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Reevo Earnings Release 2021
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Earnings Release
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| Informazione Regolamentata n. 20210-9-2021 |
Data/Ora Ricezione 20 Settembre 2021 19:03:54 |
AIM -Italia/Mercato Alternativo del Capitale |
||
|---|---|---|---|---|
| Societa' | : | REEVO | ||
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 152017 | ||
| Nome utilizzatore | : | REEVON02 - ALESSANDRO DE LUCA | ||
| Tipologia | : | 1.2 | ||
| Data/Ora Ricezione | : | 20 Settembre 2021 19:03:54 | ||
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 20 Settembre 2021 19:03:55 | ||
| Oggetto | : | REEVO APPROVA LA RELAZIONE SEMESTRALE |
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI | |
| Testo del comunicato |
Vedi allegato.
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI REEVO APPROVA LA RELAZIONE SEMESTRALE CONSOLIDATA AL 30 GIUGNO 2021
TUTTI GLI INDICATORI ECONOMICI SONO IN FORTE CRESCITA INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO CASH POSITIVE GRAZIE ALL'OTTIMA GENERAZIONE DI CASSA E AI PROCEEDS DELL'IPO
- Valore della Produzione: € 5,3 milioni (€ 2,9 milioni) 1+81%
- EBITDA2 : € 1,4 milioni (€ 0,6 milioni) +138%
- EBITDA Margin: pari al 26% (19%)
- Utile di periodo del Gruppo: € 0,6 milioni (€ 0,2 milioni) +230%
- Indebitamento finanziario Netto: cassa per € 4,3 milioni rispetto a debito pari a €1,0 milioni al 31 dicembre 2020
REEVO IN COERENZA CON LA SUA CONSOLIDATA STRATEGIA ESG HA AVVIATO IL PROCESSO PER REDIGERE IL BILANCIO DI SOSTENIBILITÀ PER L'ANNO 2021
Milano 20 settembre 2021 – Il Consiglio di Amministrazione di ReeVo S.p.A. PMI Innovativa (AIM:Reevo) – Full Stack Cloud & Cyber Security provider italiano specializzato in soluzioni e servizi Cloud che da oltre 15 anni offre una completa gamma di servizi Cloud (Cyber Security, Cloud, Multi Cloud & Hybrid Cloud) e quotata sul mercato AIM Italia – tenutosi in data odierna ha approvato la Relazione Semestrale Consolidata al 30 giungo 2021.
Antonio Giannetto, Fondatore e CEO di ReeVo, ha così commentato: "Chiudiamo il primo semestre con performance decisamente brillanti e una marginalità con una crescita a tripla cifra, che evidenziano la scalabilità del nostro core business. Come più volte illustrato durante la nostra recente IPO, per accelerare il nostro processo di crescita stiamo anche studiando diverse opportunità che ci auguriamo di poter trasformare in concrete operazioni nel medio periodo". "Per continuare nella crescita organica, in questi primi nove mesi abbiamo lavorato e concluso numerosi accordi come quelli con Tiscali, Attiva e Darktrace. Accordi che sicuramente potranno dare un forte impulso alla crescita già del secondo semestre e degli anni a venire".– ha sottolineato Salvatore Giannetto, Fondatore e Presidente di Reevo.
PRINCIPALI DATI ECONOMICI E PATRIMONIALI AL 30 GIUGNO 2021
Il Valore della Produzione si attesta a € 5,3 milioni con una crescita del 81% rispetto a giugno 2020 (€ 2,9 milioni). I ricavi e proventi totali sono aumentati dell'80%, rispetto allo stesso periodo dell'esercizio 2020, evidenziando la crescente credibilità ed apprezzamento di ReeVo sul mercato come interlocutore di elevata qualità per i servizi Cloud e Cyber Security.
I costi operativi si attestano a € 4,0 milioni (€ 2,4 milioni) con un incremento del 67% rispetto al 30 giugno 2020. Tra i costi operativi l'incremento di maggior rilievo è riferibile ai costi del personale passati da € 0,4 milioni al 30 giugno 2020 a € 1,0 milioni circa al 30 giugno 2021 con un incremento pari al 168% da ascrivere al maggiore organico del gruppo, conseguente all'operazione di acquisizione di ReeVo MSP avvenuta alla fine del primo semestre 2020. Alla data di acquisizione l'organico di ReeVo MSP era costituito da 21 risorse. Al 30 giugno 2021 il Gruppo ha in forza 41 dipendenti; 3 dei quali assunti nel primo semestre del 2021.
L'EBITDA è positivo per € 1,4 milioni con un significativo incremento del 138% rispetto a giugno 2020 (positivo per € 0,6 milioni). L'EBITDA margin, risulta pari al 26% contro il 19% del primo semestre 2020. Il miglioramento della marginalità evidenzia la scalabilità del business del Gruppo dove l'incremento del Valore della Produzione ha determinato una significativa crescita più che proporzionale dell'EBITDA.
L'EBIT è pari a €0,9 milioni in crescita del 245% rispetto al primo semestre 2020 (€0,3 milioni) con un EBIT margin che si attesta al 17% contro il 9% del primo semestre 2020.
L'utile di periodo del Gruppo si attesta a € 0,6 milioni in crescita del 230%(€0,2 milioni)
Il totale patrimonio netto ammonta a € 9,4 milioni rispetto ad € 3,7 milioni dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2020. L'incremento del Patrimonio Netto Consolidato è riferibile quasi interamente alla sottoscrizione dell'aumento di capitale deliberato dall'assemblea degli azionisti in data 4 marzo 2021 a servizio del collocamento delle azioni ordinarie della capogruppo sul mercato AIM Italia.
Il collocamento si è concluso con la sottoscrizione di n. 714.000 nuove azioni al prezzo di 7,74 con una raccolta complessiva pari a euro 5.526.360 di cui euro 71.400 ad aumento del capitale sociale e per euro 4.755.676 a Riserva da Sovrapprezzo Azioni al netto dei costi sostenuti per l'IPO e degli effetti fiscali conseguenti all'applicazione del principio contabile IAS 32.
L'indebitamento finanziario netto al 30 giugno 2021 è cash positive per € 4,3 milioni rispetto al debito di € 1,0 milioni circa al 31 dicembre 2020 con una variazione pari a € 5,2 milioni. Tale variazione è da ascrivere prevalentemente alla raccolta realizzata a seguito della sottoscrizione dell'aumento del capitale sociale deliberato a servizio della quotazione delle azioni ordinarie sul mercato AIM Italia.
Proseguendo nell'analisi si evidenzia che l'applicazione del Principio Contabile IFRS 16 ha comportato l'iscrizione di "Passività per Diritti d'Uso" per complessivi € 0,8 milioni in linea con quanto riportato nell'esercizio precedente.
Inoltre, l'indebitamento finanziario include la "continget liability", determinata sulla base del principio contabile IFRS 9, pari a € 422 mila quale probabile esborso che la capogruppo Reevo S.p.A. dovrebbe
sostenere per esercitare l'opzione call che gli consentirebbe di incrementare la propria partecipazione nella controllata ReeVo MSP S.r.l. dal 72% al 90%.
* * *
PRINCIPALI DATI ECONOMICI AL 30 GIUGNO 2021 CONFRONTATI CON I DATI AL 30 GIUGNO 2020 PRO-FORMA
Per chiarezza si evidenzia che i risultati conseguiti al 30 giugno 2021 includono nell'aera di consolidamento la controllata ReeVo MSP S.r.l., il cui acquisto è stato perfezionato con efficacia dal 1° luglio 2020 e i cui risultati sono riflessi nello Bilancio di Gruppo da tale data.
In regione della su menzionata operazione straordinaria che ha comportato una variazione dell'area di consolidamento, al fine di rendere maggiormente intellegibili i bilanci, è stato predisposto il Conto Economico Consolidato pro-forma al 30 giugno 2020, secondo i principi IAS/IFRS, al fine di riflettere retroattivamente, con decorrenza degli effetti economici dal 1° gennaio 2020, l'acquisizione della partecipazione di ReeVo MSP S.r.l..
Il valore della Produzione al 30 giugno 2021 risulta in crescita del 27% circa rispetto a € 4,2 milioni al 30 giugno 2020 pro-forma.
I costi della produzione registrano un incremento pari al 14% circa rispetto al 30 giugno pro-forma pari a € 3,5 milioni
L'EBITDA registra un significativo incremento pari all'86% rispetto ad € 0,7 milioni 30 giugno 2020 proforma.
L'EBITDA margin si attesta al 26% rispetto al 17% del 30 giugno 2020 pro-forma.
L'utile di pertinenza del Gruppo evidenzia una crescita del 126% rispetto al 30 giugno 2020 proforma pari a € 0,3 milioni.
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PRINCIPALI FATTI DI RILIEVO AVVENUTI DURANTE IL PRIMO SEMESTRE 2021
Successivamente all'ammissione alle negoziazioni delle azioni ordinarie della Società sul mercato AIM Italia avvenuta in data 6 aprile, il primo semestre dell'esercizio in corso è stato caratterizzato da alcuni accadimenti di rilievo che si riportano di seguito:
Il 12 aprile 2021 è stato sottoscritto il contratto per la fornitura di servizi di Backup in Cloud dell'infrastruttura virtuale on-promise del cliente, in modalità as-a-service, per la protezione e tutela dei dati, delle applicazioni e dell'infrastruttura del Garante per la Protezione dei Dati Personali (Garante della Privacy), per un periodo di 12 mesi.
Il 22 aprile 2021 è stato concluso un accordo con BLUE Underwriting, l'agenzia di sottoscrizione specializzata in Cyber Risk che opera in nome e per conto di AIG Europe S.A, per la fornitura in bundle con alcuni dei propri servizi Cloud, di una copertura assicurativa per i danni patiti dai clienti in conseguenza di attacchi Cyber. La copertura assicurativa prevede tra l'altro l'indennizzo dei costi di difesa sostenuti dal cliente in relazione a un'indagine da parte di un'autorità di vigilanza e delle perdite pecuniarie dovute a richieste di terzi contro il cliente per divulgazione o trasmissione non autorizzata di informazioni riservate.
Il 28 aprile 2021 è stato stipulato un accordo pluriennale tra ReeVo e Tiscali, la partnership prevede da un lato la fornitura di soluzioni Cloud, Hybrid Cloud e Cyber Security a clienti business e Pubblica Amministrazione, dall'altro l'utilizzo del Data Center di Cagliari, di proprietà di Tiscali, da parte di ReeVo, per l'erogazione dei servizi.
Il 5 maggio 2021 è stato siglato un accordo strategico con Attiva S.p.A. per la distribuzione delle soluzioni Cloud, Hybrid Cloud e Cyber Security di ReeVo verso tutti i system integrator e riveditori già clienti di Attiva. S.p.A.
Il 7 giugno 2021 è stato sottoscritto un accordo commerciale con Darktrace, leader a livello mondiale nel settore della Cybersecurity - Artificial Intelligence quotata al mercato LSE (London Stock Exchange). L'accordo consentirà a ReeVo di incrementare la capacità di identificazione e risposta alle minacce Cyber dei propri servizi Cloud e di proporre, ai propri clienti, l'esclusiva tecnologia Darktrace che grazie all'intelligenza artificiale è in grado di rilevare, indagare e rispondere autonomamente a minacce informatiche avanzate.
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PRINCIPALI FATTI DI RILIEVO AVVENUTI DOPO IL PRIMO SEMESTRE 2021
Il 5 luglio 2021 è stato sottoscritto con NetApp, azienda software globale focalizzata in soluzioni per la gestione dei dati, un contratto per la fornitura di sistemi di backup e data recovery per la protezione end-to-end dei servizi Cloud di Infrastructure as a Service. In particolare, è prevista una ulteriore copia automatica dei dati, di tutti i clienti, in uno dei Data Center ANSI/TIA 942 – Rating 4 utilizzati da ReeVo. Questa ulteriore copia avrà la particolarità di essere immutabile grazie alla tecnologia W.O.R.M. (Write Once Read Many), proteggendo così i dati dei clienti non solo in caso di disastri naturali ma anche rispetto a possibili minacce di malware e ransomware.
Il 14 luglio 2021 ReeVo ha aderito al progetto GAIA-X, avviato da Germania e Francia e promosso anche dal Governo italiano, con l'obiettivo di creare una federazione europea di servizi e infrastrutture cloud per proteggere al meglio i diritti digitali e i dati dei cittadini europei e vede la partecipazione di aziende internazionali come Deutsche Telekom, Siemens, Bosch, e per l'Italia, solo per citarne alcune, di Eni, Enel e Poste.
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EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
Il 2021 si presenta per il Gruppo, nonostante il perdurare di uno scenario macroeconomico ancora incerto per la pandemia tuttora in corso, come un anno di crescita in termini di ricavi e marginalità, grazie a un modello di business basato su ricavi ricorrenti, favorito dall'accelerazione del processo di trasformazione digitale intrapreso dalle PMI italiane; processo nel quale il Cloud e la Cyber Security rappresentano un pilastro fondamentale.
Inoltre, a seguito dell'ammissione delle azioni ordinarie della società ReeVo al mercato AIM Italia, il gruppo ReeVo nel complesso ha visto crescere la propria reputazione e il posizionamento nei confronti degli altri competitor; in relazione a tali aspetti sono state inoltre intensificate le attività di marketing volte al rafforzamento del brand ReeVo e all'acquisizione di nuovi rivenditori.
Come anticipato in precedenza nel paragrafo dedicato al mercato del Cloud in Italia, anche per il 2021 è previsto un forte interesse per i servizi Cloud nelle diverse declinazioni, e per i servizi di Cyber Security; entrambi gli ambiti rappresentano il core business del Gruppo ReeVo.
La crescita dei ricavi realizzata nel primo semestre dell'anno unitamente a una solida struttura finanziaria e alla maggiore riconoscibilità del brand ReeVo danno segnali di prospettive di crescita in linea sia con il mercato in cui opera il Gruppo e sia con i risultati conseguiti nell'ultimo biennio.
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PRIMO BILANCIO DI SOSTENIBILITÀ PER L'ANNO 2021
Reevo continuando il suo percorso virtuoso, già intrapreso da diversi anni nell'ambito della Sostenibilità Ambientale, della Governance e nel Sociale, ha conferito mandato a una primaria società di consulenza per rendere concreti i suoi propositi e realizzare per l'esercizio in corso il primo bilancio di sostenibilità.
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DEPOSITO DELLA DOCUMENTAZIONE
Copia della Relazione sulla gestione al 30 giugno 2021, comprensiva della Relazione della Società di Revisione, sarà messa a disposizione del pubblico nei termini di legge presso la sede legale della Società, oltre che mediante pubblicazione sul sito istituzionale https://investor.reevo.it. Si rende altresì noto che, per la trasmissione e lo stoccaggio delle Informazioni Regolamentate, la Società si avvale del sistema di diffusione eMarket SDIR e del meccanismo di stoccaggio eMarket STORAGE disponibile all'indirizzo gestiti da Spafid Connect S.p.A., con sede in Foro Buonaparte 10, Milano
About ReeVo
ReeVo è il Cloud provider italiano che offre, da oltre 15 anni, servizi Cloud, Cyber Security e Hybrid Cloud, per proteggere e custodire all'interno della propria "cassaforte digitale" il reale patrimonio delle aziende italiane: I DATI.
Da sempre l'azienda rivolge la massima attenzione alla sicurezza e alla compliance, come ambito distintivo nel mercato. ReeVo eroga i suoi servizi in conformità dei più alti standard e certificazioni: ISO9001, ISO27001, ISO27017, ISO27018, ISAE3402, SSAE 18 (per citarne alcune) e, ultima a livello temporale, l'accreditamento AGID come Cloud Provider qualificato per l'erogazione di servizi alla Pubblica Amministrazione.
Reevo custodisce i dati dei suoi clienti all'interno di Data Center certificati Rating 4 - ANSI/TIA 942 (former Tier 4), geograficamente dislocati sul territorio italiano, raggiungendo il mercato con un canale di distributori selezionati e Business Partner presenti su tutto il territorio nazionale. I Business Partner sono, system integrator, VAR e software house affermati nel mondo ICT italiano e internazionale, «confezionano su misura» il servizio al Cliente Finale, utilizzando i servizi Cloud e Cybersecurity di ReeVo come «mattone» della loro strategia di protezione dei dati dei Clienti finali. Dal 2021 è quotata sul mercato AIM Italia di Borsa Italiana.
Per ulteriori informazioni:
Nominated Adviser Investor Relation ReeVo EnVent Capital Markets LTD Alessandro De Luca [email protected] Michele Di Nardo [email protected]
Investor Relation e Media Relations
CDR Communication
Silvia Di Rosa: [email protected] Angelo Brunello: [email protected] Fiammetta Scarnecchia: [email protected] Federico Rossetti: [email protected]
In allegato schemi di
Conto Economico Consolidato, Stato Patrimoniale consolidato riclassificato e Indebitamento Finanziario netto al 30 giugno 2021
Conto Economico Consolidato
| (Importi in Euro) | 30.06.2021 | % VdP |
30.06.2020 | % VdP |
∆YoY | ∆% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ricavi | 5.105.960 | 96% | 2.842.881 | 96% | 2.263.079 | 80% |
| Incrementi di immobilizzazioni per lavori | ||||||
| interni | 174.182 | 3% | 47.341 | 2% | 126.841 | 268% |
| Altri Ricavi e Proventi | 48.077 | 1% | 57.725 | 2% | -9.649 | -17% |
| Valore della Produzione | 5.328.219 | 100% | 2.947.948 | 100% | 2.380.271 | 81% |
| Acquisti | 1.540.474 | 29% | 1.322.300 | 45% | 218.174 | 16% |
| Servizi | 1.422.908 | 27% | 643.315 | 22% | 779.594 | 121% |
| Costi del Personale | 957.366 | 18% | 356.764 | 12% | 600.602 | 168% |
| Altri costi operativi | 27.115 | 1% | 20.972 | 1% | 6.143 | 29% |
| Oneri diversi di gestione | 13.718 | 0% | 30.715 | 1% | -16.996 | -55% |
| Costi Operativi | 3.961.581 | 74% | 2.374.065 | 81% | 1.587.516 | 67% |
| EBITDA | 1.366.637 | 26% | 573.883 | 19% | 792.754 | 138% |
| Ammortamenti Ammortamenti Immobilizzazioni Immateriali Ammortamento Immobilizzazioni Materiali |
108.696 205.477 |
2% 4% |
56.480 139.582 |
2% 5% |
52.215 65.895 |
92% 47% |
| Ammortamento Diritto D'uso | 139.681 | 3% | 105.704 | 4% | 33.977 | 32% |
| Ammortamenti | 453.853 | 9% | 301.766 | 10% | 152.087 | 50% |
| Accantonamenti | ||||||
| Accantonamenti Fondi Rischi e Oneri | 0 | 0% | 7.730 | (7.730) | 100% | |
| Ammortamenti e Accantonamenti | 453.853 | 9% | 309.496 | 10% | 144.357 | 47% |
| EBIT | 912.784 | 17% | 264.387 | 9% | 648.397 | 245% |
| Proventi finanziari da altri | 22.992 | 0 | 22.992 | 100% | ||
| Altri oneri finanziari | (62.541) | (23.054) | (39.486) | 171% | ||
| Utili perdite su cambi | 0 | 157 | (157) | (100%) | ||
| Gestione finanziaria | (39.549) | (1%) | (22.897) | (1%) | (16.652) | 73% |
| Rettifiche di attività finanziarie | 1.130 | 980 | 150 | 15% | ||
| EBT | 874.366 | 16% | 242.471 | 8% | 631.895 | 261% |
| Imposte Correnti | 238.363 | 62.941 | 175.422 | 279% | ||
| Imposte anticipate e differite | (1.974) | 1.312 | (3.286) | (250%) | ||
| Utile (Perdita) d'esercizio | 637.977 | 12% | 178.217 | 6% | 459.760 | 258% |
| Utile (Perdita) d'esercizio di Terzi | 45.018 | (1.250) | 46.268 | |||
| Utile (Perdita) d'esercizio del Gruppo | 592.959 | 11% | 179.467 | 6% | 413.492 | 230% |
Stato Patrimoniale Consolidato
| (Importi in Euro) | 30.06.2021 | 31.12.2020 | ∆YoY | ∆% |
|---|---|---|---|---|
| Attività immateriali | 862.631 | 778.581 | 84.050 | 11% |
| Avviamento | 2.011.811 | 2.011.811 | (0) | 0% |
| Attività per diritti d'uso | 902.894 | 959.005 | (56.111) | -6% |
| Attività materiali | 1.815.423 | 1.225.963 | 589.460 | 48% |
| Attività finanziarie | 70.163 | 63.033 | 7.130 | 11% |
| Capitale Immobilizzato Netto | 5.662.921 | 5.038.392 | 624.529 | 12% |
| Rimanenze | 44.608 | 48.052 | (3.443) | -7% |
| Crediti commerciali | 1.734.878 | 1.681.348 | 53.530 | 3% |
| Debiti commerciali | (1.011.942) | (1.092.555) | 80.613 | -7% |
| Altre attività correnti | 446.507 | 671.164 | (224.657) | -33% |
| Altre passività correnti | (1.191.911) | (952.907) | (239.004) | 25% |
| Capitale Circolante Netto | 22.141 | 355.102 | (332.961) | -94% |
| Altre attività e passività non correnti | (558.093) | (747.852) | 189.758 | -25% |
| CAPITALE INVESTITO NETTO | 5.126.969 | 4.645.642 | 481.327 | 10% |
| Capitale sociale | 459.483 | 385.293 | 74.190 | 19% |
| Riserve | 8.192.386 | 2.613.946 | 5.578.440 | 213% |
| Utile (Perdita) portate a nuovo | (111.113) | (177.776) | 66.663 | -37% |
| Utile (Perdita) d'esercizio di gruppo | 592.959 | 661.463 | (68.504) | -10% |
| Patrimonio netto di Gruppo | 9.133.715 | 3.482.926 | 5.650.789 | 162% |
| Patrimonio netto di Terzi | 243.533 | 198.516 | 45.017 | 23% |
| Patrimonio netto | 9.377.247 | 3.681.441 | 5.695.806 | 155% |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti | (6.825.663) | (2.044.791) | (4.780.872) | 234% |
| Debiti a breve v/banche | 237.084 | 487.579 | (250.494) | -51% |
| Passività finanziarie per diritti d'uso | 86.612 | 209.918 | (123.306) | -59% |
| Altre passività finanziarie a breve | 36.638 | 179.556 | (142.919) | -80% |
| Indebitamento finanziario corrente netto | (6.465.329) | (1.167.737) | (5.297.592) | 454% |
| Debiti v/banche | 1.046.847 | 1.045.851 | 996 | 0% |
| Passività finanziarie per diritti d'uso | 726.746 | 664.035 | 62.711 | 9% |
| Altre passività finanziarie | 441.458 | 422.052 | 19.405 | 5% |
| Indebitamento finanziario non corrente | 2.215.050 | 2.131.938 | 83.112 | 4% |
| Totale Indebitamento netto finanziario | (4.250.280) | 964.201 | (5.214.480) | -541% |
| TOTALE FONTI DI FINANZIAMENTO | 5.126.969 | 4.645.642 | 481.326 | 10% |
Indebitamento Finanziario Netto
| (Importi in Euro) | 30.06.2021 | 30.12.2020 | ∆ | |
|---|---|---|---|---|
| A Disponibilità liquide | (5.817.903) | (2.044.791) | (3.773.112) | |
| B Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | (1.007.760) | (1.007.760) | ||
| C Altre attività finanziarie correnti | ||||
| D Liquidità (A)+(B)+(C) | (6.825.663) | (2.044.791) | (4.780.872) | |
| E Debito finanziario corrente | 36.638 | 366.131 | (329.494) | |
| E Parte corrente del debito finanziario non corrente | 323.695 | 510.922 | (187.227) | |
| G Indebitamento finanziario corrente (E) + (F) | 360.333 | 877.053 | (516.720) | |
| H Indebitamento finanziario corrente netto (G) - (D) | (6.465.330) | (1.167.737) | (5.297.593) | |
| I | Debito finanziario non corrente | 1.773.592 | 1.709.885 | 63.707 |
| J Strumenti di debito | ||||
| K Debiti commerciali e altri debiti non correnti | 441.458 | 422.052 | 19.405 | |
| L Indebitamento finanziario non corrente (I) + (J) + (K) | 2.215.050 | 2.131.938 | 83.112 | |
| M Totale indebitamento netto finanziario (H) + (L) | (4.250.280) | 964.201 | (5.214.480) |
Note:
(1) Dati al 30 giugno 2021 rivisti secondo i nuovi Orientamenti ESMA in tema definizione del "Totale indebitamento finanziario".
(2) Al 30 giugno 2021 include Euro 86.612 relativi alla quota a breve dei debiti per lease (Euro 209.918 al 31 dicembre 2020).
(3) Al 30 giugno 2021 include Euro 726.746 relativi alla quota a medio/lungo termine dei debiti per lease (Euro 664.035 al 31 dicembre 2020).
(4) Al 30 giugno 2021 include Euro 422.052 a medio/lungo termine determinata sulla base del principio contabile IFRS 9 corrispondente al probabile esborso che la capogruppo Reevo S.p.A. dovrebbe sostenere per esercitare l'opzione call che gli consentirebbe di incrementare la propria partecipazione nella controllata ReeVo MSP S.r.l. dal 72% al 90% (Euro 422.052 al 31 dicembre 2020).
Rendiconto Finanziario Consolidato
| (Importi in Euro) | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio Imposte sul reddito |
637.977 236.389 |
178.217 64.254 |
| Interessi passivi/(attivi) | 39.549 | 22.897 |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e | ||
| plus/minusvalenze da cessione | 913.914 | 265.367 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel | ||
| capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 53.391 | 21.949 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 314.172 | 196.062 |
| Ammortamento diritto d'uso | 139.681 | 105.704 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | (1.130) | (980) |
| Altre rettifiche in aumento/(diminuzione) per elementi non monetari | (10.254) | |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel | ||
| capitale circolante netto | 495.859 | 322.735 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 1.409.774 | 588.102 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(incremento) delle rimanenze | 3.443 | 4.241 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (53.530) | 714.951 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | (80.613) | (668.748) |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | (101.902) | (175.284) |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | 164.748 | 230.909 |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | 400.814 | (93.988) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | 332.961 | 12.081 |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | 1.742.734 | 600.184 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (39.549) | (22.897) |
| (Imposte sul reddito pagate) | (236.389) | (8.887) |
| Utilizzo dei fondi | (1.012) | (9.809) |
| Totale altre rettifiche | (276.949) | (41.592) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | 1.465.785 | 558.591 |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| (Investimenti)/Disinvestimenti in attività materiali | (794.936) | (170.692) |
| (Investimenti)/Disinvestimenti Diritti D'uso | (83.570) | (155.632) |
| (Investimenti)/Disinvestimenti in attività immateriali | (192.745) | (58.828) |
| (Investimenti)/Disinvestimenti in attività finanziarie | (7.130) | (6.980) |
| (Investimenti)/Disinvestimenti Attività finanziarie non immobilizzate | 0 | 0 |
| Flusso finanziario per Acquisizione ramo d'azienda | 0 | (574.217) |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (1.078.382) | (966.349) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(decremento) debiti a breve verso banche | (250.494) | (390.970) |
| Incremento/(decremento) debiti a breve altri finanziatori | (266.225) | (29.840) |
| Incremento/(decremento) debiti a medio t. verso banche | 996 | 457.170 |
| Incremento/(decremento) debiti a medio t. altri finanziatori | 82.116 | 78.941 |
| Altre variazioni di patrimonio netto | 1.961 | |
| Mezzi Propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 4.827.076 | 1.974.536 |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 4.393.469 | 2.091.798 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 4.780.872 | 1.684.040 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | 2.044.791 | 523.497 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | 6.825.663 | 2.207.537 |