Relpol S.A.

Raport Żary, kwiecień 2021 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 2 I. WPROWADZENIE ............................................................................................................... 3 II. OMÓWIENIE SYTUACJI MAJĄTKOWEJ I FINANSOWEJ ..................................................... 3 1. WYBRANE DANE FINANSOWE ............................................................................................................................ 3 2. PODSTAWOWE WSKAŹNIKI ANALIZY FINANSOWEJ .................................................................................................. 5 3. OMÓWIENIE AKTUALNEJ I PRZEWIDYWANEJ SYTUACJI SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ ..................................................... 6 4. RYNEK PRZEKAŹNIKÓW I AUTOMATYKI PRZEMYSŁOWEJ ........................................................................................... 7 5. CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI NA CO NAJMNIEJ KOLEJNY ROK. ......................................................................... 9 6. OTOCZENIE MAKROEKONOMICZNE ................................................................................................................... 10 7. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH OBSZARÓW DZIAŁALNOŚCI .................................................................................... 18 8. WYNIK NETTO .............................................................................................................................................. 24 9. OPIS PODSTAWOWYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ ...................................................................................... 24 III. INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE ........................................................................................ 40 1. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU ORAZ ODBIORCACH, DOSTAWCACH OSIĄGAJĄCYCH, CO NAJMNIEJ 10% PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY OGÓŁEM ............................................................................................................................................... 40 2. WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ. ......................................................................................... 41 3. INFORMACJE O UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA .................................................................... 41 4. INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH EMITENTA Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ OKREŚLENIE JEGO GŁÓWNYCH INWESTYCJI .................................................................................................................................... 42 5. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE. ....... 42 6. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH UMOWACH KREDYTU I POŻYCZEK ............................................... 42 7. INFORMACJE O UDZIELONYCH POŻYCZKACH, UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH PORĘCZENIACH I GWARANCJACH .................. 43 8. EMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ................................................................................................................ 43 9. WYJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYM WYKAZANYMI W RAPORCIE A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI ........................................................................................................................................................ 43 10. OCENA WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM DOTYCZĄCA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI Z UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ. .................................................................................................... 43 11. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW .......................................................................................................................... 43 12. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY ............ 43 13. ZMIANA PODSTAWOWYCH ZASAD ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA I GRUPĄ KAPITAŁOWĄ ........................ 44 14. UMOWY ZAWARTE POMIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY ........................................................ 44 15. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD I KORZYŚCI, W TYM WYNIKAJĄCYCH Z PROGRAMÓW MOTYWACYJNYCH LUB PREMIOWYCH, WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH WŁADZOM PODMIOTU DOMINUJĄCEGO .................. 44 16. STAN POSIADANIA AKCJI PRZEZ ZARZĄD I RADĘ NADZORCZĄ .................................................................................. 44 17. AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO I POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY ................................................................................................. 45 18. INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH, W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY ................................................................. 45 19. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH ............................................................... 45 20. INFORMACJE O FIRMIE AUDYTORSKIEJ ............................................................................................................... 46 21. POŻYCZKI UDZIELONE WŁADZOM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ. .................................................................................. 46 22. INNE WAŻNIEJSZE WYDARZENIA W 2020 R. ........................................................................................................ 46 23. INNE WAŻNIEJSZE WYDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM. ....................................................................................... 46 IV. OŚWIADCZENIE DOTYCZĄCE INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ................................. 47 V. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ............................. 92 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 3 I. Wprowadzenie Niniejszy dokument zawiera zarówno Sprawozdanie Zarządu z działalności Relpol S.A. jak i sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Sprawozdania te sporządzone zostały w formie jednego dokumentu, zgodnie z § 71 pkt 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz zgodnie z art. 55 ust 2a ustawy o rachunkowości. Dokument ten zwany jest też Sprawozdaniem z działalności spółki i grupy kapitałowej. Pojawiające się w sprawozdaniu określenia „Relpol”, „spółka”, „jednostka dominująca” czy „emitent” dotyczą Relpol S.A. Natomiast określenia „grupa kapitałowa”, „grupa Relpol” lub „grupa” dotyczą grupy kapitałowej Relpol. Sprawozdanie to odzwierciedla sytuację majątkową i finansową zarówno jednostki jak i grupy kapitałowej. Ponad 90% skonsolidowanych danych finansowych stanowią dane Relpol S.A. Konsolidacją objęte zostały trzy spółki zależne, z których dwie prowadzą działalność produkcyjną świadcząc usługi podwykonawstwa wyłącznie na zlecenie jednostki dominującej. Trzecia spółka jest dystrybutorem wyrobów jednostki dominującej na terenie Rosji. Relpol S.A. poza udziałami w spółkach zależnych, nie posiada wyodrębnionych zakładów lub oddziałów posiadających osobowość prawą i samodzielnie sporządzających sprawozdanie finansowe. Relpol S.A. nie posiada akcji (udziałów) własnych. II. Omówienie sytuacji majątkowej i finansowej 1. Wybrane dane finansowe w tys. zł Relpol S.A. Grupa kapitałowa DANE Z RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT Za rok 2020 od 01.01.2020 do 31.12.2020 Za rok 2019 od 01.01.2019 do 31.12.2019 Za rok 2020 od 01.01.2020 do 31.12.2020 Za rok 2019 od 01.01.2019 do 31.12.2019 Przychody netto ze sprzedaży 115 582 110 683 120 989 117 552 Zysk brutto ze sprzedaży 21 497 20 074 23 947 22 241 Marża zysku brutto na sprzedaży 18,60% 18,14% 19,79% 18,92% Zysk (strata) z działalności operacyjnej 8 434 6 378 9 225 6 673 Marża zysku operacyjnego EBIT 7,30% 5,76% 7,62% 5,68% EBITDA 15 261 12 694 16 230 13 134 Marża EBITDA 13,20% 11,47% 13,41% 11,17% Zysk (strata) brutto 9 211 6 537 10 072 6 454 Zysk (strata) netto 7 111 5 054 7 787 4 913 Marża zysku netto 6,15% 4,57% 6,44% 4,18% Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 4 Relpol S.A. Grupa kapitałowa DANE ZE SPRAWOZDANIA Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Za rok 2020 od 01.01.2020 do 31.12.2020 Za rok 2019 od 01.01.2019 do 31.12.2019 Za rok 2020 od 01.01.2020 do 31.12.2020 Za rok 2019 od 01.01.2019 do 31.12.2019 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 12 459 12 880 12 570 13 438 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (8 517) (9 149) (8 661) (9 310) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (2 590) (3 548) (2 590) (3 696) Przepływy pieniężne netto razem 1 352 183 1 319 432 DANE ZE SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ Stan na 31.12.2020 Stan na 31.12.2019 Stan na 31.12.2020 Stan na 31.12.2019 Aktywa trwałe, w tym: 43 075 42 983 43 926 44 051 Rzeczowe aktywa trwałe 34 399 31 440 35 259 32 517 Aktywa obrotowe, w tym: 61 136 58 977 63 940 63 009 Zapasy 30 611 31 827 31 277 32 669 Należności z tytułu dostaw i usług 28 829 26 483 23 999 25 774 Pasywa razem, w tym: 104 211 101 960 107 866 107 060 Kapitał własny ogółem 85 262 78 199 88 933 81 894 Zobowiązania długoterminowe 5 292 6 173 5 252 6 093 Zobowiązania krótkoterminowe 13 657 17 588 13 681 19 073 POZOSTAŁE Liczba akcji w szt. 9 609 193 9 609 193 9 609 193 9 609 193 Zysk netto (strata) na 1 akcję zwykłą w zł 0,74 0,53 0,81 0,73 Wartość księgowa na 1 akcję w zł 8,87 8,14 9,25 8,52 W 2020 rok grupa kapitałowa działała w trudnym, zmiennym i niepewnym otoczeniu gospodarczym i w podwyższonym reżimie sanitarnym związanym z pandemią Covid-19. Pomimo tego wyniki osiągnięte przez spółkę i grupę kapitałową w roku 2020 były lepsze od wyników roku 2019. Zarówno Spółka jak i grupa kapitałowa wykazały wzrost przychodów ze sprzedaży i wzrost zysku netto. Skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosły 120.989 tys. zł i były o 2,9% wyższe od przychodów roku 2019. Zysk netto grupy kapitałowej wyniósł 7.787 tys. zł i był o 58% wyższy od zysku roku ubiegłego. Wyroby grupy kapitałowej w 94% trafiają na rynek europejski. Pozostałe 6% trafia do Azji, obu Ameryk, Australii i Afryki. Największy udział w strukturze sprzedaży ma rynek niemiecki i polski. Jest to odpowiednio 42% i 27% przychodów ze sprzedaży grupy kapitałowej. Zarówno spółka jak i grupa kapitałowa wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne na działalności operacyjnej, a ujemne na działalności inwestycyjnej i finansowej, co wynika z poniesionych wydatków na nabycie rzeczowych aktywów trwałych, spłaty rat kredytów bankowych i leasingu. Wskaźniki ekonomiczno-finansowe utrzymują się na dobrym poziomie, rozwijany jest asortyment produktów, pozyskiwani są nowi klienci. Zarząd jednostki dominującej nie przewiduje zagrożeń w zakresie zdolności do wywiązywania się grupy kapitałowej z zaciągniętych zobowiązań. Wszystkie ewentualne ryzyka dla działalności spółki i grupy kapitałowej opisane zostały poniżej w Sprawozdaniu z działalności. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 5 2. Podstawowe wskaźniki analizy finansowej Wskaźniki rentowności Relpol S.A. Grupa kapitałowa Wskaźnik 2020 2019 2020 2019 Rentowność brutto na sprzedaży 18,60% 18,14% 19,79% 18,92% Rentowność netto 6,15% 4,57% 6,44% 4,18% ROE 8,69% 6,49% 9,12% 6,01% ROA 6,83% 4,94% 7,17% 4,55% Sposób obliczenia wskaźników: Rentowność brutto na sprzedaży = Wynik brutto na sprzedaży /sprzedaż * 100% Rentowność netto = Zysk netto/ sprzedaż 100% ROE = Zysk netto za 12 m-cy/ śr. wartość kapitału własnego 100% ROA = Zysk netto za 12 m-cy/ śr. wartość aktywów 100% Wzrost zysku netto poprawił wskaźniki rentowności w porównaniu do roku 2020. Wskaźniki efektywności Relpol S.A. Grupa kapitałowa Wskaźnik 2020 2019 2020 2019 Wskaźnik obrotu aktywów 1,11 1,08 1,11 1,09 Cykl zapasów 119 123 118 121 Cykl należności 81 89 81 89 Cykl zobowiązań 30 32 30 34 Sposób obliczenia wskaźników: Wskaźnik obrotu aktywów = Sprzedaż za 12 miesięcy/ średni poziom aktywów Cykl zapasów = Średni poziom zapasów/ koszt sprzed. produktów i towarów) * 365 Cykl należności = Średni poziom należności z tyt. dostaw/ sprzedaż) * 365 Cykl zobowiązań = Średni poziom zobowiązań z tyt. dostaw/ koszt sprzedanych produktów i towarów) * 365 Średni poziom zapasów, należności i zobowiązań liczony jest z danych pochodzących na koniec każdego kwartału danego roku. Długi cykl rotacji zapasów wynika z charakteru produkcji oraz branży w jakiej działa grupa kapitałowa. Cykl rotacji zapasów zmniejszył się o 3 dni, rotacji należności o 8 dni, a rotacji zobowiązań o 4 dni. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 6 Wskaźniki zadłużenia Relpol S.A. Grupa kapitałowa Wskaźnik 2020 2019 2020 2019 Wskaźnik ogólnego zadłużenia 18,18% 23,30% 17,55% 23,51% Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego 22,22% 30,39% 21,29% 30,73% Wskaźnik struktury pasywów 4,50 3,29 4,70 3,25 Wskaźnik pokrycia majątku trwałego 2,10 1,96 2,14 2,00 Sposób obliczenia wskaźników: Wskaźnik ogólnego zadłużenia = Zobowiązania ogółem/aktywa ogółem 100% Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego = zobowiązania ogółem/kapitał własny 100 Wskaźnik struktury pasywów = kapitał własny/kapitał obcy Wskaźnik pokrycia majątku trwałego = (kapitał własny + zob. długoterminowe)/aktywa trwałe Struktura finansowania nie uległa większym zmianom. Udział kapitału własnego w finansowaniu majątku znajduje się na wysokim poziomie. W stosunku do stanu na 31.12.2020 r. zadłużenie grupy kapitałowej zmniejszyło się o 6,2 mln zł. Zobowiązania długoterminowe zmniejszyły się o 1 mln zł, a krótkoterminowe o 5,2 mln zł. Zadłużenie ogółem Relpol S.A. zmniejszyło się również o 4,8 mln zł. Wskaźniki płynności Relpol S.A. Grupa kapitałowa Wskaźnik 2020 2019 2020 2019 Płynność bieżąca 4,48 3,35 4,67 3,30 Płynność szybka 2,24 1,54 2,39 1,59 Poziom kapitału pracującego 150 136 152 136 Sposób obliczenia wskaźników: Płynność bieżąca = Aktywa bieżące/ zobowiązania krótkoterminowe Płynność szybka = Aktywa bieżące – zapasy/ zobowiązania krótkoterminowe Poziom kapitału pracującego = Aktywa bieżące – zobowiązania krótkoterminowe/sprzedaż) * 365 Wskaźniki płynności utrzymują się na wysokim i bezpiecznym poziomie. Grupa kapitałowa nie ma problemów z realizacją zobowiązań. 3. Omówienie aktualnej i przewidywanej sytuacji spółki i grupy kapitałowej Sytuacja finansowa grupy kapitałowej oraz perspektywy dalszej jej działalności są stabilne. Pandemia koronawirusa SARS-CoV-2, która z początkiem marca 2020 r. mocno dotknęła Polskę, pozostałe kraje Europy i całego świata, wywarła lekko negatywny wpływ na wyniki finansowe spółek grupy kapitałowej. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 7 Największe znaczenie z punktu widzenia działalności grupy kapitałowej ma jednostka dominująca Relpol S.A. Osiągane przez nią wyniki finansowe są dobre a przychody ze sprzedaży utrzymują się na wysokim poziomie. Rok 2020 pod względem osiągniętych przychodów okazał się słabszy dla spółki rosyjskiej Relpol Eltim. W 2020 r. spółka ta osiągnęła 6.739 tys. zł przychodów ze sprzedaży wypracowując 126 tys. zł zysku netto. W 2019 było to odpowiednio 9.719 tys. zł przychodów ze sprzedaży i 125 tys. zł zysku netto. Spółka ta regularnie wypłaca dywidendę. Spadek przychodów ze sprzedaży w 2020 r. wykazała spółka Relpol Elektronik. Osiągnęła ona 1.948 tys. zł przychodów ze sprzedaży ponosząc 48 tys. zł straty netto. W 2019 r. było to 3.248 tys. zł przychodów i 189 tys. zł zysku netto. Spadek przychodów lecz wzrost zysku netto wykazała spółka DP Relpol Altera. W 2020 r. jej przychody ze sprzedaży wyniosły 6.027 tys. zł. Spółka wypracowała zysk netto w wysokości 645 tys. zł. W 2019 r. przychody ze sprzedaży wynosiły 5.285 tys. zł a strata netto 350 tys. zł. Relpol Altera na Ukrainie, nie ma większego znaczenia dla działalności grupy kapitałowej. Osiąga niewielkie przychody i niewielkie zyski lub straty. W 2020 roku Relpol Altera osiągnęła 71,9 tys. zł przychodów ze sprzedaży ponosząc 3,8 tys. zł straty netto. Głównym źródłem dochodów tej spółki jest wynajem nieruchomości produkcyjnej. Natomiast Spółka Relpol M. w dniu 12.12.2019 postawiona została w stan likwidacji. Likwidacja tej spółki nie będzie miała wpływu na wyniki finansowe Relpol S.A. ani na wyniki Grupy kapitałowej Relpol. Sprzedaż wyrobów Relpol S.A. na rynku białoruskim prowadzona jest przez inne podmioty. Spółka ta nie była konsolidowana. Celem grupy kapitałowej jest rozwój, osiąganie coraz wyższych przychodów, zdobywanie nowych rynków zbytu, generowanie zysku netto i wypłacanie akcjonariuszom dywidendy. 4. Rynek przekaźników i automatyki przemysłowej Przekaźniki elektromagnetyczne produkowane są od dziesiątków lat i wciąż uznawane są za produkty perspektywiczne. Ze względu na posiadane możliwości technologiczne i obszary możliwych zastosowań nie mają one prawdziwej konkurencji, choć w niektórych obszarach mogą konkurować z półprzewodnikami. Wyroby te są ściśle związane z rozwojem gospodarki. Wzrost inwestycji nakręca rynek przekaźników a możliwości zastosowań tych wyrobów są bardzo szerokie. Przestają one pełnić wyłącznie proste funkcje i stawia się przed nimi coraz większe oczekiwania. Dzięki swoim unikalnym cechom, przekaźniki są powszechnie wybierane jako niezastąpione elementy wykonawcze w automatyce przemysłowej. Bez konieczności stawiania wielkiej rozdzielnicy zapewnią one wysoki stopień zautomatyzowania. Dzięki temu stosowane są w wielu różnego rodzaju instalacjach jak np. w infrastrukturze krytycznej, w automatyce budynkowej, centralach klimatyzacyjnych i wentylacyjnych, szafach sterowania oświetleniem, rozdzielniach głównych, urządzeniach, maszynach, w branży samochodowej, AGD, fotowoltaice, farmach wiatrowych itd. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 8 Wraz z rozwojem sektora odnawialnych źródeł energii (OZE) i rosnącymi na całym świecie nakładami na inwestycje w OZE, rośnie też zapotrzebowanie na przekaźniki do instalacji fotowoltaicznych i do elektrowni (farm) wiatrowych. Międzynarodowa Agencja Energetyczna (IEA) w opublikowanym w październiku 2020 r. raporcie World Energy Outlook 2020, wskazuje na perspektywy wzrostu i znaczenie OZE. „W Scenariuszu STEPS 1 odnawialne źródła energii zaspokajają 80% przyrostu globalnego zapotrzebowania na energię elektryczną do 2030 r. Energia wodna pozostaje największym odnawialnym źródłem energii elektrycznej, ale główną siłą napędową wzrostu jest energia słoneczna, ponieważ co roku po 2022 r. osiąga ona nowe rekordy w zakresie jej wykorzystania. Zaraz za nią plasują się lądowa i morska energia wiatrowa.” 2 Zdaniem analityków branży, światowy rynek przekaźników jest znaczący i wciąż będzie się powiększać. Ze względu na występowanie wielu różnych grup przekaźników, różnie wyglądają szacunki dla tego rynku. Pandemia wirusa SARS-CoV-2 rozprzestrzeniająca się po świecie z początkiem 2020 nie pogorszyła istotnie prognoz dla globalnego rynku przekaźników. Wiele dostępnych raportów o prognozach dla rynku przekaźników i automatyki przemysłowej wskazuje na wzrosty w perspektywie najbliższych kilku lat. Rynkowi służyć mają inwestycje i rozwój technologiczny. Grupa Kapitałowa Relpol S.A. jest producentem przekaźników elektromagnetycznych wraz z ich wariantami aplikacyjnymi i akcesoriami, które to stanowią tylko część globalnego, szeroko rozumianego rynku przekaźników przytaczanego w różnych raportach. Według najnowszego raportu Technavio przewiduje się, że światowy rynek przekaźników przemysłowych wzrośnie w znacznym tempie w latach 2021-2025. 3 Szacowano wstępnie, że średni roczny wskaźnik wzrostu (CAGR) ma wynieść ponad 5%. Służyć ma temu rosnąca na całym świecie liczba projektów solarnych. Zgodnie z raportem Business Research Company, globalna wielkość rynku przekaźników wzrośnie od 2020 do 2030 roku o 30 mld USD przy rocznej stopie wzrostu 7,5%, osiągając poziom 57 mld USD 4 . W raporcie z sierpnia 2020 r., autorzy szacują, że światowy rynek przekaźników, w związku z pandemią Covid-19 spadnie w 2020 r. w stosunku do roku 2019 i wyniesie 27,4 mld USD. Po czym od 2021 r. szybko odrobi straty i w 2023 r. osiągnie poziom 34,4 mld USD. Wzrost ten ma być napędzany między innymi inwestycjami w rozwój infrastruktury sieci energetycznych czy rozwojem rynku pojazdów elektrycznych 5 Wzrosty spodziewane są również na rynku przekaźników ochronnych (zabezpieczeń). Według 1 STEPS - Scenariusz Ogłoszonych Polityk (Stated Policies Scenario) 2 https://webstore.iea.org/download/summary/4153?fileName=Polish-Summary-WEO2020.pdf 3 Industrial Relays Market Share, Global Analysis, Development Status, Impact of COVID-19 on Industry Size, Regional Trends, Opportunity Assessment and Comprehensive Research Study till 2025 - MarketWatch 4 The Global Relays Market Size To Reach $57 Billion By 2030 Growing At A Rate Of 7.5% As Per The Business Research Company’s Latest Report On The Global Relays Market 2020-2030 (globenewswire.com) 5 Global Relays Market Report Opportunities And Strategies (thebusinessresearchcompany.com) Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 9 raportu ze stycznia 2020 r. rynek tych przekaźników w 2019 r. wyceniany był na 3,73 mld USD i do roku 2025 osiągnąć ma poziom 4,98 mld USD, przy średniej rocznej stopie wzrostu na poziomie 5,98%. 6 Związane jest to z rosnącym zapotrzebowaniem na zaawansowane urządzenia ochronne na rynku mocy. Przewiduje się, że głównymi konsumentami systemów przekaźników ochronnych będą gospodarki rozwijające. Czynnikiem pobudzającym wzrost będą inwestycje w infrastrukturę dystrybucyjną i przesyłową, spowodowane często normami bezpieczeństwa w energetyce. Dobre prognozy są również dla całego rynku automatyki przemysłowej. Według raportu Transparency Market Research światowy rynek urządzeń automatyki przemysłowej w latach 2019- 2027 rosnąć ma średnio rocznie o 7,56% i na koniec 2027 r. ma wynieść 438 miliardów dolarów. 7 5. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju grupy kapitałowej oraz opis perspektyw rozwoju działalności na co najmniej kolejny rok. Największy wpływ na osiągane przez grupę kapitałową wyniki finansowe, co najmniej w perspektywie kolejnego roku będą miały czynniki zewnętrzne niezależne od grupy kapitałowej oraz czynniki wewnętrzne, na które grupa kapitałowa ma wpływ. Wśród czynników zewnętrznych wymienić należy: - koniunkturę gospodarczą w kraju i na świecie, - wysokość i wahania kursów walut, - poziom nakładów na inwestycje w kraju i zagranicą, - rozwój odnawialnych źródeł energii, - rozwój sieci energetycznych, - rozwój rynku e-mobility, - kształtowanie się cen na rynku surowców (miedź, srebro, ropa), - koszty finansowania zewnętrznego, - koszty pracy i sytuacja na rynku pracy, - zaburzenia łańcucha dostaw, - inne skutki spowodowane pandemią wirusa SARS-CoV-2. Wśród czynników wewnętrznych są to: - realizacja prowadzonych inwestycji w rozwój nowych przekaźników, - terminowe zakończenie budowy nowej hali produkcyjnej, - realizacja planów sprzedaży, - realizacja podpisanych kontraktów handlowych, - optymalizacja procesów produkcyjnych, 6 Protective Relays Market - Growth, Trends, and Forecast (2020 - 2025) (researchandmarkets.com) 7 http://www.transparencymarketresearch.com/industrial-automation-market.html Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 10 - poprawa rentowności wyrobów, - racjonalizacja oferty towarów handlowych, - racjonalne wykorzystanie mocy linii produkcyjnych, - dostosowanie poziomu kosztów do aktualnej sytuacji rynkowej, - zwiększenie udziałów rynkowych w oparciu o posiadaną ofertę produktową, - pozyskanie nowych klientów na obecnych i nowych rynkach zbytu, - pozyskanie nowych kontrahentów na przekaźnik do inwerterów solarnych, - pozyskanie nowych klientów na przekaźniki do turbin wiatrowych, - pozyskanie nowych klientów na ładowarki do samochodów elektrycznych, - przestrzeganie zasad umowy na dofinansowanie inwestycji ze środków unijnych, - finalizacja zmian w strukturze grupy kapitałowej. 6. Otoczenie makroekonomiczne Otoczenie makroekonomiczne ma istotny wpływ na wyniki finansowe osiągane przez grupę kapitałową. Niektóre elementy otoczenia, np. stopa wzrostu PKB i jego struktura, cena surowców na giełdach światowych wpływają na działalność operacyjną. Inne jak np. koszt pieniądza na rynku bankowym wpływają na działalność finansową. Poziom i wahania kursów walut wpływają zarówno na działalność operacyjną jak i na działalność finansową. Grupa kapitałowa sprzedaje swoje wyroby do około 50 krajów świata. Sytuacja gospodarcza w tych krajach jest zróżnicowana i ma wpływ na wyniki grupy kapitałowej. Największe znaczenie dla działalności grupy kapitałowej ma sytuacja w Europie i w Azji. Poniższa tabela przedstawia kilka wskaźników makroekonomicznych w Polsce i UE. Wybrane wskaźniki Polska Unia Europejska 27 państw Niemcy Francja Wzrost PKB 2020/ 2019 * -2,7 -6,2 -4,9 -8,1 Stopa bezrobocia 2020 * 3,2 7,1 3,8 8,0 Wskaźnik inflacji średnia roczna * 3,7 0,7 0,4 0,5 Produkcja przemysłowa 2020 (2015 = 100%) 119,0 97,1 90,3 92,7 PMI dla przemysłu w lutym 2021 ** 53,4 57,9 60,7 56,1 PMI dla przemysłu w marcu 2021 ** 54,3 62,5 66,6 56,9 * Źródło: Eurostat, dostęp 18.04.2021. PKB https://ec.europa.eu/eurostat/databrowser/view/tec00115/default/table?lang=en Bezrobocie Eurostat - Data Explorer (europa.eu) Inflacja https://ec.europa.eu/eurostat/databrowser/view/tec00118/default/table?lang=en Produkcja przemysłowa https://ec.europa.eu/eurostat/databrowser/view/STS_INPR_A__custom_663264/default/table?lang=en ** Źródło: Markit Economics, https://www.markiteconomics.com/Public/Release/PressReleases?language=pl Produkcja przemysłowa w strefie Euro. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 11 Ostatnie wskaźniki makroekonomiczne wskazują na poprawę sytuacji rynkowej, wzrost optymizmu i dobre prognozy dla rozwoju gospodarczego w Polsce, Europie a także w wielu krajach świata, choć nadal będzie to rok walki ze skutkami pandemii COVID-19. Wybuch pandemii koronawirusa spowodował ogólnoświatowy chaos, problemy komunikacyjne, logistyczne i gwałtowny spadek wskaźników ekonomicznych w II kwartale 2020. Wyraźnie pokazały to wskaźniki PKB, które co prawda poprawiły się w stosunku do danych z kwietnia i maja 2020, jednakże w wielu krajach w ujęciu rok do roku pokazały one wartości ujemne. Pandemia się utrzymuje i jej skutki są wciąż mocno odczuwalne. Szybszemu wyjściu z recesji i poprawie sytuacji, służyć miały olbrzymie środki pomocowe uruchamiane na ratowanie europejskich gospodarek. Pomoc ta uchroniła wiele firm przed bankructwem i powstrzymała wzrost bezrobocia. Poprawie sytuacji i wzrostowi optymizmu sprzyja aktualnie popyt i wzrost produkcji przemysłowej. W gorszej sytuacji znajdują się wciąż branże usługowe, szczególnie związane z turystyką, kulturą, sportem i rozrywką. Indeks PMI dla przemysłu w strefie euro wyniósł w marcu 2021 r. 62,5 pkt i wskazywał na poprawę warunków gospodarczych największą od 24 lat. Największe gospodarki Europy w marcu 2021 r. również zanotowały rekordowe wskazania PMI. Dla Niemiec wyniósł on (66,6 pkt), Francji (59,3 pkt) a dla Włoch (59,8 pkt) i był najwyższy od 21 lat. 8 Zanotowano rekordowe wzrosty produkcji i nowych zamówień, co wydłużyło terminy realizacji dostaw. A to z kolei przyczyniło się do wzrostu inflacyjnej, do najwyższego poziomu od 11 lat, a także wzrostu kosztów wytworzenia. Wzrost zamówień pociągnął za sobą wzrost zatrudnienia. Globalny wskaźnik PMI wyniósł 47,6 pkt. 9 Wartość powyżej 50,0 wskazuje na poprawę warunków w sektorze. 8 https://www.markiteconomics.com/Public/Home/PressRelease/42658e41522446138d568ab180beca60 9 https://www.markiteconomics.com/Public/Home/PressRelease/032f46ca31f74c98a40f817f55b2fc1b Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 12 Podobnie jak w Europie, w marcu 2021 r. nastąpiła poprawa warunków gospodarczych w polskim sektorze przemysłowym. Wzrosła produkcja, nowe zamówienia oraz eksport. Wyraźnie też przyspieszyła inflacja i poziom zatrudnienia. Wydłużyły się natomiast terminy dostaw. Indeks PMI dla Polski wzrósł z 53,4 pkt. w lutym do 54,3 w marcu 10 . Spółki z grupy kapitałowej Relpol nie należą do branż potencjalnie najbardziej i bezpośrednio zagrożonych negatywnymi skutkami pandemii jak turystyka, gastronomia, transport, kultura, sport czy rekreacja, jednakże istnieje ryzyko pośredniego wpływu pandemii na wielkość przychodów i wyniki netto. Wynikać to może z takich zjawisk jak opóźnienia w realizacji dostaw materiałów produkcyjnych, absencje pracowników, ograniczenie skali nowych inwestycji, przesuwanie środków na inwestycje w inne obszary gospodarki, zmniejszenie popytu wynikające z problemów finansowych klientów lub osób fizycznych. a) poziom kursów walut. Biorąc pod uwagę fakt, iż ok. 70% przychodów ze sprzedaży pochodzi z rynków zagranicznych – jednym z ważniejszych czynników makrootoczenia jest sytuacja na rynku walutowym, a w szczególności kurs EUR/PLN i USD/PLN. Stabilny poziom kursów walut obcych względem złotówki zmniejsza wahania poziomu wyniku finansowego grupy kapitałowej. Co do zasady wzrost kursu walut obcych ma zarówno pozytywny jak i negatywny wpływ na wyniki finansowe. Pozytywnie wpływa to na wzrost poziomu przychodów uzyskiwanych w eksporcie ale negatywnie na wzrost kosztów zakupu surowców do produkcji oraz towarów handlowych, które pochodzą z importu. W przypadku grupy kapitałowej saldo jest dodatnie i występuje nadwyżka walut uzyskiwanych w eksporcie. Zakupy surowców i towarów 10 https://www.markiteconomics.com/Public/Home/PressRelease/e12373a828a4493b8684ade8a0839bca Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 13 pochodzących z importu pokrywane są walutami pochodzącymi z eksportu. Sytuacja walutowa w prezentowanym okresie była bardzo zróżnicowana. Największy udział w sprzedaży ma rynek europejski, a zatem istotny jest poziom i wahania kursu euro. Waluta ta w 2020 r. ulegała wyraźnym wahaniom, odnotowując zarówno swoje dwuletnie minimum na poziomie 4,2279 zł w dniu 13.01.2020 jak i maksimum (4,6330 zł w dniu 29.10.2020 r.). Ostatecznie średni kurs euro w 2020 r. był o 4% wyższy od śr. kursu w roku 2019. Poniższe wykresy przedstawiają średnie kursy EUR, USD, RUB i UAH w latach 2019-2020. Średni kurs EUR w okresie od 02.01.2019 r. do 31.12.2020 r. Źródło: http://kursy-walut-wykrsy.mybank.pl/ Nieco inaczej wyglądały notowania kursu USD. Kurs tej waluty podobnie jak euro wyraźnie wystrzelił w I kw. 2020 roku do 4,2654 zł, następnie trend się odwrócił i 17.12.2020 r. za dolara płacono 3,6254 zł. Ostatecznie średni kurs dolara w 2020 r. był o 1,5% wyższy w stosunku do tego samego okresu 2019 r. Ponad 60% przychodów grupy kapitałowej uzyskiwanych jest w EUR, ok. 6% w RUB (po korektach konsolidacyjnych) i 3% USD. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 14 Średni kurs USD w okresie od 02.01.2019 r. do 31.12.2020 r. Źródło: http://kursy-walut-wykresy.mybank.pl/ Zupełnie inaczej niż kurs euro i dolara wygląda wykres kursu rosyjskiego rubla. Waluta ta przez cały 2019 r. znajdowała się w trendzie wzrostowym. Gwałtowny spadek kursu nastąpił w I kw. 2020 r. W II kwartale 2020 r. rubel odbił odrabiając nieco straty, po czym ponownie zaczął spadać osiągając minimum na poziomie 0,0486 zł (6.10.2020). Ostatecznie średni kurs rubla w 2020 r. był o 10,2% niższy od średniego kursu rubla w tym samym okresie roku 2019. Przychody w rublach uzyskuje spółka rosyjska, a następnie w sprawozdaniu skonsolidowanym są one przeliczane na PLN. Im wyższy kurs rubla, tym korzystniej wychodzi przeliczenie w sprawozdaniu skonsolidowanym. Średni kurs RUB w okresie od 02.01.2019 r. do 31.12.2020 r. Źródło: http://kursy-walut-wykresy.mybank.pl/ Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 15 Kurs hrywny ukraińskiej najniżej wyceniany był na początku 2019 r. oraz na końcu roku 2020. Przez 8 miesięcy 2019 roku cena hrywny sukcesywnie rosła do 0,1666 zł i przez kolejne 5 miesięcy utrzymywała się na dosyć wysokim poziomie. Drugie półrocze 2020 r. to wyraźny spadek notowań hrywny i zjazd do poziomu 0,0486 zł (28.12.2020). Ostatecznie średni kurs hrywny w 2020 r. był o 4,2% niższy niż w roku 2019. Przychody w hrywnach uzyskuje spółka ukraińska, a następnie w sprawozdaniu skonsolidowanym są one przeliczane na PLN. Średni kurs UAH w okresie od 02.01.2019 r. do 31.12.2020 r. Źródło: http://kursy-walut-wykresy.mybank.pl/ b) poziom cen surowców. Podstawowe surowce wykorzystywane do produkcji przekaźników to miedź, srebro, złoto, tworzywa sztuczne i stal. Stanowią one istotny udział w kosztach sprzedanych produktów, towarów i materiałów. Ceny miedzi, srebra i złota w 2019 i 2020 roku pokazano na poniższych wykresach. Źródło: https://www.money.pl/gielda/surowce/dane,miedz.html Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 16 Ceny miedzi - Londyn (w USD za tonę) w okresie od 07.01.2019 r. do 31.12.2020 r. Źródło: http://www.inwestinfo.pl/surowce/notowania-surowcow/wykres/Miedz.htm Ceny srebra – Londyn (w USD za uncję) okresie od 07.01.2019 r. do 31.12.2020 r. Źródło: http://www.inwestinfo.pl/surowce/notowania-surowcow/wykres/Srebro.htm Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 17 Ceny złota – Londyn (w USD za uncję) w okresie od 07.01.2019 r. do 31.12.2020 r. Źródło: http://www.inwestinfo.pl/surowce/notowania-surowcow/wykres/Zloto.htm Wzrost cen surowców niekorzystnie wpływa na wyniki spółki i grupy kapitałowej obniżając rentowność jej sprzedaży. Odbija się to również na wzroście kosztów wytworzenia materiałów metalowych i detali z tworzyw sztucznych. W przypadku wzrostu giełdowych cen surowców Spółka podnosi ceny wyrobów, co jest zgodne z zawieranymi z klientami umowami. c) Koszt finansowania zewnętrznego Kolejnym czynnikiem mogącym mieć wpływ na wyniki grupy kapitałowej stanowią koszty pozyskania pieniądza na rynku. Biorąc po uwagę fakt, że część majątku grupy kapitałowej finansowana była kapitałem odsetkowym, to w przypadku wzrostu stawek WIBOR, EURIBOR i LIBOR zwiększać się będą koszty finansowe. Do kosztów finansowania zewnętrznego zalicza się koszty odsetek od kredytów, odsetek od leasingu oraz inne koszty poniesione w związku z pożyczaniem środków pieniężnych na finansowanie działalności operacyjnej i inwestycyjnej. d) Koszty pracy Istotne zmiany nastąpiły również na rynku pracy. Rosną koszty robocizny w miejscach prowadzenia przez grupę kapitałową działalności produkcyjnej. W celu ograniczenia tych kosztów i zapewnienia elastyczności zatrudnienia pracowników produkcyjnych, spółki polskie korzystają z outsourcingu pracowniczego. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 18 7. Omówienie podstawowych obszarów działalności 7.1. Działalność produkcyjna Działania wydziałów produkcyjnych w roku 2020 r. skoncentrowane były przede wszystkim na terminowej i ilościowej realizacji planów sprzedaży, skróceniu czasów dostaw wyrobów dla klientów końcowych, zwiększeniu mocy produkcyjnych i uruchomieniu produkcji nowego gniazda. Realizacja tych zadań stanowiła prawdziwe wyzwanie, gdyż wymagała przeprowadzenia zmian organizacyjnych przy zachowaniu wyższych norm sanitarnych, zmiany niektórych procesów technologicznych, a także zakupu i montażu nowych maszyn i urządzeń jak np.: 1. Zakupiono i zamontowano automaty do montażu sprężyn ruchomych w przekaźnikach, do montażu zestawu płytki stykowej oraz do uzbrajania korpusu cewki DC. Urządzenia te umożliwiły zwiększenie mocy produkcyjnych i poprawę jakości wyrobów, poprzez zmniejszenie ilości niezbędnych przestawień automatów do produkcji różnych serii wyrobów. 2. Zakupiono i uruchomiono linię do automatycznego nawijania cewek przekaźników miniaturowych, co również umożliwiło zwiększenie mocy produkcyjnych i poprawę jakości wyrobów przez zmniejszoną ilość przestawień. 3. Uruchomiono linię automatycznego montażu przekaźników do fotowoltaiki. 4. Przeprowadzono remont pieca do wyżarzania. Zmodernizowano jego zasilanie z gazowego na elektryczne sterowane falownikiem. Poprawiło to nie tylko bezpieczeństwo pracy ale również zwiększyło moce produkcyjne i stabilność procesu. 5. Przeprowadzono również inwestycje prośrodowiskowe:  W galwanizerni, na linii niklowo-cynowej zamontowano system odzysku i oczyszczania wody, co przyczyniło się do zmniejszenia jej zużycia.  Wdrożono w procesie produkcji urządzenie do zawracania tworzyw i mieszania ich z materiałem podstawowym. Instalacja ta umożliwiła ponowne wykorzystanie części materiałów z tworzyw sztucznych, co ograniczyło ilość powstającego odpadu poprodukcyjnego. Realizacja powyższych zadań wpływa na optymalizację zapasów, obniżenie wartości produkcji w toku, zwiększenie zdolności produkcyjnych, co w konsekwencji prowadzi do zapewnienia klientom większej dostępności oferowanych produktów. W bieżącym roku kontynuowane będą działania związane z nadzorowaniem procesów produkcyjnych z jednoczesną realizacją planów inwestycyjnych rozpoczętych w 2020 r. oraz pozostałych zadań i inwestycji zaplanowanych na rok 2021. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 19 7.2. Działalność logistyczna Niepewna sytuacja rynkowa w 2020 roku, przyniosła ze sobą miedzy innymi wysokie ryzyko przerwania łańcucha dostaw. Dlatego też nadrzędnym celem stało się zapewnienie ciągłości produkcji. Stąd też Relpol zdecydował się na zwiększenie zakupów materiałów i surowców oraz sfinansowanie wyższych zapasów magazynowych, pomimo braku przesłanek wzrostu gospodarczego. Działania te pomogły w utrzymaniu stabilnego poziomu zapasów i uniknięciu, jak się później okazało, globalnych opóźnień w dostawach, spowodowanych problemami transportowymi. Elastyczność w podejściu zakupowym i obsłudze klienta, pozwoliła na płynną realizację produkcji i popytu. A zabezpieczenie w kluczowe surowce i materiały produkcyjne, zapewniło zachowanie ciągłości produkcji, pozwoliło na utrzymanie terminowości dostaw oraz na jakiś czas również cen zakupu. W 2020 roku prowadzono działania mające na celu: 1. Kwalifikację alternatywnych dostawców w obszarze surowców strategicznych, zapewniając elastyczność, bezpieczeństwo i ciągłość dostaw. 2. Unifikację surowców, obniżając jednocześnie cenę jednostkową zakupu. 3. Optymalizację wykorzystania surowców w procesie produkcyjnym. 4. Utrzymanie płynnego obrotu zapasów magazynowych. Przy dynamicznie zmieniających się cenach surowców niezbędnych do realizacji produkcji, takich jak: miedź, metale szlachetne, tworzywa sztuczne, podzespoły elektroniczne, na bieżąco prowadzona jest analiza cen powyższych materiałów oraz ich trendów rynkowych. Na tej podstawie podejmowane są działania mające na celu obniżenie kosztów zakupu, poprawę współpracy z dostawcami oraz optymalizację dostaw. 7.3. Działalność handlowa i marketingowa Pod zdecydowanym wpływem czynników zewnętrznych związanych z COVID-19 oraz koniecznością odpowiedniej na nie reakcji była również działalność handlowa i marketingowa. Już od marca 2020 r. dział handlowy rozpoczął pracę w trybie zdalnym, utrzymując codzienne kontakty z klientami za pomocą platform internetowych. Wprowadzono też inne zmiany organizacyjne służące poprawie komunikacji z rynkiem. Uruchomiono internetowe narzędzia umożliwiające natychmiastową wymiana informacji o stanach magazynowych u klientów oraz tzw. „radar produktów” umożliwiający obecnym i przyszłym klientom, odszukanie poprzez stronę internetową Spółki dystrybutora krajowego, który posiada na swoim stanie magazynowym poszukiwany wyrób Relpol S.A. Narzędzia te, tak bardzo wygodne i szybkie w obsłudze, zdecydowanie zminimalizowały negatywny wpływ braku możliwości bezpośredniego kontaktu z klientami. Z tego samego powodu, w szerszym niż dotychczas zakresie wykorzystywano technologię Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 20 cyfrową również do kontaktów i zdalnej prezentacji produktów Spółki na corocznych krajowych i zagranicznych targach branżowych. Uruchomienie platformy eventowej posłużyło do przeprowadzenia w trybie online, szeregu szkoleń produktowych w kraju. Została ona też wykorzystana do udziału i przeprowadzenia największych i najważniejszych targów branżowych w Polsce ENERGEATB 2020. Z kolei wszystkie wydarzenie targowe na rynkach zagranicznych zostały odwołane lub przesunięte na rok 2021. W II kwartale 2020 roku, w kanale dystrybucji krajowej została uruchomiona nowa polityka handlowa, czego efektem był 40% wzrost sprzedaży w grupie przekaźników modułowych oraz utrzymanie sprzedaży na poziomie roku 2019 w pozostałych grupach produktów. Miesiące kwiecień i maj 2020 były miesiącami krótkotrwałego lecz znaczącego spadku przychodów ze sprzedaży, spowodowanego wprowadzonymi ograniczeniami w Polsce, jak i w krajach naszych partnerów handlowych, a także obawami i prognozami związanymi z COVID-19. Spowodowało to konieczność przygotowania i wdrożenia planów oraz scenariuszy oszczędnościowych i reorganizacyjnych. Kolejne miesiące pokazały, że ograniczenie popytu na rynkach zagranicznych nie było tak duże, jak jeszcze w kwietniu i maju się spodziewano. W drugiej połowie roku przychody z rynków eksportowych się ustabilizowały, a podjęte działania i narzędzia do komunikacji zdalnej spowodowały, że przychód Spółki za rok 2020 był na podobnym poziomie jak w roku 2019. W całym 2020 roku grupa kapitałowa osiągnęła 120.989 tys. zł przychodów tj. o 2,9 % więcej niż rok wcześniej. Niezmiennie największa wartości sprzedaży (73%) pochodzi z rynków zagranicznych, z tego 42% z rynku niemieckiego. Sprzedaż na rynek polski wyniosła 27%. Pozostałe kontynenty to niewiele ponad 5% sprzedaży ogółem. Stąd tez w eksporcie kontynuowano rozwój sprzedaży w krajach Europy Zachodniej i Wschodniej poprzez poszerzenie listy partnerów handlowych. Natomiast na rynku polskim koncertowano się na prawidłowości wdrożenia polityki handlowej i utrzymaniu bieżących kontaktów z klientami. Znaczącymi grupami produktów są przekaźniki solarne przeznaczone do fotowoltaiki (inwerterów solarnych), przekaźniki miniaturowe i przekaźniki przemysłowe dla automatyki energetycznej i przemysłowej. W IV kwartale 2020 r. nastąpił wzrost poziomu zleceń wchodzących, szczególnie z rynków eksportowych, co świadczy o zwiększonym optymizmie naszych partnerów co do zapotrzebowania rynku na tego typu wyroby. Ponadto sytuacja związana z COVID-19 oraz niepewność co do źródła i utrzymania płynności dostaw z Azji, spowodowała duży ruch w poszukiwaniu alternatywnych dostawców w Europie. Z gamy produktów oferowanych przez Relpol, w grudniu 2020 roku zniknęły stacjonarne monitory promieniowania SMP oraz zabezpieczenia średniego napięcia CZIP PRO, stanowiące nie więcej niż 5% przychodów ze sprzedaży ogółem. Działalność ta prowadzona była w zakładzie Polon w Zielonej Górze i z dniem 01.12.2020 została sprzedana jako zorganizowana część przedsiębiorstwa do firmy LUMEL S.A. Zbycie tej działalności pozwoli Relpolowi Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 21 skoncentrować się na swojej podstawowej działalności i rozwoju kluczowych dla Spółki obszarów. Niewątpliwie rok 2021 w dalszym ciągu będzie naznaczony wpływem ograniczeń spowodowanych pandemią, a także zmianami cen i dostępności surowców do produkcji przemysłowej. Spotkania internetowe, konferencje i wideokonferencje na długo zagoszczą w biznesowej rzeczywistości. Dlatego też w 2021 roku zintensyfikowane zostaną działania prowadzące do jeszcze lepszej komunikacji z klientami, w szczególności poprzez ulepszenie strony internetowej, kontynuację rozwoju modułu „radar produktów” i aplikację na rynkach eksportowych, poprzez nowe katalogi, uruchomienie niemieckojęzycznej strony internetowej oraz wykorzystanie możliwości jakie daje nowoczesna technologia do komunikacji online. Geograficzna struktura sprzedaży grupy kapitałowej w 2020 r. - 94,6% sprzedaży trafia na rynek europejski. - 27,2% sprzedaży ogółem stanowi Polska, - 5,4% sprzedaży stanowią pozostałe kontynenty. Struktura produktowa sprzedaży w tys. zł Relpol S.A. Grupa kapitałowa 2020 2019 2020 2019 Wyroby i usługi 102 239 97 217 101 168 94 571 Towary i materiały 13 343 13 466 19 821 22 571 Razem 115 582 110 683 120 989 117 552 - Sprzedaż wyrobów stanowi około 84% udziału w sprzedaży grupy kapitałowej - Skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyrobów wzrosły w 2020 roku o 7%, - Skonsolidowane przychody ze sprzedaży towarów i materiałów skurczyły się o 12%. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 22 7.4. Działalność badawczo-rozwojowa Najważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju Jednostka dominująca posiada własne zaplecze badawczo-rozwojowe. Wyspecjalizowana grupa inżynierów i konstruktorów dba o ciągłe doskonalenie oferty produktowej i wprowadzanie nowych rozwiązań. Kierunki prac badawczo-rozwojowych determinuje wiele czynników. Najważniejsze z nich to zmiany potrzeb klientów i rozwój gospodarki, konkurencyjność na rynkach handlowych, zmiany w prawodawstwie krajowym i europejskimi, indywidualne zamówienia klientów, poszukiwanie nowych rozwiązań jak również dążenie do utrzymania najwyższej jakości oferowanych produktów. W roku 2020 roku, podobnie jak w latach poprzednich, pracownicy działu rozwoju prowadzili prace związane z rozszerzeniem oferty produktowej i wprowadzaniem nowoczesnych rozwiązań w obecnie produkowanych wyrobach. Prowadzono i ukończono prace nad nowymi produktami oraz nad założeniami technicznymi i dokumentacją do wdrożenia kolejnych produktów, które odpowiadają na tendencje rynkowe w najbliższych latach. W rezultacie przeprowadzonych projektów wprowadzono do sprzedaży szereg nowych produktów, a w szczególności: 1) Zrealizowano prace projektowe i wprowadzono do oferty nowe typy przekaźników interfejsowych z gniazdami bezśrubowymi. Wyroby te przeznaczone są do bezpośredniego montażu na szynie 35 mm oraz na tablicy. Głównymi ich cechami są szybki montaż przewodów za pośrednictwem zacisków, bezpieczeństwo oraz niezawodność. Wysoką funkcjonalność zapewnia szereg akcesoriów umożliwiających swobodne mostkowanie. 2) W grupie przekaźników modułowych wdrożono do produkcji rodzinę przekaźników impulsowych bistabilnych. Przekaźniki elektroniczne bistabilne impulsowe umożliwiają załączanie lub wyłączanie oświetlenia lub innych urządzeń z kilku różnych punktów, za pomocą równolegle połączonych, chwilowych włączników sterujących. 3) Rodzinę przekaźników instalacyjnych rozszerzono o wykonanie dedykowane do załączania obwodów oświetleniowych z zasilaniem 12VDC. Poza nowymi produktami niezmienną częścią prowadzonych prac badawczo-rozwojowych są także modyfikacje i ulepszenia produktowe, które wpływają na utrzymanie wysokiego poziomu rozpoznawania marki RELPOL, jako dostawcy pewnych rozwiązań o najwyższej jakości. W tym zakresie: 1) Wprowadzono nowe wersje przekaźników miniaturowych. 2) Uruchomiono projekt i opracowano konstrukcję przekaźnika przemysłowego z wydmuchem magnetycznym, przeznaczonego do przełączania obciążeń indukcyjnych prądu stałego. 3) Od lipca 2020 roku prowadzone są prace projektowe nad opracowaniem przemysłowych przekaźników bistabilnych R4N oraz przemysłowej technologii ich produkcji. Projekt Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 23 realizowany jest w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 „Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa”. Inwestycja ta zakończy się w II połowie 2023 roku. Rezultatem tego projektu będzie innowacyjny bistabilny przekaźnik przemysłowy, który poprzez wprowadzenie funkcji bistabilności oraz poprawę trwałości elektrycznej będzie dawał użytkownikowi korzyści w postaci obniżenia kosztów energii oraz kosztów elementów wykonawczych używanych w automatyce. Ponadto innowacyjna technologia produkcji przekaźników R4N, dzięki jej automatyzacji, przyniesie dla Relpol S.A. korzyści w postaci przyspieszonego cyklu produkcyjnego i minimalizacji wadliwości procesu. Projekt ten jest odpowiedzią na zidentyfikowane potrzeby rynku, na którym odbiorcy oczekują jak najwyższej jakości przekaźników o wysokiej trwałości elektrycznej, co odpowiada wyraźnym trendom w dążeniu do jak najlepszej efektywności energetycznej. 4) Od stycznia 2021 roku prowadzone są prace projektowe nad opracowaniem przekaźników o podwyższonej niezawodności do zastosowania w infrastrukturze krytycznej oraz prototypowej technologii ich produkcji. Projekt ten również realizowany jest w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 „Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa”, i według planu zakończy się pod koniec 2023 roku. Specyfika docelowego obszaru zastosowań jakim jest infrastruktura krytyczna dla zapewnienia bezpieczeństwa funkcjonalnego systemów, wymaga najwyższych poziomów niezawodności poszczególnych elementów. Wysokie wymagania oraz procedury dopuszczenia obowiązujące w systemach infrastruktury krytycznej powodują, że dominują w nich klasyczne, sprawdzone rozwiązania. Na rynku dostępne są przekaźniki pozwalające na realizację zadań sterowania, jednak z analizy rynku przekaźników do zastosowania w infrastrukturze krytycznej wynika jednoznacznie, że pomimo wymaganej funkcjonalności są to, niestety, rozwiązania technologicznie przestarzałe. Poprzez zastosowanie nowoczesnych materiałów oraz wprowadzenie funkcji sygnalizacji poprawności zadziałania, produkt ten będzie oferował użytkownikowi korzyści w postaci obniżenia kosztów inwestycyjnych przy jednoczesnej poprawie bezpieczeństwa funkcjonalnego. Produkt ten będzie również bardziej przyjazny środowisku dzięki zmniejszeniu zużycia materiałów i poboru energii. Wdrażane są rozwiązania pozwalające na zawracanie tworzyw sztucznych w procesie produkcji i ponowne ich wykorzystanie, co wpłynie na zmniejszenie poziomu odpadu produkcyjnego. Głównym celem prac zaplanowanych do realizacji w roku 2021, jest dalszy wzrost efektywności produkcji poprzez zwiększanie wydajności oraz automatyzację procesów montażu ręcznego. Planowane jest zwiększenie mocy produkcyjnych, poprzez zakup nowych maszyn i urządzeń montażowych oraz zmniejszenie zużycia surowców dzięki modyfikacji form wtryskowych do produkcji detali i ograniczaniu odpadu tworzyw. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 24 Celem poprawy jakości oraz obniżenia kosztu wytworzenia Relpol dąży do unifikacji surowców stosowanych w różnych wersjach wyrobów, do ujednolicenia niektórych podzespołów w danej rodzinie wyrobów oraz do dalszej automatyzacji procesów montażowych. 7.5. Pozostała działalność operacyjna Pozostała działalność operacyjna w 2020 r. poprawiła wynik grupy kapitałowej o 2.196 tys. zł, główny wpływ na to miała pomoc rządowa na utrzymanie miejsc pracy oraz zmniejszenie odpisów aktualizujących zapasy. W 2019 r. wynik na pozostałej działalności operacyjnej był ujemny i wyniósł -133 tys. zł. Głównym powodem było utworzenie odpisów aktualizujących zapasy. 7.6. Działalność finansowa Działalność finansowa w 2020 r. zwiększyła wynik grupy kapitałowej o 847 tys. zł, na co największy wpływ miała nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi. W 2019 r. wynik na działalności finansowej był ujemny i wyniósł -219 tys. zł. A największy wpływ na ten wynik miała nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi. 8. Wynik netto W 2020 r. grupa kapitałowa wypracowała zysk netto w wysokości 7.787 tys. zł, co wobec 4.913 tys. zł zysku netto w 2019 r. oznacza wzrost o 58%. Z tego zysk netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej wyniósł 7.737 tys. zł i był o 59% wyższy niż w roku 2019. Na poprawę zysku netto wpływ miała wyższa sprzedaż oraz pomoc z tarcz antykryzysowych. Dane w tys. zł Relpol S.A. Grupa kapitałowa 2020 2019 2020 2019 Wynik netto 7 111 5 054 7 787 4 913 Wynik netto przypadający na udziały niedające kontroli ---- ---- 50 50 Wynik netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 7 111 5 054 7 737 4 863 9. Opis podstawowych czynników ryzyka i zagrożeń Działalność grupy kapitałowej jest nieustannie narażona na oddziaływanie różnych ryzyk i zagrożeń. Ryzyka te mogą mniej lub bardziej dotkliwie wpływać na wyniki finansowe spółki i grupy kapitałowej. Emitent monitoruje ryzyka i szacuje w jakim stopniu jest na nie narażony i jak może im zapobiegać. W 2020 r. zidentyfikowane zostały nowe ryzyka związane z Covid-19 i realizacją planów inwestycyjnych. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 25 Poniżej zaprezentowano zidentyfikowane ryzyka i zagrożenia, które w ocenie Zarządu jednostki dominującej mogą potencjalnie mieć największe znaczenie na działalność i wyniki grupy kapitałowej. 9.1. Ryzyka finansowe • Ryzyko stopy procentowej. Ryzyko stopy procentowej wynika z finansowania działalności grupy kapitałowej kapitałami obcymi bazującymi na zmiennych stopach procentowych. Ze względu na to, iż kapitał obcy odsetkowy na dzień sporządzenia bilansu stanowi ok. 3% pasywów, a potencjalne wahania stóp procentowych są niewielkie, grupa nie stosuje narzędzi zabezpieczających w tym zakresie uznając, że ryzyko to nie jest znaczące. Grupa zidentyfikowała w tym zakresie dwa podstawowe obszary zagrożenia: możliwość niespełnienia warunków umowy oraz niewystarczającą wielkość limitów kredytowych do prowadzenia działalności. Wzrosły możliwości finansowania działalności grupy kapitałem obcym. Jednostka dominująca posiadała w 2020 .r umowy zawarte na kredyt obrotowy z limitem po 4 mln zł w BNP PARIBAS Polska SA. oraz w mBank S.A. Spółki zależne nie posiadają kredytów bankowych. Zarząd ocenia, że ryzyko stopy procentowej nie jest istotne. Poniższa tabela przedstawia wrażliwość wyniku finansowego netto na racjonalnie możliwe zmiany stóp procentowych przy założeniu niezmienności innych czynników (w związku z zobowiązaniami o zmiennej stopie procentowej). Dla Relpol S.A. i dla Grupy kapitałowej na 31.12.2020 Wpływ na wynik netto Pozycja w sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2020 r. w tys. zł Wartość zmniejszenie o 1 punkt procentowy zwiększenie o 1 punkt procentowy Lokaty bankowe 0 0 0 Kredyty bankowe 127 (1) 1 Pożyczki udzielone 0 0 0 Zobowiązania z tytułu leasingu 2 805 (28) 28 Zobowiązania z tytułu faktoringu 0 0 0 Razem aktywa i pasywa 2 932 (29) 29 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 26 Dla Relpol S.A. i dla Grupy kapitałowej na 31.12.2019 Wpływ na wynik netto Pozycja w sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2019 r. w tys. zł Wartość zmniejszenie o 1 punkt procentowy zwiększenie o 1 punkt procentowy Lokaty bankowe 0 0 0 Kredyty bankowe 4 300 43 (43) Pożyczki udzielone 0 0 0 Zobowiązania z tytułu leasingu 3 445 34 (34) Zobowiązania z tytułu faktoringu 0 0 0 Razem aktywa i pasywa 7 745 77 (77) • Ryzyko kredytowe. Ryzyko to wynika z faktu, iż praktycznie cała sprzedaż realizowana jest z odroczonym terminem płatności. Powoduje to, że udział należności z tyt. dostaw i usług GK stanowi 22,9% aktywów. Powyższe ryzyko minimalizowane jest poprzez współpracę z wiarygodnymi i długoletnimi partnerami handlowymi. Ponadto w szerokim zakresie wykorzystuje się ubezpieczenie należności oraz informacje z wywiadowni gospodarczych. Klientom niewiarygodnym wstrzymywane są dostawy lub stosowane są przedpłaty. Zarząd jednostki dominującej ocenia, że ryzyko to jest mało istotne. Ryzyko kredytowe związane ze środkami pieniężnymi i lokatami bankowymi jest na bieżąco monitorowane poprzez bieżącą weryfikację kondycji finansowej instytucji finansowych oraz utrzymywanie odpowiednio niskiego poziomu koncentracji w poszczególnych instytucjach finansowych. • Ryzyko utraty płynności. Grupa kapitałowa jest narażona na ryzyko utraty płynności, rozumiane jako ryzyko utraty zdolności do regulowania zobowiązań w określonych terminach. Grupa monitoruje ryzyko braku funduszy przy pomocy narzędzia okresowego planowania płynności. Narzędzie to uwzględnia terminy wymagalności/ zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych (np. konta należności, pozostałych aktywów finansowych) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej. Celem grupy jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania, poprzez korzystanie z rozmaitych źródeł finansowania, takich jak kredyty w rachunku bieżącym, kredyty bankowe, factoring, umowy leasingu finansowego. W ocenie Zarządu jednostki dominującej ryzyko takie istnieje, jednakże biorąc pod uwagę stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na dzień bilansowy (3.139 tys. zł) oraz stan zadłużenia obcego, należy ocenić, że jest ono mało istotne. Grupa posiadała na dzień bilansowy zobowiązania z tyt. leasingu i kredytów w kwocie ogółem 2.932 tys. zł. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2019 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające • Ryzyko walutowe. Ryzyko walutowe jest wynikiem prowadzenia przez grupę kapitałową sprzedaży oraz zakupu w walutach obcych. Podstawową walutą obcą stosowaną w rozrachunkach jest EUR. Dodatkowo, w przypadku sprzedaży niewielką część eksportu realizuje w USD i GBP. Grupa blisko 70% przychodów uzyskuje w walutach obcych. Jednocześnie większość podstawowych materiałów i usług produkcyjnych kupuje za granicą, wykorzystując przy płatnościach walutę pochodzącą z eksportu. Szacuje, że przeciętnie w skali roku powstaje nadwyżka wpływów nad wydatkami walutowymi w wysokości ok. 6,4 mln EUR. Emitent według polityki zabezpieczeń może zabezpieczyć od 70% do 90% planowanych przepływów. W 2020 i 2019 roku grupa nie zawierała transakcji zabezpieczających. Poniższe tabele przedstawiają wrażliwość wyniku finansowego netto na możliwe zmiany kursu EUR, USD,GBP, RUB i UAH na dzień 31.12.2020 r. i 31.12.2019 r. przy założeniu niezmienności innych czynników (w związku z należnościami i pożyczkami w walutach obcych). Wpływ ryzyka walutowego na wynik Grupy kapitałowej na 31.12.2020 w tys. zł Ryzyka walutowe EUR EUR USD USD GBP GBP RUB RUB UAH UAH Razem Razem Wpływ na wynik zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% Zapasy 0 0 0 0 0 0 111 (111) 2 (2) 113 (113) Aktywa finansowe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 (2) 1 (1) 0 0 108 (108) 32 (32) 143 (143) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 2 317 (2 317) 90 (90) 0 0 187 (187) 42 (42) 2 636 (2 636) Kredyty i pożyczki 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Leasing finansowy (230) 230 0 0 0 0 0 0 0 0 (230) 230 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania (479) 479 (51) 51 0 0 (62) 62 (34) 34 (626) 626 Razem zwiększenie / (zmniejszenie) 1 610 (1 610) 40 (40) 0 0 344 (344) 42 (42) 2 036 (2 036) Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 28 Wpływ ryzyka walutowego na wynik Grupy kapitałowej na 31.12.2019 w tys. zł Ryzyka walutowe EUR EUR USD USD GBP GBP RUB RUB UAH UAH Razem Razem Wpływ na wynik zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% Zapasy 0 0 0 0 0 0 134 (134) 3 (3) 137 (137) Aktywa finansowe 0 0 5 (5) 0 0 0 0 0 0 5 (5) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 (1) 0 0 0 0 116 (116) 25 (25) 142 (142) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 1 640 (1 640) 83 (83) 0 0 207 (207) 10 (10) 1 940 (1 940) Kredyty i pożyczki (440) 440 (18) 18 0 0 0 0 0 0 (458) 458 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania (406) 406 (73) 73 0 0 (114) 114 (52) 52 (645) 645 Razem zwiększenie / (zmniejszenie) 795 (795) (3) 3 0 0 343 (343) (14) 14 1 121 (1 121) Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 29 Wycena aktywów w walucie obcej dla Grupy kapitałowej na 31.12.2020 w tys. zł Aktywa w walucie obcej 31.12.2020 EUR USD GBP RUB UAH Długoterminowe aktywa finansowe w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 0 Należności długoterminowe w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 0 Zapasy w walucie obcej w tys. 0 0 0 22 168 177 w walucie sprawozdania 0 0 0 1 111 23 Należności z tytułu dostaw i usług w walucie obcej w tys. 3 402 170 0 32 660 2 782 w walucie sprawozdania 22 838 638 0 1 636 369 Należności pozostałe w walucie obcej w tys. 72 69 0 4 634 404 w walucie sprawozdania 331 261 0 232 54 Krótkoterminowe aktywa finansowe w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w walucie obcej w tys. 4 4 0 21 466 2 388 w walucie sprawozdania 19 14 0 1 075 317 Razem aktywa w walucie obcej w tys. 3 478 243 0 80 928 5 751 w walucie sprawozdania 23 188 913 0 4 054 763 Wycena pasywów w walucie obcej dla Grupy kapitałowej na 31.12.2020 w tys. zł Pasywa w walucie obcej 31.12.2020 EUR USD GBP RUB UAH Kredyty i pożyczki w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 0 Leasing finansowy w walucie obcej w tys. 532 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 2 300 0 0 0 0 Zobowiązania z tyt. dostaw i usług w walucie obcej w tys. 1 039 137 0 10 248 2 323 w walucie sprawozdania 4 412 514 0 513 308 Inne zobowiązania w walucie obcej w tys. 82 0 0 2 049 236 w walucie sprawozdania 381 0 0 103 31 w walucie obcej w tys. 1 653 137 0 12 297 2 559 Razem Pasywa w walucie sprawozdania 7 093 514 0 616 339 w walucie obcej w tys. 1 825 106 0 68 631 3 192 Aktywa – Pasywa w walucie sprawozdania 16 095 399 0 3 438 423 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 30 Wycena aktywów w walucie obcej dla Grupy kapitałowej na 31.12.2019 w tys. zł Aktywa w walucie obcej 31.12.2019 EUR USD GBP RUB UAH Długoterminowe aktywa finansowe w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 0 Należności długoterminowe w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 0 Zapasy w walucie obcej w tys. 0 0 0 21 999 213 w walucie sprawozdania 0 0 0 1 344 34 Należności z tytułu dostaw i usług w walucie obcej w tys. 3 814 142 0 31 766 0 w walucie sprawozdania 16 242 540 0 1 941 0 Należności pozostałe w walucie obcej w tys. 37 76 0 2 129 646 w walucie sprawozdania 159 289 0 130 103 Krótkoterminowe aktywa finansowe w walucie obcej w tys. 0 13 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 49 0 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w walucie obcej w tys. 2 1 0 18 927 1 564 w walucie sprawozdania 10 4 0 1 156 251 Razem aktywa w walucie obcej w tys. 3 853 232 0 74 821 2 423 w walucie sprawozdania 16 411 882 0 4 572 388 Wycena pasywów w walucie obcej dla Grupy kapitałowej na 31.12.2019 w tys. zł Pasywa w walucie obcej 31.12.2019 EUR USD GBP RUB UAH Kredyty i pożyczki w walucie obcej w tys. 876 51 0 0 0 w walucie sprawozdania 3 729 177 0 0 0 Leasing finansowy w walucie obcej w tys. 158 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 672 0 0 0 0 Zobowiązania z tyt. dostaw i usług w walucie obcej w tys. 954 192 0 17 303 845 w walucie sprawozdania 4 061 730 0 1 057 135 Inne zobowiązania w walucie obcej w tys. 0 0 0 1 309 2 426 w walucie sprawozdania 0 0 0 80 389 w walucie obcej w tys. 1 988 243 0 18 612 3 271 Razem Pasywa w walucie sprawozdania 8 462 907 0 1 137 524 w walucie obcej w tys. 1 865 (11) 0 56 209 (848) Aktywa – Pasywa w walucie sprawozdania 7 949 (25) 0 3 434 (136) Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 31 Wpływ ryzyka walutowego na wynik Relpol S.A. na 31.12.2020 w tys. zł Ryzyka walutowe EUR EUR USD USD GBP GBP Razem Razem Wpływ na wynik zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% Aktywa finansowe 0 0 0 0 0 0 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 (2) 1 (1) 0 0 3 (3) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 2 317 (2 317) 90 (90) 60 (60) 2 467 (2 467) Kredyty i pożyczki 0 0 0 0 0 0 0 0 Leasing finansowy (230) 230 0 0 0 0 (230) 230 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania (479) 479 (51) 51 0 0 (530) 530 Razem zwiększenie / (zmniejszenie) 1 610 (1 610) 40 (40) 60 (60) 1 710 (1 710) Wpływ ryzyka walutowego na wynik Relpol S.A. na 31.12.2019 w tys. zł Ryzyka walutowe EUR EUR USD USD GBP GBP Razem Razem Wpływ na wynik zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% zmiana kursu o +10% zmiana kursu o -10% Aktywa finansowe 0 0 5 (5) 0 0 5 (5) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 (1) 0 0 0 0 1 (1) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 1 640 (1 640) 83 (83) 12 (12) 1 735 (1 735) Kredyty i pożyczki (373) 373 0 0 0 0 (373) 373 Leasing finansowy (67) 67 0 0 0 0 (67) 67 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania (406) 406 (73) 73 (1) 1 (480) 480 Razem zwiększenie / (zmniejszenie) 795 (795) 15 (15) 11 (11) 821 (821) Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 32 Wycena aktywów Relpol S.A. na 31.12.2020 w tys. zł Aktywa w walucie obcej 31.12.2020 EUR USD GBP Inne Długoterminowe aktywa finansowe w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 Należności długoterminowe w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 Zapasy w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 Należności z tytułu dostaw i usług w walucie obcej w tys. 3 402 170 0 10 720 w walucie sprawozdania 22 838 638 0 537 Należności pozostałe w walucie obcej w tys. 72 69 0 1 107 w walucie sprawozdania 331 261 0 55 Krótkoterminowe aktywa finansowe w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w walucie obcej w tys. 4 4 0 0 w walucie sprawozdania 19 14 0 0 Razem aktywa w walucie obcej w tys. 3 478 243 0 11 827 w walucie sprawozdania 23 188 913 0 592 Wycena pasywów Relpol S.A. na 31.12.2020 w tys. zł Pasywa w walucie obcej 31.12.2020 EUR USD GBP Inne Kredyty i pożyczki w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 Leasing finansowy w walucie obcej w tys. 532 0 0 0 w walucie sprawozdania 2 300 0 0 0 Zobowiązania z tyt. dostaw i usług w walucie obcej w tys. 1 039 137 0 0 w walucie sprawozdania 4 412 514 0 0 Inne zobowiązania w walucie obcej w tys. 82 0 0 0 w walucie sprawozdania 381 0 0 0 w walucie obcej w tys. 1 653 137 0 0 Razem Pasywa w walucie sprawozdania 7 093 514 0 0 w walucie obcej w tys. 1 825 106 0 11 827 Aktywa – Pasywa w walucie sprawozdania 16 095 399 0 592 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 33 Wycena aktywów Relpol S.A. na 31.12.2019 w tys. zł Aktywa w walucie obcej 31.12.2019 EUR USD GBP Inne Długoterminowe aktywa finansowe w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 Należności długoterminowe w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 Zapasy w walucie obcej w tys. 0 0 0 0 w walucie sprawozdania 0 0 0 0 Należności z tytułu dostaw i usług w walucie obcej w tys. 3 814 142 0 1 902 w walucie sprawozdania 16 242 540 0 116 Należności pozostałe w walucie obcej w tys. 37 76 0 0 w walucie sprawozdania 159 289 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe w walucie obcej w tys. 0 13 0 0 w walucie sprawozdania 0 49 0 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w walucie obcej w tys. 2 1 0 0 w walucie sprawozdania 10 4 0 0 Razem aktywa w walucie obcej w tys. 3 853 232 0 1 902 w walucie sprawozdania 16 411 882 0 116 Wycena pasywów Relpol S.A. na 31.12.2019 w tys. zł Pasywa w walucie obcej 31.12.2019 EUR USD GBP Inne Kredyty i pożyczki w walucie obcej w tys. 876 0 0 0 w walucie sprawozdania 3 729 0 0 0 Leasing finansowy w walucie obcej w tys. 158 0 0 0 w walucie sprawozdania 672 0 0 0 Zobowiązania z tyt. dostaw i usług w walucie obcej w tys. 954 192 0 92 w walucie sprawozdania 4 061 730 0 6 Inne zobowiązania w walucie obcej w tys. 0 0 0 120 w walucie sprawozdania 0 0 0 8 w walucie obcej w tys. 1 988 192 0 212 Razem Pasywa w walucie sprawozdania 8 462 730 0 14 w walucie obcej w tys. 1 865 40 0 1 690 Aktywa – Pasywa w walucie sprawozdania 7 949 152 0 102 Koncentracja środków pieniężnych. Zarządzanie ryzykiem kredytowym związanym ze środkami pieniężnymi grupa realizuje poprzez dywersyfikację banków, w których lokowane są nadwyżki środków pieniężnych. Wszystkie podmioty, z którymi grupa zawiera transakcje depozytowe, działają w sektorze finansowym. Są to banki posiadające rating na wysokim poziomie, a także dysponujące odpowiednim kapitałem własnym oraz silną i ustabilizowaną pozycję rynkową. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 34 w tys. zł Koncentracja środków Relpol S.A. Grupa kapitałowa pieniężnych w tys. zł 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019 Bank A 745 54 745 54 Bank B 537 90 537 90 Bank C 410 180 461 249 Bank D 0 0 1 076 1 156 Bank E 0 0 316 251 Środki pieniężne w kasie 4 22 4 22 Razem środki pieniężne 1 696 346 3 139 1 822 9.2. Ryzyka pozafinansowe • Ryzyko zarządzania kapitałem. Głównym celem zarządzania kapitałem grupy jest utrzymanie dobrego ratingu kredytowego oraz bezpiecznych wskaźników kapitałowych, które wspierałyby działalność operacyjną spółek i zwiększałyby wartość dla jej akcjonariuszy. Jednostka dominująca zarządza strukturą kapitałową i w wyniku zmian warunków ekonomicznych wprowadza do niej zmiany. W celu skorygowania struktury kapitałowej, spółki mogą wypłacać dywidendę dla akcjonariuszy, zwrócić kapitał akcjonariuszom lub wyemitować nowe akcje. Jednostka monitoruje stan kapitałów stosując wskaźnik dźwigni, który jest liczony jako stosunek zadłużenia netto do sumy kapitałów powiększonych o zadłużenie netto. Do zadłużenia netto wlicza się oprocentowane kredyty i pożyczki, zobowiązania handlowe i inne zobowiązania z wyłączeniem instrumentów pochodnych, pomniejszone o środki pieniężne. w tys. zł Relpol S.A. Grupa kapitałowa Wskaźnik dźwigni finansowej 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019 Zadłużenie 14 730 19 125 14 730 20 446 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 696 346 3 139 1 822 Zadłużenie netto 13 034 18 779 11 591 18 624 Kapitał własny 85 262 78 199 87 723 80 476 Stosunek zadłużenie do kapitału własnego 15,29% 24,01% 13,21% 23,14% Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 35 • Ryzyko makroekonomiczne. Działalność grupy kapitałowej jest narażona na wahania koniunktury. Duże znaczenie mają np. wskaźniki inwestycji, poziom zamówień publicznych, poziom inflacji, stopy procentowe, dostęp do obcych źródeł finansowania, kursy walut czy tempo wzrostu PKB i to zarówno w kraju jak i zagranicą. Spowolnienie gospodarcze przekłada się na zmniejszenie popytu, co negatywnie wpływa na kondycję kontrahentów i działalność spółek. W ocenie Zarządu ryzyko to jest istotne, szczególności w kontekście sytuacji wywołanej pandemią COVID-19, co opisano poniżej na str. 38. • Ryzyko związane z konkurencją. Konkurencja na rynku krajowym i międzynarodowym była, jest i będzie. Grupa jest liderem w produkcji przekaźników na rynku polskim. Natomiast na rynku międzynarodowym istnieje wielu producentów różnych typów przekaźników. Zarówno na rynku polskim jak i międzynarodowym oferowane są produkty różnych firm. W walce konkurencyjnej istotne znaczenie ma cena, jakość, terminy dostaw oraz serwis. Ryzyko związane z działaniami przedsiębiorstw konkurencyjnych jest duże. Minimalizując ryzyko jednostka wprowadziła procedury dbające o jakość wyrobów i terminowość dostaw. Zadaniem działów handlowych jest stały kontakt z klientem, wsparcie techniczne i serwis na wysokim poziomie. • Ryzyko uzależnienia się od jednego odbiorcy. Grupa kapitałowa stara się dywersyfikować odbiorców swoich produktów i towarów. Grupa poza kilkoma większymi partnerami handlowymi posiada znaczną ilość mniejszych klientów rozproszonych w kraju i po Europie. Poza Unię oferta grupy trafia do odbiorców w Azji, Ameryce Północnej, Ameryce Południowej i do Afryki. Pomimo takiego rozproszenia, udział dwóch największych klientów w skonsolidowanej sprzedaży w 2020 r. wyniósł odpowiednio 22,1% i 12,9%, zatem ewentualne ograniczenie zakupów przez tych odbiorców może mieć wpływ na wyniki grupy kapitałowej. Pozostali klienci nie osiągają 10% udziału w sprzedaży grupy kapitałowej. • Ryzyko związane z zakupami i uzależnieniem od głównego dostawcy. Znaczna część surowców i materiałów wykorzystywanych do produkcji pochodzi z importu, co może spowodować zakłócenia w terminowości dostaw i jakości dostarczonego surowca. Grupa wybierają znanych i wiarygodnych dostawców surowców i materiałów. Sprowadzane materiały poddawane są badaniom. Ponadto dostawcy materiałów i surowców poddawani są okresowym ocenom. Ryzyko związane z uzależnieniem od głównych dostawców zostało w znacznym stopniu zminimalizowane poprzez dywersyfikację dostaw materiałów i surowców. Dla każdego kluczowego materiału, wprowadzono dwóch dostawców. W roku 2020 udział żadnego z dostawców nie przekroczył 10% udziału w całkowitych przychodach. Ryzyko uzależnienia od głównych dostawców zdaniem zarządu jest umiarkowane. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 36 • Ryzyko związane z powstawaniem zapasów i utratą ich wartości. Specyfika działalności grupy kapitałowej, różnorodność asortymentu wyrobów i towarów powoduje, że zapasy występują na różnym etapie procesu produkcji. Występują zapasy materiałów i surowców do produkcji, zapasy półfabrykatów oraz zapasy wyrobów gotowych. Zarządzanie zapasami magazynowymi odbywa się przy wykorzystaniu zintegrowanego systemu informatycznego, w oparciu o spływające zamówienia klienckie, analizy trendów rynkowych, prognozy sprzedaży, analizy warunków, terminów dostaw materiałów i surowców, cykle produkcyjne itp. Pomimo, że zakupy materiałów i surowców produkcyjnych opierają się na ciągłej analizie planów i struktury sprzedaży istnieje ryzyko, że część materiałów nie zostanie zużyta do produkcji lub część gotowych wyrobów nie zostanie sprzedana. Sytuacje takie mogą wynikać z warunków handlowych zakupu surowców i materiałów (minimalne partie dostaw lub długie terminy dostaw). Ponadto istnieje ryzyko błędnych analiz i prognoz, jak również niewywiązanie się klienta z odbiorem złożonego zamówienia. W przypadku dużych i stałych klientów, zamówienia są ramowe roczne lub kilkumiesięczne. Zapasy wyrobów gotowych mogą również powstawać z powodu wstrzymania wysyłki towarów w przypadku przeterminowanych płatności lub problemów finansowych klienta. Wyroby, towary i materiały są przechowywane w odpowiednich warunkach, gwarantujących zachowanie parametrów jakościowych. Niemniej jednak, w przypadku długotrwałego przechowywania towarów i materiałów, występuje ryzyko ich zabrudzenia, uszkodzenia lub utraty wartości, w wyniku braku możliwości sprzedaży (np. specyficzne wykonanie). Powstające w spółkach zapasy narażone są na utratę swojej wartości. Zapasy te są likwidowane przy okazji okresowych inwentaryzacji. Odpisy aktualizujące wartość zapasów wpływają na bieżące wyniki grupy kapitałowej. W celu minimalizacji powstania szkód, zapasy wyrobów, towarów i materiały objęte są ubezpieczeniem od podstawowych ryzyk pożaru, zalania i kradzieży. Magazyny jednostki dominującej wyposażone są w systemy alarmowe i przeciwpożarowe. • Ryzyko utraty kluczowych pracowników. Jednym z największych aktywów firmy są doświadczeni, wyspecjalizowani, kompetentni i lojalni pracownicy. Produkty Relpolu są opracowywane, wdrażane i produkowane przez własne działy z wykorzystaniem własnych technologii. Odejście kluczowych i wyspecjalizowanych pracowników mogłoby mieć negatywny wpływ na działalność oraz wyniki finansowe grupy kapitałowej. Odejście pracowników lub nieuczciwe działania pracowników rodzą też ryzyko utraty lub wycieku danych poufnych, tajemnicy przedsiębiorstwa, informacji handlowych itp. Minimalizując ryzyko związane z pracownikami jednostka monitoruje poziom wynagrodzeń poszczególnych grup zawodowych, motywuje pracowników systemem premiowania, dba o warunki pracy i bhp, zachęca do podnoszenia kwalifikacji zawodowych i zdobywania umiejętności finansując udział w szkoleniach, kursach i studiach, wprowadzane są wewnętrzne regulaminy, procedury bezpieczeństwa i instrukcje dotyczące ochrony danych i dostępu do systemów informatycznych. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 37 • Ryzyko dotyczące wystąpienia awarii urządzeń. Produkty grupy kapitałowej wytwarzane są w oparciu o zautomatyzowane procesy produkcyjne. Awarie maszyn i urządzeń mogą doprowadzać do przestojów produkcyjnych, a w konsekwencji narazić spółkę na nieterminowe dostawy, spadek przychodów ze sprzedaży, nawet utratę klientów. Takie zdarzenia ujemnie wpłynęłyby na wyniki finansowe grupy kapitałowej. Ryzyko strat z przestojów produkcyjnych minimalizowane jest poprzez zakupywanie maszyn i urządzeń wysokiej jakości, u najlepszych producentów, utrzymywanie w sprawności maszyn i urządzeń, szkolenie pracowników obsługujących maszyny, przeprowadzanie konserwacji i napraw, utrzymywanie „dublerów” itp. • Ryzyko związane z awarią systemów informatycznych. Działalność jednostki dominującej opiera się na informatycznym zintegrowanym systemie zarządzania. Właściwe działanie systemu informatycznego jest niezbędne do funkcjonowania w firmie wielu kluczowych procesów bieżącej działalności. Istnieje ryzyko nieprawidłowego działania systemów informatycznych, które może spowodować poważne problemy i ich dalsze konsekwencje jak np.: • uniemożliwić pracę niektórych działów spółki takich jak finanse, księgowość, sprzedaż, produkcja, logistyka, kadry, kontrola jakości, • uniemożliwić dokonywanie sprzedaży online i wystawianie dokumentów handlowych, • uniemożliwić dotrzymanie terminowości dostaw, • spowodować problemy z planowaniem produkcji i zakupem materiałów, • spowodować utratę danych ekonomiczno-finansowych, • spowodować utratę danych dostawców i odbiorców, • spowodować utratę klientów z powodu braku dostaw. W celu zminimalizowania tego ryzyka wdrożono procedury mające na celu ograniczenie do minimum awarie systemów informatycznych poprzez: • wdrożenie polityki bezpieczeństwa, • szkolenia pracowników, • system kontroli dostępu pracowników do systemów informatycznych, • zabezpieczanie danych systemowych poprzez tworzenie kopii, • zabezpieczenie pomieszczeń serwerowni, wyposażenie ich w system alarmowy, przeciwpożarowy oraz klimatyzację, • wykorzystywanie programów zabezpieczających przed złośliwym oprogramowaniem, • zapewnienie właściwego serwisu, • korzystanie z wysokiej jakości sprzętu informatycznego. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 38 • Ryzyko odpowiedzialności za produkt. Grupa kapitałowa Relpol jako producent ponosi odpowiedzialność za prawidłowe i bezpieczne działanie wyrobów, które wprowadza na rynek. W celu minimalizacji ryzyka wyroby te podlegają rygorystycznej kontroli jakości. W Relpol S.A. projektowanie, wytwarzanie i sprzedaż przekaźników elektromagnetycznych, gniazd do przekaźników, handel podzespołami elektrotechnicznymi odbywa się zgodnie z Systemem Zarządzania Jakością i Środowiska i spełnia wymagania norm PN-EN ISO 9001:2015 i PN-EN ISO 14001:2015 oraz system zarządzania energią zgodny z normą PN-EN ISO 50001:2015. System zarządzania energią został zintegrowany z systemami zarządzania jakością i środowiskiem. Wszystkie wprowadzane do obrotu wyroby produkowane są zgodnie z obowiązującymi przepisami i poddawane są certyfikacji przez instytucje zewnętrzne. Wyroby spółki posiadają certyfikaty jakości i bezpieczeństwa państw do których są sprzedawane. Pomimo dbałości o produkt i przestrzeganie środków ostrożności, nie można wykluczyć, że na rynek trafi produkt, który nie będzie spełniał norm jakościowych. W celu ograniczenia ryzyka związanego z zapłatą odszkodowań za szkody wyrządzone przez produkt, spółka wykupiła polisę ubezpieczenia OC za produkt. • Ryzyko zmiany przepisów prawnych oraz ich interpretacji. Częste nowelizacje przepisów prawnych dotyczących spółek, ich niespójność oraz brak jednolitej interpretacji, wiąże się z ryzykiem naruszenia tych przepisów, popełnienia błędu w ich interpretacji, co z kolei może skutkować wysokimi karami i negatywnie wpłynąć na działalność grupy kapitałowej i jej sytuację finansową. Minimalizując to ryzyko grupa szkoli swoich pracowników, korzysta opinii i usług doradców prawnych i doradców podatkowych. • Ryzyko związane ze skutkami pandemii koronawirusa SARS-Cov-2. Wybuch pandemii koronawirusa SARS-Cov-2 w widoczny sposób wpłynął i nadal wpływa na światową gospodarkę. Będzie on miał również wpływ na gospodarkę polską, w tym na przyszłe wyniki finansowe Relpol S.A. i całej grupy kapitałowej. Zarząd spółki przeanalizował potencjalne ryzyka związane z pandemią koronawirusa, które mogą istotnie wpłynąć na jej przyszłe wyniki finansowe i do tych ryzyk zalicza: • zakłócenia łańcucha dostaw surowców, towarów i materiałów, w sytuacji zamknięcia granic dla wymiany handlowej, • zakłócenia łańcucha dostaw surowców jak i sprzedaży produktów spółki, spowodowane problemami leżącymi po stronie firm transportowych lub kurierskich, • zakłócenia łańcucha dostaw surowców, towarów i materiałów, w sytuacji wstrzymania lub zakłóceń w transporcie morskim i lotniczym, • zakłócenia w realizacji procesów produkcyjnych w związku ze zwiększoną absencją pracowników, w tym z powodu choroby, opieki nad dziećmi lub kwarantanny, • zakłócenia płynności finansowej, w sytuacji gdy odbiorcy produktów i towarów nagminnie zaczną opóźniać płatności, Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 39 • zmniejszenie sprzedaży produktów spółki, w przypadku zamknięcia działalności przez największe w kraju hurtownie elektrotechniczne, będące dystrybutorami wyrobów spółki, • zmniejszenie sprzedaży w przypadku zamknięcia zakładów produkcyjnych, wykorzystujących w produkcji wyroby spółki. W celu minimalizacji tego ryzyka Spółka wprowadza zalecenia GIS i decyzje rządu polskiego, a spółki zagraniczne stosują się do zaleceń i zasad obowiązujących w regionie prowadzenia przez nich działalności. W trosce o zdrowie i bezpieczeństwo pracowników oraz współpracowników podjęte zostały działania mające na celu minimalizację zagrożenia zachorowania i rozpowszechniania się koronawirusa. Wprowadzono procedurę bezpieczeństwa określającą zasady postępowania w zakresie zapobiegania, przeciwdziałania i zwalczania COVID-19 oraz zmieniono organizację pracy w firmie. Do minimum ograniczono kontakt osobiste pracowników. Tam, gdzie było to możliwe wprowadzono pracę zdalną. Również w sposób zdalny odbywają się rozmowy z dostawcami i odbiorcami. Wstrzymane zostały dostawy do firm zalegających z płatnościami. W perspektywy 2020 roku, można stwierdzić, że pandemia koronawirusa nie wywarła znacząco niekorzystnego wpływu na wyniki grupy kapitałowej i działalność poszczególnych spółek. Z jednej strony grupa poniosła dodatkowe koszty na zakup środków ochrony osobistej i zwiększenie bezpieczeństwa pracowników oraz odczuła wyraźny spadek przychodów w kwietniu i maju 2020, jednakże straty te zostały zrekompensowane środkami pomocowymi na ochronę miejsc pracy. W związku z tym, że pandemia wciąż nie odpuszcza, zdaniem Zarządu jednostki dominującej ryzyko to jest nadal duże. Niestabilność sytuacji powoduje, że ewentualne przyszłe skutki są trudne do oszacowania. • Ryzyka związane z realizacją planów inwestycyjnych. Relpol S.A. jest w trakcie realizacji trzech istotnych dla spółki projektów inwestycyjnych. Dwa z nich dotyczą nowych produktów i są to: 1) Opracowanie przemysłowych przekaźników bistabilnych R4N oraz przemysłowej technologii ich produkcji, 2) Opracowanie przekaźników o podwyższonej niezawodności do zastosowania w infrastrukturze krytycznej oraz prototypowej technologii ich produkcji. Trzeci projekt dotyczy wybudowania nowoczesnej hali produkcyjnej wraz z infrastrukturą towarzyszącą. Projekty dotyczące nowych produktów realizowane są w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 Poddziałania 1.1.1. „Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa”, na które pozyskano dotację NCBiR do wysokości około 40% na jeden projekt i do 46% na drugi. Pozostałe koszty projektów badawczo-rozwojowych oraz budowa hali sfinansowane zostaną środkami własnymi, kredytem i leasingiem. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 40 Zarząd spółki przeanalizował potencjalne ryzyka związane z realizacją powyższych projektów i do najistotniejszych z nich zalicza: - ryzyko niezapewnienia pełnego finansowania projektów, - ryzyko opóźnień wpływu środków w ramach przyznanej dotacji, - ryzyko niewłaściwej klasyfikacji wydatków objętych dotacją, - ryzyko błędów w dokumentacji inwestycji, - ryzyko nieosiągnięcia zaplanowanych efektów, - ryzyka niespełnienia warunków umownych i żądania zwrotu dotacji, - ryzyko niespełnienia kowenantów bankowych i wezwania do przedterminowej spłaty kredytów, - ryzyko wzrostu planowanych kosztów z powodu czynników zewnętrznych, - ryzyko przedłużania się prac badawczo-rozwojowych, - ryzyko opóźnień prac budowalnych, - ryzyko regulacyjne i prawne związane z otrzymaniem niezbędnych pozwoleń, certyfikatów itp., - ryzyko kadrowe związane z odejściem osób zaangażowanych w projekty. Powyższe ryzyka minimalizowane są podjętymi działaniami organizacyjnymi, planowaniem, analizą sytuacji i postępu prac, odpowiednio szybkim reagowaniem, klauzulami umownymi czy dywersyfikacją źródeł finansowania. Do realizacji projektów inwestycyjnych powołane zostały specjalne zespoły projektowe, składające się z doświadczonych pracowników, którym przydzielane są zadania i odpowiedzialność. Zespoły te odbywają cykliczne spotkania, podczas których między innymi analizują i omawiają postęp prac, wypełnianie warunków umownych, szacują ryzyko i podejmują kolejne działania. Z uwagi na to, że projekty te realizowane będą w okresie od 1 do 3 lat i w wielu obszarach zależą od czynników zewnętrznych, Zarząd Spółki ocenia, że ryzyko to jest dosyć wysokie. III. Informacje uzupełniające 1. Informacje o rynkach zbytu oraz odbiorcach, dostawcach osiągających, co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem Grupa kapitałowa prowadzi działalność handlową zarówno w kraju (27% przychodów), jak i za granicą (73%). Grupa kapitałowa ma dwóch dużych odbiorców, których udział w skonsolidowanych przychodach ze sprzedaży w 2020 r. wyniósł odpowiednio 22,1% i 12,9%. Udział pozostałych kontrahentów w przychodach ze sprzedaży nie przekracza 10%. Materiały do produkcji pochodzą głównie z importu. Są to styki, stal, druty, miedź, mosiądz, tworzywa itd. Grupa nie jest uzależniona od żadnego z dostawców. Udział żadnego z nich nie jest większy niż 10% przychodów ze sprzedaży. Więcej informacji na temat produktów, rynków zbytu i modelu biznesowego zamieszczono w części sprawozdania zarządu dotyczącej informacji niefinansowych. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 41 2. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Nie toczą się żadne istotne postępowania sądowe, arbitrażowe ani administracyjne, dotyczące zobowiązań lub wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. Nie ma również dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. 3. Informacje o umowach znaczących dla działalności emitenta 1. Umowy z bankami: BNP PARIBAS POLSKA SA – umowa kredytu obrotowego z limitem 4 mln zł i zabezpieczenia: a) pełnomocnictwo do rachunku bieżącego i innych rachunków spółki w banku; b) weksel in blanco. mBANK SA - umowa kredytu obrotowego z limitem 4 mln zł i zabezpieczenia: a) pełnomocnictwo do rachunku bieżącego i innych rachunków spółki w banku; b) weksel in blanco. 2. Umowa wieloletnia o współpracy z Zettler Electronics GmbH w Niemczech dotycząca dostaw wyrobów Relpolu do tej firmy. 3. Umowa wieloletnia o współpracy z ABB Stotz Kontakt GmbH w Niemczech dotycząca dostaw wyrobów Relpolu do tej firmy. 4. Umowy współpracy z innymi klientami zagranicznymi określające warunki handlowe dostarczanych produktów i towarów, na podstawie których odbiorcy składają zamówienia ramowe, nie będące umowami znaczącymi z punktu widzenia ich wartości. 5. Umowy współpracy z innymi klientami krajowymi określające warunki handlowe, nie będące umowami znaczącymi z punktu widzenia ich wartości. 6. Umowa kooperacji z Relpol Elektronik i DP Relpol Altera określające warunki współpracy. 7. Umowy leasingowe na leasing maszyn, urządzeń i środków transportu. 8. Polisy ubezpieczeniowe, w tym polisa kompleksowego ubezpieczenia majątku firmy od wszelkich ryzyk, a także wyrobów w transporcie krajowym i międzynarodowym oraz OC z tyt. prowadzonej działalności gospodarczej lub użytkowania mienia, zawarta z Ergo Hestia. 9. Umowy z dostawcami materiałów i usług określające warunki współpracy. 10. Umowa na budowę hali produkcyjno-magazynowej wraz z częścią socjalną oraz z zagospodarowaniem terenu i niezbędną infrastrukturą techniczną zawarta z konsorcjum firm M&J Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Żarach. Koszt całkowity inwestycji wraz z infrastrukturą towarzyszącą planowany jest na 9 mln zł netto. 11. Dwie umowy zawarte z NCBiR z siedzibą w Warszawie na dofinansowanie dwóch projektów dotyczących rozwoju produktów. Kwota dofinansowania z obu umów wynosi nie więcej niż 16,3 mln zł (12,7 mln zł i 3.6 mln zł). Okres kwalifikacji kosztów do pierwszego projektu trwa Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 42 do 30.06.2023 r. a do drugiego do 31.12.2023 r. Spółka zobowiązała się do zapewnienia trwałości efektów projektów przez okres 5 lat, od dnia zakończenia ich realizacji. 4. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji Wartość udziałów jednostki dominującej w jednostkach zależnych wg. wartości bilansowej, w tys. zł Nazwa podmiot 31.12.2020 31.12.2019 Udział w (%) Sposób konsolidacji Relpol M j.v w Mińsku 71 71 80,0 Wyłączona Relpol Eltim ZAO w Sankt Petersburgu 9 9 60,0 Metoda pełna Relpol Altera Sp. z o.o. w Kijowie 305 305 51,0 Wyłączona DP Relpol Altera Sp. z o.o. w Czerniachowie 0 0 100,0 Metoda pełna Relpol Elektronik Sp. z o.o. Mirostowice Dln. 0 0 100,0 Metoda pełna * wartość udziałów po dokonaniu odpisów aktualizujących. Poza wymienionymi powyżej spółkami, Relpol S.A. nie posiada żadnych oddziałów (zakładów) posiadających osobowość prawną lub samodzielnie prowadzących sprawozdawczość. Jednostka dominująca nie posiada innych powiązań organizacyjnych i kapitałowych. Nie posiada też akcji własnych. Spółki powiązane kapitałowo nie posiadają akcji spółki matki. W 2020 roku grupa kapitałowa nie prowadziła inwestycji w instrumenty finansowe, wartości niematerialne oraz nieruchomości. Nie było również zmian w strukturze grupy kapitałowej, za wyjątkiem sprzedaży ułamka (do 5%) działalności Relpol S.A., jako zorganizowanej części przedsiębiorstwa, polegającej na produkcji i serwisie bramek dozymetrycznych oraz cyfrowych systemów zabezpieczeń, automatyki, pomiarów, sterowania, rejestracji i komunikacji CZIP. 5. Informacje o transakcjach zawartych z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe. W okresie od 01.01.2020 do 31.12.2020 roku Relpol S.A. i jednostki zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi, które miałyby charakter transakcji innych niż typowe i rutynowe zawierane na warunkach rynkowych. 6. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych umowach kredytu i pożyczek Informacje na temat posiadanych kredytów i wysokości stóp procentowych znajdują się w nocie nr. 21 sprawozdania finansowego. Informacja o zabezpieczeniach kredytów bankowych znajduje się powyżej, w punkcie nr 3 tej części sprawozdania z działalności grupy kapitałowej. Nie było w danym roku obrotowym przypadków wypowiedzenia umów kredytu lub pożyczek. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 43 7. Informacje o udzielonych pożyczkach, udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach W roku obrotowym 2020 jednostka dominująca ani spółki zależnie nie udzielały pożyczek, nie udzielały ani nie otrzymywały poręczeń i gwarancji. 8. Emisja papierów wartościowych W danym roku obrotowym emitent nie przeprowadzał emisji akcji. 9. Wyjaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowym wykazanymi w raporcie a wcześniej publikowanymi prognozami Emitent nie publikował prognoz dla Spółki ani dla Grupy kapitałowej. 10. Ocena wraz z jej uzasadnieniem dotycząca zarządzania zasobami finansowymi z uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Grupa kapitałowa finansuje swoją działalność wpływami z bieżącej działalności operacyjnej oraz kredytami obrotowymi i inwestycyjnymi. Spółka i grupa kapitałowa posiadają zdolność do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Wskaźnik ogólnego zadłużenia wynosi 23%. Zarząd jednostki dominującej na bieżąco analizuje posiadane zasoby finansowe pod kątem zapewnienia płynności finansowej. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w ocenie Zarządu nie istnieje zagrożenie niewywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Zarządzanie ryzykiem finansowym omówiono powyżej na str. 25. 11. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków Inwestycje, głównie w środki trwałe prowadzone są w ramach posiadanych własnych środków finansowych oraz z kredytów bankowych. Finansowanie inwestycji jest zabezpieczone. Nie są aktualnie prowadzone inwestycje kapitałowe. 12. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy Poza sytuacją związaną z pandemią Covid-19 oraz sprzedażą przez Relpol S.A. ZCP (opisane w sprawozdaniu finansowym) nie wystąpiły inne czynniki i nietypowe zdarzenia, które miałyby istotny wpływ na działalność grupy kapitałowej. Wszystkie istotne czynniki i zdarzenia zostały opisane powyżej w tym sprawozdaniu lub w informacji dodatkowej do sprawozdań finansowych. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 44 13. Zmiana podstawowych zasad zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i grupą kapitałową W 2020 roku nie wystąpiły zmiany zasady zarządzania spółką i grupą kapitałową. Wystąpiła zmiana w Radzie Nadzorczej spółki, która opisana została w tym sprawozdaniu. Nie spowodowała ona zmian dotyczących strategii działania spółki lub zarządzania grupą kapitałową. 14. Umowy zawarte pomiędzy emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny Jednostka dominująca zawarła z obecnym Prezesem Zarządu umowę o zakazie konkurencji, na podstawie której pracownik nie może prowadzić działalności konkurencyjnej wobec pracodawcy ani też świadczyć pracy w ramach stosunku pracy lub na innej podstawie na rzecz podmiotu prowadzącego taką działalność, przez okres sześciu miesięcy po ustaniu stosunku pracy. W zamian pracownik otrzyma odszkodowanie w kwocie brutto wynoszącej 25% kwoty wynagrodzenia otrzymanego przez pracownika przez okres 6 miesięcy przed ustaniem stosunku pracy, nie mniej jednak niż 120.000 zł. Jeśli pracownik naruszy postanowienia umowy zobowiązany będzie do zapłaty na rzecz pracodawcy kary umownej w wysokości 69.000 złotych za każde naruszenie. Pracodawcy przysługuje prawo odstąpienia od tej umowy, do dnia ustania stosunku pracy z pracownikiem. Jednostka dominująca nie zawarła takiej umowy z Wiceprezesem Zarządu Spółki. 15. Wartość wynagrodzeń, nagród i korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych, wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych władzom podmiotu dominującego Dane o wynagrodzeniach podano w punkcie 31 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2020 r. W spółce nie ma wdrożonych żadnych programów motywacyjnych płatnych w akcjach. Nie występują również zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze w stosunku do byłych osób zarządzających i nadzorujących. 16. Stan posiadania akcji przez Zarząd i Radę Nadzorczą Dane na dzień podpisania sprawozdania Liczba posiadanych akcji Relpol S.A. (w szt.) Wartość nominalna akcji (w tys. zł) Liczba akcji/ udziałów w podmiotach powiąz. (w szt.) Zarząd Relpol S.A. 0 0 0 Rada Nadzorcza Relpol S.A. w tym: 3 866.406 19 332 0 1. Ambroziak Adam 3.171.000 15.855 0 2. Osiński Piotr 695.406 3.477 0 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 45 17. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio i pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Relpol S.A. wyemitował 9.609.193 akcje i wszystkie zostały dopuszczone do obrotu giełdowego i są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych. Aktualny stan akcjonariatu: Akcjonariusz Liczba posiadanych akcji (w szt.) Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Udział w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Wartość nominalna posiadanych akcji (w tys. zł) Udział w kapitale zakładowym Zmiana w stosunku do sprawozdania za III kw. 2020 (17.11.2020) Ambroziak Adam 3 171 000 3 171 000 33,00% 15 855 33,00% 0 Osiński Piotr 695 406 695 406 7,24% 3 477 7,24% 0 Rockbridge TFI S.A. 902 867 902 867 9,40% 4 514 9,40% -1 151 651 Grupa kapitałowa Relpol nie posiada udziałów ani akcji własnych. Wykres kursu akcji Relpol S.A. w 2020 roku Źródło: https://www.money.pl/gielda/spolki-gpw/PLRELPL00014.html 18. Informacje o znanych emitentowi umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy Emitentowi nie są znane takie umowy. 19. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych W grupie kapitałowej nie występują programy akcji pracowniczych. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część I - komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające www.relpol.com.pl 46 20. Informacje o firmie audytorskiej Rok 2020 Rok 2019 Firma audytująca UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Warszawie UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Warszawie Data zawarcia umowy 24.01.2020 19.01.2018 Przedmiot umowy Przegląd półrocznych i badanie rocznych sprawozdań finansowych za lata 2020 do 2022 Przegląd półrocznych i badanie rocznych sprawozdań finansowych za rok 2018 i 2019 Wynagrodzenie netto wg umowy 212.205 zł tj. 70735 zł netto za każdy rok + koszty delegacji 93.000 zł netto (46.500 za rok) + koszty delegacji Poniesione koszty w danym roku wg faktur 53.566 zł netto ( w tym 25.000 zł netto dotyczyło badania za 2019) 49.480 zł netto ( w tym 21.000 zł netto dotyczyło badania za 2018) Usługi doradztwa podatkowego Nie wystąpiły Nie wystąpiły Pozostałe usługi atestacyjne 1) Weryfikacja sprawozdania skonsolidowanego za 2020 wg. ESEF w kwocie 1.500 zł netto. 2) Ocena sprawozdania o wynagrodzeniach za lata 2019- 2020 w kwocie 3.500 zł netto Nie wystąpiły * Koszty zostaną poniesione w 2021 r. 21. Pożyczki udzielone władzom jednostki dominującej. Według stanu na 31.12.2020 r. nie udzielono pożyczek władzom spółki ani członkom ich rodzin. 22. Inne ważniejsze wydarzenia w 2020 r. Wszystkie pozostałe istotne zdarzenia zostały ujęte w sprawozdaniu finansowym i sprawozdaniu z działalności. 23. Inne ważniejsze wydarzenia po dniu bilansowym. Do ważniejszych zdarzeń zaistniałych po dniu bilansowym należy zaliczyć podpisanie pomiędzy Relpol S.A. a Narodowym Centrum Badań i Rozwoju umowy na dofinansowanie projektu „Opracowanie prototypowej technologii do produkcji przekaźników o podwyższonej niezawodności do zastosowania w infrastrukturze krytycznej” w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020, współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego. Całkowity koszt projektu wynosi około 7,7 mln zł, a kwota dofinansowania nie więcej niż 3,6 mln zł. Wszystkie pozostałe istotne zdarzenia zostały ujęte w tym sprawozdaniu finansowym. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 47 IV. Oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych I. PODSTAWA I ASPEKTY RAPORTOWANIA DANYCH NIEFINANSOWYCH ............................. 48 II. CHARAKTERYSTYKA BIZNESU ............................................................................................... 49 1. PODEJŚCIE DO ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU ........................................................................................................ 49 2. MODEL BIZNESOWY............................................................................................................................................ 51 3. GRUPA KAPITAŁOWA .......................................................................................................................................... 57 4. WARTOŚCI I ZASADY ETYCZNE ............................................................................................................................... 58 5. SYSTEMY ZARZĄDZANIA ....................................................................................................................................... 59 6. ZARZĄDZANIE RYZYKIEM ...................................................................................................................................... 63 7. INTERESARIUSZE ................................................................................................................................................ 65 8. KLUCZOWE WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI DZIAŁALNOŚCI ............................................................................................... 66 III. WPŁYW DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ NA ŚRODOWISKO NATURALNE ................ 68 1. MATERIAŁY I SUROWCE ....................................................................................................................................... 69 2. ENERGIA .......................................................................................................................................................... 70 3. WPŁYW PRODUKTÓW I USŁUG NA ŚRODOWISKO ...................................................................................................... 73 4. ŁAŃCUCH DOSTAW ............................................................................................................................................. 75 IV. PRACOWNICY I OTOCZENIE SPOŁECZNE .......................................................................... 77 1. ZATRUDNIENIE .................................................................................................................................................. 78 2. BEZPIECZEŃSTWO I HIGIENA PRACY ........................................................................................................................ 84 3. SPOŁECZNOŚĆ LOKALNA ...................................................................................................................................... 86 4. CZŁONKOSTWO W STOWARZYSZENIACH .................................................................................................................. 87 5. NAGRODY I WYRÓŻNIENIA ................................................................................................................................... 88 V. POSZANOWANIE PRAW CZŁOWIEKA ................................................................................... 88 VI. PRZECIWDZIAŁANIE KORUPCJI ......................................................................................... 89 VII. INDEKS WSKAŹNIKÓW GRI ............................................................................................... 90 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 48 I. Podstawa i aspekty raportowania danych niefinansowych Relpol jako firma o ponad 60 letniej historii działalności dużą wagę przywiązuje do społecznej odpowiedzialności biznesu oraz pogodzenia celów biznesowych z oczekiwaniami wszystkich kluczowych interesariuszy. Jest to trzecie oświadczenie Grupy kapitałowej Relpol na temat informacji niefinansowych. Zostało ono opracowane w związku z obowiązkami wynikającymi z Ustawy o rachunkowości (art. 55 ust. 2b do 2e), Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/95/UE zmieniającej dyrektywę 2013/34/UE w odniesieniu do ujawniania informacji niefinansowych i informacji dotyczących różnorodności przez niektóre duże jednostki oraz grupy, wytycznymi Komisji Europejskiej opublikowanymi w Komunikacie Komisji 2017/C 215/01 „Wytyczne dotyczące sprawozdawczości w zakresie informacji niefinansowych”. Przygotowując to oświadczenie Relpol wzorował się na międzynarodowych wytycznych Global Reporting Initiative GRI Standards, powyższych przepisach i własnych zasadach. W niniejszym oświadczeniu zaprezentowano wyniki osiągnięte przez grupę kapitałową w latach 2019-2020. Oświadczenie dotyczy danych skonsolidowanych. Konsolidacją objęte zostały spółki Relpol S.A., Relpol Elektronik, DP Relpol Altera i Relpol Eltim. Oświadczenie to zawiera informacje dotyczące biznesu grupy kapitałowej, jego wpływu na środowisko naturalne, na pracowników i społeczność lokalną. Zawarte są w nim również informacje na temat poszanowania praw człowieka i przeciwdziałania korupcji. Oświadczenie takie publikowane jest w cyklu rocznym. Wszystkie dane przygotowywał i weryfikował powołany zespół pracowników, z różnych obszarów działalności firmy, przy współudziale spółek zależnych. Dane te nie były poddawane weryfikacji zewnętrznej. Wybierając aspekty raportowania wzięto pod uwagę charakter działalności i wagę aspektów, czyli istotność ich wpływu na wyniki ekonomiczne, społeczność i środowisko naturalne. Przeprowadzono analizę aspektów z uwzględnieniem roli interesariuszy. Wzięto przy tym pod uwagę czynniki wewnętrzne i zewnętrzne. 11 Zdefiniowane aspekty raportowania i ich oddziaływanie na grupę kapitałową: Aspekty raportowania i wskaźniki szczegółowe Oddziaływanie aspektu wewnątrz GK Oddziaływanie aspektu na zewnątrz GK Kategoria ekonomiczna Wyniki ekonomiczne   Pośredni wpływ ekonomiczny   Praktyki zakupowe   Kategoria środowiskowa Materiały i surowce   Energia   11 GRI 102-46, GRI 102-47, GRI 103-1, GRI 102-48, GRI 102-49, GRI 102-50, GRI 102-51, GRI 102-52, GRI 102- 56 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 49 Produkty i usługi   Mechanizmy skargowe dotyczące kwestii środowiskowych   Kategoria społeczna Zatrudnienie   Bezpieczeństwo i higiena pracy  Równość wynagrodzenia kobiet i mężczyzn  Poszanowanie praw człowieka   Przeciwdziałanie korupcji   II. Charakterystyka biznesu 1. Podejście do zrównoważonego rozwoju Budowanie długotrwałej strategii w perspektywie zrównoważonego rozwoju, w przypadku grupy kapitałowej Relpol oznacza zdolność do identyfikacji kluczowych aspektów w obszarze ekonomicznym, pracowniczym i społecznym oraz środowiskowym, a także szukanie pomiędzy nimi równowagi 12 . W codziennej działalności grupy kapitałowej wszystkie te obszary się wzajemnie przenikają. Podejmując decyzje biznesowe uwzględniane są kwestie pracownicze, społeczne oraz te dotyczące ochrony środowiska. W ramach wspomnianych już obszarów grupa skupia się na istotnych dla niej aspektach. Określane są cele, podejmowane są działania, prowadzony jest monitoring i ocena osiąganych efektów. W działalności biznesowej uwzględniane są oczekiwania poszczególnych grup interesariuszy. Wybór niniejszych aspektów jest uwarunkowany wielkością, charakterem oraz profilem działalności spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej. W wypadku aspektu ekonomicznego prowadzone są starania aby działalność biznesowa przynosząc pozytywne wyniki finansowe uwzględniała interesy wszystkich interesariuszy, począwszy od pracowników, po akcjonariuszy, odbiorców, dostawców, instytucje i społeczność 12 GRI 102-14 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 50 lokalną. Celem grupy kapitałowej jest budowania długotrwałych relacji biznesowych, opartych na zaufaniu, dialogu i wzajemnym zrozumieniu. Niezwykle istotne jest przestrzeganie zasad uczciwej konkurencji, utrzymywanie najwyższych standardów na każdym etapie łańcucha dostaw a przy inwestowaniu w badania i rozwój uwzględnianie korzyści płynąc zarówno dla grupy, społeczeństwa jak i środowiska naturalnego. Spółki dokładają wszelkich starań aby spełniane były wszystkie obowiązujące je normy krajowe i międzynarodowe. Celem Spółki jest aby grypa Relpol była postrzegana jako rzetelny producent i dostawca wysokiej jakości wyrobów bezpiecznych dla użytkowników. Aspekt środowiskowy to dążenie do minimalizacji wpływu grupy kapitałowej na środowisko naturalne, poprzez wprowadzenie systemu gospodarki materiałowej pozwalającego na optymalizację zużycia materiałów i ograniczenie ilości odpadów. W ramach aspektu środowiskowego prowadzone są również działania zmierzające do zmniejszenia zużycia energii cieplnej i elektrycznej. W ostatnich latach przeprowadzono w jednostce dominującej wymianę oświetlenia ogólnego na energooszczędne świetlówki liniowe, poprawiono izolację termiczną budynków, dokonano zmiany technologii wprowadzając nowe rozpuszczalniki ekologiczne, zmieniono technologię znakowania produktów zastępując technikę tampodruku techniką znakowania laserowego. Przeprowadzono także inwestycje w nowoczesny park maszynowy. Relpol S.A. uczestniczy w programie ekologicznej odpowiedzialności przedsiębiorstw „Firma przyjazna naturze”, który jest prowadzony przez firmę „AURAEKO Organizacja odzysku sprzętu elektrycznego i elektronicznego”. Firma ta, w ramach zawartej z Relpol S.A. umowy prowadziła kampanie edukacyjne jak np.: Kwiaty za elektrograty czy ogólnopolski konkurs ekologiczny „Dobre Rady na Elektroodpady”. Opracowuje także materiały dydaktyczne z zakresu postępowania ze zużytym sprzętem. W obszarze gospodarki elektroodpadami, Relpol współpracując z firmą MB Recykling, wspiera powołaną przez ZPUE S.A. fundację „Jesteśmy Blisko” realizującą wiele działań społecznych, nakierowaną na poprawę warunków życia ludzi najuboższych i wykluczonych społecznie. Grupa kapitałowa przykłada dużą wagę do prowadzenia właściwych relacji z pracownikami. Przejawia się to w przestrzeganiu praw człowieka, stosowaniu zasad równości szans, przejrzystej polityce płacowej, przeciwdziałaniu mobbingowi i dyskryminacji. Spółki dbają o bezpieczeństwo i godne warunki pracy a także o rozwój zawodowy pracowników. Zaangażowanie pracowników przekłada się na wyniki osiągane przez spółkę i całą grupę kapitałową. Za osiągnięcia w sferze biznesowej oraz produkty Relpol był niejednokrotnie laureatem znaczących nagród. Aspekt społeczny w przypadku grupy, to partycypacja w życiu najbliższego otoczenia. Jako istotny podmiot gospodarczy w regionie Relpol pozostaje w kontakcie z władzami i organizacjami społecznymi. Poprzez dotacje i sponsoring na rzecz społeczności lokalnej wspiera organizację imprez kulturalnych, oświatowych i sportowych. Wspomaga szkoły i przedszkola. W 2020 r. w związku z panującą pandemią Spółka przekazała lokalnym szkołom i przedszkolom przyłbice ochronne na twarz zmniejszające ryzyko zakażenia koronawirusem. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 51 2. Model biznesowy 2.1. 60 lat doświadczenia w branży. Jednostka dominująca działa w branży od 1958 r. Początkowo jako oddział Zakładów Wytwórczych Przekaźników REFA, następnie jako oddział Lubuskich Zakładów Aparatów Elektrycznych LUMEL, później jako Zakład Przekaźników, a marca 1991 r. jako Relpol S.A. Aktualnie Relpol jest liderem na rynku polskim, w dziedzinie produkcji przekaźników elektromagnetycznych. Główny biznes prowadzony jest w Żarach i okolicy. Tu znajduje się siedziba spółki matki i jedna ze spółek zależnych działających jako podwykonawca. Biznes swój spółka rozwija w kraju oraz za granicą. Relpol ma własną grupę kapitałową, która aktualnie składa się z 3 spółek produkcyjnych i 3 spółek dystrybucyjnych. Spółki produkcyjne działają w Polsce i na Ukrainie, a spółki dystrybucyjne w Rosji, na Ukrainie i na Białorusi. Spółka białoruska jest w trakcie likwidacji. 13 Misja Wizja Naszą misją jest, aby dla naszych klientów i dostawców na całym świecie być najlepszym partnerem biznesowym, solidną europejską marką kojarzoną z jakością, terminowością, konkurencyjną cenowo, a w kraju aby nasi klienci mówiąc o polskiej elektrotechnice kojarzyli ją z nazwą Relpol. Naszym akcjonariuszom chcemy przynosić korzyści z zainwestowanego kapitału, rozwijając się w sposób zrównoważony i odpowiedzialny, jako nowocześnie zorganizowana firma. Chcemy być pożądanym pracodawcą zatrudniającym zaangażowanych i lojalnych pracowników oferując im oczekiwane warunki rozwoju osobistego i przyjazną atmosferę w pracy. Być rozpoznawalnym i znaczącym producentem przekaźników elektromagnetycznych na świecie oraz liderem w wybranych obszarach produktów i na wybranych rynkach. 13 GRI 102-1; GRI 102-2, GRI 102-3, GRI 102-4; GRI 102-6; GRI 102-7 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 52 2.2. Przedmiot działalności Grupa kapitałowa produkuje wysokiej jakości wyroby skierowane dla szerokiej grupy odbiorców w wielu gałęziach przemysłu. Wyroby spełniają krajowe i zagraniczne wymagania jakościowe potwierdzone różnymi certyfikatami. Działalność w branży zaczęła się od produkcji przekaźników elektromagnetycznych. Następnie produkcję rozszerzono o gniazda wtykowe do przekaźników, a z czasem pojawiały się nowe grupy wyrobów w różnych konfiguracjach. Obecnie jest to około czterech tysięcy specjalnych wersji wykonań przekaźników i gniazd. Główne grupy wyrobów Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 53 Grupa kapitałowa jest elastyczna i otwarta na współpracę. Relpol, jako producent przekaźników i gniazd spełnia indywidualne oczekiwania klientów. Modyfikuje i opracowuje produkty według ich indywidualnych i specyficznych potrzeb. Wpływa to na rozwój biznesu, zacieśnienie współpracy oraz stwarza możliwości znalezienia nowych zastosowań dla wyrobów grupy. Przekaźniki produkowane są zarówno pod marką własną jak i pod marką kluczowych klientów. 2.3. Podstawowe grupy asortymentowe i ich zastosowanie Przekaźniki powszechnie stosowane są w automatyce, układach sterowania, systemach zabezpieczeń i sygnalizacji niemal we wszystkich gałęziach przemysłu. Zapotrzebowanie na te wyroby rośnie wraz z rozwojem gospodarki, automatyzacyjnością i nowymi technologiami. Przekaźniki stosowane są między innymi w:  układach automatyki urządzeń i linii technologicznych  układach automatyki i instalacji budynków (sterowanie urządzeniami, oświetleniem w budynkach użyteczności publiczne, biurowcach, budownictwie mieszkaniowym)  układach kontrolno-pomiarowych,  przemysłowych układach bezpieczeństwa i sygnalizacji  układach elektronicznych  układach telekomunikacyjnych  urządzeniach pomiarowych i transportowych  układach automatyki przemysłowej jako elementy separacji galwanicznej  urządzeniach sterujących procesami technologicznymi  inwerterach systemów solarnych Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 54  systemach zabezpieczeń turbin elektrowni wiatrowych  ładowarkach samochodów elektrycznych i hybrydowych  obwodach elektrycznych samochodów (lampkach, centralnych zamkach, kierunkowskazach, wycieraczkach)  urządzeniach medycznych,  sprzęcie AGD 2.3 Skala działalności i docelowe grupy klientów Głównymi odbiorcami wyrobów grupy kapitałowej są dystrybutorzy, hurtownicy i producenci działający w wielu obszarach automatyki przemysłowej i energetycznej, energoelektroniki, elektroniki przemysłowej i użytkowej, telekomunikacji, branży AGD oraz innych gałęziach przemysłu w kraju i na świecie. Produkty trafiają do ponad 50 krajów na całym świecie. W 2020 r. było to 29 krajów europejskich i 26 pozaeuropejskich. Największym rynkiem handlowym jest Europa. Grupa kapitałowa ma dwóch wyróżniających się odbiorców zagranicznych, z udziałem każdego z nich przekraczającym 10% przychodów ogółem. Pozostała ilość około 800 aktywnych odbiorców w kraju i zagranicą stanowi około 63% przychodów ze sprzedaży ogółem. 2.4 Kanały dotarcia do klienta Grupa kapitałowa stosuje różne sposoby dotarcia do klienta. Jednym z nich są indywidualne spotkania z konstruktorami, projektantami i przedstawicielami firm z różnych branż przemysłu i energetyki. Poza tym kontakt z klientami utrzymywany jest poprzez rozwój sieci handlowej i dystrybucyjnej, udział w krajowych i międzynarodowych targach branżowych, organizację szkoleń i prelekcji, publikowanie w prasie branżowej informacji o parametrach technicznych wyrobów oraz możliwościach ich zastosowania, a także poprzez media społecznościowe i stronę internetową. Klienci obsługiwani są bezpośrednio przez jednostkę dominującą, spółki zależne, a także przez sieć długoletnich partnerów handlowych, hurtownie i dystrybutorów artykułów elektrycznych i elektrotechnicznych. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 55 2.5 Źródła pozyskiwania przychodów Głównym źródłem pozyskiwania przychodów grupy kapitałowej jest sprzedaż różnego rodzaju przekaźników elektromagnetycznych oraz gniazd wtykowych do przekaźników. Pozostałe produkty oraz szeroka gama towarów handlowych stanowią uzupełnienie oferty handlowej. w tys. zł Struktura przychodów ze sprzedaży 2020 2019 w tys. zł % w tys. zł % Komponenty automatyki przemysłowej 101 168 83,6% 94 981 80,8% Towary 19 821 16,4% 22 571 19,2% Ogółem 120 989 100,00% 117 542 100,00% w tys. zł Geograficzna struktura przychodów ze 2020 2019 sprzedaży w tys. zł % w tys. zł % Europa 114 507 94,64% 109 306 92,99% Azja 4 390 3,63% 4 638 3,95% Ameryka Północna 696 0,58% 1 405 1,19% Ameryka Południowa 864 0,71% 1 093 0,93% Afryka i Australia 532 0,44% 1 100 0,94% Ogółem 120 989 100,00% 117 542 100,00% Komentarz do osiągniętych wyników ekonomiczno-finansowych, opis sytuacji rynkowej oraz wpływ pandemii Covid-19 przedstawiono powyżej w Części I sprawozdania z działalności. 2.6 Zasoby wykorzystywane do prowadzenia biznesu Relpol poprzez swoją 60 letnią obecność na rynku, zdobył doświadczenie, zgromadził niezbędne zasoby do rozwoju firmy i wypracował sobie ugruntowaną pozycję na polskim i europejskim rynku automatyki przemysłowej. Spółka posiada wyspecjalizowanych pracowników, własne zaplecze badawczo-rozwojowe, własne laboratoria i park maszynowy, co pozwala jej na konstruowanie, produkowanie i wprowadzanie na rynek nowych wyrobów, poszukiwanie nowych możliwości ich zastosowania, a także na spełnianie indywidualnych potrzeb klientów w zakresie konstrukcji i właściwości przekaźników i gniazd. Do produkcji wykorzystywane są taśmy stalowe, druty nawojowe, styki, tworzywa i inne materiały, które w przeważającym stopniu pochodzą z importu, głównie z Europy. Dogodna lokalizacja jednostki dominującej, na zachodzie Polski w pobliżu międzynarodowej trasy Wrocław-Berlin ułatwia bezpośredni kontakt z klientami z Europy Zachodniej, usprawnia realizację dostaw wyrobów oraz zakup materiałów. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 56 2.7 Główne działania rozwijające biznes 1. Grupa kapitałowa koncentruje się na działalności podstawowej. Duży nacisk kładzie się na rozwój wewnętrzny w zakresie rynku i technologii oraz na wprowadzanie nowych produktów i oferowanie ich obecnym i potencjalnym odbiorcom. 2. Rozwijana jest sprzedaż na rynek krajowy poprzez sieć dystrybucji oraz poprzez sprzedaż internetową. 3. Doskonalone są procesy zarządzania spółką i grupą kapitałową. 4. Rozwijana jest sieć dystrybucji w Europie i na świecie w oparciu o powiązania kapitałowe, pozyskiwanie nowych odbiorców, zawieranie umów oraz utrzymywanie stałych kontaktów z partnerami na rynkach azjatyckich. 5. Wspierane są biura konstrukcyjne i projektowe poprzez dzielenie się z nimi wiedzą i doświadczeniem doradców technicznych spółki. 6. Udoskonalana jest jakość wyrobów poprzez: - wykorzystanie własnych zasobów, w tym potencjał i doświadczenie pracowników działów badawczo-rozwojowych, laboratorium i kontroli jakości. - elastyczne podejście do klientów oraz możliwość spełniania ich indywidualnych wymagań i oczekiwań. - zmniejszenie wskaźnika wadliwości dla produkowanych wyrobów poniżej 10 ppm (pieces per milion tj. ilość sztuk wadliwych wyrobów na jeden milion sztuk wyprodukowanych wyrobów). - rozwój zintegrowanego systemu zarządzania jakością i środowiskiem zgodnie z normą PN- EN ISO 9001:2015 i PN-EN ISO 14001:2015 oraz systemem zarządzania energią zgodnie z normą PN-EN ISO 50001:2015, który został zintegrowany z systemami zarządzania jakością i środowiskiem. 7. Pracownikom stwarzane są możliwości rozwoju i dogodne warunki pracy. 8. Marka RELPOL promowana jest poprzez różnego rodzaju działania marketingowe. 2.8 Kluczowi dostawcy Relpol posiada około 80 zakwalifikowanych dostawców materiałów strategicznych oraz około 500 dostawców materiałów pomocniczych. Są to głównie sprawdzeni dostawcy z Europy oraz w mniejszym zakresie z Azji. 2.9 Koszty prowadzonego biznesu Najważniejszą pozycję kosztów rodzajowych prowadzenia działalności grupy kapitałowej stanowią zużywane do produkcji materiały, surowce i energia. Ze względu na stan zatrudnienia w grupie kapitałowej wynoszący ponad 750 osób, znaczącą pozycją są również wynagrodzenia i ich pochodne. Pozostałe ważniejsze pozycje kosztów to usługi obce, amortyzacja maszyn oraz inne mniejsze pozycje. Pozostała działalność operacyjna i działalność finansowa nie mają znacznego wpływu na działalność grupy kapitałowej. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 57 2020 2019 Główne pozycje kosztów w tys. zł % w tys. zł % Zużycie materiałów i energii 48 713 39,99% 52 549 41,80% Wynagrodzenia 27 116 22,26% 28 167 22,41% Usługi obce 20 617 16,93% 19 180 15,26% Koszty sprzedanych materiałów i towarów 9 676 7,94% 9 752 7,76% Ubezpieczenia społeczne i świadczenia 6 131 5,03% 6 056 4,82% Amortyzacja 6 974 5,73% 6 352 5,05% Podatki i opłaty 1 403 1,15% 1 443 1,15% Pozostałe koszty 1 182 0,97% 2 192 1,74% Ogółem koszty rodzajowe 121 812 100,00% 125 691 100,00% 3. Grupa kapitałowa Grupa kapitałowa składa się z 6 spółek. Największe znaczenie w grupie kapitałowej ma jednostka dominująca Relpol S.A. Ma ona największe doświadczenie w branży, posiada największe kapitały, generuje najwyższe przychody, osiąga najwyższe zyski i zatrudnia najwięcej osób 14 . 14 GRI 102-5; GRI 102-10, GRI 102-45 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 58 Wśród spółek zależnych duże znaczenie mają dwie spółki produkcyjne tj. DP Relpol Altera na Ukrainie i Relpol Elektronik w Polsce. Obie spółki świadczą usługi montażu wyrobów na zlecenie Relpol S.A., z przekazywanych podzespołów i według standardów jakościowych ustalonych przez Relpol S.A. DP Relpol Altera zatrudnia około 260 osób, a Relpol Elektronik około 40. Wśród spółek dystrybucyjnych największe znaczenie ma Relpol Eltim w Rosji. Generuje ona największe przychody spośród spółek zależnych i zatrudnia 10 osób. Pozostałe spółki, Relpol M na Białorusi i Relpol Altera na Ukrainie, to spółki o niskich przychodach i niskich wynikach finansowych, zatrudniające 1-2 osoby. Wyniki tych spółek są nieistotne z punktu widzenia całej grupy kapitałowej. Ponadto od grudnia 2019 spółka Relpol M jest w trakcie likwidacji. Proces ten powinien zakończyć się w 2021 r. Z powyższych względów spółki te nie są uwzględnione w sprawozdaniu skonsolidowanym ani w tym oświadczeniu. W 2020 roku nie było zmian w strukturze grupy kapitałowej. Nie przeprowadzono zmniejszenia lub zwiększenia kapitałów zakładowych, nie otwierano i nie zamykano samodzielnie działających przedsiębiorstw. Wystąpiły natomiast pewne zmiany organizacyjne w Relpol S.A. polegające na sprzedaży, jako zorganizowana część przedsiębiorstwa, wyodrębnionego organizacyjnie, zlokalizowanego w Zielonej Górze, oddziału pod nazwą Zakład Polon. Prawa do Zakładu Polon przekazano z dniem 1.12.2020 r. W zakładzie tym produkowano sterowniki zabezpieczeniowe serii CZIP oraz stacjonarne monitory promieniowania SMP. Decyzję o sprzedaży tej części działalności Zarząd Spółki podjął w związku planami inwestycyjnymi i potrzebie skoncentrowania się na podstawowej działalności. Relpol S.A. tj. na rozwoju potencjału produkcyjnego i inwestycji ukierunkowanych na nowe rozwiązania przekaźników - dla perspektywicznych segmentów rynku opartych o odnawialne źródła energii (OZE) a także elektromobilność i transport. Parametry techniczne przekaźników mają zapewnić energooszczędność automatyki energetycznej i przemysłowej. 4. Wartości i zasady etyczne W swojej działalności Grupa kapitałowa Relpol kieruje się zasadami etycznymi i wartościami, które opisują sposób działania, postawę i przekonania podczas realizacji celów biznesowych. Działalność biznesowa prowadzona jest z poszanowaniem najwyższych standardów etycznych, w sposób przejrzysty, odpowiedzialny, uczciwy, rzetelny i wiarygodny. Spółki działają zgodnie z przepisami zawartymi w prawodawstwie polskim oraz zgodnie z przepisami krajów, w których prowadzą swoją działalność. Grupa kapitałowa przestrzega zasad uczciwej konkurencji i nie narusza praw osób trzecich. Co do zasady spółki z grupy kapitałowej sprzeciwiają się pracy przymusowej i zatrudniania dzieci. Szanowana jest wolność zrzeszania się pracowników w organizacje związkowe. Respektowane są prawa pracowników oraz społeczności lokalnej 15 . W Relpol S.A. wprowadzona została polityka antymobbingowa i Kodeks postępowania. 15 GRI 102-16 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 59 5. Systemy zarządzania Grupa kapitałowa podchodzi do biznesu w sposób kompleksowy, profesjonalny i odpowiedzialny. Zarządy poszczególnych spółek odpowiadają za podejmowanie decyzji dotyczących działalności spółek a także ich wpływu na gospodarkę, środowisko i społeczeństwo 16 . Oznacza to, że społeczna odpowiedzialność biznesu jest wbudowana w strukturę organizacyjną i jest praktykowana w bieżącej działalności. Sposób postępowania w różnych obszarach działalności spółek w grupie kapitałowej określają wdrożone regulaminy, procedury i polityki. Do organów zarządzających i nadzorujących spółkami wybierane są osoby posiadające wysokie kwalifikacje i doświadczenie w branży, nadzorze, zarządzaniu, finansach i rachunkowości. Jest to podstawowe kryterium wyboru osób do tych organów. Wiek i płeć nie mają znaczenia. Decyzje personalne w odniesieniu do wyboru członków rady nadzorczej podejmuje walne zgromadzenie. Poza kwalifikacjami i doświadczeniem zawodowym kandydatów, istotne znaczenie ma spełnienie przez nich kryteriów niezależności, gdyż przynajmniej połowę składu rady nadzorczej powinni stanowić członkowie niezależni. Rada nadzorcza dokonuje wyboru członków zarządu, a zarząd podejmuje decyzje odnośnie zatrudniania pozostałych pracowników. W grupie kapitałowej wszystkich pracowników traktuje się jednakowo, bez względu na płeć, wiek, niepełnosprawność, przekonania polityczne, religię czy narodowość. 16 GRI 102-18 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 60 5.1. Podział władzy w Relpol S.A. 5.1.1 Rada Nadzorcza i Komitety Rada Nadzorcza jednostki dominującej składa się z 5 osób. W strukturach rady działa Komitet Audytu i Komitet Wynagrodzeń. Rola i zadania komitetów opisana została poniżej, w Części III Sprawozdania z działalności dotyczącej Oświadczenia o stosowaniu ładu korporacyjnego. Komitet Audytu Komitet Wynagrodzeń Zbigniew Derdziuk Zbigniew Derdziuk Agnieszka Trompka Adam Ambroziak Marcin Madera od 04.10.2020 r. Agnieszka Trompka Paweł Młynarczyk do 10.08.2020 Marcin Madera od 04.10.2020 r. Paweł Młynarczyk do 10.08.2020 r. Piotr Osiński Zmiany w Radzie Nadzorczej Relpol S.A. w 2020 r. : W dniu 10.09.2020 Rada Nadzorcza powołała w swój skład, w drodze kooptacji, Pana Marcina Maderę, który czynności te miał sprawować do czasu wyboru nowego członka Rady Nadzorczej przez Walne Zgromadzenie. Pan Marcin Madera zajął miejsce, zmarłego w sierpniu 2020 r. Pana Pawła Młynarczyka. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, które odbyło się w dniu 20.11.2020 r. podtrzymało ten wybór i w drodze uchwały powołało Pana Marcina Maderę w skład Rady Nadzorczej do końca jej obecnej kadencji. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 61 5.1.2 Zarząd Relpol S.A. i podział obowiązków Za zarządzanie Spółką i reprezentowanie jej na zewnątrz odpowiada Zarząd, działający w dwuosobowym składzie. Sławomir Bialik - Prezes Zarządu Krzysztof Pałgan - Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu pełni też obowiązki Dyrektora Naczelnego i Dyrektora Techniczno- Produkcyjnego. Nadzoruje pracę podległych mu komórek organizacyjnych jak: audytu wewnętrznego, bhp, działów finansowo - księgowych, spraw pracowniczych, biura zarządu, kontroli jakości, logistyki, konstrukcyjno- rozwojowego, głównego mechanika, narzędziowni i wydziałów produkcyjnych. Wiceprezes Zarządu pełni też obowiązki Dyrektora Handlu i Marketingu. Nadzoruje pracę działów handlowych, marketingu i informatyki. W 2020 r. nie było zmian w Zarządzie Relpol S.A. Spółki z grupy kapitałowej działają zgodnie z wdrożonymi przez siebie systemami zarządzania, procedurami i regulaminami. Systemy te nie są identyczne we wszystkich spółkach, co wynika z charakteru działalności poszczególnych spółek, ich wielkości, strategii działania, lokalizacji prowadzenia działalności oraz przepisów prawa jakiemu one podlegają. 5.2. System zarządzania produkcją, jakością, środowiskiem i energią System zarządzania w grupie kapitałowej uzależniony jest od profilu działalności spółki, celów biznesowych, decyzji zarządczych, w tym struktury i wielkości spółki. Największą rolę w grupie kapitałowej odgrywa Relpol S.A. i tutaj funkcjonuje najbardziej wymagający system zarządzania. W trosce o klientów, najwyższą jakość wyrobów oraz minimalizację wpływu na środowisko naturalne Spółka wdrożyła politykę zintegrowanego systemu zarządzania jakością i środowiskiem według norm PN-EN ISO 9001:2015 i PN-EN ISO 14001:2015. Mając na uwadze ciągłe zubożenie zasobów naturalnych, Relpol S.A. w 2020 roku wdrożyła również system zarządzania energią na zgodność z normą PN-EN ISO 50001:2015. System zarządzania energią został zintegrowany z systemami zarządzania jakością i środowiskiem. Certyfikaty jakości dostępne są na stronie internetowej Spółki https://www.relpol.pl/FIRMA/Certyfikaty-ISO. Polityka zarządzania jakością, środowiskiem i energią realizowana jest poprzez:  Ciągłe doskonalenie wdrożonego systemu zarządzania jakością, środowiskiem i energią zapewniające funkcjonalność i bezpieczeństwo wyrobów spółki oraz zmniejszenie ich negatywnego wpływu na środowisko i racjonalne zużywanie energii. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 62  Stałą współpracę z kwalifikowanymi dostawcami dla utrzymania najwyższego poziomu jakości dostarczanych wyrobów, materiałów i usług wspierających efektywność energetyczną, dostarczanych dla naszych potrzeb.  Wzrost sprzedaży poprzez ekspansję na dotychczasowe i nowe rynki zbytu.  Zwiększenie świadomości pracowników w zakresie wdrożonych systemów oraz wiedzy o wpływie ich pracy na poprawę kondycji firmy.  Systematyczną poprawę terminowości dostaw.  Doskonalenie procesu produkcji oraz stosowanie nowoczesnych rozwiązań technologicznych z uwzględnieniem doskonalenia wyniku energetycznego.  Utrzymywanie pełnej zgodności działań w zakresie ochrony środowiska z obowiązującymi przepisami prawa, normami i decyzjami władz lokalnych poprzez racjonalizację gospodarki odpadami, właściwą gospodarkę wodno-ściekową, utrzymanie emisji do powietrza na poziomie ograniczonym przepisami. System ten regularnie jest poddawany audytom wewnętrznym, a raz w roku przeprowadzany jest audyt zewnętrzny. Certyfikacji poddawane jest 100 % procesów zachodzących w Spółce. Ostatni audyt zintegrowanych systemów zarządzania według norm: PN EN ISO 9001:2015, PN EN ISO 14001:2015 oraz PN EN ISO 50001:2015 odbył się w styczniu 2021 r. Z końcem 2020 roku nastąpiła zmiana dotychczasowej jednostki certyfikującej i funkcjonujący w Spółce systemy zarządzania jakością, środowiskiem i energią, po raz pierwszy oceniała i certyfikowała jednostka certyfikacyjna Bureau Veritas. Wynik auditu był pozytywny. Nie stwierdzono niezgodności. W spółce Relpol Elektronik wdrożone zostały wymagania Zakładowej Kontroli Produkcji, jednakże nie podlegają one zewnętrznej ocenie jednostki certyfikującej. Jest to węższy niż w przypadku Relpol S.A. system zarządzania, który skupia się na produkcji wyrobów i ich kontroli. Obejmuje on w szczególności badania wyrobu, kontrole wyposażenia technicznego, składowanie wyrobów, pakowanie, a także szkolenie personelu. System ten oparty jest na procedurach, które zapewniają, że wyprodukowane wyroby są zgodne z odpowiednią specyfikacją techniczną i niezmiennymi deklarowanymi w katalogu wyrobów Relpol S.A. wartościami poszczególnych parametrów wyrobu. W skład Zakładowej Kontroli Produkcji nie wchodzą procesy rozwojowe, marketingowe i sprzedaży. W przypadku tej spółki, jest to system wystarczający, nastawiony na wyprodukowanie (montaż) wyrobów zgodnie z wymaganiami Relpol S.A. i z powierzonych przez Relpol S.A podzespołów. W spółce DP Relpol Altera wdrożono i certyfikowano system zarządzania jakością wg normy PN EN ISO 9001:2015. System ten, podobnie jak w przypadku Relpol S.A. poddawany jest corocznej ocenie jednostki certyfikacyjnej. Ostatni audit odbył się w kwietniu 2020 r. Niezgodności nie stwierdzono. Zarządzanie w Relpol Eltim opiera się normę ISO 9001, ale oficjalnie nie ma certyfikatu potwierdzającego wdrożenie tego systemu. Poza tym spółka przestrzega przepisów prawa obowiązującego w Rosji. Spółka zatrudnia 10 osób i jest dystrybutorem wyrobów Relpol S.A. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 63 5.3. Dobre praktyki Spółek Notowanych na GPW Relpol S.A. jako jednostka dominująca w grupie kapitałowej i jako spółka notowana na GPW w Warszawie, zobowiązała się do przestrzegania zasad ładu korporacyjnego, zwanych „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016” uchwalonych uchwałą GPW 13.10.2015 r. z pewnymi wyjątkami. Pozostałe spółki z grupy kapitałowej, ze względu na to, że nie są spółkami publicznymi, nie stosują się do zasad Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW. Współpraca pomiędzy spółkami odbywa się głównie na zasadzie umów i wytycznych dotyczących zasad i warunków współpracy, przestrzegania wymagań systemu jakości, bhp, zasad raportowania i sprawozdawczości finansowej. Zmiany w składzie Rady Nadzorczej i Zarządu Relpol S.A. opisane zostały powyżej oraz w oświadczeniu przestrzegania zasad ładu korporacyjnego, stanowiącym część III Sprawozdania z działalności grupy kapitałowej w 2020 r. 6. Zarządzanie ryzykiem Działalność grupy kapitałowej jest nieustannie narażona na oddziaływanie różnych ryzyk i zagrożeń. Ryzyka te mogą mniej lub bardziej dotkliwie wpływać na jej wyniki finansowe. Zarządzanie ryzykiem w grupie kapitałowej wynika z przyjętego systemu zarządzania grupą kapitałową, profilu działalności, ekspozycji na ryzyko i wielkości poszczególnych spółek 17 . Relpol S.A. zarządzanie ryzykiem włączyła w bieżący model zarządzania organizacją. System ten obowiązuje na wszystkich poziomach zarządzania, począwszy od Zarządu i Rady Nadzorczej, przez kadrę menadżerską, a skończywszy na wszystkich pozostałych pracownikach. W ramach systemu zarządzania ryzykiem, Zarząd i kluczowi menadżerowie identyfikują różne zagrożenia, w tym także społeczne i środowiskowe, które mogłyby zagrozić realizacji planów spółki i interesów jej akcjonariuszy. Jednostka dominująca zidentyfikowała następujące ryzyka: 1. Ryzyko biznesowe związane z podejmowaniem decyzji strategicznych i ich realizacją. 2. Ryzyka finansowe związane z utrzymaniem płynności i zapewnieniem źródeł finansowania. 3. Ryzyka operacyjne związane z bieżącą działalnością produkcyjną, utratą kluczowych pracowników, powstaniem awarii urządzeń. 4. Ryzyka rynkowe związane z sytuacją makroekonomiczną i koniunkturą na rynku, działaniami konkurencji, utratą kluczowych dostawców lub klientów. 5. Ryzyko odpowiedzialności za produkt związane z prawidłowym i bezpiecznym działaniem wyrobów w urządzeniach, w których zostały zainstalowane. 17 GRI 102-15 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 64 6. Ryzyko prawne związane z przestrzeganiem przepisów prawa krajowego i unijnego w zakresie np. wymagań środowiskowych, prawa pracy, bhp, podatków i rachunkowości, rynku kapitałowego. 7. Ryzyko utraty reputacji lub nieetyczne działania firm w łańcuchu dostaw. 8. Ryzyko związane z koniecznością zarządzania większą liczbą interakcji z interesariuszami. 9. Ryzyko związane z niską świadomością uczestników rynku na temat tego, czym jest i jaką wartość dla społeczeństwa, środowiska i gospodarki wnosi firma odpowiedzialna społecznie. 10. Ryzyko związane z nagłaśnianiem przez konkurencję, związki zawodowe, organizacje konsumentów itp. przypadków braku konsekwencji w przestrzeganiu zasad CSR, a także ryzyko pozwu wnoszonego przez osobę lub grupę osób poszkodowanych przez działania firmy. 11. Ryzyko związane z negatywnym wpływem skutków pandemii COVID-19 na sytuację ekonomiczno-finansową spółki i grupy kapitałowej. 12. Ryzyka związane z realizacją planów inwestycyjnych. Ryzyka finansowe i niefinansowe zostały szerzej opisane w Części I Sprawozdania z działalności od str. 25. Na podstawie wyżej zidentyfikowanych źródeł ryzyka oraz oceny potencjalnego wpływu i prawdopodobieństwa ich wystąpienia powstają rejestry ryzyka z uwzględnieniem zastosowanej analizy FMEA (analiza rodzajów i skutków możliwych błędów) dla których właściciele poszczególnych procesów są zobowiązani do takiego działania, by uniknąć bądź zniwelować dane ryzyko. Proces identyfikacji i oceny ryzyka został opisany w odpowiedniej procedurze. Audytorzy zewnętrzni i wewnętrzni, podczas przeprowadzania audytów systemów zarządzania jakością i środowiskiem weryfikują czy oceniane są cele zarządzania ryzykiem, czy podejmowane działania w odniesieniu do zidentyfikowanych ryzyk są skuteczne i efektywne. W 2021 r. przeprowadzona zostanie weryfikacja systemu zarządzania ryzykami i aktualizacja mapy ryzyk. Spółki zależne nie mają wdrożonego systemu zarządzania ryzykami. W swojej działalności przestrzegają obowiązujących je przepisów prawnych w każdym obszarze działalności, co minimalizuje ewentualne czynniki ryzyka. Grupa kapitałowa nie stosuje zasady przezorności 18 . 18 GRI 102-11 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 65 7. Interesariusze W podejmowaniu decyzji zarządczych grupa kapitalowa bierze pod uwagę oczekiwania różnych grup interesariuszy. Takie podejście przyczynia się do zrównoważonego rozwoju, jest zgodne z obowiązującym prawem i spójne z międzynarodowymi normami. Ustalając grupę interesariuszy, wzięto pod uwagę osoby i organizacje, które mają znaczący wpływ na spółki grupy kapitałowej, determinują podejmowane przez nie decyzje, wpływają na możliwość realizacji celów, uczestniczą w procesie rozwijania produktów, a także z tych produktów i usług korzystają. Na tej podstawie wyodrębniono grupę kluczowych interesariuszy 19 . Interesariusze GK Relpol Poziom zaangażowania interesariuszy jest bardzo zróżnicowany. Forma, częstotliwość i tematyka dialogu z interesariuszami jest indywidualna, w zależności od ich oczekiwań, roli oraz wpływu na wyniki i działalność spółki i grupy kapitałowej. Z niektórymi grupami interesariuszy częstotliwość rozmów i spotkań jest większa, jak np. z pracownikami, klientami, dostawcami, akcjonariuszami. Kontakty te odbywają się w formie rozmów, spotkań, prezentacji, wymiany informacji pocztą elektroniczną, aktualizacji informacji na stronie internetowej spółki. Z władzami lokalnymi i społecznością komunikacja ta jest rzadsza i uzależniona od okoliczności. 19 GRI 102-40, GRI 102-42, GRI 102-43, GRI 102-44 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 66 8. Kluczowe wskaźniki efektywności działalności Do oceny bieżących działań operacyjnych, których celem jest realizacja przyjętej strategii wykorzystuje się szereg wskaźników finansowych i niefinansowych. Część z nich przedstawiono w poniższych tabelach. Inne w Części I Sprawozdania z działalności, w punkcie II Ocena sytuacji majątkowej i finansowej. Szczegółowe dane ekonomiczno-finansowe przedstawiono w sprawozdaniach finansowych Relpol S.A. i skonsolidowanym Grupy kapitałowej Relpol za lata 2020 i 2019. Sprawozdania te dostępne są na stronie www.relpol.pl Poniższa tabela przedstawia wybrane skonsolidowane dane ekonomiczno-finansowe grupy kapitałowej po dokonaniu korekt i wyłączeń konsolidacyjnych. 20 8.1. Bezpośrednia wartość ekonomiczna wytworzona i podzielona GK Dane w tys. zł 2020 2019 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 120 989 117 552 Koszty działalności operacyjnej 113 960 110 746 Koszty świadczeń pracowniczych 33 247 34 223 Płatności na rzecz akcjonariuszy 0 4 184 Podatek dochodowy 2 099 1 554 Inwestycje społeczne, darowizny 70 51 Nakłady na prace badawczo-rozwojowe 570 895 Nakłady na inwestycje 8 403 1 860 Zysk (strata) brutto skonsolidowany 10 072 6 454 Zysk (strata) netto skonsolidowany 7 787 4 913 8.2. Wyniki ekonomiczno-finansowe w podziale na kraje prowadzenia działalności Dane w podziale na kraje (bez korekt (wyłączeń) konsolidacyjnych. Dane w tys. zł 2020 2019 Polska Ukraina Rosja Polska Ukraina Rosja Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 117 530 6 027 6 739 113 103 5 285 9 719 Koszty działalności operacyjnej 111 451 5 154 6 695 112 108 5 491 9 389 Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze 28 591 3 965 691 31 029 4 311 915 Płatności na rzecz akcjonariuszy 0 0 0 4 096 0 160 Podatek dochodowy 1 914 141 39 1 479 31 58 Inwestycje społeczne, darowizny 70 0 0 51 0 0 Zysk (strata) brutto 9 163 786 165 6 722 (292) 157 Zysk (strata) netto 7 063 645 126 5 243 (350) 125 20 GRI 201-1 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 67 8.3. Wybrane wskaźniki niefinansowe 2020 2019 Zużycie energii elektrycznej w MWh 4 257,7 4 417,3 Zużycie energii cieplnej w GJ 4 688 6 820 Zgłoszenia przypadków korupcji, mobbingu i dyskryminacji 0 0 Ilość stwierdzonych naruszeń w zakresie warunków pracy 0 0 Pozostałe wskaźniki niefinansowe zaprezentowano w dalszej części oświadczenia. 8.4. Znaczący pośredni wpływ ekonomiczny grupy kapitałowej na otoczenie. Grupa kapitałowa Relpol poprzez swoją działalność w sposób istotny wpływa na. Wpływ ten widoczny jest poprzez:  Rozwój grupy kapitałowej, znajdujący odzwierciedlenie w osiąganych wynikach i wskaźnikach ekonomiczno-finansowych, oferowaniu miejsc pracy i stwarzaniu możliwości rozwoju pracownikom i ich rodzinom, a także generowaniu zysku dla akcjonariuszy.  Rozwój branży - oferując wysokiej jakości wyroby, pozyskując klientów na całym świecie, poszukując i stwarzając nowe możliwości zastosowania wyrobów.  Rozwój technologii - ponosząc nakłady inwestycyjne na prace badawczo- rozwojowe oraz konstrukcje nowych produktów, a także poprawiając parametry i właściwości techniczne własnych produktów, zwiększając obszar i możliwości ich zastosowania.  Rozwój ekonomiczny i społeczny otoczenia lokalnego - płacąc podatki, ponosząc opłaty lokalne i angażując się w życie społeczne. Sponsorując organizacje, szkoły, imprezy sportowe i wydarzenia kulturalne.  Rozwój gospodarki - odprowadzając podatki do budżetu państwa 21 . Kluczowe wskaźniki dotyczące ekonomicznego wpływu grupy kapitałowej na otoczenie zamieszczono w powyższych tabelach w punkcie 8.1 i 8.2. 21 GRI 203-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 68 III. Wpływ działalności grupy kapitałowej na środowisko naturalne Odziaływanie grupy kapitałowej na środowisko naturalne odbywa się na każdym etapie jej działalności. Począwszy od zakupów materiałów poprzez produkcję aż do użytkowania wyrobów. Dlatego też grupa świadomie podejmuje różne działania mające na celu minimalizację negatywnego wpływu na środowisko naturalne. Dlatego też do głównych celów należy minimalizacja kosztów zużycia energii, racjonalne wykorzystanie surowców i materiałów, pozostawanie w zgodzie z otoczeniem i interesariuszami, szczególnie w zakresie ochrony środowiska, bezpieczeństwa pracowników i jakości wyrobów. Zarząd Spółki będąc świadomym wpływu przedsiębiorstwa na środowisko i społeczeństwo, wyznacza trendy i kierunki odpowiedzialnego biznesu i zrównoważonego rozwoju. Przestrzegane są przepisy prawa i normy środowiskowe, szacowane jest ryzyko, wdrażane są procedury wewnętrzne. Spółka Relpol, w zakresie ochrony środowiska stosuje następujące procedury: 22 .  wprowadzając nowego dostawcę dla istniejącego surowca lub nowy surowiec przeprowadza proces kwalifikowania dostawcy, wymagając każdorazowo udokumentowania przez dostawcę kwestii związanych z potwierdzaniem pisemnym dla zgodności RoHS (ograniczenie stosowania niektórych niebezpiecznych substancji w sprzęcie elektrycznym i elektronicznym), REACH (lepsza ochrona środowiska i zdrowia człowieka przed zagrożeniami, jakie mogą stanowić substancje chemiczne - rejestracja, ocena, udzielanie zezwoleń i stosowanie ograniczeń), Conflict Minerals (zasady dotyczące bezpiecznego pozyskiwania minerałów w całym łańcuchu dostaw ze stref konfliktu i wysokiego ryzyka),  postępowanie z odpadami,  zarządzanie substancjami chemicznymi i mieszaninami,  postępowanie na wypadek awarii środowiskowej,  identyfikacji aspektów środowiskowych. Ryzyka zidentyfikowane przez Relpol S.A. w obszarze zarządzania środowiskiem:  brak alternatywnych dostawców surowców spełniających wymagania środowiskowe,  niewłaściwe zabezpieczenie przed skutkami awarii środowiskowych,  niewłaściwa segregacja odpadów,  wzrost cen energii elektrycznej, niewłaściwe przechowywanie i składowanie odpadów stanowiące ryzyko ppoż.,  nieprzestrzeganie wymagań prawnych, bądź brak znajomości nowych wymagań prawnych,  otrzymanie uwag, bądź skarg od interesariuszy. 22 GRI 103-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 69 Spółka podejmuje szereg działań minimalizujących te ryzyka. Skrupulatnie dobiera dostawców utrzymując dwóch lub trzech alternatywnych dostawców dla podstawowego materiału lub surowca, właściwie przechowuje materiały, przestrzega przepisów w każdym obszarze jej działalności, przeprowadza testy kontrolne, wprowadza instrukcje i procedury oraz monitoruje ich przestrzeganie, finansuje kursy i szkolenia dla pracowników podnosząc ich wiedzę, świadomość i kwalifikacje. 1. Materiały i surowce W celu efektywnego wykorzystania materiałów i półproduktów został wdrożony system gospodarki materiałowej. Pozwala on na optymalizację zużycia materiałów i ograniczenie ilości produkowanych odpadów. Prowadzona jest segregacja odpadów oraz zwrot opakowań zamiast ich utylizacji. W procesie produkcji Relpol wykorzystuje różnego rodzaju materiały. Najważniejszą grupę stanowią materiały przetworzone 23 . Wdrożony system gospodarki materiałowej dotyczy Relpol S.A. Spółki Relpol Elektronik i DP Relpol Altera świadczące usługi podwykonawstwa na zlecenie Relpol S.A. wykorzystują detale powierzone im przez Relpol S.A. Relpol Eltim jako dystrybutor prowadzi obrót gotowymi wyrobami Relpol S.A. Zużycie głównych materiałów w poszczególnych latach Grupa materiałowa Jednostka miary Zużycie w 2020 Zużycie w 2019 Materiały stykowe tys. szt. 88 200 96 240 Przewody nawojowe kg 121 669 116 843 Taśmy miedziopochodne kg 192 163 176 106 Tworzywa kg 255 171 281 944 Opakowania, etykiety, worki szt. 1 473 640 1 987 993 Taśmy stalowe kg 183 585 174 280 Materiały elektroniczne szt. 2 905 703 3 950 238 23 GRI 301-1 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 70 Udział procentowy strategicznych materiałów przetworzonych wykorzystywanych w Relpol S.A. do wytworzenia podstawowych produktów wyglądał następująco 24 : Grupa materiałowa 2020 udział % 2019 udział % Materiały stykowe 29,77% 23,51% Przewody nawojowe 16,63% 14,63% Taśmy miedziopochodne 15,11% 12,60% Tworzywa 10,08% 9,97% Pręty stal, rdzenie 2,67% 2,28% Opakowania, etykiety, worki 4,58% 4,11% Wyroby śrubowe 0,91% 1,00% Taśmy stalowe 3,07% 2,62% Materiały chemiczne 0,63% 0,87% Elektronika 8,40% 10,22% Pozostałe 8,15% 18,19% 2. Energia 2.1. Zużycie energii ogółem wewnątrz organizacji W grupie kapitałowej dla prowadzenia jej działalności, wykorzystuje się energie pochodzące ze źródeł nieodnawialnych. Są to następujące rodzaje paliw: energia elektryczna, energia cieplna, gaz propan-butan i gaz ziemny zaazotowany 25 . Zużycie energii według jej rodzajów Rodzaje zużywanej energii Jednostka miary 2020 2019 Zużycie energii elektrycznej MWh 4 257,7 4 417,3 Zużycie energii cieplnej GJ 4 688 6 820 Gaz propan-butan tony 1,91 2,14 Gaz ziemny zaazotowany m 3 202 673 210 123 Zużycie energii do chłodzenia - - - Zużycie pary - - - Energia cieplna wytwarzana jest przez kotły, które przetwarzają gaz ziemny zaazotowany, dodatkowo energia cieplna odzyskiwana jest z produkcji sprężonego powietrza tj. na sprężarkach zamontowane są odzyski ciepła. Pozostałe spółki z grupy kapitałowej nie prowadzą pomiaru zużycia energii cieplnej. 24 GRI 301-2 25 GRI 302-1 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 71 Zużycie paliwa przez flotę samochodową Rodzaje zużywanej energii Jednostka miary 2020 2019 Benzyna bezołowiowa tony 15,09 22,59 Olej napędowy tony 17,02 24,00 2.2. Zużycie energii elektrycznej Na podstawie wskazanych w poszczególnych obszarach poborów energii sporządzono w Relpol S.A. bilans energii elektrycznej przedsiębiorstwa. Wyniki przedstawiono w poniższej tabeli. Najwięcej energii pochłania proces produkcji, ale znaczącymi odbiorcami są również sprężarki produkujące sprężone powietrze oraz oświetlenie. Produkowane elementy elektroniczne są tak różnorodne pod względem liczby podzespołów, wielkości, koniecznych czynności montażowych, że nie jest uzasadnione wyznaczanie wskaźnika jednostkowego zużycia energii na wyprodukowaną sztukę. Lepszym wskaźnikiem określającym energochłonność zakładu jest analiza całkowitego zużycia energii elektrycznej rok do roku. Zużycie energii elektrycznej Zużycie energii elektrycznej [MWh] 2020 2019 W Relpol S.A. 4 020,8 4 171,1 W DP Relpol Altera 175,8 154,2 W Relpol Elektronik 41,1 72,0 W Relpol Eltim 20,0 20,0 Ogółem 4 257,7 4 417,3 2.3. Zużycie energii cieplnej RELPOL S.A. Na podstawie wskazanych w poszczególnych obszarach poborów energii cieplnej użytkowej sporządzono bilans dla Relpol S.A. Wyniki przedstawiono w poniższych tabelach. Przez zużycie ciepła technologicznego należy rozumieć energię potrzebną na przygotowanie ciepłej wody użytkowej oraz energię potrzebną na podgrzewanie powietrza nawiewanego w centralach wentylacyjnych. Najwięcej energii pochłania ogrzewanie pomieszczeń. W celu oceny energochłonności obiektu należy posługiwać się wskaźnikiem nakładu energii na ogrzewanie jednostki powierzchni użytkowej np. GJ/m3. Średnioroczna wartość wskaźnika kształtuje się na poziomie 0,05 GJ/m3 w roku 2020. Najwyższe wartości wskaźnika występują w okresie zimowym, a najniższe w okresie letnim, co wynika z temperatur zewnętrznych. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 72 Zużycie ciepła w Relpol S.A. ogółem Zużycie ciepła użytkowego 2020 2019 Zużycie ciepła użytkowego w GJ 4 688 6 820 Wskaźnik zużycia energii użytkowej na jednostkę powierzchni. Zużycie ciepła użytkowego 2020 2019 Zużycie ciepła użytkowego na m 2 0,051 0,038 Spółki zależne nie prowadziły analizy zużycia ciepła. 2.4. Zmniejszenie zużycia energii elektrycznej RELPOL S.A. Dążąc do zmniejszenia zużycia energii elektrycznej w Relpol S.A. w 2016 wykonana została inwestycja modernizacji opraw oświetleniowych na dwóch wydziałach produkcyjnych. Zwrot inwestycji na wydziale montażu przewidywany jest na okres około 6 lat, a oszczędności jakie może przynieść modernizacja dotychczasowych opraw oświetleniowych na LED wynoszą 40,621 MWh w skali roku 26 . W 2018 roku wymieniono oświetlenie na 2 halach produkcyjnych. Zwrot inwestycji przewidywany jest na okres około 5 lat, a oszczędności jakie może przynieść modernizacja dotychczasowych opraw oświetleniowych na LED to 19,217 MWh w skali roku. W 2019 roku wymieniono oświetlenie ogólne na świetlówki liniowe LED w Zakładzie Polon. Zwrot z inwestycji przewidywany był na okres 10 lat, jednak pod koniec 2020 roku Zakład Polon został sprzedany. Planowana inwestycja zmniejszająca zużycie energii elektrycznej Nie zaplanowano na 2021 r. inwestycji zmniejszających zużycie energii, poza działaniami organizacyjnymi. 2.5. Zmniejszenie zużycia energii cieplnej w RELPOL S.A. Oszczędności energii cieplnej po zastosowaniu odzysku ciepła ze sprężarek 2020 2019 Roczne zużycie energii użytkowej w GJ 4 688 6 820 Oszczędność energii [GJ] 1 253 1 343 26 GRI 302-4 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 73 W roku 2020 i 2019 nie poczyniono inwestycji mających na celu zmniejszenie zużycia energii cieplnej. Tabela przedstawia oszczędność z tytułu inwestycji poczynionych w 2015 r. Planowana inwestycja zmniejszająca zużycie energii cieplnej do roku 2020 Spółka w 2016 r. podjęła działania mające na celu zmniejszenie zużycia energii cieplnej przy zastosowaniu ekonomizera. Wysoka temperatura spalin wylotowych niosła ze sobą potencjał do wykorzystania zwartego w nich ciepła odpadowego. Aby ocenić ilość energii zawartej w gazach wylotowych konieczne było określenie temperatury spalin. W spółce przeprowadzono analizę składu chemicznego i dokonano pomiaru temperatury, która wyniosła 148,6°C. Jest to wartość, w przypadku której można odzyskiwać ciepło ze spalin wylotowych. Możliwe jest to po zastosowaniu odpowiedniego ekonomizera, który po włączeniu do układu pracującego, może przynieść oszczędności zużycia energii. Takie rozwiązanie powoduje zmniejszenie straty wylotowej, a co za tym idzie redukcję ilości gazu potrzebnego do ogrzania wody. Poniżej przedstawiono możliwą do osiągnięcia oszczędność wynikającą z odzysku ciepła ze spalin. Spodziewana oszczędność energii po zastosowaniu ekonomizera Według analizy na podstawie danych z 2016 r. GJ Roczne zużycie energii użytkowej (z bilansu) [GJ] 7 862 Roczne zużycie energii finalnej (uwzględniające zmierzoną sprawność [GJ] 8 472 Energia finalna po modernizacji (po włączeniu ekonomizera) [GJ] 8 164 Oszczędność energii [GJ] 308 Z powodu awarii kotła w 2019 r. i dokonanej inwestycji w kocioł nowszej generacji, planowana inwestycja pozwalająca zaoszczędzić energię po zastosowaniu ekonomizera, na dzień sporządzenia sprawozdania uznana została za niezasadną. Spółki zależne nie prowadzą inwestycji zmniejszających zużycie energii cieplnej. 3. Wpływ produktów i usług na środowisko 3.1. Stopień ograniczenia oddziaływania produktów na środowisko naturalne Grupa kapitałowa ma dużą świadomość ekologiczną. Od wielu lat prowadzone są działania proekologiczne mające na celu minimalizację wpływu jej działalności na środowisko naturalne. W trosce o środowisko naturalne, w 2019 roku wdrożono działania mające na celu: 1. Poprawę stanu środowiska pracy i warunków ochrony środowiska: - modernizacja układu chłodzenia poprzez montaż klimatyzatorów punktowych w jednym z budynków, - remonty pomieszczeń produkcyjnych i biurowych. 2. Zmniejszono zużycie środków chemicznych na Wydziale Montażu - zmiana technologii znakowania obudów Solar, modułów, przekaźników interfejsowych Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 74 rodziny PI6 z techniki sitodruku i tampodruku na technikę znakowania laserowego. 3. Wyeliminowano z procesu produkcyjnego szkodliwy dla ludzi i środowiska dwuchlorometan. Powyższe działania dotyczą również produkcyjnych spółek zależnych, czyli Relpol Elektronik i DP Relpol Altera, ponieważ spółki te zajmują się montażem przekaźników z surowców i detali powierzonych przez Relpol S.A. Na 2020 r. w zakresie działań związanych z ochroną środowiska, w odniesieniu do produkowanych przez Spółkę wyrobów i świadczonych usług zaplanowano i zrealizowano: - stworzenie kompletnego systemu przeciwpożarowego SSP - kolejny etap prac, - modernizację wentylacji na Wydziale Obróbki Termicznej i Galwanicznej. Planowane jest również podjęcie działań proekologicznych w zakresie edukacji i szkolenia pracowników oraz przeprowadzenie akcji marketingowych mających na celu promocję działalności grupy kapitałowej i jej wyrobów w społeczności lokalnej. Relpol S.A. prowadzi rejestr skarg i uwag dotyczących niezgodności środowiskowych 27 . W 2019 r. odbyły się trzy kontrole dotyczące warunków pracy w Spółce i nie stwierdzono naruszeń. Nie było takich kontroli w roku 2020. W roku 2019 i 2020 Spółka nie otrzymała żadnych uwag oraz kar od instytucji zewnętrznych w zakresie złożonych sprawozdań. Jednostka dominujaca monitoruje następujące parametry środowiskowe: zużycie wody w galwanizerni, zużycie energii elektrycznej, zużycie gazów technicznych, godziny pracy urządzeń, ilość wytworzonych odpadów złomu metali kolorowych, złomu stalowego, tworzyw sztucznych, analizy ścieków pogalwanicznych. W 2020 r. dopuszczalne wartości dla w/w parametrów nie zostały przekroczone. Wykonano wszystkie zaplanowane pomiary. Badania i pomiary prowadzone są na bieżąco. Wartości również nie zostały przekroczone. Raportowanie odbywa zgodnie z planem monitorowania. Zgodnie z wymogami prawnymi oraz posiadanym pozwoleniem wodnoprawnym w marcu, maju, wrześniu i grudniu 2019 r. przeprowadzono badania ścieków. Badanie odbyło się na podstawie akredytacji nr AB 1254 i AB 079. Przeprowadziła je wyspecjalizowana firma zewnętrzna. W pomiarach nie stwierdzono przekroczeń. 27 GRI 103-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 75 3.2. Odzysk materiałów W Relpol S.A. gromadzone są odpady metalowe, które następnie są odsprzedawane. W poniższej tabeli podano wielkość odsprzedawanych odpadów metalowych. 28 2020 2019 Ilość sprzedaży odpadów metalowych w kg 230 129 265 335 W celu obniżenia kosztów utylizacji opakowań w grupie surowców, Relpol S.A. stosuje opakowania rotujące, których wartość z odzysku stanowiła odpowiednio: 2020 2019 Udział ze sprzedaży odpadów w % 2,13% 2,45% Zwrot ze sprzedaży opakowań w % 0,06% 0,04% Spółki zależne nie prowadzą tego typu analizy lub ich to nie dotyczy. 4. Łańcuch dostaw Łańcuch dostaw firmy Relpol S.A. obejmuje następujące procesy: kwalifikację dostawcy, pozyskiwanie surowców oraz komponentów, zakupy, produkcję, dystrybucję, transport oraz w końcowym etapie sprzedaż detaliczną w poszczególnych sklepach i hurtowniach. Spółka z dostawcami kluczowych surowców wypracowała strategie, które przyczyniają się do redukcji kosztów we wszystkich etapach działalności tj. dostawy just in time, zapasy magazynowe u dostawców i zapasy konsygnacyjne 29 . W całym łańcuchu dostaw Relpol S.A. ważną rolę odgrywają hurtownie oraz centra dystrybucji obsługujące od kilku do kilkunastu punktów sprzedaży. Centra te pełnią rolę pośredników pomiędzy producentem a odbiorcą finalnym. Relpol S.A. w łańcuchu dostaw posiada ok. 90 zakwalifikowanych dostawców materiałów strategicznych oraz ok. 500 dostawców materiałów pomocniczych. Strategia zakupów oparta jest o współpracę z dostawcami zakwalifikowanymi. Proces ten polega na sprawdzeniu dostawcy pod względem jakościowym dla oferowanego materiału, możliwości jego parku maszynowego do zachowania efektywnej i elastycznej produkcji, a także procesowego, mierzalnego, powtarzalnego procesu produkcyjnego. Podejmując decyzje dotyczące wyboru dostawców surowców, materiałów, towarów i usług bierze się pod uwagę gwarancję zachowania jakości zamawianych materiałów i usług oraz 28 GRI 301-3 29 GRI 102-9, GRI 102-10, GRI 204-1 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 76 elastyczności i płynności dostaw. Ważny jest również aspekt kosztowy. Dlatego też proces kwalifikacji dostawcy ma zminimalizować ryzyko przerwania dostaw, nawiązania współpracy z nierzetelnymi dostawcami lub zakupu materiałów niespełniających wymagań jakościowych. Dodatkowym aspektem jest zapewnienie wszystkich wymagań środowiskowych i norm etycznych w organizacji dostawcy oraz pozytywny wynik z oceny dostawcy, przeprowadzanej po każdym roku współpracy, lub w przypadku wystąpienia reklamacji, po każdym kwartale. Lokalizację dostawców wg regionów zakupowych Grupa materiałowa Kraj pochodzenia dostawcy Materiały stykowe Niemcy, Hiszpania, Chiny Przewody nawojowe Niemcy, Włochy Taśmy miedziopochodne Polska, Niemcy, Słowacja Tworzywa Polska, Niemcy, Chiny Opakowania etykiety, worki Polska Taśmy stalowe Niemcy Pręty stalowe, rdzenie Polska, Niemcy Wyroby śrubowe Polska Chiny, Materiały chemiczne Polska, Niemcy Materiały elektroniczne Polska Pozostałe hutnicze Polska Mat. informatyczne Polska Unikając sytuacji uzależnienia się od jednego dostawcy, a także poszukując dostawców konkurencyjnych spełniających określone wymagania jakościowe, Relpol S.A. systematycznie dywersyfikuje swoich dostawców, wychodząc poza Polskę i Europę. Poszerza się w ten sposób obszar zakupów o regiony azjatyckie. Działania takie z jednej strony zapewniają utrzymywanie dostawców alternatywnych, co gwarantuje zachowanie płynności dostaw surowców i materiałów do produkcji, a ponadto obniżają koszty zakupów strategicznych surowców. Wybór dostawców zagranicznych może wpływać niekorzystanie na środowisko lokalne i gospodarkę, powodując wzrost bezrobocia, czy zmniejszając poziom atrakcyjności regionu. Około 34% udziału w zakupach firmy Relpol S.A. w roku 2020 generowali dostawcy krajowi. Wartościowo jest to koszt w wysokości 19,7 mln zł. Środowisko lokalne oznacza dostawców z rejonu całej Polski. Firma Relpol S.A. prowadzi działalność o skali globalnej. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 77 IV. Pracownicy i otoczenie społeczne Jednym z najważniejszych wartości grupy kapitałowej są jej pracownicy. W spółkach przestrzegane są przepisy dotyczące środowiska pracy, ochrony prawnej, zasad wynagradzania. Są to w szczególności Kodeks Pracy, Regulamin pracy, Regulamin wynagradzania, przepisy bhp, przepisy dotyczące związków zawodowych. Regulacjami tymi objętych jest 100% pracowników. W firmie nie ma zbiorowych układów pracy 30 . Niezbędnym elementem w budowaniu właściwych relacji jest prowadzenie dialogu z pracownikami. W Relpol S.A. cyklicznie odbywają się spotkania Zarządu z przedstawicielami załogi tj. z Radą Pracowników oraz ze Związkami Zawodowymi. Na spotkaniach tych omawiane są kwestie dotyczące bieżącej sytuacji ekonomicznej firmy i Grupy kapitałowej, planowanych zmian ze szczególnym zwróceniem uwagi na zmiany dotyczące stanu zatrudnienia lub poziomu wynagrodzeń. Podczas takich spotkań poruszane są również kwestie bhp, spraw pracowniczych oraz inwestycji. Na bieżąco odbywają się spotkania operacyjne na różnym szczeblu zarządzania. Do komunikacji z pracownikami wykorzystywana jest również poczta elektroniczna, tablice ogłoszeń i strona internetowa spółki. W firmie od ponad 50 lat działa TKKF - Towarzystwo Krzewienia Kultury Fizycznej, w którym pracownicy integrują się poprzez wspólne wyjazdy na narty, wycieczki w góry lub udział w zajęciach sportowych. Działające w firmie Związki zawodowe angażują się w organizację wycieczek turystyczno- krajoznawczych, kolonii letnich dla dzieci oraz paczek świątecznych. Spółka zapewnia pracownikom szeroki pakiet świadczeń socjalnych, obejmujący min. dofinansowanie do kolonii dla dzieci pracowników, zwrotne pożyczki na cele mieszkaniowe bezzwrotne zapomogi losowe, dofinansowanie do sportu i wypoczynku. Pracownicy mają dostęp do profilaktycznej opieki medycznej wykraczającej poza zakres medycyny pracy. Dla pracowników 40+, w ramach profilaktyki zdrowotnej, spółka finansuje pakiet dodatkowych badań lekarskich. Spółka stwarza swoim pracownikom możliwości rozwoju i podnoszenia kwalifikacji zawodowych finansując udział w kursach, szkoleniach i studiach podyplomowych. A poprzez wspieranie organizacji, takich jak „Jesteśmy Blisko”, powołanej przez PZUE S.A., Spółka podkreśla w swoim otoczeniu, że pozostaje wrażliwa na społeczeństwo i zrównoważony z nim rozwój. 30 GRI 103-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 78 1. Zatrudnienie W grupie kapitałowej na koniec 2020 roku zatrudnione były 704 osoby. Z tego 70% stanowiły kobiety. Najwięcej pracowników zatrudniają spółki produkcyjne w Polsce i na Ukrainie 31 . W grupie kapitałowej nie występuje sezonowość zatrudnienia. Stan zatrudnienia w grupie kapitałowej, wraz ze spółkami wyłączonymi z konsolidacji. Stan zatrudnienia w osobach na koniec roku 2020 2019 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Relpol S.A. Polska 211 186 241 212 Relpol Elektronik Polska 39 2 49 2 Relpol Eltim Rosja 4 6 5 6 DP Relpol Altera Ukraina 242 13 245 13 Ogółem spółki konsolidowane 496 207 540 233 Relpol Altera Ukraina * 0 1 0 1 Relpol M Białoruś * 0 0 1 0 Ogółem grupa kapitałowa 496 208 541 234 * spółki wyłączone z konsolidacji W grupie kapitałowej struktura zatrudnienia ze względu na płeć rozkłada się nierównomiernie, z przewagą kobiet. Najwięcej kobiet zatrudnionych jest na wydziałach montażowych i w administracji, w takich działach jak finanse, księgowość, spraw pracowniczych, logistyka. Z kolei mężczyźni zajmują głownie stanowiska na wydziałach pośrednio produkcyjnych, jak np. dział narzędziowni, remontowy, magazyny, a w administracji w komórkach konstrukcyjno- technologicznych, handlowych, serwisie, dziale informatyki. Pracowników zatrudniamy głownie na umowę o pracę, na czas nieokreślony, w pełnym wymiarze czasu pracy. Przyjęliśmy taką politykę, gdyż daje to pracownikom poczucie bezpieczeństwa, stabilizację zatrudnienia oraz możliwość korzystania w pełni z praw pracowniczych. Pracownicy firm zewnętrznych (outsorcing) stanowią niewielki odsetek w stosunku do ogółu zatrudnionych. Są to pracownicy produkcyjni, osoby sprzątające i pracownicy ochrony. Rodzaj umowy o pracę 31.12.2020 31.12.2019 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Umowy na czas nieokreślony 464 179 486 203 Umowy na czas określony 32 28 54 30 Ogółem Grupa kapitałowa 496 207 540 233 31 GRI 102-8, GRI 102-41 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 79 Wymiar etatu w osobach 31.12.2020 31.12.2019 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Pełne etaty 490 205 536 230 Niepełne etaty 6 2 4 3 Ogółem Grupa kapitałowa 496 207 540 233 Typ zatrudnienia w osobach 31.12.2020 31.12.2019 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Pracownicy produkcyjni 443 144 482 156 Pracownicy administracyjni 51 58 55 72 Kadra dyrektorska 2 5 3 5 Ogółem Grupa kapitałowa 496 207 540 233 Staż pracy 31.12.2020 31.12.2019 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Od 0 do 5 lat 213 72 261 71 Od 6 do 15 lat 178 44 159 58 Od 16 do 25 lat 18 37 16 37 Powyżej 26 lat 87 54 104 67 Ogółem Grupa kapitałowa 496 207 540 233 Różnorodność we władzach grupy kapitałowej 31.12.2020 31.12.2019 Różnorodność we władzach, w osobach Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Zarząd 0 5 0 5 Rada Nadzorcza 1 7 1 7 Ogółem Grupa kapitałowa 1 12 1 12 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 80 Całkowita liczba i wskaźniki zatrudnienia nowych pracowników w podziale na grupy wiekowe, płeć, region 32 . Wskaźniki zatrudnienia według płci Płeć Ilość osób przyjętych 2020 Wskaźnik zatrudnienia 2020 Ilość osób przyjętych 2019 Wskaźnik zatrudnienia 2019 Relpol S.A. Polska Kobiety 13 3,3% 22 4,9% Mężczyźni 20 5,0% 43 9,5% Ogółem 33 8,3% 65 14,4% Relpol Elektronik Polska Kobiety 2 4,9% 6 12,2% Mężczyźni 0 0 0 0 Ogółem 2 4,9% 6 12,2% DP Relpol Altera Ukraina Kobiety 54 20,6% 50 19,4% Mężczyźni 0 0 1 0,4% Ogółem 54 20,6% 51 19,8% W DP Relpol Altera i Relpol Elektronik, rotacja dotyczy głównie kobiet. Wynika to z charakteru pracy na wydziałach montażowych, gdzie dominuje praca ręczna, powtarzalna, uznawana za monotonną, której niechętnie podejmują się mężczyźni. W Relpol Eltim nie było przyjęć nowych pracowników. Wskaźniki zatrudnienia według wieku Wiek Ilość osób przyjętych 2020 Wskaźnik zatrudnienia 2020 Ilość osób przyjętych 2019 Wskaźnik zatrudnienia 2019 Relpol S.A. Polska 19-29 lat 16 4,0% 25 5,5% 30-50 lat 16 4,0% 18 6,2% >50 1 0,3% 12 2,6% Ogółem 33 8,3% 65 14,3% Relpol Elektronik Polska 19-29 lat 1 2,4% 3 5,9% 30-50 lat 1 2,4% 1 2% 32 GRI 401-1 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 81 >50 0 0 2 3,9% Ogółem 2 4,8% 6 11,8% DP Relpol Altera Ukraina 19-29 lat 19 6,9% 22 8,5% 30-50 lat 33 12,6% 25 9,7% >50 3 1,1% 4 1,6% Ogółem 54 20,6% 51 19,8% Całkowita liczba i wskaźniki rotacji pracowników w podziale na: płeć, grupy wiekowe, region Rotacja pracowników według płci Płeć Ilość osób zwolnionych 2020 Wskaźnik rotacji 2020 Ilość osób zwolnionych 2019 Wskaźnik rotacji 2019 Relpol S.A. Polska Kobiety 43 10,8% 39 8,6% Mężczyźni 46 11,6% 49 10,8% Ogółem 89 22,4% 88 19,4% Relpol Elektronik Polska Kobiety 12 29,3% 26 51,0% Mężczyźni 0 0 0 0% Ogółem 12 29,3% 26 51,0% DP Relpol Altera Ukraina Kobiety 57 21,8% 74 28,7% Mężczyźni 0 0% 0 0,0% Ogółem 57 21,8% 74 28,7% Relpol Eltim Rosja Kobiety 1 10,0% 0 0% Mężczyźni 0 0% 0 0% Ogółem 1 10,0% 0 0% Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 82 Rotacja pracowników według wieku Płeć Ilość osób zwolnionych 2020 Wskaźnik rotacji 2020 Ilość osób zwolnionych 2019 Wskaźnik rotacji 2019 Relpol S.A. Polska 19-29 lat 16 4,0% 27 5,9% 30-50 lat 29 7,3% 28 6,2% >50 44 11,1% 33 7,3% Ogółem 89 22,4% 88 19,4% Relpol Elektronik Polska 19-29 lat 3 7,3% 10 19,6% 30-50 lat 4 9,8% 8 15,7% >50 5 12,2% 8 15,7% Ogółem 12 29,3% 26 51,0% DP Relpol Altera Ukraina 19-29 lat 14 5,3% 26 10,1% 30-50 lat 33 12,6% 33 12,8% >50 10 3,8% 15 5,8% Ogółem 57 21,7% 74 28,7% Relpol Eltim Rosja 19-29 lat 0 0% 0 0% 30-50 lat 1 10% 0 0% >50 0 0% 0 0% Ogółem 1 10% 0 0 Równość wynagrodzenia kobiet i mężczyzn W grupie prowadzi się politykę adekwatnego wynagradzania pracowników 33 . Przy ustalaniu indywidualnego poziomu wynagrodzenia uwzględnia się takie kryteria, jak charakter wykonywanej pracy, posiadane przez pracownika kwalifikacje, doświadczenie zawodowe oraz wyniki oceny pracy pracownika. Wynagrodzenie zasadnicze pracownika składa się z pensji podstawowej i premii uznaniowej. Spółki wynagradzają pracowników zgodnie z obowiązującymi przepisami i posiadanymi regulaminami. Wynagrodzenie zasadnicze pracowników na danym stanowisku musi zawierać się w widełkach płacowych określonych w Regulaminie wynagradzania. W Relpol S.A. działają dwa Związki Zawodowe, z którymi corocznie prowadzone są negocjacje w sprawie wzrostu wynagrodzeń. 33 GRI 405-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 83 Tabela przedstawia udział wynagrodzenia mężczyzn w stosunku do wynagrodzenia kobiet. W Relpol S.A. 2020 2019 Pracownicy produkcyjni 130% 132% Pracownicy administracyjni 146% 128% Kadra dyrektorska 114% 107% Relpol Elektronik 2020 2019 Pracownicy produkcyjni 129% 139% Pracownicy administracyjni nd nd Kadra dyrektorska nd nd * Nie ma kobiet zatrudnionych na umowę o pracę wśród pracowników administracyjnych i kadry dyrektorskiej. DP Relpol Altera 2020 2019 Pracownicy produkcyjni 88,5% 79,6% Pracownicy administracyjni 96,7% 75,2% Kadra dyrektorska nd nd Relpol Eltim 2020 2019 Pracownicy produkcyjni nd nd Pracownicy administracyjni 117% 150% Kadra dyrektorska nd nd * Nie ma kobiet zatrudnionych na umowę o pracę w kadrze dyrektorskiej. W wynagrodzeniach uwzględniono wszystkie wypłacone wynagrodzenia w tym odprawy emerytalne, co jednorazowo może zniekształcać strukturę. Różnica pomiędzy wynagrodzeniem kobiet i mężczyzn wynika głównie z charakteru pracy i systemu premiowania. Występują w spółce zawody, gdzie praca wykonywana jest wyłącznie przez mężczyzn jak technolodzy, konstruktorzy wyrobów, szlifierze, tokarze, ustawiacze maszyn, magazynierzy i przedstawiciele handlowi. Stanowiska zajmowane przez kobiety to głównie stanowiska monterów i operatorów maszyn na produkcji, pracownicy biurowi w działach finansowo-księgowych, logistyce, sprzedaży, spraw pracowniczych i biurze zarządu. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 84 2. Bezpieczeństwo i higiena pracy Grupa kapitałowa kładzie duży nacisk na bezpieczeństwo i higienę pracy swoich pracowników. Wszystkie działania prowadzone są zgodnie z obowiązującymi ustawami i rozporządzeniami w tym obszarze. Na bieżąco prowadzone są pomiary szkodliwych czynników środowiska pracy. Przeprowadzane i aktualizowane są oceny ryzyka zawodowego 34 . Pracownicy wyposażeni są w środki ochrony indywidualnej oraz obuwie i odzież roboczą na podstawie norm przydziału określonych w regulaminie pracy. Duży nacisk kładzie się na zapobieganie wypadkom przy pracy, chorobom zawodowym, zdarzeniom potencjalnie wypadkowym oraz na stałą poprawę stanu bhp. W ramach profilaktyki wypadkowej zapewnia się pracownikom niezbędne środki ochrony indywidualnej oraz zbiorowej, przeprowadza szkolenia z pierwszej pomocy przedmedycznej. W ramach badań profilaktycznych, pracownicy Relpol S.A. korzystają z dodatkowych badań lekarskich, dzięki którym mogą sprawdzić ogólny stan swojego zdrowia. Cyklicznie prowadzone są przeglądy stanowisk pracy pod kątem ich bezpieczeństwa, ergonomii oraz skuteczności stosowanych środków ochrony indywidualnej. W 2021 roku w Relpol S.A. planowane jest wprowadzenie normy ISO 45001 - Systemy zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy. Procent pracowników reprezentowanych we wspólnych formalnych komisjach ds. BHP uwzględniających pracowników i menadżerów, które pomagają monitorować i prowadzić programy związane z BHP. Relpol S.A. 2020 2019 Procent załogi reprezentowanej we wspólnych formalnych komisjach BHP, uwzględniając pracowników i menedżerów. 1,75% 2,0 % Rodzaj urazów oraz wskaźnik urazów, chorób zawodowych, dni straconych i nieobecności w pracy oraz wypadków śmiertelnych związanych z pracą z podziałem na regiony 35 31.12.2020 31.12.2019 Wypadki przy pracy w Relpol S.A. Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Liczba lekkich wypadków przy pracy 0 5 3 3 Liczba ciężkich wypadków przy pracy 0 0 0 0 Liczba śmiertelnych wypadków przy pracy 0 0 0 0 34 GRI 403-1 35 GRI 403-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 85 31.12.2020 31.12.2019 Wypadki przy pracy w Relpol Elektronik Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Liczba lekkich wypadków przy pracy 0 0 1 0 Liczba ciężkich wypadków przy pracy 0 0 0 0 Liczba śmiertelnych wypadków przy pracy 0 0 0 0 W 2020 roku w Grupie kapitałowej Relpol miało miejsce 5 wypadków przy pracy. Były to wypadki lekkie. Nie było wypadków śmiertelnych. Łączna liczba dni niezdolności do pracy spowodowanych wypadkami przy pracy wyniosła 141. Najczęstszymi przyczynami wypadków przy pracy była niedostateczna koncentracja uwagi pracowników na wykonywanych czynnościach. Najczęstsze rodzaje urazów: 1. Rany i powierzchowne zranienia, 2. Stłuczenia. 3. Złamania. Wskaźniki wypadkowości w Relpol S.A. 2020 2019 Wskaźnik ciężkości wypadków 28,2 41,5 Wskaźnik częstości wypadków 12,5 13,37 Wskaźnik chorób zawodowych 0 0 Wskaźniki wypadkowości w Relpol Elektronik 2020 2019 Wskaźnik ciężkości wypadków 0% 0% Wskaźnik częstości wypadków 0% 12,5% Wskaźnik chorób zawodowych 0% 0% Sposób obliczenia wskaźników: Wskaźnik ciężkości wypadków = ilość dni niezdolności do pracy ogółem/ ilość wypadków przy pracy – ilość wypadków śmiertelnych. Wskaźnik częstości wypadków = liczba poszkodowanych *1000/ liczba zatrudnionych. Nie było wypadków w pozostałych spółkach. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 86 Bezpieczeństwo i higiena pracy w związku z pandemią Covid-19 W roku pandemii, w celu zminimalizowania ryzyka rozprzestrzeniania się koronawirusa SARS- CoV-2 wśród pracowników grupy kapitałowej, spółki podeszły do sytuacji bardzo odpowiedzialnie przestrzegając wytycznych wprowadzanych w Polsce, Rosji i na Ukrainie, podejmując szereg działań prewencyjnych w celu ochrony zdrowia zatrudnionych tam pracowników. Kluczowe stało się zapewnienie bezpiecznych warunków pracy w podwyższonym reżimie sanitarnym. Dlatego też zobowiązano pracowników do zakrywania nosa i ust. Zakupiono i udostępniono załodze środki ochrony osobistej, płyny do dezynfekcji, maseczki, przyłbice i rękawice nitrylowe. Wprowadzono nowe zasady bezpieczeństwa w zakresie zapobiegania, przeciwdziałania i zwalczania COVID-19. Konieczne też były zmiany organizacyjne zapewniające pracownikom zachowanie dystansu społecznego, co wiązało się relokacją niektórych maszyn i urządzeń. A tam, gdzie było to możliwe zorganizowano pracę zdalną. Do minimum ograniczono wszystkie spotkania osobiste nie tylko pomiędzy pracownikami ale również z klientami, dostawcami i gośćmi, zastępując je wideo lub telekonferencjami. Bezpieczeństwo infrastruktury informatycznej podczas pracy zdalnej Zapewnienie ciągłości operacji biznesowych, uniknięcia ryzyka rozprzestrzeniania się wirusa w firmie i wysokiej absencji chorobowej, wprowadzono możliwość pracy zdalnej. Praca w trybie home office postawiła przed spółkami nowe wyzwanie. Ważnym elementem było stworzeniu sprawnej komunikacji pomiędzy pracownikami i firmą, a przede wszystkim zapewnienie bezpieczeństwa struktury informatycznej i tajemnicy informacji służbowych. Spółka chroni swoje zasoby informatyczne przed cyberatakami stosując odpowiednie urządzenia zabezpieczające, programy antywirusowe, szkoląc pracowników oraz wprowadzając procedury i regulaminy podwyższające bezpieczeństwo danych firmowych podczas pracy zdalnej, m.in Regulamin używania mienia Relpol SA., Regulaminu korzystania z poczty i Internetu, Regulamin pracy zdalnej. Podstawowym dokumentem który obowiązuje każdego pracownika jest Polityka Bezpieczeństwa IT, w której zawarte są zasady i reguły których należy przestrzegać w celu zapewnienia bezpieczeństwa systemów informatycznych i znajdujących się na nich danych. Pracownicy wykonujący pracę zdalną aby otrzymać dostęp do zasobów firmowych łączą się za pomocą bezpiecznego, szyfrowanego kanału VPN. 3. Społeczność lokalna Relpol S.A. i spółki podejmują różne inicjatywy na rzecz pracowników, społeczności lokalnej, uczniów szkół podstawowych i średnich, szkolnictwa wyższego itp. Jest to z reguły wsparcie finansowe, pokrycie kosztów organizowanej imprezy lub wydarzenia, fundowanie nagród, zakup sprzętu, materiałów, lub udostępnianie produktów spółki do testów lub celów edukacyjnych. Działalność sponsoringową to tylko jedna z form zaangażowania społecznego. Inną formą jest Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 87 oferowanie stabilnego zatrudnienia i godnych warunków pracy. Dla uczniów i studentów organizowane są praktyki i staże. Relpol bierze udział w Żarskich targach pracy oraz w „tygodniu przedsiębiorczości” organizowanym w szkołach średnich. W 2019 r. wyroby Relpolu promowane były na krajowych i międzynarodowych targach branżowych jak np. Automaticon Warszawa, Energetab Bielsko Biała, Energetics Lublin, Hannover Messe, Electronica Monachium, Electrical Networks Russia, Middle East Electricity Dubaj, WIN Eurasia Istanbul. Podczas tego typu wydarzeń promowana jest spółka, grupa kapitałowa, a także region. W 2020 r. z powodu pandemii działalność targowa została ograniczona do minimum. 2020 2019 Darowizny i sponsoring w zł 70 000 51 000 Nazwa organizacji, instytucji Nazwa imprezy, rodzaj darowizny Klup piłkarski Unia Kunice Darowizna na rozwój klubu Szpital „Na Wyspie” w Żarach Darowizna na rozbudowę i modernizację szpitala Parafia pw. Najświętszej Marii Panny w Żarach Darowizna na renowację kościoła Szkoła Podstawowa Nr 8 w Żarach Przekazanie przyłbic ochronnych Szkoła Podstawowa Nr 10 w Żarach Przekazanie przyłbic ochronnych Szkoła Podstawowa Nr 1 w Żarach Przekazanie przyłbic ochronnych Przedszkole Niepubliczne Chatka Puchatka w Żarach Przekazanie przyłbic ochronnych Zespół Szkolno-Przedszkolny w Jasieniu Przekazanie przyłbic ochronnych Szkoła Podstawowa Nr 2 w Lubsku Przekazanie przyłbic ochronnych Fundacja Jesteśmy Blisko Przekazanie przyłbic ochronnych Dom Pomocy Społecznej w Miłowicach Przekazanie przyłbic ochronnych Miejskie Przedszkole nr 10 w Żarach Przekazanie przyłbic ochronnych Miejskie Przedszkole nr 3 w Żarach Przekazanie przyłbic ochronnych Miejskie Przedszkole nr 4 w Żarach Przekazanie przyłbic ochronnych Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Żarach Przekazanie przyłbic ochronnych Miejsko Gminny Ośrodek Kultury w Jasieniu Przekazanie przyłbic ochronnych Zespół Szkół Ekonomicznych w Żarach Przekazanie przyłbic ochronnych 4. Członkostwo w stowarzyszeniach Relpol należy do Zachodniej Izby Przemysłowo- Handlowej oraz do Polskiej Izby Producentów Urządzeń i Usług na Rzecz Kolei. Pozostałe spółki nie należą do organizacji 36 . 36 GRI 102-12, GRI 102-13 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 88 5. Nagrody i wyróżnienia Działalność i wyniki osiągane przez Relpol S.A. i spółki zależne zostały zauważone i docenione przez władze i organizacje lokalne, a także przez niezależne firmy analizujące wyniki firm, wyłaniające i nagradzające dobrze prosperujące przedsiębiorstwa. Wynikiem tego jest kilka nagród i tytułów przyznanych spółce w ostatnich latach. Nagrody Instytucja przyznająca Rok przyznania Certyfikat i nominacja w konkursie Żarska Róża Biznesu w kategorii „Produkt roku 2019” Społeczna Rada Przedsiębiorców 2020 Certyfikat i nominacja w konkursie Żarska Róża Biznesu w kategorii „Wydarzenie gospodarcze roku 2019” Społeczna Rada Przedsiębiorców 2020 Certyfikat Lubuskiego Lidera Biznesu Zachodnia Izba Przemysłowo-Handlowa i Gazeta Lubuska 2019 Złoty Medal Targów Expopower 2019 Międzynarodowe Targi Poznańskie 2019 Certyfikat i nominacja w konkursie Żarska Róża Biznesu w kategorii „Produkt roku 2018” Społeczna Rada Przedsiębiorców 2019 Laureat w konkursie Żarska Róża Biznesu, Certyfikat i tytuł „Firma roku 2018 Społeczna Rada Przedsiębiorców 2019 Laureat w konkursie Żarska Róża Biznesu, Certyfikat za „Wydarzenie gospodarcze roku 2018” Społeczna Rada Przedsiębiorców 2019 Brylanty Polskiej Gospodarki 2018 Przemysłu Elektromaszynowego Instytut Europejskiego Biznesu 2019 Światowa Firma Worldwide Company 2018 Instytut Europejskiego Biznesu 2019 V. Poszanowanie praw człowieka Jednym z priorytetów grupy kapitałowej jest szanowanie praw człowieka, tworzenie klimatu zaufania, równości szans i sprawiedliwego traktowania wszystkich pracowników bez względu na wiek, płeć, zajmowane stanowisko, staż pracy, przynależność do związków zawodowych, wyznanie, poglądy polityczne, narodowość, niepełnosprawność, wygląd zewnętrzny itp. Według tych samych zasad przeprowadzane są rekrutacje nowych pracowników. Grupa przeciwna jest mobbingowi, praktykom zatrudniania dzieci, wyzyskowi i pracy przymusowej. Pracownicy traktowani są z odpowiedzialnością i szacunkiem. Przestrzegane są wszelkie normy i standardy dotyczące godnych i bezpiecznych warunków pracy, czasu pracy, prawa do odpoczynku, urlopu, opieki medycznej, rozwoju zawodowego i wynagrodzenia adekwatnego do umiejętności i wyników pracy. Stosowane są uczciwe zasady wynagradzania uwzględniające charakter i efektywność wykonywanej pracy, możliwości spółki i warunki na lokalnym rynku Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 89 pracy. Przestrzegane są przepisy prawa regulujące te obszary. Zasady postępowania w Relpol S.A. oraz relacji z otoczeniem zewnętrznym, zostały określone w dokumencie: Zasady etyczne pracowników Spółki Relpol S.A, który stanowi załącznik do Regulaminu Pracy. Ponadto w 2020 roku wprowadzono Kodeks postępowania w Relpol S.A. Kodeks ten jest spisanym zbiorem zasad postępowania w różnych obszarach działalności, zgodnych z obowiązującym prawem, regulacjami wewnętrznymi, przyjętymi standardami etycznymi i normami społecznymi. Jest on podręcznikiem wartości i standardów postępowania w codziennej pracy, w wypełnianiu misji Spółki oraz realizacji przyjętej strategii. Dla pracowników jest on drogowskazem ułatwiającym podejmowanie właściwych decyzji oraz reagowania na zaobserwowane nieprawidłowości. W Relpol S.A. obowiązuje zasada „zero tolerancji” dla jakichkolwiek przejawów form dyskryminacji. Dlatego też Kodeks zwraca szczególną uwagę na kwestie dotyczące praw człowieka (w tym równego traktowania, wolności, bezpieczeństwa, przeciwdziałaniu mobbingowi, dyskryminacji). W kodeksie wskazano zasady osobistego lub anonimowego zgłaszania wszelkich nieprawidłowości i ochrony sygnalistów. Zgłoszenia takie trafiają do Menadżera ds. zgodności. Spółki zależne przestrzegają praw człowieka i zasady sprawiedliwego traktowania pracowników, jednakże nie opracowały formalnej polityki w tym zakresie. VI. Przeciwdziałanie korupcji Relpol S.A. stosuje zasady uczciwości i wiarygodności we wszelkich swoich działaniach. Biznes prowadzony jest przy poszanowaniu najwyższych standardów etycznych, w sposób przejrzysty i odpowiedzialny. Dlatego też w Relpol S.A. wdrożono Kodeks postępowania, który dla partnerów biznesowych jest deklaracją przyjętych i stosowanych w Spółce norm etycznych, społecznych i środowiskowych. Wprowadzona Polityka antykorupcyjna jest deklaracją, że Spółka dokłada wszelkich starań w celu zapobieżenia przejawom i próbom korupcji oraz łapownictwa. Zgodnie z polityką antykorupcyjną pracownikom nie wolno: a) oferować ani wręczać kontrahentom, klientom, urzędnikom i innych osobom zaangażowanym w działalność firmy żadnych korzyści majątkowych bądź rzeczowych, b) przyjmować żadnych korzyści, wartościowych prezentów, ofert i innych form łapówek. Polityka zabrania zabiegania o jakiekolwiek formy łapówki na własną korzyść, działając w imieniu firmy. Jakiejkolwiek formy łapówki należy natychmiast zgłaszać do Menadżera s. zgodności lub bezpośredniego przełożonego. Dozwolone jest przyjmowanie i oferowanie jedynie drobnych upominków i gadżetów firmowych, w tym zapraszanie na poczęstunek, o ile nie zachodzi podejrzenie, że taka forma drobnego upominku lub gościnności może być odebrana jako nacisk na podjęcie decyzji biznesowej. Polityka antykorupcyjna dotyczy wszystkich pracowników Relpol S.A. niezależnie od miejsca pracy i pełnionych obowiązków. Zobowiązuje ona pracowników do przestrzegania określonych w niej zasad, a ich naruszenie prowadzi do podjęcia kroków dyscyplinarnych. W 2020 i 2019 roku nie było zgłoszeń dotyczących nieetycznych zachowań. Spółki zależne nie posiadają takiej polityki. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 90 VII. Indeks wskaźników GRI 37 Wskaźniki profilowe OPIS WSKAŹNIKA Nr strony Strategia i analiza GRI 102-14 Oświadczenie kierownictwa najwyższego szczebla na temat znaczenia zrównoważonego rozwoju dla organizacji i jej strategii List prezesa i 49 GRI 102-15 Opis kluczowych wpływów, ryzyk i szans 63 Profil organizacji GRI 102-1 Nazwa organizacji 51 GRI 102-2 Podstawowe marki, produkty, usługi 51 GRI 102-3 Lokalizacja siedziby głównej organizacji 51 GRI 102-4 Liczba krajów, w których działa organizacja 51 GRI 102-5 Charakter własności oraz forma prawna 57 GRI 102-6 Rynki geograficzne obsługiwane przez organizację 51 GRI 102-7 Skład organizacji 51 GRI 102-8 Całkowita liczba pracowników w podziale na typ, płeć, okres zatrudnienia, 78 GRI 102-41 Procent pracowników objętych zbiorowymi układami pracy 79 GRI 102-9 Łańcuch dostaw organizacji 75 GRI 102-10 Znaczące zmiany dotyczące wielkości organizacji, struktury, własności, łańcucha dostaw 57, 75 GRI 102-11 Stosowanie zasady ostrożności 64 GRI 102-12 Zewnętrzne inicjatywy, deklaracje, zasady dotyczące kwestii ekonomicznych, środowiskowych lub społecznych, które organizacja posiadała lub które stosuje 87 GRI 102-13 Wymienić uczestnictwo w stowarzyszeniach oraz organizacjach krajowych lub międzynarodowych 87 Identyfikacja istotnych aspektów i ich granic GRI 102-45 Informacja na temat wszystkich podmiotów objętych sprawozdaniem skonsolidowanym 57 GRI 102-46 Informacja dotycząca procesu definiowania treści raportu, granic aspektów i zasad wdrażania 48 GRI 102-47 Kluczowe aspekty zidentyfikowane w raporcie 48 GRI 103-1 Wyjaśnienie aspektów zdefiniowanych jako istotne i ich granic 48 GRI 102-48 Opis wpływu zmian w informacjach podanych w poprzednich raportach i przyczyny tych zmian 48 GRI 102-49 Opis znaczących zmian względem poprzednich okresów objętych raportem dotyczące zakresu i granic aspektów 48 Zaangażowanie interesariuszy GRI 102-40 Lista grup interesariuszy angażowanych przez organizację 65 GRI 102-42 Podstawy identyfikacji i selekcji grup interesariuszy 65 GRI 102-43 Podejście do angażowania interesariuszy oraz częstotliwość 65 37 GRI 102-55 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część II – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych www.relpol.com.pl 91 angażowania według typu i grup interesariuszy GRI 102-44 Kluczowe kwestie i zagadnienia poruszane przez interesariuszy w procesie angażowania interesariuszy oraz odpowiedź organizacji poprzez ich zaraportowanie 65 Profil raportu GRI 102-50 Okres objęty raportowaniem 48 GRI 102-51 Data poprzedniego raportu, jeżeli został opublikowany 48 GRI 102-52 Cykl raportowania 48 GRI 102-53 Osoba kontaktowa w zakresie pytań do treści raportu 91 GRI 102-55 Indeks treści GRI 90 GRI 102-56 Weryfikacja zewnętrzna raportu 48 Ład organizacyjny GRI 102-18 Struktura organu zarządzającego 59 Etyka GRI 102-16 Wartości organizacji, zasady, standardy i normy zachowania 58 Wskaźniki szczegółowe OPIS WSKAŹNIKA Nr strony Kategoria ekonomiczna GRI 201-1 Wyniki ekonomiczne 66 GRI 203-2 Pośredni wpływ ekonomiczny 67-68 GRI 204-1 Praktyki zakupowe 75 Kategoria środowiskowa GRI 301-1, GRI 301-2 Materiały i surowce 69 70 GRI 302-1, GRI 302-4 Energia 70 72 GRI 301-3 Produkty i usługi 75 GRI 103-2 Mechanizmy skargowe dotyczące kwestii środowiskowych 74, 77 Kategoria społeczna GRI 401-1 Zatrudnienie 80 GRI 403-1, GRI 403-2 Bezpieczeństwo i higiena pracy 84 84 GRI 405-2 Równość wynagrodzenia kobiet i mężczyzn 82 Poszanowanie praw człowieka 88 Przeciwdziałanie korupcji 89 Kontakt do spółki i w zakresie pytań do treści oświadczenia CSR 38 . Relpol S.A. Ul. 11 Listopada 37 68-200 Żary Tel. +48 684790801 Fax: +48 683743866 e-mail: [email protected] Biuro Zarządu Tel. +48 684790805 38 GRI 102-3, GRI 102-53 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 92 V. Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 1. Wskazanie zasad zbioru ładu korporacyjnego przyjętych przez Relpol S.A. Zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 20 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. poz. 757) oraz z § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy, Zarząd Relpol S.A. przedstawia oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w spółce. W 2020 roku Relpol stosował zasady ładu korporacyjnego opublikowane w dokumencie „Dobre praktyki spółek notowanych na GPW 2016” przyjęte Uchwałą nr 26/1413/2015 Rady Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w dniu 13 października 2015 r. w zakresie wskazanym w Informacji na temat stanu stosowania przez spółkę rekomendacji i zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016 przesłanej w dniu 13.01.2016 r. Dokument ten dostępny jest na stronie internetowej spółki https://www.relpol.pl/Relacje-Inwestorskie/Lad- korporacyjny/Oswiadczenia-sprawozdania-Rady-Nadzorczej/2016 Większość zasad Spółka stosuje w całości, poza kilkoma wyjątkami, które opisano poniżej. 2. Odstąpienie od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego. W 2020 r. spółka nie zastosowała poniższych zasad dobrych praktyk lub stosowała je częściowo: Zasada I.Z.1. Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa: Zasada I.Z.1.10. prognozy finansowe – jeżeli spółka podjęła decyzję o ich publikacji - opublikowane w okresie co najmniej ostatnich 5 lat, wraz z informacją o stopniu ich realizacji, Zasada nie jest stosowana. Spółka nie publikowała i nie podjęła decyzji o publikacji prognoz finansowych. Zasada I.Z.1.15. informację zawierającą opis stosowanej przez spółkę polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów; opis powinien uwzględniać takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek wykształcenia, wiek, doświadczenie zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej polityki różnorodności i sposób jej realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie internetowej wyjaśnienie takiej decyzji. Zasada jest stosowana częściowo. Spółka nie posiada formalnie spisanej polityki różnorodności. Decyzje personalne w odniesieniu do wyboru członków rady nadzorczej podejmuje walne zgromadzenie, natomiast rada nadzorcza dokonuje wyboru członków zarządu. Podstawowymi kryteriami wyboru danej osoby do władz spółki są jej kwalifikacje i doświadczenie zawodowe. W przypadku wyborów członków rady nadzorczej znaczenie ma również spełnienie przez Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 93 kandydata kryterium niezależności. Przynajmniej połowę składu rady nadzorczej powinni stanowić członkowie niezależni. W spółce jednakowo traktuje się wszystkich pracowników bez względu na płeć, wiek, niepełnosprawność, przekonania polityczne, religię, narodowość itd. Zasada I.Z.1.16. informację na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia - nie później niż w terminie 7 dni przed datą walnego zgromadzenia. Zasada nie jest stosowana. Spółka nie transmituje obrad walnego zgromadzenia. Akcjonariusze spółki osobiście lub przez pełnomocników uczestniczą w tych obradach. Zasada I.Z.1.20. zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo. Zasada nie jest stosowana. Spółka nie rejestrowała przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo. Informacje dotyczące podejmowanych uchwał spółka niezwłocznie przekazuje w formie raportów bieżących i publikuje je na swojej stronie internetowej zapewniając akcjonariuszom szybki dostęp do wszystkich istotnych informacji. Zasada I.Z.2. Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub WIG40, zapewnia dostępność swojej strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę powinny stosować również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności. Zasada jest stosowana częściowo. Akcje spółki nie są zakwalifikowane do powyższych indeksów, struktura akcjonariatu również nie wskazuje na konieczność zapewnienia dostępności strony internetowej w języku angielskim. Jednakże niektóre informacje spółka udostępnia w języku angielskim. Zasada II.Z.10. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa, raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu: Zasada II.Z.10.4. ocenę racjonalności prowadzonej przez spółkę polityki, o której mowa w rekomendacji I.R.2, albo informację o braku takiej polityki. Zasada nie jest stosowana. Spółka nie posiada formalnej polityki dotyczącej działalności sponsoringowej, charytatywnej i podobnej. Spółka wdrożyła Kodeks postępowania, który określa między innymi ogólne zasady postępowania w zakresie darowizn i sponsoringu. Środki wydatkowane na tego typu działalność są niewielkie w stosunku do przychodów spółki. Rada nadzorcza w swoim sprawozdaniu przedstawi walnemu zgromadzeniu ocenę racjonalności rzeczywiście wydatkowanych przez spółkę środków na działalność sponsoringową, charytatywną i podobną. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 94 Zasada IV.Z.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Zasada nie jest stosowana. Spółka nie transmituje obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Akcjonariusze spółki osobiście lub przez pełnomocników uczestniczą w walnym zgromadzeniu. Informacje dotyczące podejmowanych uchwał spółka niezwłocznie przekazuje w formie raportów bieżących i publikuje je na swojej stronie internetowej. Zasada V.Z.6. Spółka określa w regulacjach wewnętrznych kryteria i okoliczności, w których może dojść w spółce do konfliktu interesów, a także zasady postępowania w obliczu konfliktu interesów lub możliwości jego zaistnienia. Regulacje wewnętrzne spółki uwzględniają między innymi sposoby zapobiegania, identyfikacji i rozwiązywania konfliktów interesów, a także zasady wyłączania członka zarządu lub rady nadzorczej od udziału w rozpatrywaniu sprawy objętej lub zagrożonej konfliktem interesów. Zasada nie jest stosowana. Obowiązujące obecnie w spółce regulacje wewnętrzne nie precyzują kryteriów, okoliczności oraz zasady postępowania w obliczu konfliktu interesów lub możliwości jego zaistnienia. Zasada VI.Z.1. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniać poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji finansowej spółki oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa. Zasada jest stosowana częściowo. W spółce obowiązuje polityka wynagrodzeń członków zarządu i Członków Rady Nadzorczej. Zasady wynagradzania i premiowania członków zarządu uzależnione są między innymi od realizacji przyjętego na dany rok planu oraz zadań wyznaczonych przez Radę Nadzorczą. Członkowie rady nadzorczej wynagradzani są zgodnie z polityką wynagrodzeń i regulaminem rady nadzorczej. Natomiast wynagrodzenia kluczowych menedżerów uzależnione są od efektów ich pracy i wyników finansowych spółki. Zasada VI.Z.2. Aby powiązać wynagrodzenie członków zarządu i kluczowych menedżerów z długookresowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki, okres pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych instrumentów powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji powinien wynosić minimum 2 lata. Zasada nie obowiązuje w spółki. W spółce nie funkcjonują programy motywacyjne oparte na opcjach lub innych instrumentach finansowych powiązanych z akcjami spółki. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 95 3. Opis głównych cech systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. System kontroli wewnętrznej funkcjonujący w Relpol S.A. opiera się na przepływie informacji zapewniającym sporządzenie rzetelnego sprawozdania finansowego. W spółce wdrożony został kilkumodułowy, zintegrowany system informatyczny, do którego dostęp jest ograniczony i dostosowany do potrzeb konkretnych osób, w zależności od wykonywanych przez nie obowiązków. Dane w systemie są zabezpieczane i archiwizowane. Podstawą do sporządzenia sprawozdań finansowych są księgi rachunkowe, a w przypadku sprawozdań skonsolidowanych – sprawozdania i informacje dodatkowe otrzymywane od spółek zależnych. Każdy dokument źródłowy, przed jego zaksięgowaniem, podlega weryfikacji formalno- merytorycznej oraz zatwierdzeniu przez osoby upoważnione. Obieg dokumentów w firmie opisany został w Procedurze obiegu dokumentów. Księgowania odbywają się zgodnie z przyjętymi zasadami rachunkowości. Sporządzane sprawozdania finansowe poddawane są kilkuetapowej kontroli i weryfikacji. Sprawozdania półroczne podlegają przeglądowi przez biegłego rewidenta, a sprawozdania roczne są przez niego badane. W sprawozdawczość spółki angażuje się Rada Nadzorcza, a w szczególności Komitet audytu. Komitet audytu kontaktuje się z audytorem wewnętrznym spółki oraz z niezależnymi audytorami badającymi sprawozdania finansowe spółki i grupy kapitałowej. Celem rozmów i spotkań z biegłym rewidentem jest między innymi zapoznanie się z przebiegiem procesu badania sprawozdań finansowych, poznania wniosków, spostrzeżeń i opinii biegłego rewidenta na temat sprawozdania, sytuacji spółki i grupy kapitałowej, omówienia potencjalnych obszarów ryzyk mogących mieć wpływ na rzetelność i prawidłowość sprawozdań finansowych. W spółce obowiązują między innymi następujące procedury i regulaminy: • Regulamin pracy, • Regulamin organizacyjny, • Regulamin wynagradzania, • Procedura obiegu dokumentów, • Polityka rachunkowości, • Polityki i procedura dotyczące wyboru biegłego rewidenta i świadczonych przez niego usług, • Polityka bezpieczeństwa, • Polityka zgłaszania nieprawidłowości, • Kodeks postępowania, • Polityka antykorupcyjna, • Inne wewnętrzne instrukcje i zarządzenia. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 96 4. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji. Zgodnie z informacjami znajdującymi się w posiadaniu spółki następujący akcjonariusze posiadają akcje uprawniające do wykonywania co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy. Stan na 31.12.2020 r. Akcjonariusz Liczba posiadanych akcji (w szt.) Liczba głosów na WZA Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA Udział w kapitale zakładowym Ambroziak Adam 3 171 000 3 171 000 33,00% 33,00% Osiński Piotr 695 406 695 406 7,24% 7,24% Rockbridge TFI S.A. 2 054 518 2 054 518 21,38% 21,38% Stan na 19.04.2021 r. Akcjonariusz Liczba posiadanych akcji (w szt.) Liczba głosów na WZA Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA Udział w kapitale zakładowym Ambroziak Adam 3 171 000 3 171 000 33,00% 33,00% Osiński Piotr 695 406 695 406 7,24% 7,24% Rockbridge TFI S.A. 902 867 902 867 9,40% 9,40% 5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne. Brak jest posiadaczy papierów wartościowych, które dawałyby specjalne uprawnienia kontrolne. 6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu. Nie istnieją ograniczenia dotyczące wykonywania prawa głosu. Wszystkie wyemitowane akcje są akcjami zwykłymi na okaziciela i każdej akcji przysługuje jeden głos. 7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Relpol S.A. Zgodnie ze Statutem z papierami wartościowymi Spółki nie wiążą się żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 97 8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji. Organem upoważnionym do powoływania i odwoływania Zarządu Spółki jest Rada Nadzorcza. Zarząd. Zarząd liczy od 2 do 5 członków. Zarząd Spółki jest organem wykonawczym, kieruje działalnością spółki, zarządza jej majątkiem i reprezentuje ją na zewnątrz. Zarząd podejmuje decyzje samodzielnie i za te decyzje odpowiada. Zarząd nie posiada uprawnień do podjęcia decyzji o emisji akcji. Decyzje o emisji akcji lub wykupie akcji podejmuje Walne Zgromadzenie. 9. Odpis zasad zmiany statutu Relpol S.A. Do zmiany statutu konieczna jest uchwała Walnego Zgromadzenia podjęta większością ¾ głosów. 10. Opis sposobu działania walnego zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonania. Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki z własnej inicjatywy lub na pisemny wniosek Rady Nadzorczej albo też na wniosek akcjonariuszy przedstawiających co najmniej 1/20 kapitału zakładowego. Rada Nadzorcza zwołuje Zgromadzenie Akcjonariuszy w formie:  Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli Zarząd nie zwoła tego w ciągu sześciu miesięcy po upływie roku obrotowego,  Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli Zarząd nie zwoła Zgromadzenia w ciągu dwóch tygodni od daty zgłoszenia wniosku. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołują akcjonariusze występujący z żądaniem zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia po upoważnieniu ich przez Sąd Rejestrowy. W tym przypadku Sąd wyznaczy przewodniczącego Zgromadzenia. W zawiadomieniu o zebraniu należy powołać się na postanowienie Sądu. Walne Zgromadzenia odbywają się w miejscu siedziby Spółki lub w Warszawie. Walne Zgromadzenie zwołuje się przez ogłoszenie dokonane na stronie internetowej Spółki w sposób ustalony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia. W ogłoszeniu należy podać dzień, godzinę i miejsce odbycia Walnego Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 98 Zgromadzenia oraz szczegółowy porządek obrad. W razie zamierzonej zmiany Statutu przywołuje się dotychczas obowiązujące przepisy oraz treść proponowanych zmian. Przed Walnym Zgromadzeniem sporządzana jest lista akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w zgromadzeniu. Podpisana przez zarząd lista wyłożona jest w siedzibie Spółki przez okres trzech dni poprzedzających odbycie Zgromadzenia. Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący lub Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie ich nieobecności jeden z członków Rady Nadzorczej. Następnie spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu wybiera się Przewodniczącego Zgromadzenia. Oprócz spraw zastrzeżonych w Kodeksie Spółek Handlowych, uchwały Walnego Zgromadzenia wymagają: - rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdań finansowych i sprawozdań zarządu z działalności Spółki oraz Grupy kapitałowej za ostatni rok obrotowy, - podział zysku lub pokrycie strat, - udzielenie absolutorium członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków - ustalenie wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej, - wybór i odwołanie członków Rady Nadzorczej, - tworzenie i likwidacja funduszy specjalnych, - emisja akcji i umorzenia akcji, - wprowadzenie akcji Spółki do publicznego obrotu, - emisja obligacji, w tym obligacji zamiennych. Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają zwykłą większością głosów oddanych, o ile Kodeks Spółek Handlowych lub Statut nie stanowią inaczej. Uchwały co do emisji i sposobu emisji akcji, zmiany Statutu, zbycia przedsiębiorstwa Spółki lub zmiany jej przedmiotu, połączenia spółek, rozwiązania Spółki lub jej przekształcenia w spółkę z o.o. zapadają większością 3/4 głosów oddanych. Głosowanie jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o usunięcie członków władz Spółki lub likwidatorów i o pociągnięciu ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobistych i personalnych. Akcjonariuszom Spółki przysługuje szereg praw. Są to np. : Prawa akcjonariuszy o charakterze korporacyjnym: 1. Prawo do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu oraz prawo do głosowania na Walnym Zgromadzeniu. 2. Prawo do złożenia wniosku o zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia oraz do złożenia wniosku o umieszczenie w porządku obrad poszczególnych spraw przyznane akcjonariuszom posiadającym co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki. 3. Prawo do zaskarżania uchwał Walnego Zgromadzenia. 4. Prawo do żądania wyboru Rady Nadzorczej oddzielnymi grupami. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 99 5. Prawo do żądania zbadania przez biegłego określonego zagadnienia związanego z utworzeniem spółki publicznej lub prowadzeniem jej spraw (rewident do spraw szczególnych). 6. Prawo do uzyskania informacji o Spółce w zakresie i w sposób określony przepisami prawa. 7. Prawo do imiennego świadectwa depozytowego wystawionego przez podmiot prowadzący rachunek papierów wartościowych. 8. Prawo do żądania wydania odpisów sprawozdania z działalności Spółki i sprawozdania finansowego wraz z odpisem sprawozdania Rady Nadzorczej oraz opinii biegłego rewidenta najpóźniej na piętnaście dni przed Walnym Zgromadzeniem. 9. Prawo do przeglądania listy akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu oraz żądania odpisu listy za zwrotem kosztów jego sporządzenia. 10. Prawo do żądania wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie tygodnia przed Walnym Zgromadzeniem. 11. Prawo do złożenia wniosku o sprawdzenie listy obecności na Walnym Zgromadzeniu przez wybraną w tym celu komisję, złożoną co najmniej z trzech osób. 12. Prawo do przeglądania księgi protokołów oraz żądania wydania poświadczonych przez Zarząd odpisów uchwał. 13. Prawo do wniesienia pozwu o naprawienie szkody wyrządzonej Spółce na zasadach określonych w kodeksie, jeżeli Spółka nie wytoczy powództwa o naprawienie wyrządzonej jej szkody w terminie roku od dnia ujawnienia czynu wyrządzającego szkodę. 14. Prawo żądania, aby spółka handlowa, która jest akcjonariuszem Emitenta, udzieliła informacji, czy pozostaje ona w stosunku dominacji lub zależności wobec określonej spółki handlowej albo spółdzielni będącej akcjonariuszem Emitenta albo czy taki stosunek dominacji lub zależności ustał. Prawa akcjonariuszy o charakterze majątkowym: 1. Prawo do dywidendy. 2. Prawo pierwszeństwa do objęcia nowych akcji w stosunku do liczby posiadanych akcji. 3. Prawo do udziału w majątku Spółki pozostałym po zaspokojeniu lub zabezpieczeniu wierzycieli w przypadku jej likwidacji. 4. Prawo do zbywania posiadanych akcji. 5. Prawo do obciążania posiadanych akcji zastawem lub użytkowaniem. Akcjonariusze nie mogą ani osobiście ani przez pełnomocników, ani jako pełnomocnicy innych osób głosować przy powzięciu uchwał dotyczących ich odpowiedzialności wobec Spółki z jakiegokolwiek tytułu, przyznania im wynagrodzenia, tudzież umów i sporów pomiędzy nimi a Spółką. Walne Zgromadzenie działa zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych i Regulamin Walnego Zgromadzenia, który jest dostępny na stronie internetowej spółki www.relpol.pl Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 100 11. Opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta i ich komitetów Zarząd i Rada Nadzorcza prowadzą działania i podejmują uchwały w oparciu o zapisy Statutu Spółki, Regulaminu Rady Nadzorczej, Regulaminu Zarządu oraz Kodeksu Spółek Handlowych. Regulaminy o których mowa oraz Statut Spółki, dostępne są na stronie www.relpol.pl 11.1 Opis działania Zarządu Spółki Zarząd Spółki jest organem wykonawczym, kieruje działalnością spółki, zarządza jej majątkiem i reprezentuje ją na zewnątrz. Zarząd podejmuje decyzje samodzielnie i za te decyzje odpowiada. Do zakresu działania Zarządu należą wszelkie czynności związane z prowadzeniem spraw spółki, niezastrzeżone do kompetencji innych władz. Zarząd działa zgodnie ze Statutem Spółki, przepisami Kodeksu Spółek Handlowych oraz regulaminami wewnętrznymi Spółki. Szczegółowe zasady działania Zarządu określa Regulamin uchwalony przez Zgromadzenie Akcjonariuszy. Zarząd działa też zgodnie z zasadami ładu korporacyjnego spółek akcyjnych, uchwalonymi przez Radę i Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie, w zakresie określonym w oświadczeniu składanym przez Zarząd. Z uzasadnionych przyczyn Zarząd może zadecydować o wyłączeniu zastosowania niektórych zasad ładu korporacyjnego odnoszących się do zarządów. W takiej sytuacji Zarząd podaje ten fakt do publicznej wiadomości. Zarząd powoływany jest przez Radę Nadzorczą na wspólną kadencję, na okres 3 lat. Członkowie Zarządu Spółki pełnią jednocześnie funkcje Dyrektorów Spółki– szefów pionów organizacyjnych na zasadach określonych w Regulaminie Organizacyjnym Spółki. Do składania oświadczeń woli i do podpisywania w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu albo jednego członka Zarządu z prokurentem, lub dwóch prokurentów. Zarząd może ustanawiać pełnomocników dla załatwiania określonych spraw. Uchwał Zarządu wymagają sprawy: a) przyjęcie projektu wieloletniego planu działania Spółki, b) przyjęcie rocznego planu działania Spółki, c) przyjęcie sprawozdań finansowych oraz sprawozdań zarządu z działalności Spółki i Grupy kapitałowej za ubiegły rok obrotowy, d) wyznaczanie miejsca i terminu zwołania Walnego Zgromadzenia, e) rozstrzygnięcia podejmowane w sprawach akcji i ich obrotu, f) zaciąganie kredytów i pożyczek, g) ustanawianie prokurentów, h) ustalenia regulaminów dotyczących wewnętrznego funkcjonowania przedsiębiorstwa Spółki, w tym regulaminów wynikających z zatrudniania pracowników, Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 101 i) sporządzanie jednolitych tekstów statutu oraz regulaminów Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej i Zarządu oraz przedstawianie ich Radzie Nadzorczej do przyjęcia, j) nabycie, zbycie, wydzierżawienie, obciążenie nieruchomości oraz objęcie, nabycie akcji, udziałów w krajowych i zagranicznych spółkach handlowych i cywilnych, gdy wartość wynikającego z tych czynności zobowiązania nie przekracza wysokości ¼ kapitału zakładowego. Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów. Aktualny skład Zarządu: 1. Sławomir Bialik – Prezes Zarządu 2. Krzysztof Pałgan – Wiceprezes Zarządu 11.2 Opis działania Rady Nadzorczej Spółki Rada Nadzorcza jest stałym organem nadzoru i kontroli Spółki. Zasady funkcjonowania, obowiązki i uprawnienia Rady Nadzorczej Spółki określa Statut w §24-25 oraz Regulamin Rady Nadzorczej. Rada działa również zgodnie z zasadami ładu korporacyjnego spółek akcyjnych uchwalonymi przez Radę i Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie, w zakresie określonym w oświadczeniu składanym przez Zarząd. Z uzasadnionych przyczyn Rada Nadzorcza może zadecydować o wyłączeniu zastosowania niektórych zasad ładu korporacyjnego odnoszących się do Rad Nadzorczych. W takiej sytuacji Zarząd podaje ten fakt do publicznej wiadomości. Zgodnie z § 21 Statutu Spółki, członkowie Rady Nadzorczej są powoływani i odwoływani przez akcjonariuszy podczas Walnego Zgromadzenia. Uchwały w sprawie wyboru władz zapadają bezwzględną większością głosów. Regulamin Zgromadzenia Akcjonariuszy przewiduje, że w trzeciej turze głosowania, uchwały o wyborze władz zapadają zwykłą większością głosów. Rada Nadzorcza składa się z 5 do 7 członków, z których przynajmniej połowę powinni stanowić członkowie niezależni. Szczegółowe kryteria niezależności określa Statut Spółki. Rada jest powoływana na 3 lata, a jej mandat wygasa z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy z tym, że pierwsza. Członek Rady może być odwołany w każdej chwili przez Zgromadzenie Akcjonariuszy. Jeżeli mandat członka Rady Nadzorczej wybranego przez Walne Zgromadzenie wygaśnie w trakcie kadencji wobec złożenia rezygnacji, śmierci bądź innych nadzwyczajnych sytuacji nie dających się przewidzieć i wskutek powyższych okoliczności skład osobowy Rady Nadzorczej stanie się niezgodny z Kodeksem Spółek Handlowych oraz Statutem Spółki, pozostali członkowie Rady Nadzorczej mogą w drodze kooptacji powołać uchwałą Rady nowego członka Rady Nadzorczej, który swoje czynności będzie sprawować do czasu wyboru nowego członka Rady Nadzorczej przez Walne Zgromadzenie. Członkowie Rady nie mogą zajmować się interesami konkurencyjnymi, ani też uczestniczyć w spółce konkurencyjnej jako wspólnik lub członek władz. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 102 Pracami Rady kieruje Przewodniczący, a podczas jego nieobecności Wiceprzewodniczący. Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej wybiera Rada Nadzorcza na pierwszym posiedzeniu w głosowaniu tajnym bezwzględną większością głosów. Rada podejmuje uchwały bezwzględną większością głosów. Bez zgody większości niezależnych członków Rady Nadzorczej nie można podjąć uchwał w sprawach: a) świadczenia z jakiegokolwiek tytułu przez Spółkę i jakiekolwiek podmioty powiązane ze Spółką na rzecz członków Zarządu Spółki, b) wyrażenie zgody na zawarcie przez Spółkę lub podmiot od niej zależny istotnej umowy z podmiotem powiązanym ze Spółką, członkiem Rady Nadzorczej albo Zarządu oraz podmiotami z nimi powiązanymi, c) wyboru biegłego rewidenta dla przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki. Uchwał Rady Nadzorczej, oprócz spraw wymienionych w Kodeksie Spółek Handlowych wymagają: a) wyrażanie zgody na nabycie, zbycie, wydzierżawienie, obciążenie nieruchomości oraz objęcie, nabycie akcji, udziałów w krajowych i zagranicznych spółkach handlowych i cywilnych, gdy wartość wynikającego z tych czynności zobowiązania przekracza wysokość ¼ kapitału zakładowego, b) wyrażanie zgody na zaciąganie pozostałych zobowiązań, których wartość przekracza wysokość kapitałów własnych, c) ustalanie formy prawnej zatrudnienia członków Zarządu oraz zasad ich wynagradzania, d) wybór biegłego rewidenta dla badania sprawozdań finansowych Spółki, e) plany inwestycyjne Spółki polegające na pozyskaniu środków trwałych o wartości przekraczającej 150.000,00 EUR, które nie są ujęte w rocznych planach inwestycyjnych, f) powoływanie i odwoływanie członków Zarządu, g) rozpatrywanie i zatwierdzanie rocznych planów działalności Spółki opracowanych przez Zarząd. Rada Nadzorcza pełni funkcję pracodawcy w sprawach ze stosunku pracy członków Zarządu. Umowy o pracę z członkami Zarządu podpisuje Przewodniczący Rady Nadzorczej na podstawie uchwał Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może zawiesić z ważnych powodów w czynnościach Zarząd lub poszczególnych członków Zarządu. W przypadku zawieszenia całego Zarządu Rada Nadzorcza deleguje swoich członków do prac Zarządu. W przypadku zawieszenia członka Zarządu Rada Nadzorcza deleguje jednego z członków Rady do pracy w Zarządzie. Do zadań Rady Nadzorczej, oprócz spraw zastrzeżonych w Statucie, należy w szczególności: a) badanie i ocena sprawozdań finansowych oraz sprawozdań zarządu z działalności Spółki i Grupy kapitałowej, Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 103 b) wyrażanie opinii w sprawie tworzenia nowych funduszy Spółki, c) badanie sprawozdania i wniosków Zarządu w sprawie podziału zysku i pokrycia strat, d) składanie Walnemu Zgromadzeniu dorocznego sprawozdania pisemnego z wyników badań i kontroli, e) zawieszanie z ważnych powodów w czynnościach Zarządu bądź poszczególnych jego członków, f) reprezentowanie Spółki w umowach i sporach między Zarządem a Spółką, g) powoływanie i odwoływanie członków Zarządu, h) rozpatrywanie i zatwierdzanie rocznych planów działalności Spółki opracowanych przez Zarząd, i) opiniowanie wszystkich dokumentów i wniosków Zarządu przedkładanych pod obrady Walnego Zgromadzenia, j) wnioskowanie do Walnego Zgromadzenia o udzielenie absolutorium członkom Zarządu, k) nadzór nad realizacją przez Zarząd uchwał Walnego Zgromadzenia, l) rozpatrywanie innych spraw zleconych przez Walne Zgromadzenia. Aktualny skład Rady Nadzorczej. Imię i nazwisko Funkcje w Radzie Nadzorczej Spełnienie kryteriów niezależności Zbigniew Derdziuk Przewodniczący RN, Przewodniczący Komitetu Audytu (KA) i Członek Komitetu ds. wynagrodzeń (KW) Tak Piotr Osiński Wiceprzewodniczący RN i Przewodniczący (KW) Nie Adam Ambroziak Członek RN i Członek KW Nie Agnieszka Trompka Członek RN, KA i KW Tak Marcin Madera Członek RN, KA i KW Tak Zmiany w Radzie Nadzorczej w okresie od 01.01.2020 do dnia publikacji sprawozdania. W dniu 10.09.2020 r., w związku ze śmiercią Pana Pawła Młynarczyka (10.08.2020) Rada Nadzorcza w drodze kooptacji, powołała na jego miejsce Pana Marcina Maderę. Natomiast Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 20.11.2020 r. podtrzymało ten wybór i w drodze uchwały powołało Pana Marcina Maderę na członka Rady Nadzorczej do końca jej obecnej kadencji. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 104 11.3 Komitety Rady Nadzorczej W Radzie Nadzorczej działa Komitet audytu (KA) i Komitet ds. wynagrodzeń (KW). Komitet audytu Imię i nazwisko Funkcja pełniona Posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych Posiada wiedzę i umiejętności na temat branży w której działa spółka Zbigniew Derdziuk Przewodniczący KA Tak Tak Agnieszka Trompka Członek KA Tak Tak Marcin Madera Członek KA Tak Nie Sposób zdobycia przez członków KA wiedzy i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.  Zbigniew Derdziuk ukończył kurs księgowości. Posiada doświadczenie w zarzadzaniu instytucjami finansowymi min. jako członek zarządu Banku Pocztowego był członkiem Komitetu ALCO, Komitetu Kredytowego oraz w 2009 uzyskał zgodę KNF na nadzór nad obszarem ryzyka w banku. Jako członek rad nadzorczych wielu spółek brał udział w analizie i zatwierdzaniu sprawozdań finansowych. Jako Prezes ZUS zarządzał i zatwierdzał budżetem ZUS i FUS zgodnie z ustawą o rachunkowości i finansach publicznych. Przez 5 lat był Przewodniczącym Komisji Kontrolnej, Światowego Stowarzyszenia Zabezpieczenia Społecznego ISSA w Genewie, gdzie analizował, monitorował oraz zatwierdzał i przedstawiał sprawozdanie finansowe Zgromadzeniu Ogólnemu ISSA.  Agnieszka Trompka ukończyła studia podyplomowe o kierunku Rachunkowość i finanse przedsiębiorstwa, Szkoła Główna Handlowa, Certyfikat Ministra Finansów z zakresu usługowego prowadzenia ksiąg nr 30460/2008. Doświadczenie zawodowe zdobyte podczas pracy na stanowisku głównej księgowej.  Marcin Madera ukończył Wydział Finansów i Rachunkowości Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Od początku swojej kariery zawodowej związany jest zawodowo z rynkiem kapitałowym. Doświadczenie zdobywał w Domu Maklerskim TMS Brokers i Narodowym Banku Polskim, gdzie odpowiadał za analizę makroekonomiczną, zarządzaniem ryzykiem walutowym oraz stopy procentowej. Następnie związany był z podmiotami z obszaru equity asset management, takimi jak Altus TFI oraz NN Investment Partners, gdzie odpowiadał za spółki z sektora budowlanego, nieruchomościowego oraz przemysłowego. Brał też udział w licznych procesach IPO, SPO oraz tender offers. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 105 Sposób zdobycia przez członków KA wiedzy i umiejętności na temat branży, w której działa spółka.  Zbigniew Derdziuk - absolwent technikum Elektronicznego, absolwent Uniwersytetu Warszawskiego oraz studium Podyplomowego z organizacji i zarządzania. Od ponad 3 lat jest członkiem Rady Nadzorczej Relpol S.A. gdzie nabywał wiedzę na temat branży. Był członkiem rady nadzorczej dwóch spółek, które wykorzystywały różne podzespoły z branży elektrotechnicznej.  Agnieszka Trompka - posiada doświadczenie zawodowe zdobyte podczas pracy w firmie z branży elektrotechnicznej (Przedsiębiorstwo Wielobranżowe SEA). Od ponad 3 lat jest członkiem Rady Nadzorczej Relpol S.A. gdzie nabywała wiedzę na temat branży. Wszyscy członkowie Komitetu audytu spełniają kryteria niezależności przewidziane w Statucie i ustawie o biegłych rewidentach. Do zadań Komitetu audytu wynikających z nadzoru procesów sprawozdawczości finansowej Spółki oraz audytu wewnętrznego w szczególności należą: a/ monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, w tym zwłaszcza badania rocznych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych, b/ monitorowania skuteczności audytu wewnętrznego i przynajmniej raz w roku dokonania oceny systemu kontroli wewnętrznej. Do zadań Komitetu audytu wynikających z monitorowania prac biegłego rewidenta w szczególności należą: a/ rekomendowanie Radzie Nadzorczej wyboru oraz odwołania podmiotu pełniącego funkcję biegłego rewidenta, b/ monitorowania niezależności podmiotu biegłego rewidenta, w szczególności świadczenia usług dodatkowych na rzecz spółki, c/ badanie przyczyn rezygnacji podmiotu pełniącego funkcję biegłego rewidenta. W 2020 roku Komitet audytu odbył kilka spotkań i podjął też niezbędne uchwały. W dniu 22.01.2020 r. KA zatwierdził strategię badania audytowego za rok 2019 i harmonogram prac. W dniu 01.04.2020 r. KA wydał dla Rady Nadzorczej oświadczenia dotyczące składu KA oraz wyboru firmy audytorskiej, przestrzegania zasad rotacji firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz posiadania polityk i procedury dotyczących wyboru firmy audytorskiej i świadczenia przez nią usług. KA nadzorował przebieg badania sprawozdań finansowych. W dniu 15.04.2020r. Komitet Audytu przeprowadził wideokonferencję z biegłym rewidentem firmy audytorskiej UHY ECA, na temat przebiegu procesu badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy kapitałowej sporządzonych za rok 2019. KA zapoznał się ze wstępnymi danymi finansowymi spółki i grupy kapitałowej, z potencjalnymi obszarami ryzyk, a także z opinią audytora o sytuacji w spółce. KA otrzymał również deklarację Zarządu, że sprawozdanie sporządzone zostało rzetelnie, odzwierciedla dane zawarte w księgach rachunkowych oraz Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 106 zawiera wszystkie uwagi biegłego rewidenta. Na posiedzeniu w dniu 27.04.2020 r. KA podjął uchwałę w sprawie przebiegu sprawozdawczości finansowej za rok 2019 i wydał Radzie Nadzorczej rekomendację o wydanie pozytywnej opinii. W lipcu 2020 r. KA podjął uchwałę w sprawie przyjęcia harmonogramy przeglądu półrocznych sprawozdań finansowych spółki i grupy kapitałowej. Członkowie Komitetu Audytu pracują na posiedzeniach ale również poza posiedzeniami. Mają oni stały kontakt z audytorem spółki. W sprawach dotyczących badania sprawozdań finansowych, kontaktują się z audytorem osobiście, telefonicznie lub e-mailem. Komitet audytu kontaktuje się również z innymi osobami w spółce odpowiedzialnymi za sprawozdawczość finansową i audyt wewnętrzny. Sprawy dotyczące sprawozdawczości spółki, audytu wewnętrznego, identyfikacji i zarządzania ryzykami były omawiane na posiedzeniach Rady Nadzorczej, w których uczestniczyli członkowie Komitetu audytu. Członkowie KA otrzymują miesięczne raporty o sytuacji finansowej Spółki w formie ustalonej wspólnie z RN. Komitet ds. wynagrodzeń W skład Komitetu ds. wynagrodzeń wchodzą wszyscy członkowie Rady Nadzorczej. Celem Komitetu ds. wynagrodzeń jest wspieranie Rady Nadzorczej w wykonywaniu jej obowiązków kontrolnych i nadzorczych w zakresie polityki płacowej i premiowej. Komitet ds. wynagrodzeń przedstawia: a/ propozycje dotyczące treści umów zawieranych z członkami Zarządu Spółki, b/ rekomendacje dotyczące systemu wynagradzania oraz premiowania członków Zarządu Spółki w oparciu o system oceny pracy i wyników Zarządu Spółki. 12 Wskazanie czy na rzecz emitenta były świadczone przez firmę audytorską dozwolone usługi niebędące badaniem W 2020 r. firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2019 i pierwsze półrocze 2020, nie świadczyła żadnych innych usług na rzecz Relpol S.A. Usługi takie firma audytorska będzie świadczyła w roku 2021, badając sprawozdanie roczne za rok 2020. Będą to wymagane prawem usługi atestacyjne, polegające na sprawdzeniu zgodności skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Relpol za rok 2020 sporządzonego w jednolitym elektronicznym formacie raportowania (ESEF) z wymogami rozporządzenia o standardach technicznych dotyczących specyfikacji ESEF oraz dokonanie oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Relpol za lata 2019-2020. Komitet audytu wyraził zgodę na zawarcie umowy z firmą audytorską, na wykonanie tych usług. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 107 13 Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania 1. W proces wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy kapitałowej Relpol zaangażowany jest Komitet Audytu, Rada Nadzorcza oraz Zarząd Spółki. 2. Wybór podmiotu uprawnionego do badania ustawowego sprawozdań finansowych Spółki i Grupy kapitałowej Relpol odbywa się w drodze postępowania przetargowego i zgodnie z obowiązującą w Spółce procedurą wyboru firmy audytorskiej. 3. Spółka przygotowuje dokumentację przetargową i prowadzi bezpośrednie negocjacje z zainteresowanymi oferentami. 4. W wyniku przeprowadzonych negocjacji Spółka dokonuje wstępnej oceny ofert złożonych przez firmy audytorskie uprawnione do badania sprawozdań i sporządza dla Komitetu Audytu sprawozdanie z wnioskami z procedury wyboru. 5. Do oceny brane są tylko te oferty, w których firma audytorska i kluczowy biegły rewident złożyli oświadczenie o spełnieniu wymogów niezależności oraz, że nie istnieją zagrożenia dla ich niezależności i zastosowano zabezpieczenia w celu ich zminimalizowania. 6. Głównymi kryteriami oceny firmy audytorskiej jest cena brutto zaproponowana za usługę, doświadczenie firmy audytorskiej lub kluczowego biegłego rewidenta w badaniu sprawozdań finansowych spółek publicznych oraz pozycja firmy audytorskiej w rankingu firm audytorskich. 7. Wyboru podmiotu uprawnionego do badania ustawowego sprawozdań finansowych Relpol S.A. i Grupy kapitałowej Relpol dokonuje Rada Nadzorcza w formie uchwały, po otrzymaniu rekomendacji Komitetu Audytu. 8. Rekomendacja Komitetu Audytu zawiera: a) wskazanie firmy audytorskiej, której proponuje powierzyć badanie ustawowe, b) oświadczenie, że rekomendacja jest wolna od wpływów stron trzecich, c) stwierdzenie, że Relpol S.A. nie zawarła umów zawierających klauzule, o których mowa w art. 66 ust. 5a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. 9. W przypadku gdy wybór firmy audytorskiej nie dotyczy przedłużenia umowy o badanie sprawozdania finansowego, rekomendacja Komitetu Audytu sporządzana jest w następstwie procedury wyboru i zawiera przynajmniej dwie propozycje wyboru firmy audytorskiej wraz z uzasadnieniem oraz wskazaniem preferencji Komitetu Audytu wobec jednej z nich. 10. Rada Nadzorcza podejmuje uchwałę o wyborze firmy audytorskiej z uwzględnieniem wymogów dotyczących niezależności, terminowości i rotacyjności, o których mowa w Polityce wyboru firmy audytorskiej oraz niezwłocznie informuje Zarząd Spółki o swojej decyzji. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2020 r. Część III – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego www.relpol.com.pl 108 11. Rada Nadzorcza może wybrać inny podmiot uprawniony do badania sprawozdań niż rekomendowany przez Komitet Audytu. W takim przypadku przekazuje uzasadnienie swojej decyzji do wiadomości Walnego Zgromadzenia. 14 Wskazanie czy rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące warunki Rada Nadzorcza spółki w 2017 r. po rekomendacji Komitetu Audytu i po przeprowadzeniu procedury wyboru firmy audytorskiej, wybrała firmę UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. K. z siedzibą w Warszawie, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 3115, do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Relpol S.A. i grupy kapitałowej Relpol za lata 2018 i 2019. Rekomendacja dotycząca wyboru spełniała obowiązujące warunki. Następnie, w październiku 2019 r. Rada Nadzorcza, również w porozumieniu z Komitetem Audytu, podjęła decyzję o przedłużeniu okresu świadczenia usług przez firmę audytorską o kolejne lata i zawarciu umowy o badanie i przegląd sprawozdań Relpol S.A. i Grupy kapitałowej Relpol za lata 2020 2021 i 2022. 15 Opis polityki różnorodności stosowanej do organów zarządzających i nadzorujących emitenta Spółka nie opracowała formalnej polityki różnorodności. Głównymi kryteriami wyboru osób sprawujących funkcje w Zarządzie są umiejętności, doświadczenie, kwalifikacje oraz kompetencje kandydata do sprawowania tej funkcji. W przypadku wyboru członków Rady Nadzorczej poza powyższymi kryteriami znaczenie ma również spełnienie przez co najmniej połowę członków Rady Nadzorczej kryteriów niezależności, a ponadto posiadanie przez co najmniej jednego z nich wiedzy i umiejętności w zakresie branży w jakiej działa spółka, oraz posiadanie przez co najmniej jednego z nich wiedzy i umiejętności zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. W Radzie Nadzorczej zasiada jedna kobieta i czterech mężczyzn. W Zarządzie spółki zasiada dwóch mężczyzn. Podpisy członków Zarządu: Sławomir Bialik – Prezes Zarządu …………………………… Krzysztof Pałgan – Wiceprezes Zarządu ……………………………

AI Terminal

5795_rns_2021-04-28_29efcc36-fa50-488d-9583-ccb8e6d9e6ce.xhtml

More from Relpol S.A.

Talk to a Data Expert