Rigolleau S.A. — Audit Report / Information 2004

Feb 8, 2005

INFORME DEL COMITÉ DE AUDITORÍA

A los señores Accionistas de

Rigolleau S.A.

En nuestro carácter de integrantes del Comité de Auditoría de Rigolleau S.A., elevamos el siguiente informe anual, correspondiente al ejercicio iniciado el 1º de diciembre de 2003 y finalizado el 30 de noviembre de 2004, el cual fue aprobado por unanimidad.

Aclaraciones previas

De acuerdo al Dto. 677/01 del P.E.N. y la RG 400/02 de la CNV, este Comité quedó constituido el 28 de mayo de 2004 por el Directorio de la Sociedad, según consta en Acta n°1603, siendo sus miembros propuestos y aprobados por unanimidad en la Asamblea General Ordinaria del 10 de junio de 2004 convocada a ese efecto.

El Comité, tambien en su primer reunión, aprobó el reglamento interno que establece su funcionamiento, atribuciones y responsabilidades, y que fuera elaborado por el Directorio de la sociedad y aprobado según consta en Acta n°1588 de fecha 22 de mayo de 2003. Posteriormente en su tercera reunión del 26 de julio de 2004 ha elevado a los señores Directores y miembros de la Comisión Fiscalizadora su Plan de Actuación en donde consta una síntesis del trabajo a realizar, siendo el resultado del mismo el que a continuación se comenta.

Resultado del trabajo

En base a la labor realizada, el Comité de Auditoria manifiesta lo siguiente:

1. No ha tenido que realizar ninguna observación a la propuesta de designación de los auditores externos.
2. El auditor externo ha satisfecho las condiciones de independencia y su desempeño, en los aspectos de relevancia, ha sido satisfactorio.
3. No ha tomado conocimiento de ninguna observación significativa en relación con :
4. La información económico-financiera distribuida públicamente por la Sociedad y/o entregada a los organismos de control.
5. El control interno y la gestión de riesgos.
6. El cumplimiento del Código de Conducta y de las normas legales y regulatorias.
7. Las operaciones significativas con partes relacionadas se han realizado en las condiciones normales y habituales del mercado.
8. No se han detectado casos de conflicto de intereses.
9. No tiene que realizar ninguna observación, en materia a su competencia, a la propuesta del Directorio sobre los honorarios de directores y administradores.

Berazategui, 4 de febrero de 2005

Por Comité de Auditoría

Eduardo Sturla

Presidente