Reworld Media

Annual Report • Apr 14, 2015

Société Anonyme

16, rue du Dôme 92100 Boulogne-Billancourt

Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 31 décembre 2014

JLS PARTNER 12, boulevard Raspail 75007 Paris

Deloitte & Associés 185, avenue Charles de Gaulle 92524 Neuilly-sur-Seine Cedex

REWORLD MEDIA

Société Anonyme

16, rue du Dôme 92100 Boulogne-Billancourt

Rapport des commissaires aux comptes

sur les comptes annuels

Exercice clos le 31 décembre 2014

Aux actionnaires.

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2014, sur :

• le contrôle des comptes annuels de la société REWORLD MEDIA, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
• la justification de nos appréciations;
• les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

I. Opinion sur les comptes annuels

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

II. Justification des appréciations

En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance l'élément suivant :

la note « Participations et autres titres » figurant au paragraphe 2 « Informations relatives au bilan » de l'annexe expose les règles et méthodes comptables relatives aux titres de participation. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables précisées cidessus et les informations fournies dans les notes de l'annexe.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.

III. Vérifications et informations spécifiques

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

Paris et Neuilly-sur-Seine, le 31 mars 2015

Les commissaires aux comptes

ILS PARTNER

Jacques SULTAN

Deloitte & Associés

Laurent HALFON

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

REWORLD MEDIA

REWORLD MEDIA

16, rue du Dôme

92100 BOULOGNE BILLANCOURT

Exercice du 01 Janvier 2014 au 31 Décembre 2014

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

BILAN ACTIF

		31/12/2014		31/12/2013
	Brut	Amort. dépréciat.	Net	Net
Capital souscrit non appelé
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Frais de recherche et développement Concessions, brvts, licences, logiciels, drts & val. similaire Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles	97 277 193 330	97 277 173 036	20 29 4	20 961
Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes
Immobilisations corporelles Terrains Constructions Installations techniques, matériel et outillage industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes
Immobilisations financières (2) Participations Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts	5 988 022	40 000	5 948 022	1 754 203
Autres immobilisations financières	101 089		101 089
	6 379 717	310 313	6 069 404	1775 164
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours Matières premières et autres approvisionnements En-cours de production (biens et services) Produits intermédiaires et finis Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances (3) Clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit - appelé, non versé	464 771 2 497 063	17 710	447 061 2 497 063	354 310 480 744
Valeurs mobilières de placement Actions propres Autres titres Instruments de trésorerie
Disponibilités	17 649		17 649	1 403 646
Charges constatées d'avance (3)	68 401		68 401	1 5 6 3
Charges à répartir sur plusieurs exercices	3 047 883	17710	3 030 173	2 240 263
Primes de remboursement des emprunts Ecarts de conversion Actif
TOTAL GENERAL	9 427 600	328 023	9 099 578	4 015 427
(1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut)
(3) Dont à plus d'un an (brut)

$\langle \sigma \rangle$

Page 1

i,

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

BILAN PASSIF

		31/12/2014	31/12/2013
		Net	Net
CAPITAUX PROPRES
Capital (dont versé :	487 603)	487 603
Primes d'émission, de fusion, d'apport		6 487 990	451 452 3 947 263
Ecarts de réévaluation
Ecart d'équivalence
Réserves :
- Réserve légale - Réserves statutaires ou contractuelles		4 0 4 4	98
- Réserves réglementées
- Autres réserves		3 5 4 6	3 5 4 6
Report à nouveau
Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)		(744665) 259 519	(819642) 78 923
Subventions d'investissement
Provisions réglementées		163 829	57439
		6 661 866	3719079
AUTRES FONDS PROPRES
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Autres fonds propres
PROVISIONS
Provisions pour risques
Provisions pour charges
DETTES (1)
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2)
Emprunts et dettes financières (3)		104 482	3 7 8 6
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales		397 801	227 029
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés		179 895 1 500 000	64 611
Autres dettes		5 5 3 4	922
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance (1)		250 000
		2 437 712	296 348
Ecarts de conversion Passif
	TOTAL GENERAL	9 099 578	4 015 427
$(1)$ Dont à plus d'un an $\overline{a}$ )		$1\,600\,696$
$(1)$ Dont à moins d'un an $(a)$ $(2)$ Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banque		837016	296 348
$(3)$ Dont emprunts participatifs

(a) A l'exception des avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

COMPTE DE RESULTAT

		31/12/2014		31/12/2013
	France	Exportation	Total	Total
Produits d'exploitation (1)
Ventes de marchandises				16 195
Production vendue (biens)				(9)
Production vendue (services)	1 193 358		1 193 358	469 010
Chiffre d'affaires net	1 193 358		1 193 358	485 195
Production stockée Production immobilisée
Produits nets partiels sur opérations à long terme
Subventions d'exploitation
Reprises sur provisions et transfert de charges
Autres produits			2	172
			1 193 360	485 367
Charges d'exploitation (2)
Achats de marchandises				11886
Variation de stocks
Achat de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stocks
Autres achats et charges externes (a) Impôts, taxes et versements assimilés			718 082	472 453
Salaires et traitements			18736	93
Charges sociales
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions :				12
- Sur immobilisations : dotations aux amortissements			667	3 4 7 6
- Sur immobilisations : dotations aux dépréciations
- Sur actif circulant : dotations aux dépréciations			15 793
- Pour risques et charges : dotations aux provisions Autres charges
			2	4
RESULTAT D'EXPLOITATION			753 279	487 924
			440 081	(2557)
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
Produits financiers
De participations (3)			32 604	4 4 9 4
D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur dépréciations, provisions et tranfert de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Charges financières			32 604	4 4 9 4
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
Intérêts et charges assimilées (4)			40 000 1 3 9 8
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
			41 398
RESULTAT FINANCIER			(8793)	4 4 9 4
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS			431 287	1936

$\ddot{\phantom{a}}$

÷,

COMPTE DE RESULTAT (Suite)

	31/12/2014	31/12/2013
	Total	Total
Produits exceptionnels
Sur opérations de gestion		253 148
Sur opérations en capital		1 0 0 0
Reprises sur dépréciations, provisions et tranferts de charges		222
	1	254 369
Charges exceptionnelles
Sur opérations de gestion	65 3 7 9	36 210
Sur opérations en capital		88 996
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions	106 390	52 177
	171 769	177 383
RESULTAT EXCEPTIONNEL	(171768)	76 987
Participation des salariés aux résultats
Impôts sur les bénéfices
Total des produits	1 225 965	744 230
Total des charges	966 446	665 307
BENEFICE OU PERTE	259 519	78 9 23
(a) $Y$ compris : - Redevances de crédit-bail mobilier
- Redevances de crédit-bail immobilier
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs.
(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
(3) Dont produits concernant les entités liées	32 604	4494
(4) Dont intérêts concernant les entités liées

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

ANNEXE AUX COMPTES ANNUELS

La Société anonyme Reworld Media au capital de 487 603.04 € dont le siège social est 16 rue du Dôme - 92100 Boulogne Billancourt et dont le SIREN est 439 546 011 RCS Nanterre présente le bilan avant répartition de l'exercice au 31 décembre 2014 qui se caractérise par les données suivantes :

1. Faits caractéristiques, principes comptables, méthodes d'évaluation, comparabilité des comptes

Faits caractéristiques

• Introduction en bourse sur le marché Alternext (compartiment privé) : en juin 2014, les titres Reworld Media ont été admis aux négociations sur le marché Alternext.

• Trois augmentations de capital ont été effectuées au cours de l'exercice :

• Augmentation de capital en mai 2014 par création et émission de 792 858 actions d'une $\cap$ valeur unitaire de 1.40 €. Elle se décompose en 15 587.16 € de valeur nominale et une prime d'émission pour un montant de 1 094 144.04 €.
• Augmentation de capital en septembre 2014 par création et émission de 200 000 actions d'une valeur unitaire de 1.70 €. Elle se décompose en 4 000 € de valeur nominale et une prime d'émission pour un montant de 336 000 €.
• o Augmentation de capital en novembre 2014 par création et émission de 814 706 actions d'une valeur unitaire de 1.70 €. Elle se décompose en 16 294.12 € de valeur nominale et une prime d'émission de 1 368 706.08 €.

> Création de sociétés et prises de participations :

• Création de Reworld Media Live : cette société détenue à hauteur de 80% a pour objet $\cap$ de développer des opérations évènementielles transversales autour de ses marques médias.
• o Acquisition de RMP SAS : Reworld Media a été retenue par Lagardère Active pour lui céder une partie de ses magazines : Be, Pariscope -format papier uniquement-, Maison & Travaux, Le Journal de la Maison, Campagne Décoration, Mon Jardin Ma Maison, Auto Moto. La réalisation définitive de la transaction est intervenue le 10 juillet 2014 par l'acquisition des titres de la société RMP SAS, elle-même détenant 100% des titres de la société Montreux Publications.
• o Acquisition complémentaire Edi Sic : Reworld Media a acquis 10 % de la société Edi Sic portant ainsi sa participation à 100 %.
• o Création de RM Dév 1 : cette société détenue à hauteur de 100%.
• o Création de RM Dév 2 : cette société détenue à hauteur de 100%.

Nomination en qualité de Président : au cours de l'exercice 2014, la société Reworld Media a été nommée Président par l'ensemble de ses filiales, expliquant ainsi la variation de chiffre d'affaires entre les deux exercices.

Principes, règles et méthodes comptables

Les comptes annuels ont été arrêtés conformément aux dispositions du Code de Commerce et du plan comptable général.

Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

• $\triangleright$ continuité de l'exploitation.

• permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre

• indépendance des exercices,

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

L'évaluation des éléments inscrits en comptabilité a été pratiquée par référence à la méthode dite des coûts historiques.

Comparabilité des comptes

Les exercices clos au 31 décembre 2013 et au 31 décembre 2014 sont comparables.

2. Informations relatives au bilan

Immobilisations incorporelles

Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou d'apport (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations). Elles regroupent les éléments suivants :

• o Marques non amorties
• 6 Sites Web/Logiciel amortis en linéaire sur 3 ans

$\bullet$ Participations et autres titres

Les titres de participation sont évalués à leur valeur d'acquisition augmentée des frais d'acquisition liés.

Dans le cadre des diverses acquisitions de sociétés, si une clause de complément de prix y est rattachée, le montant de ce complément est inclus dans le coût d'acquisition des titres si cet ajustement est probable et si son montant peut être mesuré de façon fiable comme l'indique le CRC 99-02 §210.

Les titres sont détenus pour une durée supérieure à un an.

Une provision pour dépréciation des titres est constituée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute. La valeur d'inventaire des titres de participation pour lesquels il n'existe pas de valeur de référence récente s'apprécie principalement sur la base des perspectives de rentabilité future reposant sur les business plan établis par la direction.

Une dépréciation d'un montant de 40.000 € a été comptabilisée sur les titres de la société Dyovino.

Créances et dettes

Les créances clients et les dettes sont évaluées à leur valeur nominale.

Les créances sont examinées au cas par cas. Celles présentant un risque sont provisionnées selon un taux lié à leur ancienneté et le risque de non recouvrement.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ont été évaluées à leur valeur nominale.

Capitaux Propres

Le résultat de l'exercice précédent a été affecté entièrement en report à nouveau. Trois augmentations de capital ont été effectuées sur l'exercice.

	31/12/2013	Diminution	Augmentation	31/12/2014
Capital	451 451,76		36 151,28	487 603,04
Réserve Légale Réserve	98,00		3 946,15	4 044,15
indisponible	3 546,00			3 546,00
Primes d'émission	3 947 263,34		2 540 726,31	6 487 989,65
Report à nouveau	819 641,99 -		74 977,04	744 664 ,95
Résultat N-1	78 923,19	78 923,19
	3 661 640,30
		78 923,19	2655800,78	6 238 517,89

Les frais liés aux augmentations de capital ont été comptabilisés en moins des primes d'émission.

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

Le Conseil d'Administration du 4 octobre 2013 a émis et attribué un total de 4 258 016 BSPCE. Chaque BSPCE donnera droit à souscrire à 1 action au prix unitaire de 0,42 € se décomposant en 0,02 € de valeur nominale et 0,40 € de prime d'émission. Ils sont exerçables depuis le 4 octobre 2013 et deviendront caducs de plein droit le 30 juin 2023.

Provisions réglementées

Les provisions réglementées sont composées des amortissements dérogatoires liés aux frais d'acquisition des titres de participation. Ces derniers sont amortis sur une durée de 5 ans.

3. Informations relatives au compte de résultat

Chiffre d'Affaires

Le chiffre d'affaires est exclusivement composé de prestations de services et facturations diverses aux sociétés du Groupe.

Les produits constatés d'avance concernent des produits d'exploitation sur des factures émises en 2014 au titre de prestations dont le fait générateur est de 2015.

Résultat exceptionnel

Le résultat exceptionnel est déficitaire à hauteur de 171 768 €. Il se compose principalement :

• 65 379 € de charges exceptionnelles diverses liées au transfert sur Alternext ;
• 106 390 € d'amortissements dérogatoires.

4. Autres informations

Evénements postérieurs à la clôture

• Le 31 janvier 2015, Reworld Media a acquis 20 % du capital et des droits de vote de la société Reworld Media Live. Elle détient donc désormais 100 % du capital et des droits de votre de Reworld Media Live.

• En mars 2015, Reworld Media devient le principal actionnaire de Tradedoubler, groupe coté à la $\prec$ bourse de Stockholm, par l'acquisition de 19,1% du capital du groupe. Tradedoubler, est un leader international du marketing digital à la performance. Fondé en Suède en 1999, Tradedoubler a été un pionnier de l'affiliation en Europe et est un des principaux acteurs pan-européen du marketing digital à la performance. Le groupe combine une approche stratégique internationale à une expertise locale affinée selon les pays. Il accompagne 2 000 annonceurs dans leurs campagnes publicitaires en s'appuyant sur un réseau qualitatif de plus de 140 000 éditeurs. Tradedoubler a été le premier à intégrer une offre e- et m-commerce permettant aux annonceurs d'étendre leurs dispositifs de publicité en ligne aux supports mobiles.

Engagements hors bilan

Contrats de location immobilière $\geq$

Au 31 décembre 2014, l'engagement de paiement futur minimal correspondant aux 3 premières années s'élève à un montant de 1.076.591 €.

Promesse d'achat d'actions de la société Planning TV :

Reworld Media s'engage à racheter pour un prix déterminé, et au plus tard le 30 juin 2016, les titres Planning TV cédés aux salariés du groupe sous réserve de la réalisation des conditions suivantes :

• Atteinte de l'objectif lié au résultat net consolidé du Groupe Reworld Media au titre de l'exercice à clôturer le 31 décembre 2015 ;
• Absence de survenance d'un des éléments stipulés ci-dessous avant la date d'exercabilité.

Par événement, il convient d'entendre la cessation et/ou l'arrêt par le bénéficiaire de ses fonctions de salarié de la société et/ou quelconque des sociétés du Groupe Reworld Media pour quelque raison que ce soit.

Si un évènement survenait avant la date d'exercabilité et/ou si l'objectif groupe n'est pas atteint, la promesse d'achat serait réputée caduque de plein droit et le bénéficiaire ne pourrait plus exercer sa promesse d'achat.

Promesse de vente d'actions de la société Planning TV

Les salariés du groupe détenant des titres de Planning TV s'engagent à céder leurs titres à la société Reworld Media si un événement, tel que défini ci-dessus, survenait.

Informations sur les parties liées

Il n'existe pas de transactions, avec les parties liées, en cours à la date d'arrêté des comptes ou ayant des effets sur l'exercice qui présentent une importance significative et qui n'ont pas été conclues à des conditions normales de marché.

La société est consolidante du Groupe Reworld Media.

Rémunération des dirigeants

Le montant global des rémunérations des dirigeants versées pour l'exercice 2014 s'élève à 640.000 €.

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

IMMOBILISATIONS

Cadre A		Valeur brute		Augmentations
		début d'exercice	Réévaluations	Acquisitions
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement et de développement	Total I	97 277
Autres postes d'immobilisations incorporelles	Total II	204 330
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions sur sol propre
Constructions sur sol d'autrui
Installations générales, agencements et aménagements des constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels
Installations générales, agencements et aménagements divers
Matériel de transport
Matériel de bureau et informatique, mobilier
Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
	Total III
Immobilisations financières
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations Autres titres immobilisés		1 754 203		4 2 3 3 8 1 8
Prêts et autres immobilisations financières
				101 089
	Total IV	1754203		4 3 3 4 9 0 7
TOTAL GENERAL $(I\; +\; II\; +\; III\; +\; IV)$		2 055 811		4 3 3 4 9 0 7
Cadre B	Diminutions		Valeur brute	Réévaluations
	Par virement
		Par cession	fin d'exercice	Valeur d'origine
$Example 31: The following theorem is in Fig. 11.1.2.1.2.1.2.1.2.2.2.3.3.4.4.4.4.4.4.4.4.4.4.4.4.4.4.4$

Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement et de développement (I)		97 277
Autres postes d'immobilisations incorporelles (II)	11 000	193 330
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions sur sol propre
Constructions sur sol d'autrui
Installations générales, agencements, aménag. constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels
Installations générales, agencements et aménagements divers
Matériel de transport
Matériel de bureau et informatique, mobilier
Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
Total III
Immobilisations financières
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations		5 988 022
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières		101 089
Total IV		6 089 110
TOTAL GENERAL $(I\; +\; II\; +\; III\; +\; IV)$	11 000	6 379 717

$\overline{\phantom{a}}$

÷,

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

AMORTISSEMENTS

Cadre A SITUATION ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
IMMOBILISATIONS	Valeur en	Augment.	Diminutions	Valeur en
AMORTISSABLES	début d'ex.	Dotations	Sorties / Rep.	fin d'exercice
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement et de développement Total I Autres immobilisations incorporelles Total II	97 277 183 369	667	11 000	97 277 173 036
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions sur sol propre
Constructions sur sol d'autrui
Instal. générales, agenc. et aménag. constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels
Installations générales, agencements et aménagements divers Matériel de transport
Matériel de bureau et informatique, mobilier
Emballages récupérables et divers
Total III
TOTAL GENERAL $(I\; +\; II\; +\; III)$	280 646	667	11 000	270 313

Cadre B VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORT. DEROGATOI
Immobilisations		DOTATIONS			REPRISES		Mouvements
amortissables	Différentiel de durée	Mode dégressif	Amortisse -ment fiscal exceptionnel	Différentiel de durée	Mode dégressif	Amortisse -ment fiscal exceptionnel	nets amort, à fin d'exercice
Immo. incorporelles
Frais d'établissem. Total I Aut. immo. incorp. Total II
Immo. corporelles
Terrains
Constructions sur sol propre
Constructions sur sol d'autrui
Inst. gén., agenc. amén. const.
Inst. techn., mat. outil. indus.
Inst. gén., agenc., amén. divers
Matériel de transport Mat. bureau, inform., mobilier
Emballages récup. et divers
Total III
Frais acq. titres part. Total IV	106 390						106 390
TOT. GEN. (I+II+III+IV)	106 390						106 390

Cadre C MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES/ CHARGES REPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES	Montant net début d'ex.	Augmen -tations	Dotations ex. aux amort.	Montant net en fin d'ex.
Frais d'émission d'emprunt à étaler
Primes de remboursement des obligations

$\hat{\mathbf{r}}$

PROVISIONS ET DEPRECIATIONS INSCRITES AU BILAN

	Montant au	Augmentations:	Diminutions:	Montant à la
	début de l'exercice Dotations exercice Reprises exercice			fin de l'exercice
Provisions réglementées
Provisions pour reconstitution gisements miniers et pétroliers
Provisions pour investissements Provisions pour hausse des prix
Amortissements dérogatoires
Dont majorations exceptionnelles de 30 %	57439	106 390		163 829
Provisions fiscales pour implantation à l'étranger av. 01/01/92
Provisions fiscales pour implantation à l'étranger ap. 01/01/92
Provisions pour prêts d'installation
Autres provisions réglementées
Total I	57 439	106 390		163 829
Provisions pour risques et charges
Provisions pour litiges
Provisions pour garanties données aux clients
Provisions pour pertes sur marchés à terme
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions pour pertes de change
Provisions pour pensions et obligations similaires
Provisions pour impôts
Provisions pour renouvellement des immobilisations
Provisions pour grosses réparations
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés payés Autres provisions pour risques et charges
Total II
Dépréciations
Sur immobilisations incorporelles
Sur immobilisations corporelles
Sur titres mis en équivalence
Sur titres de participation		40 000		40 000
Sur autres immobilisations financières Sur stocks et en-cours
Sur comptes clients
Autres dépréciations	1917	15 793		17710
Total III	1917	55 793		57 710
TOTAL GENERAL $(I\; +\; II\; +\; III)$	59 356	162 183		221 538
- d'exploitation		15793
Dont dotations et reprises : « financières		40 000
- exceptionnelles		106 390
Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation de l'exercice (Art. 39-1-5 du CGI)

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

ETAT DES CREANCES ET DES DETTES

Cadre A	ETAT DES CREANCES	Montant brut	A 1 an au plus	A plus d'1 an
De l'actif immobilisé
	Créances rattachées à des participations
Prêts $(1)$ $(2)$
	Autres immobilisations financières	101 089		101 089
De l'actif circulant
Clients douteux ou litigieux		20 971	20 971
Autres créances clients		443 800	443 800
	Créances représentatives de titres prêtés
Personnel et comptes rattachés
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée		102 534	102 534
	Autres impôts taxes et versements assimilés
Divers
Groupe et associés (2)		2 3 9 4 5 2 7	2 3 9 4 5 2 7
Débiteurs divers
Charges constatées d'avance		68 401	68 401
	Total	3 131 323	3 030 234	101 089
	(1) Dont prêts accordés en cours d'exercice
	(1) Dont remboursements obtenus en cours d'exercice
	(2) Prêts et avances consenties aux associés

Cadre B	ETAT DES DETTES	Montant brut	A 1 an au plus	De 1 à 5 ans	A plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles $(1)$
Autres emprunts obligataires (1)
	Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit : (1)
- à un an maximum à l'origine
- à plus d'un an à l'origine
	Emprunts et dettes financières diverses (1)(2)	100 696		100 696
Fournisseurs et comptes rattachés		397 801	397 801
Personnel et comptes rattachés
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée		175 350	175 350
Obligations cautionnées
	Autres impôts, taxes et versements assimilés	4 5 4 5	4 5 4 5
	Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	1 500 000		1 500 000
Groupe et associés (2)		3786	3 7 8 6
Autres dettes		5 5 3 4	5 5 3 4
	Dettes représentatives de titres empruntés
Produits constatés d'avance		250 000	250 000
	Total	2 437 712	837 016	1 600 696
(1) Emprunts souscrits en cours d'exercice
	(1) Emprunts remboursés en cours d'exercice

(2) Emprunt, dettes contractés auprès des associés

COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL

(Articles R. 123-195 et R. 123-196 du code de commerce)

Différentes			Valeur nominale		Nombre de titres
catégories de titres	Au début de l'exercice	En fin d'exercice	Au début de l'exercice	Créés pendant l'exercice	Remboursés pendant exerci	En fin d'exercice
ACTIONS	0,02000	0,02000	22 572 588	807 564		24 380 152

l,

$\bar{\mathbf{r}}_1$

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

PRODUITS A RECEVOIR

(Articles R. 123-195 et R. 123-196 du code de commerce)

Produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan	31/12/2014	31/12/2013
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières
Créances clients et comptes rattachés		864
Autres créances		2 0 7 0
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Total		2 9 3 4

$\hat{\boldsymbol{\epsilon}}$

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

CHARGES A PAYER

(Articles R. 123-195 et R. 123-196 du code de commerce)

Charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan	31/12/2014	31/12/2013
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	167358	47 108
Dettes fiscales et sociales	4 5 4 5	4 5 4 5
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes :
Total	171 904	51 653

$\ddot{\bullet}$

PRODUITS ET CHARGES CONSTATES D'AVANCE

(Articles R. 123-195 et R. 123-196 du code de commerce)

Produits constatés d'avance	31/12/2014	31/12/2013
Produits d'exploitation	250 000
Produits financiers
Produits exceptionnels
Total	250 000

Charges constatées d'avance	31/12/2014	31/12/2013
Charges d'exploitation	68 401	1563
Charges financières
Charges exceptionnelles
Total	68 401	1 563

ELEMENTS RELEVANT DE PLUSIEURS POSTES DU BILAN

Eléments relevant de plusieurs postes du bilan		Liées	Montant concernant les entreprises Avec lesquelles la société a	Montant des dettes ou des créances
			un lien de participation	représentées par des effets de commerce
Capital souscrit, non appelé
Immobilisations incorporelles Avances et acomptes
Immobilisations corporelles Avances et acomptes
Immobilisations financières Participations Créances rattachées à des participations Prêts Autres titres immobilisés Autres immobilisations financières			5 988 022
Avances et acomptes versés sur commandes	Total Immobilisations		5 988 022
Créances
Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit appelé, non versé			443 800 2 3 9 4 5 2 7
	Total Créances		2838328
Valeurs mobilières de placement Disponibilités
Dettes
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes			100 697
	Total Dettes		100 697

(Articles R. 123-195 et R. 123-196 du code de commerce)

Etats Financiers au 31 Décembre 2014

ELEMENTS RELEVANT DE PLUSIEURS POSTES DU COMPTE DE RÉSULTAT

(Décret 83-1020 du 29-11-1983 - Article 10 et 24-15)

	Montant concernant les entreprises
	Liées	Avec lesquelles la société a un lien de participation
Charges et produits financiers
Charges financières Produits financiers		(40000) 32 604
TOTAL		(7396)

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$\epsilon$

VENTILATION DU CHIFFRE D'AFFAIRES NET

(Articles R. 123-195 et R. 123-196 du code de commerce)

	France	Etranger	Total
Ventes de produits finis
Ventes de produits intermédiaires
Ventes de produits résiduels
Travaux
Etudes
Prestations de services	611410		611 410
Ventes de marchandises
Produits des activités annexes	581 948		581 948
Total	1 193 358		1 193 358

Page 20

i,

VENTILATION DE L'IMPOT SUR LES BENEFICES

(Articles R. 123-195 et R. 123-196 du code de commerce)

	Avant	Impôt	Après
	impôt	correspondant	impôt
+ Résultat courant	431 287		431 287
$+$ Résultat exceptionnel	(171768)		(171768)
- Participations des salariés
Résultat comptable	259 519		259519

LISTE DES FILIALES ET PARTICIPATIONS

(Articles R. 123-195 et R. 123-196 du code de commerce)

	Capital	Capitaux propres	Quote-part du capital détenue en pourcentage	Résultat du dernier exercice clos
A - RENSEIGNEMENTS DETAILLES CONCERNANT LES FILIALES ET PARTICIPATIONS
1 - Filiales (plus de 50% du capital détenu)
EDI SIC	2 158 000	(2411963)	100,000	(1323926)
REWORLD MEDIA PTE (en USD)	800	(437189)	100,000	(267605)
EMAILING NETWORK EUROPE	3 7 6 5	243 355	100,000	3 8 0 1
REWORLD E COMMERCE	2 0 0 0	(36705)	100,000	(53744)
PUBLICATIONS GRAND PUBLIC	500 000	1893985	100,000	617885
REWORLD MEDIA FACTORY	1 000	14 079	100,000	3 7 0 8
REWORLD MEDIA LIVE	2 0 0 0	3 7 0 1	80,000	1 701
RMP	16 458 890	7 086 551	100,000	(9372339)
RM DEV 1	100	100	100,000
RM DEV 2 2 - Participations (de 10 à 50% du capital détenu)	100	100	100,000
DYOVINO (Au 31/12/2013)	1381	41 250	20,000

$\hat{\mathbf{r}}$

Ä

LISTE DES FILIALES ET PARTICIPATIONS

¥

(Articles R. 123-195 et R. 123-196 du code de commerce)

	Capital	Capitaux propres	Quote-part du capital détenue en pourcentage	Résultat du dernier exercice clos
PLANET.FR (Au 31/12/2013)	467 266	1 234 300	11,000	506 500
B-RENSEIGNEMENTS GLOBAUX SUR LES AUTRES FILIALES ET PARTICIPATIONS
1 - Filiales non reprises en A: a) françaises b) étrangères 2 - Participations non reprises en A: a) françaises b) étrangères