Rigolleau S.A. — Governance Information 2008

Feb 11, 2008

ACTA DIRECTORIO Nº 1656

Reunión del Directorio de fecha 31 de enero de 2008

Presentes:

Humberto O. Cattorini	En la ciudad de Berazategui, a los 31 días del mes de enero de 2008, se reúne el Directorio de Rigolleau S.A., siendo las 17 hs., bajo la presidencia de su Presidente, Humberto O. Cattorini, con la presencia de los Directores mencionados al margen y el representante de la Comisión Fiscalizadora Juan Carlos Ismirlian.
Enrique F. Cattorini
Eduardo Sturla
Carlos D. Willging
Hugo A. Stauber

APROBACIÓN ACTA ANTERIOR

Se lee y aprueba por unanimidad el Acta de la sesión anterior.

PLAN DE ACTUACION COMITÉ DE AUDITORIA

El Presidente informa que ha recibido del Comité de auditoria, el Plan de actuación del mismo para el ejercicio iniciado el 1 de diciembre de 2007 y que finaliza el 30 de noviembre de 2008, y que a continuación se transcribe:

RIGOLLEAU S.A.

PLAN DE ACTUACION DEL COMITE DE AUDITORIA

PARA EL EJERCICIO ECONOMICO Nº 102 INICIADO EL 01/12//07

Sres. Directores y miembros de la Comisión Fiscalizadora

Presente

De acuerdo a lo establecido en el Art. 15 del Dto. 677/01 del P.E.N. y en ejercicio de nuestras funciones cumplimos en informales el Plan de Actuación de este comité para el presente ejercicio:

1. Se opinará sobre la continuidad en sus funciones de los auditores externos, estableciendo especial énfasis al principio básico de independencia claramente definido en la Resolución Técnica Nº 7 (F.A.C.P.C.E.) y adicionalmente citados en el Art. 18 de la Resolución General Nº 400 de la C.N.V.
2. Se evaluará el desempeño de las funciones de los auditores externos, concluyendo en la emisión de una opinión, en ocasión de la presentación y publicación de los estados contables del ejercicio finalizado el 30/11/08.

La evaluación del desempeño de las funciones de los auditores externos incluirá entre otros:

• • Análisis de los diferentes servicios prestados, atendiendo a la necesidad de los mismos y a su relación con la independencia necesaria para emitir opinión sobre los estados contables.

• Informar los honorarios facturados, detallando los que corresponden a servicios de auditoria externa y demás servicios.

• Se supervisará el sistema de control interno y el sistema contable de la Cia. efectuando permanentemente pruebas sustantivas y de razonabilidad de los hechos económicos ocurridos, permitiendo concluir en la fiabilidad y transparencia de la información presentada a la C.N.V. y a las entidades autorreguladas en cumplimiento del régimen informativo aplicable.

• Se supervisará el contenido de la documentación enviada a la CNV a través de la Autopista de información financiera, como así también, el de la correspondencia intercambiada con la BCBA y la CNV.
• A fin de cumplir con el punto precedente, se procederá a:
• Relevar las actividades formales que hacen al control interno de los sectores de la Cia. puntualizando, en especial, en los controles cruzados y por oposición de intereses.
• Comprobar que dichas actividades formales se apliquen en la práctica.
• Revisar y comparar los registros contables y la documentación respaldatoria.
• Efectuar inspecciones oculares de activos de la Cia.
• Comprobar en forma global la razonabilidad de saldos.
• Revisar documentación importante y contratos celebrados.
• Se supervisará la aplicación de las políticas en materia de información sobre la gestión de riesgos de las Cia.
• Se evaluarán los planes de inversión en bienes de capital, su viabilidad y expectativas.
• Se corroborará que se hayan introducido las sugerencias de los auditores externos, en oportunidad de recibir la carta de recomendaciones a la Gerencia.
• Se evaluará se hayan alcanzado las metas establecidas en el presupuesto en materia de ingresos, gastos e inversiones, con el fin de verificar el cumplimiento de los objetivos fijados.
• Se informará al mercado, en el caso de corresponder, sobre las operaciones en las cuales exista conflicto de intereses con integrantes de los órganos sociales o accionistas controlantes y otras partes relacionadas.
• Se opinará acerca de la razonabilidad de las propuestas de honorarios de los directores y administradores de la sociedad, que formule el órgano de administración.
• Se opinará en el caso de emisión de acciones o valores convertibles en acciones que genere un aumento de capital, con exclusión o limitación del derecho de preferencia.
• Se supervisará que cualquier movimiento del Patrimonio Neto de la Cia. cumpla con las exigencias legales de acuerdo a la Ley 19.550 de Sociedades Comerciales.
• Puntualmente, se emitirá opinión respecto de operaciones con las partes relacionadas, toda vez que en la sociedad exista o pueda existir un conflicto de intereses. Se atenderá a determinar que las condiciones de las operaciones sean normales y habituales a las del mercado.
• Se verificará el cumplimiento del Código de Conducta de la Cia.
• Finalmente, en ocasión de la presentación y publicación de los estados contables anuales, por el ejercicio finalizado el 30/11/08 se emitirá un informe en el que se dará cuenta del tratamiento efectuado durante el ejercicio a las cuestiones previstas en el Art. 15 del Dto. 677/01, en el Reglamento interno del Comité y en el presente Plan.

A fin de dar cumplimiento a las tareas enunciadas en nuestro Plan de Actuación, contaremos en nuestra gestión con el apoyo y colaboración del Directorio, Comisión Fiscalizadora, Gerentes y auditores externos como así también el acceso a la totalidad de la información que estimemos conveniente y necesaria. No obstante, analizaremos la conveniencia de contratación de servicios de terceros, cuando las circunstancias así lo ameriten, y/o la asistencia a cursos y seminarios específicos.

Berazategui, 27 de enero de 2008

Luego de un intercambio de ideas, se aprueba por unanimidad.

DESIGNACION AUDITORES EXTERNOS

El Presidente, también, informa que se hace necesario designar a los profesionales que auditarán el balance al 30/11/07 en reemplazo de los designados en la Asamblea del 30/03/07, Dres. Alejandro Frechou y Juan Carlos Grassi, titular y suplente respectivamente.

De tal forma, se designaron y se propondrán para su aprobación en la Asamblea del 31/03/08 a los Dres. Ruben O. Vega como titular y Carlos A. Rebay como suplente, desde la fecha y hasta la finalización del ejercicio el 30/11/08, los que desde ya son parte del registro actual.

Luego de un intercambio de ideas, se aprueba por unanimidad.

No habiendo más asuntos que tratar, se levanta la sesión siendo las 18:00 hs.

EDUARDO STURLA

Director Titular