Risanamento S.p.A. al 31 agosto 2025 è quella evidenziata nel seguente prospetto:
| (valori in migliaia di euro) | 31.08.25 | 31.07.25 | ||
|---|---|---|---|---|
| A. | Disponibilità liquide | 2 | 2 | |
| B. | Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | 30.817 | 30.370 | |
| C. | Altre attività finanziarie correnti | 0 | 0 | |
| D. | LIQUIDITA' | (A + B + C) | 30.819 | 30.371 |
| E. | Debito finanziario corrente (inclusi gli strumenti di debito ma escluso punto F successivo) | 20.610 | 19.846 | |
| F. | Parte corrente del debito finanziario non corrente | 173 | 174 | |
| G. | INDEBITAMENTO FINANZIARIO CORRENTE | (E + F) | 20.782 | 20.020 |
| H. | INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO CORRENTE | (G - D) | (10.036) | (10.351) |
| I. | Debito finanziario non corrente (escluso parte corrente e strumenti di debito) | 0 | 0 | |
| J. | Strumenti di debito | 0 | 0 | |
| K. | Debiti commerciali e altri debiti non correnti | 1.875 | 1.878 | |
| L. | INDEBITAMENTO FINANZIARIO NON CORRENTE | (I + J + K) | 1.875 | 1.878 |
| M. | TOTALE INDEBITAMENTO FINANZIARIO | (H + L) | (8.162) | (8.473) |
La Posizione finanziaria netta positiva di Risanamento S.p.A. al 31 agosto 2025 è pari a 8,2 milioni di euro contro i 8,5 milioni di euro del mese precedente.
Si segnala che la posta "B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide" ricomprende circa 6,2 milioni di euro (come nel mese precedente) che sono vincolati e oggetto di garanzia.
2. Posizioni debitorie scadute
Posizioni debitorie scadute del Gruppo
• Debiti commerciali
L'ammontare dei debiti commerciali scaduti alla data del 31 agosto 2025 è di 4,4 milioni di euro contro gli 0,2 milioni del 31 luglio 2025. Alla data del 31 agosto 2025 non vi sono posizioni in contenzioso.
Si segnala che nel corso dei primi giorni di settembre sono stati effettuati pagamenti per circa 4 milioni di euro sui debiti commerciali scaduti.
• Debiti tributari
Alla data del 31 agosto 2025 non si segnalano debiti tributari e debiti di natura previdenziale scaduti.
• Debiti finanziari
Alla data del 31 agosto 2025 non si segnalano debiti finanziari scaduti.
Alla data del 31 agosto 2025 non sono in essere decreti ingiuntivi.
Posizioni debitorie scadute di Risanamento S.p.A.
• Debiti commerciali
L'ammontare dei debiti commerciali scaduti alla data del 31 agosto 2025 è di 0,5 milioni di euro contro gli 0,1 milioni del 31 luglio 2025. Alla data del 31 agosto 2025 non vi sono posizioni in contenzioso.
Si segnala che nel corso dei primi giorni di settembre sono stati effettuati pagamenti per circa 0.3 milioni di euro sui debiti commerciali scaduti.
• Debiti tributari
Alla data del 31 agosto 2025 non si segnalano debiti tributari e debiti di natura previdenziale scaduti.
• Debiti finanziari
Alla data del 31 agosto 2025 non si segnalano debiti finanziari scaduti.
Alla data del 31 agosto 2025 non sono in essere decreti ingiuntivi.
via Nervesa, 21 - 20139 Milano tel. +39 02 45.47.551 fax +39 02 45.47.55.32 [email protected]
3. Rapporti tra le società del gruppo e le entità correlate
RAPPORTI PATRIMONIALI
| 31/08/2025 (euro/000) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| DESCRIZIONE | Crediti Finanziari |
Cassa | Crediti Commerciali |
Pass. Finanziarie non correnti |
Passività Finanziarie correnti |
Debiti Commerciali |
| Società Collegate e Joint Venture Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate |
- - |
32.563 | 0 10 0 |
0 0 |
(138) 0 |
(684) |
| Totale | - | 32.563 | 10 | 0 | (138) | (684) |
| 31/07/2025 (euro/000) |
||||||
| DESCRIZIONE | Crediti Finanziari |
Cassa | Crediti Commerciali |
Pass. Finanziarie non correnti |
Passività Finanziarie correnti |
Debiti Commerciali |
| Società Collegate e Joint Venture Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate |
- - |
28.873 | 0 10 0 |
0 0 |
(69) 0 |
(683) |
| Totale | - | 28.873 | 10 | 0 | (69) | (683) |
RAPPORTI ECONOMICI
| 31/08/2025 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (euro/000) DESCRIZIONE |
Ricavi | Altri Proventi | Costi per Servizi |
Proventi Finanziari |
Oneri Finanziari |
| Società Collegate e Joint Venture Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate |
0 | (544) | 0 111 |
(5) | |
| Totale | 0 | (544) | 111 | (5) | |
| 31/07/2025 (euro/000) |
|||||
| DESCRIZIONE | Ricavi | Altri Proventi | Costi per Servizi |
Proventi Finanziari |
Oneri Finanziari |
| Società Collegate e Joint Venture Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate |
0 | (474) | 0 83 |
(4) | |
| Totale | 0 | (474) | 83 | (4) | |
| via Nervesa, 21 - 20139 Milano tel. +39 02 45.47.551 fax +39 02 45.47.55.32 [email protected] |
4. Rapporti tra Risanamento S.p.A. e imprese controllate, collegate controllanti e correlate
RAPPORTI PATRIMONIALI
| 31/08/2025 (euro/000) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| DESCRIZIONE | Crediti Finanziari |
Cassa | Crediti Commerciali |
Pass. Finanziarie non correnti |
Passività Finanziarie correnti |
Debiti Commerciali |
| Società Controllate Società Collegate |
0 0 |
6.977 | (20.403) | (7.513) | ||
| Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate |
28.241 | 10 0 |
0 | (138) | (684) | |
| Totale | 0 | 28.241 | 6.987 | 0 | (20.541) | (8.197) |
| 31/07/2025 (euro/000) |
||||||
| DESCRIZIONE | Crediti Finanziari |
Cassa | Crediti Commerciali |
Pass. Finanziarie non correnti |
Passività Finanziarie correnti |
Debiti Commerciali |
| Società Controllate Società Collegate |
295 0 |
6.835 | (19.743) | (7.510) | ||
| Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate |
27.793 | 10 0 |
0 | (69) | (683) | |
| Totale | 295 | 27.793 | 6.846 | 0 | (19.812) | (8.193) |
RAPPORTI ECONOMICI
| 31/08/2025 (euro/000) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| DESCRIZIONE | Ricavi | Altri Proventi | Costi per Servizi |
Proventi Finanziari |
Oneri Finanziari |
| Società Controllate Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate |
1.070 | - | (6.091) (544) |
203 111 |
(242) (5) |
| Totale | 1.070 | (6.634) | 313 | (246) | |
| 31/07/2025 (euro/000) |
|||||
| DESCRIZIONE | Ricavi | Altri Proventi | Costi per Servizi |
Proventi Finanziari |
Oneri Finanziari |
| Società Controllate Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate |
1.070 | - | (6.091) (474) |
203 83 |
(187) (4) |
| Totale | 1.070 | (6.565) | 285 | (190) | |
| tel. +39 02 45.47.551 fax +39 02 45.47.55.32 | via Nervesa, 21 - 20139 Milano [email protected] |
Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Dott. Silvio Di Loreto, dichiara, ai sensi del comma 2 dell'art. 154 bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
Milano, 26 settembre 2025
Per informazioni: Investor Relator: Giuseppe Colli Tel. +39 02 4547551 Barabino & Partners S.p.A.: Sabrina Ragone [email protected] Carlotta Bernardi [email protected] Tel. +39 02 72023535
