Rigolleau S.A. — Governance Information 2004

Jul 28, 2004

ACTA Nº 1

Reunión del Comité de Auditoria de fecha 15 de junio de 2004

Presentes:

Eduardo Sturla	En la ciudad de Berazategui, a los 15 días del mes de junio de 2004, se reúnen los Directores designados al margen, siendo las 10:00 hs; para realizar la primer reunión del Comité de Auditoría, con la presencia de la Sra. Viviana Valiño como representante de PWC, la firma que actúa como auditora externa de la sociedad.
Carlos David Willging
Juan Ramón Azul

DESIGNACIÓN DE AUTORIDADES

Los nombrados, luego de un intercambio de ideas, resuelven por unanimidad designar como Presidente del Comité a Sr. Eduardo Sturla y como Vicepresidente al Sr. Carlos D. Willging, como miembro titular, al Sr. Juan R. Azul y como miembros suplentes a los Sres. Andrés F. Davenport y Hugo A. Stauber.

RESOLUCIONES

Luego de un amplio cambio de ideas, se resuelve aprobar por unanimidad:

• Los informes que emita el Comité podrán ser firmados indistintamente por uno cualesquiera de sus miembros.
• El Comité se reunirá como mínimo una vez al mes y en cada cierre trimestral con los auditores externos y el Directorio. Las conclusiones serán transcriptas en el libro de Actas del Comité.
• Elaborar el plan de actuación dentro de los 60 días corridos contados a partir de la fecha del Comité. El mismo estará aprobado como máximo el 28/07/04.
• Aprobar el reglamento del Comité de Auditoría, elaborado por el Directorio y aprobado según consta en Acta 1588 de fecha 22/05/03, y el cual se transcribe a continuación:

RIGOLLEAU S.A

REGLAMENTO DEL COMITÉ DE AUDITORIA

Se crea el Comité de Auditoría como un órgano de gobierno corporativo integrado por Directores, que en su mayoría deben ser independientes, cuya función principal consiste en:

• Supervisar el sistema general de control de la sociedad.
• Velar por el cumplimiento de las pautas de transparencia fijadas por el Dto.677/01 del Poder Ejecutivo Nacional y su reglamentación emitida por la Comisión Nacional de Valores.

Selección de sus Miembros

El Comité de Auditoria estará a cargo de un cuerpo colegiado formado por tres (3) miembros titulares y dos (2) suplentes, que serán designados por el Directorio. Los mismos deberán contar con un adecuado balance de habilidades y conocimientos en: finanzas, riesgos y auditoria, administración, la industria y la estrategia de la sociedad, perfiles técnicos y fortalezas de actitud para supervisar al órgano administrativo superior. No obstante, tendrá la opción de recabar asesoramiento de terceros y la Asamblea podrá aprobar un presupuesto para contratar dichos servicios.

Al menos dos de los tres miembros titulares, como así también uno de los miembros suplentes, deberán ser independientes tanto de la sociedad como de los accionistas que ejercen el control, conforme lo dispone la CNV.

No se considera independencia cuando se den una o más de las siguientes circunstancias a su respecto:

1. Desempeña funciones ejecutivas.
2. Sea también miembro del Directorio o dependiente de los accionistas que son titulares de “ participaciones significativas” en la sociedad en las que estos accionistas cuentan en forma directa o indirecta con “ participaciones significativas” o en la que estos accionistas cuenten con influencia significativa.
3. Esté vinculado a la sociedad por una relación de dependencia , o si estuvo vinculado a ella por una relación de dependencia durante los últimos tres (3) años.
4. Tenga relaciones profesionales o pertenezca a una sociedad o asociación profesional que mantenga relaciones profesionales con, o perciba remuneraciones u honorarios, distintos de los correspondientes a las funciones que cumple en el Directorio de Rigolleau S.A, o los accionistas de ésta que tengan en ella en forma directa o indirecta “ participaciones significativas” o “ influencia significativa” o con sociedades en las que éstos también tengan en forma directa o indirecta “ participaciones significativa” o cuenten con influencia significativa.
5. En forma directa o indirecta, sea titular de una “ participación significativa” en Rigolleau S.A o en una sociedad que tenga en ella una “ participación significativa” o cuenten con influencia significativa.
6. En forma directa o indirecta, venda o provea bienes o servicios a la sociedad o a los accionistas de ésta que tengan en ella una “ participación significativas” o influencia significativa por importes sustancialmente superiores a los percibidos como compensación por sus funciones como integrante del órgano de administración.
7. Sea cónyuge, pariente hasta el cuarto grado de consanguinidad o segundo grado de afinidad de individuos que, de integrar el Directorio, no reunirán la condición de independientes establecidas en las normas de la CNV.

Funcionamiento del Comité

Integrado el Comité de Auditoría, en la primera reunión del cuerpo se procederá a la designación de un Presidente y un Vicepresidente, quienes podrán ser reelegidos indefinidamente. El Vicepresidente reemplazará al Presidente en caso de renuncia, fallecimiento, incapacidad, inhabilidad, remoción o ausencia temporaria o definitiva. La elección se hará en todos los casos por mayoría absoluta de los miembros del Comité.

Los miembros del Comité de Auditoria durarán en su mandato el mismo término establecido por el estatuto para el resto del Directorio, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Finalizado su mandato, continuarán en sus cargos hasta tanto no se designen reemplazantes. La perdida de la condición de director por cualquier motivo determinara la de miembro del Comité.

El Directorio podrá, mediante resolución fundada adoptada por mayoría absoluta, disponer la suspensión o exclusión del miembro del Comité que incurriera en incumplimiento de sus deberes, apreciando tal conducta con arreglo a lo previsto en el presente reglamento y en la Ley de Sociedades Comerciales para los administradores y representantes de la sociedad.

El Comité de Auditoria se reunirá una vez por mes. La convocatoria será hecha por el Presidente y se indicara el orden del día. En su defecto, la convocatoria podrá ser efectuada por cualquiera de los miembros del Comité. Se habilitará un Libro de Actas del Comité de Auditoria, el cual será llevado de conformidad con las disposiciones legales similares al de Actas del Directorio.

El Comité de Auditoria sesionará válidamente con la presencia de la mayoría absoluta de sus miembros. Las decisiones serán adoptadas por mayoría simple de votos presentes. En caso de empate, el Presidente tendrá voto doble.

La remuneración de los miembros del Comité será establecida por la Asamblea, en oportunidad de fijar la correspondiente a los miembros del Directorio, conforme lo establecido en el art. 261 de la Ley 19550.

Responsabilidades primarias y atribuciones

Serán facultades y deberes del Comité de Auditoria:

1. Supervisión del funcionamiento de los sistemas de control.
2. Elaboración de un plan anual de actuación y concluir con un informe anual de actuación.
3. Emisión de opinión en el proceso de aumento de capital cuando se excluya o se limite el derecho de preferencia.
4. Verificar el cumplimiento de las normas de conducta.
5. Emisión de opinión sobre las políticas de retribución del Directorio y de los administradores de la sociedad.
6. Participar en la identificación e información al mercado sobre los conflictos de intereses y operaciones con partes relacionadas.
7. Evaluación de la función de auditoria externa y participación en su designación.
8. Control de las políticas de información sobre la gestión de riesgos.
9. Requerir asistencia a sus sesiones de Directores, miembros de la Comisión Fiscalizadora y Gerentes.
10. Requerir el asesoramiento de otros profesionales independientes.
11. Acceder a toda la información y documentación que estime necesaria para cumplir con sus obligaciones.
12. Documentar específicamente todo el trabajo realizado. Ante inspecciones y/o supervisiones, la documentación será la herramienta que califique la gestión, inacción, mala planificación, etc. del Comité.

Plan de capacitación

El Directorio determinará el plan de capacitación de los integrantes del Comité de Auditoria. Dicho plan será reformulado periódicamente atento a las necesidades concretas que se vayan presentando.

El plan estará dirigido a que los miembros sean debidamente instruidos en aspectos esenciales del negocio de la industria del vidrio. Se atenderá a la formación acudiendo a referentes de la organización sin perjuicio de recurrir a expertos ajenos a la sociedad cuando el Directorio lo estimara conveniente.

Régimen de sanciones establecidas por el Dto. 677/02

Los miembros del Comité de Auditoria serán pasibles de:

• Sanciones civiles y penales aplicables por su carácter de Directores, siendo la legislación aplicable la ley 17811 ( Ley de oferta publica de títulos valores) modificada por el decreto 677.
• Sanciones de apercibimiento.
• Multas de hasta $ 1.500.000, que podrán ser elevadas hasta 5 veces el beneficio obtenido o el perjuicio ocasionado.
• Inhabilitación de hasta 5 años para ejercer como director, administrador, sindico, miembro de consejo de vigilancia, auditor externo.

Sin más asuntos que tratar, se levanta la sesión siendo las 12:00 hs.

EDUARDO STURLA

Presidente