RIGHT WAY — Annual Report 2019

Jul 24, 2020

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認股存續期間	五年
履約方式	發行新股
限制認股期間及比率(%)	屆滿2 年 25% 屆滿3 年 55% 屆滿4 年 100%
已執行取得股數	0 股
已執行認股金額	0 元
未執行認股數量	0 股
未執行認股者其每股認購價格	15.1 元

• 3.本年度營運為虧損，故不分配董事酬勞及員工酬勞。

• (四)、健全營運計畫及現金增資案執行情形報告，敬請 公鑑。 本公司109年現金增資四億元，已用以償還銀行借款，改善財務結構。依金管會 現金增資核准函（金管證發字第1080334397號）要求，本公司已將健全營運計畫 執行情形提報109年5月11日董事會（請參閱附件三）。

• (五)、董事會議事規範修正報告。

配合法令修正本公司董事會議事規範，修訂前後條文對照表（請參閱附件四）。

• (六)、子公司因淨值下降而資金貸與違反規定改善事項報告。

金管會來函(金管證審字第1080321561 號) 要求針對子公司Joint Fortune
Company資金貸與超限問題(因淨值下降造成)進行改善，子公司Joint Fortune
Company已於109年8月9日開會通過取消資金貸與本公司美金一百萬元，已符合法
令規定。

四、承認事項：

第一案： ( 董事會提 )

• 案 由：承認一○八年度決算表冊案，提請 承認。

• 說 明：

  1. 本公司一○八年度決算表冊，業經會計師及審計委員會審查認無不合。

  2. 本公司民國一○八年度營業報告書（請參閱附件一）、財務報表 ( 含 合併財務報表 )( 請參閱附件五 ) 及虧損撥補表 ( 請參閱附件六 ) ，其中財務 報表經勤業眾信聯合會計師事務所鄭欽宗、趙永祥會計師查核並出具查 核報告。

  3. 敬請 承認。

2

• 決 議：本案經投票表決通過董事會所提議案，表決結果如下：

• 表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。

表決結果

表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。	表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。
表決結果
贊成權數	111,721,657權 占出席股東表決權數99.88%
反對權數	28,043權
棄權／為投票權 數	105,353權
無效權數	0權

第二案： ( 董事會提 )

• 案 由：一○八年度盈虧撥補案，提請 承認。

• 說 明：

• 本公司一○八年度稅後虧損計新台幣 309,482 仟元，加計期初待彌補虧損 及其它綜合損益調整，期末尚待彌補之累積虧損計新台幣 457,863 仟元。

• 本公司一○八年度盈虧撥補表 ( 請參閱附件六 ) 。

• 敬請 承認。

• 決 議：本案經投票表決通過董事會所提議案，表決結果如下：

• 表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。

表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。	表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。
	表決結果
贊成權數	111,720,617權 占出席股東表決權數99.87%
反對權數	30,077權
棄權／為投票權數	104,359權
無效權數	0權

3

• 五、討論事項：

• 第一案： ( 董事會提 )

• 案 由：修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文案，提請 討論。

• 說 明：擬修訂「資金貸與他人作業程序」，修訂條文對照表 ( 請參閱附件七 ) 。

• 決 議：本案經投票表決通過董事會所提議案，表決結果如下：

• 表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。

表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。	表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。
	表決結果
贊成權數	111,424,866權 占出席股東表決權數99.61%
反對權數	326,830權
棄權／為投票權數	103,357權
無效權數	0權

第二案： ( 董事會提 )

• 案 由：修訂本公司「公司章程」部分條文案，提請 討論。

• 說 明：擬修訂「公司章程」，修訂條文對照表 ( 請參閱附件八 ) 。

• 決 議：本案經投票表決通過董事會所提議案，表決結果如下：

• 表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。

表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。	表決時出席股東表決權數：111,855,053 權。
	表決結果
贊成權數	111,720,641權 占出席股東表決權數99.87%
反對權數	29,061權
棄權／為投票權數	105,351權
無效權數	0權

六、臨時動議：無。

七、散會：會議結束時間上午九時二十分。

• ( 本次股東會紀錄謹載明會議進行要點；會議進行內容、程序及股東發言仍 以會議影音紀錄為準 )

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營業報告書

附件一

各位股東女士/先生，大家好

正道整體2019 年度的表現很不理想，虧損擴大。主要的衝擊來自
於大陸子公司，由於受到中美貿易戰影響所導致之大陸車市甚為
疲弱，而主要客戶又集中於自主品牌所致。至於正道台灣與正道
馬來，去年亦呈小虧狀態。

展望2020 年，中美貿易爭端會持續，且受到武漢疫情嚴重影響，
預期全球景氣將大受影響，正道整體營運仍會虧損，惟可大幅減
少，正道台灣除努力深耕現有客戶外，也將擴展客戶廣度，目前
看來，稍見成效，今年營運朝損益平衡努力；正道馬來西亞經過
改造調整後，體質轉趨健康，今年以不虧錢為目標；至於正道福
州，已從自主品牌轉換至合資/外資品牌中，但打樣量產仍需時
間，而且大陸車市仍未明朗，因此，2020年營收雖可成長些，惟
仍將虧損，整體而言，我們保守看待2020 年的表現。正道集團除
持續進行調整客戶結構，朝向開拓國際上車用與工業用市場重量
級客戶而努力，以強化客戶基礎外，也將努力樽節成本，減少開
支，以其未來營運能走在持續穩健成長的道路上。

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附件二

正道工業股份有限公司

審計委員會審查報告書

董事會造具本公司民國108 年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，
其中財務報表業經委託勤業眾信聯合會計師事務所鄭欽宗會計師及趙永祥
會計師查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分
派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之
四及公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請 鑒核。
此致

本公司109 年股東常會

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中 華 民 國 1 0 9  年 3  月 2 3  日

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附件三

健全營運計畫及現金增資案執行報告

2019 年度由於大陸兩家子公司受到中美貿易戰所導致的大陸車市甚為 疲弱所致，因而產生巨幅損失，以致我們集團總共虧損 NT$310M 。另方面， 經 2018 與 2019 兩年，因應市場不確定性，我們共攤提了 NT$52M 存貨跌 價損失與 NT$75M 呆帳準備，目前而言，整體的資產品質相對健全。

2021 年第一季，由於受到武漢肺炎疫情嚴重衝擊，全球景氣亦大受影 響，恐會衰退不少，正道集團亦不能倖免，惟我們已進行各項準備，以降 低所受到的波及，可望縮小虧損。

台灣正道 單位：千元 季別 109年度 第一季 全年度(NTD) 第一季 差異金額 達成率(%) 會計科目 (預估數) (實際數) (實際數) 營業收入 245,000 213,535 213,535 (31,465) (12.8) 營業成本 202,550 200,486 200,486 (2,064) (1.0) 營業毛利 42,450 13,049 13,049 (29,401) (69.3) 營業費用 38,100 34,103 34,103 (3,997) (10.5) 營業淨利(淨損) 4,350 (21,054) (21,054) (25,404) (584.0) 營業外收入及支出 769 (14,867) (14,867) (15,636) (2,033.3) 子公司損益 (17,767) (42,996) (42,996) (25,229) 142.0 稅前淨利(損) (12,648) (78,917) (78,917) (66,269) 523.9	台灣正道 單位：千元 季別 109年度 第一季 全年度(NTD) 第一季 差異金額 達成率(%) 會計科目 (預估數) (實際數) (實際數) 營業收入 245,000 213,535 213,535 (31,465) (12.8) 營業成本 202,550 200,486 200,486 (2,064) (1.0) 營業毛利 42,450 13,049 13,049 (29,401) (69.3) 營業費用 38,100 34,103 34,103 (3,997) (10.5) 營業淨利(淨損) 4,350 (21,054) (21,054) (25,404) (584.0) 營業外收入及支出 769 (14,867) (14,867) (15,636) (2,033.3) 子公司損益 (17,767) (42,996) (42,996) (25,229) 142.0 稅前淨利(損) (12,648) (78,917) (78,917) (66,269) 523.9	台灣正道 單位：千元 季別 109年度 第一季 全年度(NTD) 第一季 差異金額 達成率(%) 會計科目 (預估數) (實際數) (實際數) 營業收入 245,000 213,535 213,535 (31,465) (12.8) 營業成本 202,550 200,486 200,486 (2,064) (1.0) 營業毛利 42,450 13,049 13,049 (29,401) (69.3) 營業費用 38,100 34,103 34,103 (3,997) (10.5) 營業淨利(淨損) 4,350 (21,054) (21,054) (25,404) (584.0) 營業外收入及支出 769 (14,867) (14,867) (15,636) (2,033.3) 子公司損益 (17,767) (42,996) (42,996) (25,229) 142.0 稅前淨利(損) (12,648) (78,917) (78,917) (66,269) 523.9	台灣正道 單位：千元 季別 109年度 第一季 全年度(NTD) 第一季 差異金額 達成率(%) 會計科目 (預估數) (實際數) (實際數) 營業收入 245,000 213,535 213,535 (31,465) (12.8) 營業成本 202,550 200,486 200,486 (2,064) (1.0) 營業毛利 42,450 13,049 13,049 (29,401) (69.3) 營業費用 38,100 34,103 34,103 (3,997) (10.5) 營業淨利(淨損) 4,350 (21,054) (21,054) (25,404) (584.0) 營業外收入及支出 769 (14,867) (14,867) (15,636) (2,033.3) 子公司損益 (17,767) (42,996) (42,996) (25,229) 142.0 稅前淨利(損) (12,648) (78,917) (78,917) (66,269) 523.9	台灣正道 單位：千元 季別 109年度 第一季 全年度(NTD) 第一季 差異金額 達成率(%) 會計科目 (預估數) (實際數) (實際數) 營業收入 245,000 213,535 213,535 (31,465) (12.8) 營業成本 202,550 200,486 200,486 (2,064) (1.0) 營業毛利 42,450 13,049 13,049 (29,401) (69.3) 營業費用 38,100 34,103 34,103 (3,997) (10.5) 營業淨利(淨損) 4,350 (21,054) (21,054) (25,404) (584.0) 營業外收入及支出 769 (14,867) (14,867) (15,636) (2,033.3) 子公司損益 (17,767) (42,996) (42,996) (25,229) 142.0 稅前淨利(損) (12,648) (78,917) (78,917) (66,269) 523.9	台灣正道 單位：千元 季別 109年度 第一季 全年度(NTD) 第一季 差異金額 達成率(%) 會計科目 (預估數) (實際數) (實際數) 營業收入 245,000 213,535 213,535 (31,465) (12.8) 營業成本 202,550 200,486 200,486 (2,064) (1.0) 營業毛利 42,450 13,049 13,049 (29,401) (69.3) 營業費用 38,100 34,103 34,103 (3,997) (10.5) 營業淨利(淨損) 4,350 (21,054) (21,054) (25,404) (584.0) 營業外收入及支出 769 (14,867) (14,867) (15,636) (2,033.3) 子公司損益 (17,767) (42,996) (42,996) (25,229) 142.0 稅前淨利(損) (12,648) (78,917) (78,917) (66,269) 523.9
季別 會計科目	109年度
	第一季 (預估數)	全年度(NTD) (實際數)	第一季 (實際數)	差異金額	達成率(%)
營業收入	245,000	213,535	213,535	(31,465)	(12.8)
營業成本	202,550	200,486	200,486	(2,064)	(1.0)
營業毛利	42,450	13,049	13,049	(29,401)	(69.3)
營業費用	38,100	34,103	34,103	(3,997)	(10.5)
營業淨利(淨損)	4,350	(21,054)	(21,054)	(25,404)	(584.0)
營業外收入及支出	769	(14,867)	(14,867)	(15,636)	(2,033.3)
子公司損益	(17,767)	(42,996)	(42,996)	(25,229)	142.0
稅前淨利(損)	(12,648)	(78,917)	(78,917)	(66,269)	523.9

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正道福州

單位：千元

正道福州	單位：千元	單位：千元	單位：千元	單位：千元	單位：千元
季別 會計科目	109年度
	第一季 (預估數)	全年度(CNY) (實際數)	第一季 (實際數)	差異金額	達成率(%)
營業收入	45,711	5,256	22,652	(23,059)	(50.4)
營業成本	39,785	6,088	26,237	(13,548)	(34.1)
營業毛利	5,926	(832)	(3,586)	(9,512)	(160.5)
營業費用	15,053	2,903	12,511	(2,542)	(16.9)
營業淨利(淨損)	(9,127)	(3,735)	(16,097)	(6,970)	76.4
營業外收入及支出	(1,350)	611	2,633	3,983	(295.0)
稅前淨利(損)	(10,477)	(3,124)	(13,464)	(2,987)	28.5

正道馬來西亞

正道馬來西亞 單位：千元
季別 會計科目	109年度
	第一季 (預估數)	全年度(MYR) (實際數)	第一季 (實際數)	差異金額	達成率(%)
營業收入	79,383	5,397	38,966	(40,417)	(50.9)
營業成本	72,872	5,321	38,417	(34,455)	(47.3)
營業毛利	6,511	76	549	(5,962)	(91.6)
營業費用	6,750	737	5,321	(1,429)	(21.2)
營業淨利(淨損)	(239)	(661)	(4,772)	(4,533)	1,896.7
營業外收入及支出	(1,875)	(514)	(3,711)	(1,836)	97.9
稅前淨利(損)	(2,114)	(1,175)	(8,483)	(6,369)	301.3

上海坤億

單位：千元

上海坤億	單位：千元	單位：千元	單位：千元	單位：千元	單位：千元
季別 會計科目	109年度
	第一季 (預估數)	全年度(CNY) (實際數)	第一季 (實際數)	差異金額	達成率(%)
營業收入	36,045	1,586	6,834	(29,211)	(81.0)
營業成本	32,490	3,826	16,489	(16,001)	(49.2)
營業毛利	3,555	(2,240)	(9,655)	(13,210)	(371.6)
營業費用	11,354	2,018	8,696	(2,658)	(23.4)
營業淨利(淨損)	(7,799)	(4,258)	(18,351)	(10,552)	135.3
營業外收入及支出	(900)	(1,695)	(7,303)	(6,403)	711.4
稅前淨利(損)	(8,699)	(5,953)	(25,655)	(16,956)	194.9

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附件四

董事會議事規範修訂對照表
修訂前條文	修訂後條文	說明
第八條 本公司董事會召開時，辦理議事事務單位應 備妥相關資料供與會董事隨時查考。 召開董事會，董事或獨立董事得視議案內容 需要，經董事會召集權人同意後，通知相關 部門非擔任董事之經理人員列席報告及答 覆董事提出之詢問，以利董事會作出適當決 議。必要時，亦得邀請會計師、律師或其他 專業人士列席會議。 董事會之主席於已屆開會時間並有過半數 之董事出席時，應即宣布開會。已屆開會時 間，如全體董事有半數未出席時，主席得宣 布延後開會，其延後次數以二次為限。延後 二次仍不足額者，主席得依第三條第二項規 定之程序重新召集。 前項及第十六條第二項第二款所稱全體董 事，以實際在任者計算之。	第八條 本公司董事會召開時，辦理議事事務單位應備 妥相關資料供與會董事隨時查考。 召開董事會，董事或獨立董事得視議案內容需 要，經董事會召集權人同意後，通知相關部門 非擔任董事之經理人員列席報告及答覆董事提 出之詢問，以利董事會作出適當決議。必要時， 亦得邀請會計師、律師或其他專業人士列席會 議。但討論及表決時應離席。 董事會之主席於已屆開會時間並有過半數之董 事出席時，應即宣布開會。已屆開會時間，如 全體董事有半數未出席時，主席得宣布延後開 會，其延後次數以二次為限。延後二次仍不足 額者，主席得依第三條第二項規定之程序重新 召集。 前項及第十六條第二項第二款所稱全體董事， 以實際在任者計算之。	配合法 令修正

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第十二條 下列事項應提本公司董事會討論： 一、本公司之營運計畫。 二、年度財務報告及半年度財務報告。 三、依證券交易法（下稱證交法）第十四條 之一規定訂定或修訂內部控制制度。 四、依證交法第三十六條之一規定訂定或修 正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、 資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重 大財務業務行為之處理程序。 五、募集、發行或私募具有股權性質之有價 證券。 六、財務、會計或內部稽核主管之任免。 七、依證交法第十四條之三、其他依法令或 章程規定應由股東會決議或董事會決議之 事項或主管機關規定之重大事項。 公司設有獨立董事者，應有至少一席獨立董 事親自出席董事會；對於應提董事會決議事 項，應有全體獨立董事出席董事會，獨立董 事如無法親自出席，應委由其他獨立董事代 理出席。獨立董事如有反對或保留意見，應 於董事會議事錄載明；如獨立董事不能親自 出席董事會表達反對或保留意見者，除有正 當理由外，應事 先出具書面意 見，並載明於董事會議事錄。		第十二條 下列事項應提本公司董事會討論： 一、本公司之營運計畫。 二、年度財務報告及半年度財務報告。 三、依證券交易法（下稱證交法）第十四條之 一規定訂定或修訂內部控制制度，及內部控制 制度有效性之考核。 四、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正 取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金 貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務 業務行為之處理程序。 五、募集、發行或私募具有股權性質之有價證 券。 六、財務、會計或內部稽核主管之任免。 七、對關係人之捐贈或對非關係人之重大捐 贈。但因重大天然災害所為急難救助之公益性 質捐贈，得提下次董事會追認。 ~~七、~~八、依證交法第十四條之三、其他依法令 或章程規定應由股東會決議或董事會決議之事 項或主管機關規定之重大事項。 前項第七款所稱關係人，指證券發行人財務報 告編製準則所規範之關係人；所稱對非關係人 之重大捐贈，指每筆捐贈金額或一年 內累積對同一對象捐贈金額達新臺幣一億元以 上，或達最近年度經會計師簽證之財務報告營 業收入淨額百分之一或實收資本額 百分之五以上者。 前項所稱一年內，係以本次董事會召開日期為 基準，往前追溯推算一年，已提董事會決議通 過部分免再計入。 公司設有獨立董事者，應有至少一席獨立董事 親自出席董事會；對於應提董事會決議事項， 應有全體獨立董事出席董事會，獨立 董事如無法親自出席，應委由其他獨立董事代 理出席。獨立董事如有反對或保留意見，應於 董事會議事錄載明；如獨立董事不能 親自出席董事會表達反對或保留意見者，除有 正當理由外，應事先出具書面意見，並載明於 董事會議事錄。	配合法 令修正

10

第十三條 主席對於議案之討論，認為已達可付表決之 程度時，得宣布停止討論，提付表決。 本公司董事會議案表決時，經主席徵詢出席 董事全體無異議者，視為通過，其效力與表 決通過同。如經主席徵詢而有異議者，即應 提付表決。 表決方式由主席就下列各款規定擇一行 之，但出席者有異議時，應徵求多數之意見 決定之： 一、舉手表決或投票器表決。 二、唱名表決。 三、投票表決。		第十三條 主席對於議案之討論，認為已達可付表決之程 度時，得宣布停止討論，提付表決。 本公司董事會議案表決時，經主席徵詢出席董 事全體無異議者，視為通過，其效力與表決通 過同。如經主席徵詢而有異議者，即應提付表 決。 前項所稱出席董事全體不包括依第十五條第一 項規定不得行使表決權之董事。 表決方式由主席就下列各款規定擇一行之，但 出席者有異議時，應徵求多數之意見決定之： 一、舉手表決或投票器表決。 二、唱名表決。 三、投票表決。	配合法 令修正
第十五條 董事對於會議事項，與其自身或其代表之法 人有利害關係，致有害於公司利益之虞者， 得陳述意見及答詢，不得加入討論及表決， 且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他 董事行使其表決權。 本公司董事會之決議，對依前項規定不得行 使表決權之董事，依公司法第二百零六條第 二項準用第一百八十條第二項規定辦理。		第十五條 董事對於會議事項，與其自身或其代表之法人 有利害關係，致有害於公司利益之虞者，得陳 述意見及答詢，不得加入討論及表決，且討論 及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使 其表決權。 本公司董事會之決議，對依前項規定不得行使 表決權之董事，依公司法第二百零六條第~~二三~~ 項準用第一百八十條第二項規定辦理。	配合法 令修正

11

第十六條 本公司董事會之議事，應作成議事錄，議事 錄應詳實記載下列事項： 一、會議屆次（或年次）及時間地點。 二、主席之姓名。 三、董事出席狀況，包括出席、請假及缺席 者之姓名與人數。 四、列席者之姓名及職稱。 五、記錄之姓名。 六、報告事項。 七、討論事項：各議案之決議方法與結果、 董事、專家及其他人員發言摘要、反對或保 留意見且有紀錄或書面聲明暨獨立董事依 第十二條第二項規定出具之書面意見。 八、臨時動議：提案人姓名、議案之決議方 法與結果、董事、專家及其他人員發言摘 要、利害關係重要內容之說明、其應迴避或 不迴避理由、迴避情形及反對或保留意見且 有紀錄或書面聲明。 九、其他應記載事項。 董事會議決事項，如有下列情事之一者，除 應於議事錄載明外，並應於董事會之日起二 日內於主管機關指定之公開資訊觀測站辦 理公告申報： 一、獨立董事有反對或保留意見且有紀錄或 書面聲明。 二、未經本公司審計委員會通過，但經全體 董事三分之二以上同意之事項。 董事會簽到簿為議事錄之一部分，應於公司 存續期間妥善保存。		第十六條 本公司董事會之議事，應作成議事錄，議事錄 應詳實記載下列事項： 一、會議屆次（或年次）及時間地點。 二、主席之姓名。 三、董事出席狀況，包括出席、請假及缺席者 之姓名與人數。 四、列席者之姓名及職稱。 五、記錄之姓名。 六、報告事項。 七、討論事項：各議案之決議方法與結果、董 事、專家及其他人員發言摘要、依前條第一項 規定涉及利害關係之董事姓名、利害關係重要 內容之說明、其應迴避或不迴避理由、迴避情 形、反對或保留意見且有紀錄或書面聲明暨獨 立董事依第十二條第~~二四~~項規定出具之書面意 見。 八、臨時動議：提案人姓名、議案之決議方法 與結果、董事、專家及其他人員發言摘要、依 前條第一項規定涉及利害關係之董事姓名、利 害關係重要內容之說明、其應迴避或不迴避理 由、迴避情形及反對或保留意見且有紀錄或書 面聲明。 九、其他應記載事項。 董事會議決事項，如有下列情事之一者，除應 於議事錄載明外，並應於董事會之日起二日內 於主管機關指定之公開資訊觀測站辦理公告申 報： 一、獨立董事有反對或保留意見且有紀錄或書 面聲明。 二、未經本公司審計委員會通過，但經全體董 事三分之二以上同意之事項。 董事會簽到簿為議事錄之一部分，應於公司存 續期間妥善保存。	配合法 令修正

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附件五

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附件六

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項 目 金額 ( 千元 )
期初待彌補虧損 (143,569)
其他綜合損益調整 : 精算損益及
(2,567)
所得稅列入保留盈餘
調整後待彌補虧損 (145,555)
本期淨損 (309,482)
對子公司股權權益變動 (2,245)
期末待彌補虧損 (457,863)
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附件七

資金貸與他人程序修訂對照表

修訂前條文	修訂後條文	說明
第三條：資金貸與總額及個別對象 之限額： 一、本公司總貸與金額以不超過本 公司淨值的百分之二十為限。 二、與本公司有業務往來之公司或 行號，個別貸與金額以不超過雙方 間最近年度業務往來金額為限，所 稱業務往來金額係指雙方間進貨 或銷貨金額孰高者。 三、有短期融通資金必要之公司或 行號，個別貸與金額以不超過本公 司淨值百分之十五為限。 四、本公司直接及間接持有表決權 股份百分之百之國外公司間從事 資金貸與，或本公司直接及間接持 有表決權股份百分之百之國外公 司對本公司從事資金貸與，資金貸 與總額不得超過本公司淨值之百 分之三十，個別資金貸與金額不得 超過本公司淨值之百分之二十。 五、本公司財務報告係以國際財務 報導準則編製，本程序所稱之淨 值，係指證券發行人財務報告編製 準則規定之資產負債表歸屬於母 公司業主之權益。	第三條：資金貸與總額及個別對象 之限額： 一、本公司總貸與金額以不超過本 公司淨值的百分之四十為限。 二、與本公司有業務往來之公司或 行號，個別貸與金額以不超過雙方 間最近年度業務往來金額為限，所 稱業務往來金額係指雙方間進貨 或銷貨金額孰高者。 三、有短期融通資金必要之公司或 行號，個別貸與金額以不超過本公 司淨值百分之十五為限。 四、本公司直接及間接持有表決權 股份百分之百之國外公司間從事 資金貸與，或本公司直接及間接持 有表決權股份百分之百之國外公 司對本公司從事資金貸與，資金貸 與總額不得超過本公司淨值之百 分之四十，個別資金貸與金額不得 超過本公司淨值之百分之四十。 五、本公司財務報告係以國際財務 報導準則編製，本程序所稱之淨 值，係指證券發行人財務報告編製 準則規定之資產負債表歸屬於母 公司業主之權益。	修正淨值上限

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第五條：貸與期限及計息方式： 一、屬短期融通之資金貸與，每筆 資金貸與期限以一年為限，不得展 延。 二、資金貸與利率不得低於本公司 向金融機構短期借款之最高利 率。本公司貸款利息之計收，依董 事會決議之計息方式辦理。 三、本公司直接及間接持有表決權 股份百分之百之國外公司間從事 資金貸與，或本公司直接及間接持 有表決權股份百分之百之國外公 司對本公司從事資金貸與，不受本 條第一項限制。每筆資金貸與期限 以不超過五年為原則，如遇特殊情 形，得經董事會同意後，依實際狀 況需要延長貸與期限，惟不得超過 二年。		第五條：貸與期限及計息方式： 一、屬短期融通之資金貸與，每筆 資金貸與期限以一年為限，不得展 延。 屬業務往來之資金貸與，每筆資金 貸與期限以一年為限，得經董事會 同意 後，依實際狀況需要延長貸與期 限，惟不得再超過一年。 二、資金貸與利率不得低於本公司 向金融機構短期借款之最高利 率。本公司貸款利息之計收，依董 事會決議之計息方式辦理。 三、本公司直接及間接持有表決權 股份百分之百之國外公司間從事 資金貸與，或本公司直接及間接持 有表決權股份百分之百之國外公 司對本公司從事資金貸與，不受本 條第一項限制。每筆資金貸與期限 以不超過五年為原則，如遇特殊情 形，得經董事會同意後，依實際狀 況需要延長貸與期限，惟不得超過 二年。	訂定業務往來 之資金貸與期 限。

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附件八

正道工業股份有限公司

公司章程修正條文對照表

條 文	原 條 文	修 正 後 條 文	修 正 後 條 文	修正理由
第六條	本公司股票悉為記名式，由董事三人 以上簽名或加蓋公司圖記並依法簽 證後發行之。本公司發行之記名式股 份得免印製股票，但應洽證券集中保 管事業機構登錄。	本公司股票悉為記名式，由代 表公司之董事簽名或蓋章並 依法簽證後發行之。本公司發 行之記名式股份得免印製股 票，但應洽證券集中保管事業 機構登錄。	由代	依公司法修 正，修訂章程內 容。
第卅四條	本章程訂立於民國五十三年十一月 二日自呈奉主管官署核准設立登記 後施行之，第一次修正於民國五十五 年四月廿七日。第二次修正於民國五 十六年三月廿七日。 (略) 第五十一次修正於民國一0 五年六月 十五日。第五十二次修正於民國一0 七年六月二十九日。	本章程訂立於民國五十三年 十一月二日自呈奉主管官署 核准設立登記後施行之，第一 次修正於民國五十五年四月 廿七日。第二次修正於民國五 十六年三月廿七日。 (略) 第五十二次修正於民國一0 七 年六月二十九日。第五十三次 修正於民國一0 九年六月三十		修正日期增列
		日。

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