Rigolleau S.A. — Audit Report / Information 2024

Feb 7, 2025

ACTA Nº 226

Reunión del Comité de Auditoría de fecha 06 de febrero de 2025

Presentes :

Cristian Segal Eduardo Sturla Manuel J. Rodriguez

En la ciudad de Berazategui, a los 06 días del mes de febrero de 2025, se reúnen los miembros del Comité de Auditoría mencionados al margen, siendo las 15:00 hs.

APROBACIÓN ACTA ANTERIOR

Se lee y aprueba por unanimidad el acta de la sesión anterior.

INFORME ANUAL DEL COMITE

El Presidente del Comité de Auditoría informa que ha convocado la presente reunión para tratar el Informe Anual, que se transcribe a continuación.

INFORME DEL COMITÉ DE AUDITORIA

A los señores Accionistas y Directores de Rigolleau S.A.

En nuestro carácter de integrantes del Comité de Auditoría de Rigolleau S.A. (en adelante, “la Sociedad”), sometemos a su consideración el presente informe anual, correspondiente al 118° ejercicio social iniciado el 1° de diciembre de 2023 y finalizado el 30 de noviembre de 2024.

Aclaraciones previas

De acuerdo a la Ley N° 26.831 de Mercado de Capitales, oportunamente este Comité ha elevado a los señores Directores y miembros de la Comisión Fiscalizadora su Plan de Actuación correspondiente al 118° ejercicio social cerrado el 30 de noviembre de 2024, en donde consta una síntesis del trabajo a realizar, el cual fuera aprobado por Acta de Comité de Auditoría Nº 213 del 02 de enero de 2024. Luego de haberse celebrado la Asamblea General Ordinaria de Accionistas de la Sociedad con fecha 25 de marzo de 2024, se designaron las autoridades del Comité siendo sus miembros propuestos y aprobados por unanimidad.

El resultado del Plan de actuación del Comité es el que a continuación se comenta.

Resultado del trabajo

En base a la labor realizada, el Comité de Auditoría manifiesta lo siguiente:

1. No ha tenido que realizar ninguna observación a la propuesta de designación de los auditores externos.

2. El auditor externo ha satisfecho las condiciones de independencia y su desempeño, en los aspectos de relevancia, ha sido satisfactorio.

3. a. A Los honorarios facturados por los auditores externos por las tareas de auditoría externa realizadas con respecto al ejercicio cerrado el 30/11/2024 ascienden a la suma de $ 93.489.570, no teniendo observaciones que formular al respecto por tratarse de valores normales y habituales de mercado.

4. No ha tomado conocimiento de ninguna observación significativa en relación con:

5. a. La información económico-financiera distribuida públicamente por la Sociedad y/o entregada a los organismos de control.

6. b. El control interno y la gestión de riesgos.

7. c. El cumplimiento del Código de Conducta y de las normas legales y regulatorias.

8. d. Las operaciones significativas con partes relacionadas se han realizado en las condiciones normales y habituales del mercado.

9. No se han detectado casos de conflicto de intereses.

10. No tiene que realizar ninguna observación, en materia de a su competencia, a la propuesta del Directorio sobre los honorarios de directores y administradores.

Este comité autoriza al Sr. Cristian Segal a proceder a la firma del informe, para ser incluido en los estados financieros anuales cerrados al 30 de noviembre de 2024.

Luego de un amplio cambio de ideas se aprueba por unanimidad.

Sin más asuntos que tratar, se levanta la sesión siendo las 16:00 hs.

Matias Felipe Castellano Responsable de Relaciones con el Mercado