Annual Report • Mar 18, 2021
Annual Report
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사업보고서 4.2 (주)레드캡투어 C A 110111-1303140 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
사 업 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 25 기)
2020년 01월 01일2020년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 3 월 18일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 레드캡투어 |
| 대 표 이 사 : | 인 유 성 |
| 본 점 소 재 지 : | 서 울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층 |
| (전 화) 02-2001-4500 | |
| (홈페이지) http://www.redcap.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무담당 (성 명) 이서구 |
| (전 화) 02-2001-4500 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 6 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 7 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 7 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 9 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 9 |
| 7. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 10 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 12 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 29 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 29 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 33 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 40 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 101 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 108 |
| 6. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 166 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 172 |
| V. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 178 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 181 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 181 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 185 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 187 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 189 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 193 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 193 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 195 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 197 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 199 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 201 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 206 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 206 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 206 |
【 대표이사 등의 확인 】
&cr&cr우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당집행자로서 이 사업보고서의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 사업보고서에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.&cr&cr&cr또한, 당사는「주식회사등의외부감사에관한법률」제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.&cr &cr&cr&cr 2021. 03. 18&cr&cr 주식회사 레드캡투어&cr&cr&cr&cr 대표이사 인 유 성 (서명) &cr&cr&cr 신고업무담당집행자 이 서 구 (서명)
◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1) 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) PT. REDCAP&crINDONESIA2008-02-14MENARA JAMSOSTEK, North Tower 23rd Floor &crJl. Gatot Subroto No. 38, Jakarta &crSelatan 12710, Indonesia여행알선업20기업 의결권의&cr100% 소유미해당주식회사&cr레드캡마이스2018-04-05서울특별시 중구 을지로 100, B동 18층이벤트대행업2,441기업 의결권의&cr100% 소유미해당Redcaptour Guangzhou &crCo., Ltd.2018-08-15Room 606, 81 Ke feng Road, &crHuang pu District, Guangzhou 여행알선업331 기업 의결권의&cr100% 소유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 직전사업연도말 자산총액은 2020년말 기준임&cr주2) 연결대상 종속회사는 아래의 어느 기준에도 해당되지 않아 '주요종속회사'로 분류하지 않음.&cr ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
1)-1. 연결대상회사의 변동내용
----HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd.청산--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr- 국문 : 주식회사 레드캡투어&cr- 영문 : RedcapTour Co., Ltd.&cr&cr 3) 설립일자 및 존속기간&cr- 1992년 12월 22일 주식회사 범한여행 설립&cr- 2007년 2월 28일 주식회사 미디어솔루션과 합병 (사명변경: 주식회사 레드캡투어)&cr- 2007년 4월 1일 물적분할 (분할회사명: 주식회사 미디어솔루션)&cr&cr 4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr주 소 : 서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층&cr전화번호 : 02-2001-4500&cr홈페이지 : http://www.redcap.co.kr &cr
5) 중소기업 해당여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr 6) 주요사업의 내용
당사는 일반여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업과 자동차대여, 중고자동차매매와 관련된 렌터카사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr또한, 종속회사인 PT. REDCAP INDONESIA와 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.를 통해 현지에서 여행알선 및 그와 관련된 사업을 영위하고 있으며, 레드캡 마이스를 통해 이벤트대행업과 여행알선 사업을 영위하고 있습니다.&cr기타 자세한 내용은 ' II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 7) 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부
| 순번 | 회사명 | 국적 | 상장여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | PT. REDCAP INDONESIA | 인도네시아 | 비상장 |
| 2 | (주)레드캡마이스 | 대한민국 | 비상장 |
| 3 | Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. | 중국 | 비상장 |
| 4 | (유)케이케이홀딩스 | 대한민국 | 비상장 |
| 5 | (유)판토스홀딩스 | 대한민국 | 비상장 |
&cr
8) 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 등 | 평가대상의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.12.24 | 기업어음(CP) | A3+ | NICE신용평가 | 정기평가 | - |
| 2020.12.23 | 기업어음(CP) | A3+ | 한국기업평가 | 정기평가 | - |
| 2020.06.29 | 기업어음(CP) | A3+ | 한국기업평가 | 본평가 | - |
| 2020.06.29 | 기업어음(CP) | A3+ | NICE신용평가 | 본평가 | - |
| 2019.12.18 | 기업어음(CP) | A1 | 한국기업평가 | 정기평가 | 보증부 기업어음 |
| 2019.12.18 | 기업어음(CP) | A3+ | 한국기업평가 | 정기평가 | - |
| 2019.12.13 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가 | 정기평가 | 보증부 기업어음 |
| 2019.12.13 | 기업어음(CP) | A3+ | NICE신용평가 | 정기평가 | - |
| 2019.06.28 | 기업어음(CP) | A3+ | 한국기업평가 | 본평가 | - |
| 2019.06.27 | 기업어음(CP) | A3+ | NICE신용평가 | 본평가 | - |
| 2019.05.24 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가 | 본평가 | 보증부 기업어음 |
| 2019.05.23 | 기업어음(CP) | A1 | 한국기업평가 | 본평가 | 보증부 기업어음 |
| 2018.12.21 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가 | 정기평가 | 보증부 기업어음 |
| 2018.12.21 | 기업어음(CP) | A1 | 한국기업평가 | 정기평가 | 보증부 기업어음 |
| 2018.12.21 | 기업어음(CP) | A3+ | NICE신용평가 | 정기평가 | - |
| 2018.12.21 | 기업어음(CP) | A3+ | 한국기업평가 | 정기평가 | - |
| 2018.06.26 | 기업어음(CP) | A3+ | 한국기업평가 | 본평가 | - |
| 2018.06.15 | 기업어음(CP) | A3+ | NICE신용평가 | 본평가 | - |
| 2018.05.25 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가 | 본평가 | 보증부 기업어음 |
| 2018.05.23 | 기업어음(CP) | A1 | 한국기업평가 | 본평가 | 보증부 기업어음 |
| 2017.12.29 | 기업어음(CP) | A3+ | NICE신용평가 | 정기평가 | - |
| 2017.12.22 | 기업어음(CP) | A3+ | 한국기업평가 | 정기평가 | - |
* 신용평가 등급범위는 아래 주석을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr주1) 한국기업평가
| 등급기호 | 등급의 정의 |
|---|---|
| A1 | 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. |
| A2 | 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다. |
| A3 | 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 저하될 가능성이 내포되어 있다. |
| B | 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다. |
| C | 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있다. |
| ※ A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음. |
&cr주2) NICE신용평가
| 단기신용등급 | 정의 |
|---|---|
| A1 | 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. |
| A2 | 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
| A3 | 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. |
| B | 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. |
| C | 적기상환능력이 의문시됨. |
| D | 지급불능상태에 있음. |
| ※ A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음. |
&cr 9) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2007년 03월 14일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1) 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr- 2015년 5월 1일 : 서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층&cr&cr 2) 경영진의 중요한 변동&cr - 2020.03.27 김성일 사내이사가 신규선임됨&cr - 2019.05.14 인유성 대표이사가 신규선임됨&cr - 2019.05.14 표영수 대표이사가 일신상의 사유로 사임함 &cr - 2019.03.22 김영빈 사내이사가 일신상의 사유로 사임함&cr - 2019.03.22 표영수 대표이사, 여성구 사외이사, 윤흥렬 사외이사가 재선임됨 &cr
(2020.12.31 현재)
| 구 분 | 성 명 | 선 임 일 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 사내이사 | 인유성 | 2019년 05월 14일 | 신규선임 |
| 김성일 | 2020년 03월 27일 | 신규선임 | |
| 사외이사 | 여성구 | 2019년 03월 22일 | 재선임 |
| 윤흥렬 | 2019년 03월 22일 | 재선임 | |
| 심재혁 | 2018년 03월 16일 | 신규선임 |
&cr 3) 최대주주의 변동&cr- 2015년 1월 15일 최대주주인 (주)범한판토스가 보유 지분 중 3,089,266주를 (주)범한판토스의 최대주주인 조원희에게 매각하여, 종전 2대주주였던 KOO BENNETT(구본호)가 추가적인 지분취득 없이 최대주주가 되었습니다.
(2020.12.31 현재)
| 기 초 | 기 말 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최대주주 | 소유주식수 | 지분율 | 최대주주 | 소유주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KOO BENNETT&cr(구본호) 외 7인 | 6,449,829 | 75.09 % | KOO BENNETT&cr(구본호) 외 7인 | 6,439,376 | 74.97 % | - 특별관계자의 장내매수, 증여/수증&cr- 특별관계자의 해소 |
4 ) 상 호의 변경
- 2007년 1월 11일 : 주식회사 레드캡투어
&cr
3. 자본금 변동사항
1) 증자(감자)현황&cr 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 증자 및 감자는 발생하지 않았습니다.
2020년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
&cr 2) 주식 관련 사채 발행 현황 &cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 미상환 전환사채 및 신주인수권부사채가 없습니다.
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
1) 주식의 총수 &cr 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 8,589,480주이며 유통주식수는 자기주식 552,500주를 제외한 보통주 8,036,980주입니다. &cr
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주30,000,000 30,000,000 -8,589,480 8,589,480 -- - -- - -- - -- - -- - -8,589,480 8,589,480 -552,500552,500-8,036,980 8,036,980 -
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
2) 자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- 201,158 - - 201,158 -우선주- - - - - -보통주351,342 - - - 351,342 -우선주- - - - - -보통주351,342 201,158 - - 552,500 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - -- - -보통주351,342 201,158 - - 552,500 -우선주- - - - - -
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl
&cr
5. 의결권 현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주8,589,480 -우선주- -보통주552,500 자기주식우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주8,036,980 -우선주- -
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
&cr 1) 배당에 관한 사항&cr배당은 기본적으로 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획 및 재무구조 등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있습니다.&cr
2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
500 500 500 11,09422,235 14,078 11,18121,519 14,128 1,3692,699 1,711 4,8226,591 6,591 - - - 43.5 29.6 46.8 보통주3.2 5.0 5.3 -- - - 보통주- - - -- - - 보통주600800 800 -- - - 보통주- - - -- - -
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 제24기 | 제23기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. &cr
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11011#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력
3) 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-124.54.1
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 정관에 관한 사항
&cr 1) 정관의 최 근 개정일&cr 본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2020년 3월 27일이며, 제25기 정기주주총회('21.03.26 개최예정) 안건 중 정관 변경 안건이 포함될 예정입니다. &cr
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11011#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
2) 정관 변경 이력
2020년 03월 27일제24기 정기주주총회제4조 공고방법의 변경홈페이지 주소의 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
&cr※ 제25기 정기주주총회의 정관 변경 안건은 관련 공시를 참조하시기 바랍니다.&cr (관련 공시 : 2021.03.11 주주총회소집공고)
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr&cr당사는 수익을 창출하는 용역의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 종속회사를 포함하여 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다. &cr
사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| 부문 | 회사 | 사업 내용 | 주요고객 |
|---|---|---|---|
| 렌터카사업부문 | (주)레드캡투어 | 차량대여, &cr중고자동차 매매 | (주)제이디씨모터스, (주)제츠,&cr(주)엘지유플러스, 중소기업은행, 개인 등 |
| 여행사업부문 | (주)레드캡투어,&cr(주)레드캡마이스,&crPT. REDCAP INDONESIA,&crRedcaptour Guangzhou Co., Ltd. | 여행알선, 항공권 위탁판매,&cr호텔알선, 행사기획, &cr이벤트대행 등 | LG디스플레이(주), 암젠코리아(유)&cr(주)대한항공, 개인, 단체 등 |
1) 사업부문별 현황 &cr&cr 가. 렌터카사업부문&cr
(산업의 특성)&cr자동차대여업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말합니다. 렌터카사업의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다.
| 서비스 형태 | 특 징 |
|---|---|
| 단기대여 | 개인이나 법인의 일시적인 차량수요에 대해 대여사업자의 &cr 기존 보유차량을 대여하는 서비스를 제공 |
| 장기대여 | 법인이나 기관 또는 개인이 장기간의 지속적인 차량수요에 대해 &cr 대여사업자가 주로 신차를 구매하여 대여하는 서비스를 제공 |
&cr당사의 주된 서비스인 장기대여의 주요 고객층은 주로 기업체, 공공기관, 금융권, 개인사업자, 일반개인 등으로 차량의 할부구매, 오토리스 등과 비교하여 다음과 같은 장점이 있습니다. &cr - 대여료 이외 납부해야 할 세금, 보험료 부담이 없습니다. &cr - 차량관리를 대여사업자가 담당하기 때문에 관련 업무와 유지비용이 감소합니다. &cr - 각종 규제대상(10부제, 차고지증명제 등)에서 제외받을 수 있습니다. &cr- LPG 차량운용이 가능하여 유류대 절감 효과를 볼 수 있습니다. &cr &cr (산업의 성장성) &cr렌터카 시장은 신차시장에서의 렌탈 판매 비중이 확대되고 장기대여 시장 중심의 성장이 지속되면서 앞으로도 빠른 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다. &cr 전국자동차대여사업조합에 보고된 렌터카 인 가대수는 2016년부터 2020년까지 5년간 연평균성장률 13.3%를 나타내고 있으며, 2020년 12월말 현재 1,051천여대 입니다.
※ 연도별 렌터카 인가대수
(단위 : 대, %)
| 구분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 인가대수 | 638,050 | 731,864 | 853,000 | 959,057 | 1,051,280 |
| 증가율 | 17.4 | 14.7 | 16.6 | 12.4 | 9.6 |
(자료출처: 자동차대여사업조합연합회)&cr
(경기변동의 특성)&cr 장기대여시장은 계절적인 영향을 적게 받는 편이며 차량관리 조직ㆍ비용의 절감, 손비처리로 인한 법인세 효과, LPG차량 이용 가능 등의 장점으로 인해 고유가, 경기침체와 같은 부정적인 경기변동 시 오히려 수요가 증가하고 있습니다.&cr 단기대여시장은 개인의 여가활동과 밀접한 관계가 있기 때문에 여름ㆍ겨울 휴가철, 명절연휴 등 특정한 기간에 수요가 늘어나는 특성이 있습니다.
&cr ( 시장여건)
2020년 12월말 자동차대여사업조합에 등록된 당사의 자동차 대수는 20,578대로 차량 보유대수 기준 업계 11위를 기록하고 있습니다.&cr &cr ※ 자동차 대여사업 - 렌트업체 차량 등록 대수 (2020.12)
(단위 : 대, %)
| 업체명 | (주)레드캡투어 | 롯데렌탈(주) | SK렌터카(주) | 현대캐피탈(주) | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유대수 | 20,578 | 233,870 | 129,089 | 124,870 | 542,873 | 1,051,280 |
| 보유비율 | 2.0 | 22.2 | 12.3 | 11.9 | 51.6 | 100.0 |
(자료출처: 자동차대여사업조합연합회)&cr &cr (경쟁력 요인) &cr당사는 국가종합전자조달 최우수 등급으로 업계 최고수준의 서비스만족도을 유지하고 있습니다. 자체 정비공장을 보유하고 500여 차량정비소와 제휴하여 전국적인 정비 인프라를 구축 했으며 정기순회 정비, 연중무휴 24시간 콜센터, 정비공장 입출고 대행(Door to Door), 고장/사고 시 대차 등 차별화된 차량관리 서비스를 제공하고 있습니다. &cr&cr(관련법령 또는 정부의 규제) &cr자동차대여업은 여객자동차운수사업법에서 국토해양부령으로 그 등록과 등록기준, 대여 가능한 자동차의 종류, 대여약관의 내용에 대하여 규정하고 있습니다. &cr 현행 렌터카는 차종이 15인승 이하 승용 및 승합자동차에 국한되며, 외형상 자가용 ,자동차와 동일하나 번호판에 '허', '하', '호'를 표기하게 됩니다. 사용 목적에 따라 최장 5년까지 고객이 원하는 기간 동안 대여가 가능합니다. (단, 대형은 8년, 15인승 이하 승합의 경우 9년까지 가능 -『여객자동차운수사업법 시행령 제40조 1항』) &cr자동차대여업은 정부나 지방자치단체의 관련 법률, 규정 등과 개정이 회 사 영업에 영향을 미칠 수 있습니다.&cr
&cr 나. 여행사업부문&cr&cr (산업의 특성)&cr 여행업은 여행자 또는 운송시설ㆍ숙박시설, 그 밖에 여행과 관련된 시설의 경영자 등을 위하여 그 시설 이용 알선이나 계약 체결의 대리, 여행에 관한 안내, 그 밖의 여행 편의를 제공하는 업으로 관광진흥법에서 구분하고 있는 여러 관광사업 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. &cr &cr (산업의 성장성) &cr 일반적으로 여행객의 해외송출을 통해 수익을 창출하는 Outbound 여행사업은 1989년 해외여행 자율화조치 이후 국민 소득 수준 향상, 주5일제 근무 확산에 따른 여가시간 증대, 인구고령화, 원화강세 등으로 인해 해마다 성장해 왔습니다.
※ 연도별 총 출국자 수
(단위 : 천명, %)
| 구분 | 2011년 | 2012년 | 2013년 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 출국자수 | 12,694 | 13,737 | 14,846 | 16,081 | 19,310 | 22,383 | 26,496 | 28,696 | 28,714 | 4,276 |
| 성장률 | 1.6 | 8.2 | 8.1 | 8.3 | 20.1 | 15.9 | 18.4 | 8.3 | 0.1 | -85.1 |
※ 자료출처 : 한국관광공사
(경 기변동의 특성) &cr 여행업은 국내외 경기, 국제정세, 환율 및 소득수준 변동에 매우 탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 특히 테러 및 전쟁, 외교분쟁 및 정국혼란, 질병 및 자연재해 등이 발생하는 지역은 해외여행수요가 감소하는 경향이 있습니다.&cr &cr ( 시장여건) &cr 2020년 초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 현재 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 여 행업의 경우 2019년 한ㆍ일 갈등과 홍콩 시위 등의 여파로 부진을 겪은 상황에서, 코로나 19의 확산 우려로 예약 취소 및 신규 수요 감소의 영 향 을 받고 있습니다.&cr &cr (경쟁력 요인)&cr 당사는 기업체/단체의 출장, 행사를 전문으로 하는 상용여행사로 BTMS4.0, ETS 등의 차별화된 출장업무 관리System과 전문화된 업무능력을 보유하고 있습니다. &cr국내 대기업과 중견, 중소기업을 포함하는 우량한 법인 거래처를 대상으로 출장자를 위한 항공권/호텔 예약대행 서비스를 제공하고 있으며, 세계1위의 상용여행 전문업체인 AMEX(American Express)사와의 전략적 제휴로 다량의 외국계기업 거래선을 확보하고 있습니다.&cr또한, PCO(Professional Convention Organization : 국제회의 기획업) 등록업체로 &cr 각 기업체의 세미나, 기업연수, Incentive 행사, 이벤트를 진행하고 있습니다.&cr&cr (관련법령 또는 정부의 규제) &cr관광진흥법에서는 여행업의 종류로 국내를 여행하는 내국인을 대상으로 관광여행상품을 제작ㆍ판매하며 알선 및 안내 업무를 수행하는 국내여행업, 국외를 여행하는 내국인을 대상으로 해외여행 업무를 수행하는 국외여행업, 국내 또는 국외를 여행하는 외국인 및 내국인 대상으로 여행상품의 제작ㆍ판매와 여행자나 시설업자를위하여 관광객의 유치, 판매, 수배, 안내 등의 업무와 여행수속, 항공권의 판매, 해외여행의 판매 등을 주 업무로 하는 일반여행업으로 분류하고 있으며 등록요건에 구분을 두고 있습니다.
| 구분 | 사업 대상 | 등록요건 (자본금) |
|---|---|---|
| 국내여행업 | 국내를 여행하는 내국인 | 1.5천만원 이상 |
| 국외여행업 | 국외를 여행하는 내국인 | 3천만원 이상 |
| 일반여행업 | 국내 또는 국외를 여행하는 내국인 및 외국인 | 1억원 이상 |
※ 관광진흥법 시행령 제5조&cr &cr여행사업은 정부나 지방자치단체의 관련 법률, 규정 등과 개정이 회 사 영업에 영향을 미칠 수 있습니다.&cr
2) 사업부문 별 매 출액, 영업손익
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 제25기 | 제24기 | |
|---|---|---|---|
| 금 액 | 금 액 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 렌터카사업부문 | 영업수익 | 215,851 | 210,811 |
| 영업이익 | 32,006 | 21,929 | |
| 여행사업부문 | 영업수익 | 13,638 | 47,951 |
| 영업이익 | (11,909) | 13,043 | |
| 합 계 | 영업수익 | 229,489 | 258,762 |
| 영업이익 | 20,097 | 34,972 |
&cr
2. 주요 제품, 서비스 등&cr &cr1) 주요 제품, 서비스의 내용&cr 여행사업부문은 여행알선, 항공권 위탁판매 등의 서비스를 제공하고 있으며, 렌터카사업부문은 차량대여 서비스, 중고차량의 매매 등을 통해 수익을 창출하고 있습니다.
| 사업부문 | 회사 | 주요 재화 및 용역 |
|---|---|---|
| 렌터카사업부문 | (주)레드캡투어 | 차량대여, 차량관리서비스, &cr사고처리 업무대행 서비스, 중고자동차매매 등 |
| 여행사업부문 | (주)레드캡투어,&cr(주)레드캡마이스,&crPT. REDCAP INDONESIA,&crRedcaptour Guangzhou Co., Ltd. | 법인 출장자를 위한 여행수속, 항공권/호텔예약 대행,&cr국내외 관광여행상품 제작 및 판매,&crMEETING / INCENTIVES / CONVENTION / EXHIBITION 대행 |
2) 주요 제품, 서비스의 영업수익 비중
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 제25기 | 제24기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비중 | 금 액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 렌터카사업부문 | 차량대여, 계약만기차량 매각 | 215,851 | 94.0 | 210,811 | 81.5 |
| 여행사업부문 | 항공권, 여행상품 등 | 13,638 | 6.0 | 47,951 | 18.5 |
| 합 계 | 합계 | 229,489 | 100.0 | 258,762 | 100.0 |
3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr &cr 1) 사업장 현황&cr 당사는 서울 을지로에 위치한 본사 외 국내외에 총 28개의 사업장을 보유하고 있습니다.
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | |
|---|---|---|---|
| 1 | 본점 | 임차 | 서울시 중구 |
| 2 | 을지로지점 | 임차 | 서울시 중구 |
| 3 | 트윈지점 | 임차 | 서울시 영등포구 |
| 4 | 강남타워지점 | 임차 | 서울시 강남구 |
| 5 | 강서지점 | 자가 | 서울시 강서구 |
| 6 | 수원지점 | 임차 | 경기도 수원시 |
| 7 | 인천지점 | 임차 | 인천시 부평구 (청천동) |
| 8 | 부평지점 | 임차 | 인천시 계양구 |
| 9 | 구미지점 | 임차 | 경북 구미시 |
| 10 | 부산지점 | 임차 | 부산시 해운대구 |
| 11 | 창원지점 | 임차 | 경남 창원시 |
| 12 | 대전지점 | 임차 | 대전시 유성구 |
| 13 | 청주지점 | 임차 | 충북 청주시 |
| 14 | 광주지점 | 임차 | 광주시 서구 |
| 15 | 대구지점 | 임차 | 대구시 수성구 |
| 16 | 울산지점 | 임차 | 울산시 남구 |
| 17 | 여수지점 | 임차 | 전남 여수시 |
| 18 | 원주지점 | 임차 | 강원도 원주시 |
| 19 | 제주지점 | 임차 | 제주시 |
| 20 | 전주지점 | 임차 | 전북 전주시 |
| 21 | 가양지점 | 임차 | 서울시 강서구 |
| 22 | 안양지점 | 임차 | 안양시 동안구 |
| 23 | 아산지점 | 임차 | 충남 아산시 |
| 24 | 김포지점 | 자가 | 경기 김포시 |
| 25 | 유성지점 | 임차 | 대전시 유성구 |
| 26 | 세종지점 | 임차 | 세종특별자치시 갈매로 |
| 27 | PT. REDCAP &crINDONESIA | 임차 | 인도네시아 |
| 28 | (주)레드캡마이스 | 임차 | 서울시 중구 |
| 29 | Redcaptour Guangzhou &crCo., Ltd. | 임차 | 중국 광저우 |
| 합 계 |
&cr2) 기타 영업용 설비&cr 당사는 여행 및 렌터카 사업의 영위를 위해서 다음과 같은 유형자산과 사용권자산을 보유하고 있습니다. &cr유형자산 중 차량운반구는 렌터카 정비차량 및 임직원 업무용 차량으로 구성되어 있 으며, 대여사업차량은 본 보고서 작성일 현재 대여중인 차량입니다. &cr또한, 건설중인자산은 대여사업차량 구매를 위해 선지급한 것이며, 기타의유형자산은 컴퓨터 등 집기/비품으로 구성되어 있습니다.&cr&cr가. 당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 건물 | 차량운반구 | 대여사업차량 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 14,388,639 | 1,452,883 | 374,308 | 317,763,057 | 622,507 | 4,651,236 | 7,285,490 | 346,538,120 |
| 취득 | - | - | 381,776 | - | 483,324 | 181,095,093 | 9,759,642 | 191,719,835 |
| 대체 | - | - | (2,301) | 180,349,381 | - | (180,347,080) | (61,651) | (61,651) |
| 재고자산으로 분류 | - | - | - | (39,363,834) | - | - | - | (39,363,834) |
| 처분 등 | - | - | (1,502) | (31,859) | - | - | (411,138) | (444,499) |
| 감가상각 | - | (46,497) | (193,623) | (101,645,087) | (300,991) | - | (2,967,382) | (105,153,580) |
| 환산외환차이 | - | - | - | - | 49 | - | 38 | 87 |
| 기말 순장부금액 | 14,388,639 | 1,406,386 | 558,658 | 357,071,658 | 804,889 | 5,399,249 | 13,604,999 | 393,234,478 |
| 취득원가 | 14,388,639 | 1,859,861 | 1,594,243 | 567,978,854 | 2,218,575 | 5,399,249 | 18,827,193 | 612,266,614 |
| 정부보조금 | - | - | - | (3,190,936) | (1,593) | - | - | (3,192,529) |
| 감가상각누계액 | - | (453,475) | (1,035,585) | (207,716,260) | (1,412,093) | - | (5,222,194) | (215,839,607) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 건물 | 차량운반구 | 대여사업차량 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 14,388,639 | 1,619,932 | 554,264 | 297,337,488 | 806,637 | 5,959,803 | - | 320,666,763 |
| 회계기준의 변경(*) | - | - | - | - | - | - | 9,062,289 | 9,062,289 |
| 취득 | - | - | 157,024 | - | 165,974 | 170,037,062 | 603,985 | 170,964,045 |
| 대체 | - | - | - | 171,345,629 | - | (171,345,629) | (75,948) | (75,948) |
| 재고자산으로 분류 | - | - | - | (40,485,239) | - | - | - | (40,485,239) |
| 처분 등 | - | (117,374) | (43,128) | (82,818) | (4,306) | - | - | (247,626) |
| 감가상각 | - | (49,675) | (293,852) | (110,352,004) | (346,000) | - | (2,304,772) | (113,346,303) |
| 환산외환차이 | - | - | - | - | 202 | - | (64) | 138 |
| 기말 순장부금액 | 14,388,639 | 1,452,883 | 374,308 | 317,763,056 | 622,507 | 4,651,236 | 7,285,490 | 346,538,119 |
| 취득원가 | 14,388,639 | 1,859,861 | 1,554,182 | 533,346,614 | 1,735,222 | 4,651,236 | 9,587,797 | 567,123,551 |
| 정부보조금 | - | - | - | (2,069,723) | (3,151) | - | - | (2,072,874) |
| 감가상각누계액 | - | (406,978) | (1,179,874) | (213,513,835) | (1,109,564) | - | (2,302,307) | (218,512,558) |
(*) 보고기간말 현재 연결회사의 토지 7,222,616천원은 용지매매계약 조항에 따라 조성사업 전 소유권 이전이 제한되어 있습니다.&cr&cr나. 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr&cr다. 토지, 건물 및 대여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제&cr공되어 있습니다(주석27 참조).&cr
3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr 렌터카사업 및 여행사업 활성화를 위해 차량매입 등의 설비투자를 지속적으로 확대할 예정입니다.&cr
&cr 4. 영업수익에 관한 사항&cr
1) 영업수익 실적&cr 당사의 영업수익은 사업부문을 기준으로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 렌터카사업부문은 일정기간 차량을 대여하여 얻는 차량대여수입과 대여기간이 만료된 중고차량을 매각함으로써 발생하는 중고자동차매매수입으로 구분됩니다. 렌터카사업부문의 수익 인식은 총액기준입니다. &cr여행사업부문은 세부적으로 다양한 여행상품을 판매하여 얻는 여행알선수입, 항공권 등을 판매하여 얻는 매표수입과 각종 이벤트를 기획, 행사하는 이벤트알선수입으로 구분됩니다. 여행알선수입과 매표수입의 인식은 순액기준으로 총거래액이 아닌 당사가 얻게되는 수수료에 해당하는 금액만을 영업수익으로 계상하고 있습니다.&cr영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사 | 구체적 용도 | 제25기 | 제24기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 비중(%) | 영업수익 | 비중(%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 렌터카사업부문 | (주)레드캡투어 | 차량대여, 차량관리서비스, &cr사고처리 업무대행 서비스, &cr중고자동차매매 등 | 수출 | - | - | - | - |
| 내수 | 215,851 | 94.0 | 210,811 | 81.5 | |||
| 소계 | 215,851 | 94.0 | 210,811 | 81.5 | |||
| 여행사업부문 | (주)레드캡투어,&cr(주)레드캡마이스,&crPT. REDCAP INDONESIA,&crRedcaptour Guangzhou Co., Ltd. | 법인 출장자를 위한 여행수속, &cr항공권/호텔예약 대행,&cr국내외 관광여행상품 제작 및 판매,&crMICE 대행 | 수출 | - | - | - | - |
| 내수 | 13,638 | 6.0 | 47,951 | 18.5 | |||
| 소계 | 13,638 | 6.0 | 47,951 | 18.5 | |||
| 합 계 | 수출 | - | - | - | - | ||
| 내수 | 229,489 | 100.0 | 258,762 | 100.0 | |||
| 합계 | 229,489 | 100.0 | 258,762 | 100.0 |
&cr 2) 판매방법과 판매전략
당사는 본점 외 국내외 28곳의 사업장과 대리점을 통해 대고객 판매를 병행함으로써 렌터카사업과 여행사업의 확고한 영업망을 보유하였고, 고품격 서비스를 바탕으로 우량기업들과 파트너쉽을 구축했습니다.&cr렌터카사업은 법인과 개인을 대상으로 3~4년 장기렌탈상품을 중점적으로 판매하는 전략을 구사하고 있으며, 이는 안정적인 고부가가치 창출에 크게 이바지하고 있습니다.&cr여행사업은 항공권, 패키지, 호텔, MICE, 이벤트, 패키지 등의 상품군을 법인고객과 개인고객에게 제공하고 있으며 AMEX 제휴, 신한카드 올댓트래블 등의 추가적인 판매채널을 통해 수익원을 확보하고 있습니다. 고품격 이미지 획득을 위한 마케팅활동과 상품개발을 강화하는 판매전략을 취하고 있으며, 안 정적인 항공권 판매사업을 바탕으로 국제회의 유치사업, 이 벤트사업 등으로 사업영역을 확대하고 있습니다.&cr
&cr 5. 시장위험과 위험관리
1) 재무위험관리요소 &cr&cr 2020년 초 "코로나바이러스감영증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산 우려로 인하여 우리나를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다. 특히, 회사의 영업 일부를 차지하는 여행업의 경우 2019년 한ㆍ일 갈등과홍콩 시위 등의 여파로 부진을 겪고 있는 상황에서, 코로나 19의 확산 우려로 인한 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 존재할 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 연결회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr &cr 한편, 연결회사의 경영진은 당기 코로나 19의 영향으로 여행사업부문 현금창출단위의 손상징후가 존재한다고 판단하여 다음과 같이 손상검사를 수행하였습니다.&cr&cr- 여행사업부문의 손상 평가&cr&cr1) 당기말 현재 해당 현금창출단위의 평가대상 장부가액은 10,691백만원입니다.&cr&cr2) 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 근거하여 산출되었으며, 사용가치는 경영진에 의해 승인된 사업계획에 기초한 현금흐름추정을 사용하여 계산하였습니다. 경영진은 과거 실적과 시장 전망에 근거하여 현금흐름 추정액을 결정하였으며 적용된 할인율은 관련된 영업부문의 특수한 위험을 반영한 세전 할인율 20.14%입니다.&cr&cr3) 당기말 현재 회수가능액이 현금창출단위의 장부금액보다 크므로 손상차손이 인식되지 않았습니다.&cr &cr연결회사는 또한 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험및 유동성위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
2) 시장위험&cr &cr(1) 외환위험&cr
연결회사는 해외여행알선 업무 등과 관련하여 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr&cr경영진은 연결회사 내의 기업들이 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. &cr &cr보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| EUR | (36,060) | 36,060 | (239) | 239 |
| USD | (501) | 501 | (24,861) | 24,861 |
| JPY | (67) | 67 | - | - |
| GBP | (292) | 292 | - | - |
| CNY | - | - | (1,386) | 1,386 |
&cr(2) 이자율위험&cr&cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과&cr차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 자산 대비 변동금리부 부채가 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | |
| 이자수익 | 8,041 | (8,041) | 14,556 | (14,556) |
| 이자비용 | (142,742) | 142,742 | (129,254) | 129,254 |
당기말 현재 연결회사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 거래구분 | 계약처 | 계약금액 | 지급이자율&cr(%) | 계약시작일 | 계약만기일 | 장부금액 | |
| 자산 | 부채 | ||||||
| 통화선도(*) | 우리은행 | 16,666,660 | 2.64 | 2020.6.26 | 2023.6.26 | - | 23,321 |
(*) 위험회피가 적용되지 않는 파생상품입니다 .&cr &cr 3) 신용위험&cr &cr 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. &cr&cr이러한 신용위험을 관리하기 위하여 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하며, 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr&cr 당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가를 포함한요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다. 당기중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. &cr &cr보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 현금및현금성자산(보유현금 제외) | 12,272,899 | 17,834,130 |
| (유동 및 비유동)매출채권및기타채권 | 13,937,063 | 21,205,876 |
| 기타비유동금융자산(저축성보험) | 960,000 | 570,000 |
&cr 4) 유동성위험&cr &cr연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 또한, 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와금융자산의 만기구조를 대응시키기고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr 아래의 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름이며, 이자지급액은 포함하고 있습니다. 또한, 기타금융부채에 포함되어 있는 파생상품은 순공정가치에 근거하여 관리하고 있으므로, 공정가치 해당액으로 계약상 만기 구간에 포함되어 있습니다 .
(단위: 천원)
| 2020.12.31 | 1년 미만 | 1년~2년 이하 | 2년~5년 이하 | 5년 초과 |
| 매입채무및기타채무 | 18,650,218 | - | - | - |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 2,246,080 | 6,393,516 | - |
| (유동 및 비유동)장기차입금 | 100,039,225 | 84,182,756 | 31,436,346 | - |
| 교환사채 | - | - | 11,647,498 | - |
| 유동성리스부채 | 5,182,717 | - | - | - |
| 비유동성리스부채 | - | 3,847,223 | 4,833,447 | 251,324 |
| 비유동금융부채(파생상품) | - | - | 23,321 | - |
(단위: 천원, 천USD)
| 2019.12.31 | 1년 미만 | 1년~2년 이하 | 2년~5년 이하 | 5년 초과 |
| 매입채무및기타채무 | 24,692,459 | - | - | - |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 5,875,361 | 5,372,201 | - |
| 단기차입금 | 5,282,363 | - | - | - |
| (유동 및 비유동)장기차입금 | 107,308,342 | 54,496,184 | 22,650,643 | - |
| 지급보증계약 | USD 200 | - | - | - |
| 유동성리스부채 | 1,846,986 | - | - | - |
| 비유동성리스부채 | - | 2,872,142 | 1,232,143 | 529,483 |
&cr 5) 자본위험관리&cr &cr연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 총차입금(a) | 224,065,412 | 186,350,455 |
| 차감: 현금및현금성자산(b) | 12,322,501 | 17,847,341 |
| 순부채(c)=(a)-(b) | 211,742,911 | 168,503,114 |
| 부채총계(d) | 285,083,721 | 252,727,838 |
| 자본총계(e) | 168,606,135 | 163,933,617 |
| 총자본(f)=(d)+(e) | 453,689,856 | 416,661,455 |
| 자본조달비율(%)(c/f) | 46.67% | 40.44% |
| 부채비율(%)(d/e) | 169.08% | 154.16% |
&cr 6. 연구개발활동&cr&cr1) 연구개발활동 개요 및 연구개발 담당조직
당사는 생산성 증대 및 관리회계 신뢰성 증대, 신규사업에의 역량 집중을 통한 매출증대, 시장변화에 능동적 대응, 고객 접근성 강화 등의 전략적인 목표달성을 위하여 회사 내부 업무혁신담당 조직과 외주 용역을 통해 렌터카사업과 여행사업에 필요한 시스템을 구축하고 있습니다. &cr &cr 2) 연구개발 실적
| 연구활동명 | 개발기간 | 내용 |
|---|---|---|
| 차량구독서비스 구축 | 2020.06 ~ | 현대자동차 스펙트럼 구독서비스 제휴업무 시스템 |
| 통합 정보시스템 구축 | 2018.07 ~ 2020.02 | 전사 통합 정보시스템 구축 |
| 정보화전략계획 기반의 PI 활동 | 2018.02 ~ 2018.06 | PI과제 선정 및 해결방안 수립, 신 사업/서비스 수립 |
| 정보화전략수립(ISP) | 2017.08 ~ 2017.11 | 사업확대 및 업무 혁신을 위한 단계별 개선 계획 수립 |
| 개인정보보호 진단 | 2017.05 ~ 2017.06 | 전사 차원의 개인정보보호 현황 진단 및 개선 |
| 모바일 대리점시스템 | 2017.02 ~ 2017.05 | 해외여행사업부 대리점시스템 모바일서비스 개발 |
| 차량 제조사발주 시스템 | 2017.02 ~ 2017.04 | 차량 제조사별 발주관리 시스템 개발 |
| 자금집행 시스템 리뉴얼 | 2016.08 ~ 2016.09 | 자금 집행내역 확인에 대한 편의성 증대를 위해 시스템 리뉴얼 |
| 랜드사 관리 시스템 리뉴얼 | 2016.04 ~ 2016.05 | 랜드사 호텔 수배요청 시스템 리뉴얼 |
| 제주렌터카 모바일 시스템 개발 | 2016.01 ~ 2016.05 | 제주단기 계약에 대한 차량 대여/반납 관리 시스템 개발 |
| 대리점 시스템 리뉴얼 | 2015.12 ~ 2016.04 | 해외사업부 간판대리점 관리 시스템 리뉴얼 |
| 임직원몰 모바일 서비스 개발 | 2015.09 ~ 2015.11 | 관계사 임직원 대상 여행상품 예약 모바일 서비스 개발 |
| MICE 모바일 서비스 개발 | 2015.02 ~ 2015.04 | MICE 행사소개, 상품 검색 및 상품 예약 모바일 서비스 개발 |
| 법인사업부 모바일 서비스 개발 | 2015.01 ~ 2015.03 | 법인사업부 홈페이지 모바일 서비스 개발 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1) 연결 재무제표에 관한 사항 &cr가. 요약 연결 재무상태표
(단위 : 백만원 )
| 구 분 | 제 25 기말&cr(감사받은 재무제표) | 제 24 기말&cr(감사받은 재무제표) | 제 23 기말&cr(감사받은 재무제표) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 32,492 | 44,503 | 49,815 |
| 현금및현금성자산 | 12,323 | 17,847 | 11,281 |
| 매출채권및기타채권 | 10,834 | 17,036 | 25,659 |
| 재고자산 | 385 | 228 | 185 |
| 기타유동금융자산 | 1,010 | - | - |
| 유동비금융자산 | 7,940 | 9,391 | 12,652 |
| 당기법인세자산 | 0 | 1 | 38 |
| [비유동자산] | 421,198 | 372,158 | 339,513 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,942 | 3,278 | 3,705 |
| 기타비유동금융자산 | 965 | 1,388 | 1,048 |
| 비유동비금융자산 | 5,095 | 4,870 | 4,251 |
| 유형자산 | 379,629 | 339,253 | 320,667 |
| 사용권자산 | 13,605 | 7,285 | - |
| 무형자산 | 18,962 | 16,084 | 9,827 |
| 이연법인세자산 | - | - | 15 |
| 자산총계 | 453,690 | 416,661 | 389,328 |
| [유동부채] | 141,181 | 160,013 | 139,545 |
| [비유동부채] | 143,903 | 92,714 | 100,955 |
| 부채총계 | 285,084 | 252,727 | 240,500 |
| [자본금] | 4,295 | 4,295 | 4,295 |
| [자본잉여금] | 63,349 | 63,349 | 63,349 |
| [기타자본구성요소] | (11,456) | (9,004) | (9,004) |
| [기타포괄손익누계액] | (8) | (171) | (170) |
| [이익잉여금] | 112,426 | 105,465 | 90,358 |
| [비지배주주지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 168,606 | 163,934 | 148,828 |
[( )는 부(-)의 수치임]&cr※ 제25기 요약 연결 재무상태표 는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. &cr
나. 요약 연결 포괄손익계산서
(단위 : 백만원 )
| 구 분 | 제 25 기&cr(감사받은 재무제표) | 제 24 기&cr(감사받은 재무제표) | 제 23 기&cr(감사받은 재무제표) |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 229,489 | 258,762 | 254,944 |
| 영업이익 | 20,097 | 34,972 | 25,471 |
| 법인세비용차감전계속사업이익 | 14,392 | 28,814 | 18,212 |
| 당기순이익 | 11,094 | 22,235 | 14,078 |
| 지배주주지분순이익 | 11,094 | 22,235 | 14,078 |
| 비지배주주지분순이익 | - | - | - |
| 총포괄손익 | 12,067 | 21,697 | 14,034 |
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 1,369 | 2,699 | 1,711 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 1,362 | 2,699 | 1,711 |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 4 | 4 |
※ 제25기 요약 연결 포 괄손익계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. &cr
2) 재무제표에 관한 사항&cr 가. 요약 재무상태표
(단위 : 백만원 )
| 구 분 | 제 25 기말&cr(감사받은 재무제표) | 제 24 기말&cr(감사받은 재무제표) | 제 23 기말&cr(감사받은 재무제표) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 29,943 | 40,710 | 48,792 |
| 현금및현금성자산 | 11,434 | 17,037 | 10,681 |
| 매출채권및기타채권 | 9,269 | 14,901 | 26,914 |
| 재고자산 | 385 | 228 | 184 |
| 기타유동금융자산 | 1,010 | - | - |
| 유동비금융자산 | 7,845 | 8,544 | 11,013 |
| [비유동자산] | 421,836 | 373,429 | 340,358 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,922 | 4,184 | 3,633 |
| 기타비유동금융자산 | 965 | 1,388 | 1,048 |
| 비유동비금융자산 | 5,095 | 4,870 | 4,251 |
| 종속기업투자 | 731 | 836 | 961 |
| 유형자산 | 379,607 | 339,221 | 320,638 |
| 사용권자산 | 13,554 | 6,846 | - |
| 무형자산 | 18,962 | 16,084 | 9,827 |
| 자산총계 | 451,779 | 414,139 | 389,150 |
| [유동부채] | 139,954 | 158,530 | 139,289 |
| [비유동부채] | 143,647 | 92,183 | 100,835 |
| 부채총계 | 283,601 | 250,713 | 240,124 |
| [자본금] | 4,295 | 4,295 | 4,295 |
| [자본잉여금] | 63,349 | 63,349 | 63,349 |
| [기타자본구성요소] | (11,456) | (9,004) | (9,004) |
| [기타포괄손익누계액] | 3 | (148) | (156) |
| [이익잉여금] | 111,987 | 104,934 | 90,542 |
| 자본총계 | 168,178 | 163,426 | 149,026 |
| 종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
[( )는 부(-)의 수치임]&cr※ 제25기 요약 재무상태표 는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. &cr &cr 나. 요약 포괄손익계산서
(단위 : 백만원 )
| 구 분 | 제 25 기&cr(감사받은 재무제표) | 제 24 기&cr(감사받은 재무제표) | 제 23 기&cr(감사받은 재무제표) |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 223,607 | 250,695 | 254,173 |
| 영업이익 | 20,253 | 34,630 | 25,511 |
| 법인세비용차감전계속사업이익 | 14,459 | 28,008 | 18,277 |
| 당기순이익 | 11,181 | 21,519 | 14,128 |
| 총포괄손익 | 12,147 | 20,990 | 14,085 |
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 1,380 | 2,612 | 1,717 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 1,372 | 2,612 | 1,717 |
※ 제25기 요약 포괄손익계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 사업보고서_25_00261355_(주)레드캡투어.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 25 기 2020.12.31 현재 |
| 제 24 기 2019.12.31 현재 |
| 제 23 기 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 | 제 24 기 | 제 23 기 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 32,491,628,345 | 44,503,386,126 | 49,814,795,727 |
| (1)현금및현금성자산 (주5,6,29,30) | 12,322,501,372 | 17,847,341,288 | 11,281,592,705 |
| (2)매출채권및기타채권 (주5,7,28,29,30) | 10,833,567,956 | 17,035,565,243 | 25,658,677,173 |
| (3)재고자산 | 385,044,051 | 228,306,079 | 184,623,665 |
| (4)기타유동금융자산 (주5) | 1,010,000,000 | 0 | 0 |
| (5)유동비금융자산 (주9) | 7,940,396,166 | 9,391,392,483 | 12,651,682,203 |
| (6)당기법인세자산 | 118,800 | 781,033 | 38,219,981 |
| Ⅱ.비유동자산 | 421,198,227,502 | 372,158,068,796 | 339,513,187,868 |
| (1)장기매출채권및기타채권 (주5,7,29,30) | 2,941,606,866 | 3,277,865,235 | 3,705,477,606 |
| (2)기타비유동금융자산 (주5,22,29,30) | 965,146,600 | 1,388,143,356 | 1,047,599,308 |
| (3)비유동비금융자산 (주9) | 5,094,868,996 | 4,869,754,876 | 4,251,203,685 |
| (4)유형자산 (주10) | 379,629,479,514 | 339,252,629,240 | 320,666,762,586 |
| (5)사용권자산 (주10,11) | 13,604,998,958 | 7,285,489,650 | 0 |
| (6)무형자산 (주12) | 18,962,126,568 | 16,084,186,439 | 9,827,071,078 |
| (7)이연법인세자산 | 0 | 0 | 15,073,605 |
| 자산총계 | 453,689,855,847 | 416,661,454,922 | 389,327,983,595 |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 141,181,190,769 | 160,013,256,270 | 139,545,065,933 |
| (1)매입채무및기타채무 (주5,13,28,29,30) | 18,594,390,801 | 24,609,672,528 | 19,325,776,316 |
| (2)차입금 (주5,14,29,30) | 98,865,154,235 | 110,709,510,831 | 96,286,221,244 |
| (3)리스부채 (주5,11,28) | 5,182,716,944 | 1,840,922,866 | 0 |
| (4)유동비금융부채 | 15,916,513,562 | 17,880,497,090 | 19,055,612,065 |
| (5)유동기타종업원급여부채 | 1,042,748,850 | 1,066,012,620 | 1,031,144,460 |
| (6)당기법인세부채 | 1,579,666,377 | 3,906,640,335 | 3,846,311,848 |
| Ⅱ.비유동부채 | 143,902,530,066 | 92,714,581,623 | 100,955,384,799 |
| (1)장기매입채무및기타채무 (주5,10,22,28) | 8,016,167,388 | 10,527,877,199 | 12,430,149,329 |
| (2)차입금 (주5,11,22) | 125,200,257,984 | 75,640,944,493 | 85,441,667,504 |
| (3)비유동금융부채 | 23,320,694 | 0 | 0 |
| 1.비유동파생상품부채 | 23,320,694 | 0 | 0 |
| (4)리스부채 (주5,8,26) | 8,931,994,650 | 4,182,961,572 | 0 |
| (5)순확정급여부채 (주17) | 840,784,056 | 1,317,285,634 | 2,503,108,952 |
| (6)비유동종업원급여부채 (주17) | 328,324,941 | 352,841,883 | 342,446,831 |
| (7)이연법인세부채 (주15) | 359,017,965 | 478,774,054 | 238,012,183 |
| (8)기타충당부채 | 202,662,388 | 213,896,788 | 0 |
| 부채총계 | 285,083,720,835 | 252,727,837,893 | 240,500,450,732 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.지배기업의 소유주지분 | 168,606,135,012 | 163,933,617,029 | 148,827,532,863 |
| (1)자본금 (주1,18) | 4,294,740,000 | 4,294,740,000 | 4,294,740,000 |
| (2)자본잉여금 (주18) | 63,349,316,703 | 63,349,316,703 | 63,349,316,703 |
| (3)기타자본구성요소 (주18) | (11,456,147,130) | (9,004,454,020) | (9,004,454,020) |
| (4)기타포괄손익누계액 (주18) | (7,824,581) | (171,116,506) | (169,572,293) |
| (5)이익잉여금 (주19) | 112,426,050,020 | 105,465,130,852 | 90,357,502,473 |
| 자본총계 | 168,606,135,012 | 163,933,617,029 | 148,827,532,863 |
| 자본과부채총계 | 453,689,855,847 | 416,661,454,922 | 389,327,983,595 |
※ 제25기 연결 재무상태표 는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 | 제 24 기 | 제 23 기 | |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업수익 (주21,28) | 229,489,417,416 | 258,761,856,578 | 254,944,030,459 |
| Ⅱ.영업비용 (주22,28) | 209,392,275,850 | 223,790,340,863 | 229,472,750,943 |
| Ⅲ.영업이익 | 20,097,141,566 | 34,971,515,715 | 25,471,279,516 |
| Ⅳ.금융수익 (주23) | 161,126,792 | 275,860,047 | 300,840,535 |
| Ⅴ.금융비용 (주23) | 5,964,902,828 | 6,075,327,061 | 7,342,970,262 |
| Ⅵ.기타영업외수익 (주24) | 337,177,612 | 291,571,738 | 116,361,311 |
| Ⅶ.기타영업외비용 (주24) | 238,840,687 | 649,452,195 | 333,814,618 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | 14,391,702,455 | 28,814,168,244 | 18,211,696,482 |
| Ⅸ.법인세비용 (주15) | 3,297,783,539 | 6,579,529,631 | 4,134,097,880 |
| Ⅹ.당기순이익 | 11,093,918,916 | 22,234,638,613 | 14,077,598,602 |
| XI.기타포괄손익 | 973,174,977 | (538,044,047) | (43,552,452) |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 961,137,342 | (528,275,477) | (43,464,513) |
| 1.순확정급여부채의 재측정요소 (주15,17) | 809,883,052 | (536,499,834) | 110,423,970 |
| 2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주8,15) | 151,254,290 | 8,224,357 | (153,888,483) |
| (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 12,037,635 | (9,768,570) | (87,939) |
| 1.해외사업환산손익 | 12,037,635 | (9,768,570) | (87,939) |
| XⅡ.당기총포괄손익 | 12,067,093,893 | 21,696,594,566 | 14,034,046,150 |
| XⅢ.주당순이익 (주25) | |||
| (1)기본주당순이익 (단위 : 원) | 1,369 | 2,699 | 1,711 |
| (2)희석주당순이익 (단위 : 원) | 1,362 | 2,699 | 1,711 |
※ 제25기 연결 포 괄손익계선서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
| 연결 자본변동표 |
| 제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (10,609,952,020) | (15,595,871) | 82,699,990,301 | 139,718,499,113 | 0 | 139,718,499,113 |
| Ⅱ.당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14,077,598,602 | 14,077,598,602 | 0 | 14,077,598,602 |
| Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주15,17) | 0 | 0 | 0 | 0 | 110,423,970 | 110,423,970 | 0 | 110,423,970 |
| Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주8,15) | 0 | 0 | 0 | (153,888,483) | 0 | (153,888,483) | 0 | (153,888,483) |
| Ⅴ.해외사업환산손익 | 0 | 0 | (87,939) | 0 | (87,939) | 0 | (87,939) | |
| Ⅵ.자기주식의 처분(취득) | 0 | 0 | 1,605,498,000 | 0 | 0 | 1,605,498,000 | 0 | 1,605,498,000 |
| Ⅶ.배당금지급 (주20) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,530,510,400) | (6,530,510,400) | 0 | (6,530,510,400) |
| 2018.12.31 (Ⅷ.기말자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (9,004,454,020) | (169,572,293) | 90,357,502,473 | 148,827,532,863 | 0 | 148,827,532,863 |
| 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (9,004,454,020) | (169,572,293) | 90,357,502,473 | 148,827,532,863 | 0 | 148,827,532,863 |
| Ⅱ.당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22,234,638,613 | 22,234,638,613 | 0 | 22,234,638,613 |
| Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주15,17) | 0 | 0 | 0 | (536,499,834) | (536,499,834) | 0 | (536,499,834) | |
| Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주8,15) | 0 | 0 | 0 | 8,224,357 | 0 | 8,224,357 | 0 | 8,224,357 |
| Ⅴ.해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | (9,768,570) | 0 | (9,768,570) | 0 | (9,768,570) |
| Ⅵ.자기주식의 처분(취득) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅶ.배당금지급 (주20) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,590,510,400) | (6,590,510,400) | 0 | (6,590,510,400) |
| 2019.12.31 (Ⅷ.기말자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (9,004,454,020) | (171,116,506) | 105,465,130,852 | 163,933,617,029 | 0 | 163,933,617,029 |
| 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (9,004,454,020) | (171,116,506) | 105,465,130,852 | 163,933,617,029 | 0 | 163,933,617,029 |
| Ⅱ.당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,093,918,916 | 11,093,918,916 | 0 | 11,093,918,916 |
| Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주15,17) | 0 | 0 | 0 | 0 | 809,883,052 | 809,883,052 | 0 | 809,883,052 |
| Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주8,15) | 0 | 0 | 0 | 151,254,290 | 0 | 151,254,290 | 0 | 151,254,290 |
| Ⅴ.해외사업환산손익 | 0 | 0 | 0 | 12,037,635 | 0 | 12,037,635 | 0 | 12,037,635 |
| Ⅵ.자기주식의 처분(취득) | 0 | 0 | (2,451,693,110) | 0 | 0 | (2,451,693,110) | 0 | (2,451,693,110) |
| Ⅶ.배당금지급 (주20) | 0 | 0 | 0 | (4,942,882,800) | (4,942,882,800) | 0 | (4,942,882,800) | |
| 2020.12.31 (Ⅷ.기말자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (11,456,147,130) | (7,824,581) | 112,426,050,020 | 168,606,135,012 | 0 | 168,606,135,012 |
※ 제25기 연결 자 본변동표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
| 연결 현금흐름표 |
| 제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 | 제 24 기 | 제 23 기 | |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | (26,090,785,972) | 16,603,138,503 | 68,665,388,030 |
| (1)영업으로부터 창출된 현금흐름 (주26) | (14,717,576,820) | 28,354,845,282 | 75,882,958,722 |
| (2)이자의 수취 | 64,643,688 | 182,471,892 | 293,187,189 |
| (3)이자의 지급 | (5,423,293,518) | (5,805,587,011) | (6,740,839,263) |
| (4)법인세의 납부 | (6,014,559,322) | (6,128,591,660) | (769,918,618) |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | (7,255,703,220) | (6,118,794,583) | (4,082,841,994) |
| (1)단기금융상품의 감소 | 552,621,428 | 0 | 11,704,608 |
| (2)단기대여금의 회수 | 61,818,230 | 60,382,340 | 129,305,460 |
| (3)장기대여금의 회수 | 56,060,670 | 0 | 30,000,000 |
| (4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 | 0 | 211,963 | 27,076,729 |
| (5)보증금의 감소 | 359,959,733 | 341,345,284 | 509,786,342 |
| (6)선급금의 감소 | 0 | 1,565,340,000 | 0 |
| (7)유형자산의 처분 | 33,360,957 | 40,856,741 | 129,739,262 |
| (8)정보조금의 수령 | 0 | 2,600,000 | 0 |
| (9)단기대여금의 증가 | 0 | (412,000) | (85,283,500) |
| (10)장기대여금의 증가 | (45,000,000) | (70,000,000) | (60,000,000) |
| (11)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 | (390,000,000) | (330,000,000) | (240,000,000) |
| (12)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 | 0 | (220,000) | (4,035,000) |
| (13)단기금융상품의 증가 | (548,306,890) | 0 | 0 |
| (14)보증금의 증가 | (16,005,150) | (83,177,952) | (758,453,163) |
| (15)선급금의 증가 | 0 | 0 | (1,565,340,000) |
| (16)유형자산의 취득 | (865,094,270) | (325,598,150) | (350,128,804) |
| (17)무형자산의 취득 | (6,455,117,928) | (7,320,122,809) | (1,857,213,928) |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 27,863,036,355 | (3,937,917,908) | (71,771,609,926) |
| (1)단기차입금의 차입 | 0 | 3,002,885,898 | 0 |
| (2)장기차입금의 차입 | 154,000,000,000 | 110,000,000,000 | 94,000,000,000 |
| (3)사채의 발행 | 11,643,628,195 | 0 | 0 |
| (4)자기주식의 처분 | 0 | 0 | 1,467,800,000 |
| (5)유동성장기차입금의 상환 | (122,689,863,009) | (105,398,718,750) | (142,708,899,526) |
| (6)단기차입금의 상환 | (5,227,656,260) | (2,994,236,524) | (18,000,000,000) |
| (7)리스부채의 상환 | (2,468,496,661) | (1,957,338,132) | 0 |
| (8)자기주식의 취득 | (2,451,693,110) | 0 | 0 |
| (9)배당금의 지급 | (4,942,882,800) | (6,590,510,400) | (6,530,510,400) |
| (10)사채할인발행차금의 지급 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (5,483,452,837) | 6,546,426,012 | (7,189,063,890) |
| Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (41,387,079) | 19,322,571 | (2,250,340) |
| Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (5,524,839,916) | 6,565,748,583 | (7,191,314,230) |
| Ⅶ.기초의 현금및현금성자산 | 17,847,341,288 | 11,281,592,705 | 18,472,906,935 |
| Ⅷ.기말의 현금및현금성자산 | 12,322,501,372 | 17,847,341,288 | 11,281,592,705 |
※ 제25기 연결 현금흐름표 는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
3. 연결재무제표 주석
| 제 25 기 2020년 01월 01일부터 12월 31일까지 |
| 제 24 기 2019년 01월 01일부터 12월 31일까지 |
| 주식회사 레드캡투어와 그 종속기업 |
1. 일반사항 &cr &cr(1) 지배기업의 개요&cr
주식회사 레드캡투어(이하 '당사 또는 지배기업')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
&cr당사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다. &cr
수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당기말 현재 납입자본금은 4,295백만원이며, 당사의주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| KOO BENNETT(구본호) | 3,297,123 | 38.39 |
| 조원희 | 3,039,266 | 35.38 |
| 기타 | 2,253,091 | 26.23 |
| 합 계 | 8,589,480 | 100.00 |
(2) 연결대상 종속기업 현황&cr
| 종속기업 | 소재지 | 지배지분율 | 결산월 | 주요사업 | 지배관계근거 | |
| 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||||
| PT. REDCAP INDONESIA | 인도네시아 | 100% | 100% | 12월 | 여행알선업 | 의결권의 과반수 보유 |
| 주식회사 레드캡마이스 | 대한민국 | 100% | 100% | 12월 | 서비스업 | 의결권의 과반수 보유 |
| Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. | 중국 | 100% | 100% | 12월 | 여행알선업 | 의결권의 과반수 보유 |
| HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd.(*) | 싱가폴 | - | 100% | 12월 | 투자업 | 의결권의 과반수 보유 |
(*) HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd은 당기 중에 청산되었습니다.&cr&cr(3) 종속기업의 재무정보(내부거래 제거 전)&cr&cr① 2020년
(단위: 천원)
| 종속기업 | 2020.12.31 | 2020년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 순손익 | 포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PT. REDCAP INDONESIA | 20,330 | 536,609 | (516,279) | - | (18,925) | 18,669 |
| 주식회사 레드캡마이스 | 2,440,947 | 1,533,655 | 907,292 | 5,736,362 | (57,504) | (62,725) |
| Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. | 331,427 | 99,972 | 231,455 | 157,698 | (115,368) | (110,207) |
&cr ② 2019년
(단위: 천원)
| 종속기업 | 2019.12.31 | 2019년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 순손익 | 포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PT. REDCAP INDONESIA | 103,866 | 638,814 | (534,948) | 388,383 | (398,931) | (412,374) |
| 주식회사 레드캡마이스 | 4,062,503 | 3,092,486 | 970,017 | 7,801,650 | 350,717 | 350,717 |
| Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. | 367,067 | 25,405 | 341,662 | 391,387 | 71,959 | 75,635 |
| HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd. | 1 | - | 1 | - | - | - |
&cr(4) 연결대상범위의 변동&cr&cr당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 및 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당기 중 신규로 연결에 포함된 기업은 없습니다.&cr② 당기 중 연결에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 사유 |
| HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd. | 당기 중 청산 |
2. 중요한 회계정책 :&cr
연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. &cr
2.1 재무제표 작성기준&cr &cr당사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기업회계기준서(이하 "기업회계기준서" 또는 "기준서")와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr &cr한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 '주석3'에서 설명하고 있습니다.
2.1.1 회계정책과 공시의 변경 &cr &cr(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기업회계기준서 &cr&cr연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 &cr&cr 중요성의 정의를 명확히 하였습니다. 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불문명하게 하여 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr &cr 사업의 정의를 충족하기 위해서는 산출물의 창출에 유의적으로 기여하는 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어야 하며, 산출물에서 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 또한, 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산의 집합에 집중되어 있는 경우에는 사업의 취득이 아니라고 간주할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr&cr 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여예외규정을 추가하였습니다. 예외규정에서는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr &cr (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr &cr(3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(5) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr
(7) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
2.2 연결기준&cr &cr당사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다&cr&cr(1) 종속기업&cr
종속기업은 당사가 지배하고 있는 모든 기업입니다. 당사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 당사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.&cr
연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기업회계기준서의 요구사항이없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr&cr영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr&cr연결회사 내의 기업 간에 발생하는 거래로 인한 채권ㆍ채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.
&cr지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 지분으로 자본에 직접 인식합니다. &cr
회사가 지배력을 상실하는 경우 종전 종속기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다.
2.3 영업부문
&cr연결회사의 영업부문은 최고영업의사결정자인 대표이사에게 보고되는 사업부문 단위로 공시하고 있으며, 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표 '주석 4'에 공시하였습니다.
&cr 2.4 외화환산
(1) 기능통화와 표시통화
&cr연결회사는 연결재무제표 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 외화환산
&cr외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식하고 있습니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인 식 합 니 다.&cr &cr금융거래와 관련된 화폐성 자산 및 부채의 외환차이는 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으 로 표시되며,다른 외환차이는 기타영업외수익 또는 기타영업외비용에 표시됩니다. &cr &cr비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.
(3) 표시통화로의 환산
연결회사의 표시통화와 다른 기능통화를 가진 모든 연결회사의 재무제표에 대해서 다음의 방법으로 환산하고 있습니다.
- 자산과 부채는 보고기간말의 마감 환율
- 수익과 비용은 해당 기간의 평균 환율
- 자본은 역사적 환율
- 환산에서 발생하는 외환 차이는 기타포괄손익으로 인식
해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 마감 환율로 환산합니다.
&cr 2.5 파생상품&cr &cr 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 ‘기타영업외수익(비용)’ 또는 ‘금융수익(비용)’ 으로 포괄 손익계산서에 인식됩니다. &cr &cr 2.6 금융자산 &cr &cr(1) 분류 &cr &cr연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. &cr - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 &cr - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 &cr - 상각후원가 측정 금융자산 &cr &cr금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. &cr &cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr &cr단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. &cr &cr(2) 측정 &cr &cr연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr &cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr &cr① 채무상품&cr &cr금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. &cr &cr(가) 상각후원가 측정 금융자산 &cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. &cr &cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 &cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타영업외비용'으로 표시합니다. &cr &cr(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 &cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 연결포괄손익계산서에 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시합니다. &cr &cr② 지분상품 &cr &cr연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식합니다. &cr&cr당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서에 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr &cr(3) 손상 &cr &cr연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr &cr(4) 인식과 제거 &cr &cr금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr &cr연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 연결재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다. &cr &cr(5) 금융상품의 상계 &cr &cr금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr &cr 2.7 매출채권
매출채권은 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로, 유의적인 금융요소를 포함하는 경우에는 공정가치로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. &cr
2.8 재고자산
&cr재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 개별법에 따라 결정됩니다.
&cr 2.9 유형자산
유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr &cr토지는 감가상각을 하고 있지 아니하며, 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다.
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 건물 및 구축물 | 40년 |
| 차량운반구 | 4-6년 |
| 대여사업차량 | 4-6년 |
| 기타의유형자산 | 4년 |
&cr 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. &cr &cr 2.10 차입원가 &cr &cr적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안 자본화 가능한 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다. &cr&cr 2.11 정부보조금
정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다.
2.12 무형자산
무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로, 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않고 있으며, 매년 손상검사를하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 상표권 | 10년 |
| 소프트웨어 개발비 | 5년 |
| 기타의 무형자산 | 1~4년 |
&cr 2.13 비금융자산의 손상
내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손 상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. &cr &cr 2.14 매입채무와 기타채무 &cr &cr 매입채무와 기타채무는 연결회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 매입채무와 기타채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다. &cr &cr 2.15 금융부채 &cr &cr(1) 분류 및 측정 &cr &cr연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. &cr &cr당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무 및 기타채무' '차입금 및 사채' 등으로 표시됩니다. &cr &cr(2) 제거 &cr &cr금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 연결재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr &cr 2.16 금융보증계약 &cr &cr연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채'로 인식됩니다. &cr
(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금
(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액
&cr 2.17 충당부채&cr &cr과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr &cr 2.18 복합금융상품&cr &cr당사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품으로 전환될 수 있는 교환사채입니다.&cr&cr 동 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 교 환권이 없는 금융부채의 공정가치로 인식되며, 후속적으로 상각후 원가로 인식됩니다. &cr &cr 2.19 당기법인세 및 이연법인세
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다.
&cr 당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 회사는법인세 측정 시 가장 가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다. &cr &cr이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식 됩 니다. 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산, 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.
이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.
종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산과 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세 부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세 자산을 인식하고 있습니다.
&cr이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.&cr
2.20 종업원급여
(1) 퇴직급여
&cr연결회사는 확정급여제도를 운영하고 있습니다.
&cr일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의해 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 '순확정급여부채'는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립적이고 적격한보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시되고 관련 확정급여채무의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 한편 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr &cr제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr(2) 기타장기종업원급여&cr &cr연결회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을수 있는 권리는 주로 5년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정하며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리인에 의해 평가하고 있습니다.
&cr 2.21 수익인식 &cr &cr(1) 여행사업 &cr &cr 연결회사 는 고객에게 여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업을 영위하고 있습니다. 연결회사 가 고객에게 여행알선용역을 제공하는 경우, 알선 의무가 사실상 종료된 시점에 수익으로 인식하고, 항공권 티켓등을 포함한 매표 판매의 경우, 판매가 이루어지는 시점에 수익으로 인식하고 있습니다.&cr한편, 연결회사 가 여행사업과 관련하여 제공하는 용역 또는 재화 판매 중 특정 항공권, 호텔, 유람선 티켓등을 대량으로 선매입하고 고객에게 재량권을 갖고 판매하는 Block 판매건에 대해서는 당사 가 가 격결정권을 보유하며, 미판매위험은 상당부분 부담하는경우, 해당 용역과 재화를 통제하는 것으로 볼 수 있어 관련 수익 및 비용을 총액으로 인식합니다.&cr &cr(2) 자동차 대여 및 중고자동차매매 &cr &cr 연결회사 는 고객에게 일정기간동안 차량을 대여하고, 대여기간이 종료된 차량에 대해서는 차량을 매각하는 사업을 영위하고 있습니다. 차량대여로부터 발생할 대여수입은 대여기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 대여기간이 종료된 차량의 매매수익은 당해 자산의 통제가 고객에게 사실상 이전되는 시점에 수익을 인식합니다.&cr&cr 2.22 리스
&cr (1) 리스이용자&cr
연결회사 는 다양한 사무실, 창고, 차고지, 장비를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~10년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 이러한 조건들은 계약관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권은 해당 임대인이 아니라 연결회사 가 행사할 수 있습니다 &cr
리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr
연결회사 는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결회사 는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다. &cr
리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스 료의 순현재가치를 포함합니다.&cr
| - | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) |
| - | 연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| - | 리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
&cr연 결회사는 증분차입이자율을 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영하여 산정합니다.
&cr 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| - | 리스부채의 최초 측정금액 |
| - | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| - | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| - | 복구원가의 추정치 |
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.
단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr &cr (2) 리스제공자&cr &cr운용리스에서 생기는 리스수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식됩니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다. &cr&cr 3. 중요한 회계추정 및 판단 :&cr &cr 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr&cr 2020년 초 "코로나바이러스감영증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산 우려로 인하여 우리나를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다. 특히, 회사의 영업 일부를 차지하는 여행업의 경우 2019년 한ㆍ일 갈등과홍콩 시위 등의 여파로 부진을 겪고 있는 상황에서, 코로나 19의 확산 우려로 인한 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 존재할 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr &cr 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. &cr &cr (1) 금융자산의 손상&cr &cr금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.&cr&cr(2) 순확정급여부채&cr &cr순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.&cr&cr(3) 리스&cr&cr리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.&cr &cr 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다. &cr &cr (4) 내용연수 및 잔존가치 추정 &cr&cr연결회사의 대여사업차량에 대한 잔존가치는 취득차량의 리스기간 및 차종 등 다양한 요소들에 따라 달라질 수 있어 잔존가치를 추정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결회사는 매 회계연도 말에 잔존가치를 검토하여 유의적인 변동이 파악되는 경우 조정하고 있으며, 잔존가치 추정은 과거 경험 및 현재 시장 상황에 기초하여 이루어지고 있습니다.&cr
(5) 비금융자산의 손상평가&cr&cr자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능금액은 처분부대원가를 차감한 공정가치 또는 사용가치 계산에 기초하여결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. &cr
4. 영업부문 정보 &cr&cr연결회사의 보고부문은 제공하는 서비스와 수익창출자산을 근거로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 각 부문은 별도로 운영ㆍ관리 되고 있으며, 최고영업의사결정자에게 이를 기준으로 보고하고 있습니다. 렌터카사업부문은 대여사업차량의 대여 및 렌트기간이 종료된 중고차매각으로 이루어져 있으며, 여행사업부문은 여행상품의 판매와 출장 및 여행으로 인한 숙박시설 알선 및 항공권 등 매표행위로 이루어져 있습니다.&cr&cr각 보고부문의 영업에 관한 정보는 아래에 포함되어 있으며, 성과는 연결실체의 최고경영자에 의해 검토된 내부보고자료에 포함된 부문의 연결손익에 기초하여 측정됩니다. 부문이익은 경영진이 특정부문의 결과를 동종업계의 다른 기업과 비교하는데 있어 유용한 정보라고 판단하기 때문에 이를 측정하여 성과비교에 이용하고 있습니다.&cr&cr한편, 부문별 정보 중 부문자산 및 부문부채에 관한 사항은 최고경영자에게 정기적으로 보고되지 않으므로 별도 공시하지 아니합니다.&cr
(1) 수익 창출 유형 및 주요고객&cr
| 보고부문 | 주요 수익 유형 | 주요고객 |
| 렌터카사업부문 | 차량대여 업무, &cr중고자동차 매매 | (주)제이디씨모터스, (주)제츠,&cr(주)엘지유플러스, 중소기업은행 등 |
| 여행사업부문 | 여행알선, 항공권 위탁판매, &cr호텔알선, 행사기획 및 주관 | LG디스플레이, 암젠코리아&cr(주)대한항공, 개인, 단체 등 |
&cr(2) 당기와 전기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 2020년 | 렌터카사업부문 | 여행사업부문 | 합계 |
| 보고부문 영업수익(*1) | 215,851,817 | 13,637,600 | 229,489,417 |
| 보고부문 영업이익(*2) | 32,005,879 | (11,908,737) | 20,097,142 |
| 감가상각비 | 103,666,097 | 1,487,483 | 105,153,580 |
| 무형자산상각비 | 1,500,117 | 2,103,989 | 3,604,106 |
(단위: 천원)
| 2019년 | 렌터카사업부문 | 여행사업부문 | 합계 |
| 보고부문 영업수익(*1) | 210,810,926 | 47,950,931 | 258,761,857 |
| 보고부문 영업이익(*2) | 21,929,013 | 13,042,503 | 34,971,516 |
| 감가상각비 | 111,992,747 | 1,353,556 | 113,346,303 |
| 무형자산상각비 | 79,372 | 117,104 | 196,476 |
(*1) 전액 외부고객으로부터의 수익입니다.&cr(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr
( 3) 당기와 전기 중 연결회사가 소재한 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 지역 | 2020년 | 2019년 |
| 대한민국 | 229,331,901 | 258,099,226 |
| 인도네시아 | - | 271,988 |
| 중국 | 157,516 | 390,643 |
| 합계 | 229,489,417 | 258,761,857 |
&cr (4) 당기와 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.&cr &cr 5. 범주별 금융상품 &cr &cr(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr
① 금융자산
(단위: 천원)
| 금융자산범주 | 계정명 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 상각후원가 측정&cr 금융자산 | 현금및현금성자산 | 12,322,501 | 17,847,341 |
| 매출채권및기타채권 | 10,833,568 | 17,035,565 | |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,941,607 | 3,277,866 | |
| 소 계 | 26,097,676 | 38,160,772 | |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타유동금융자산 | 1,010,000 | - |
| 기타비유동금융자산 | 5,147 | 818,143 | |
| 소 계 | 1,015,147 | 818,143 | |
| 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타비유동금융자산 | 960,000 | 570,000 |
| 소 계 | 960,000 | 570,000 | |
| 합 계 | 28,072,823 | 39,548,915 |
&cr② 금융부채
(단위: 천원)
| 금융부채범주 | 계정명 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 매입채무및기타채무(*) | 15,274,214 | 21,790,960 |
| 장기매입채무및기타채무 | 8,016,167 | 10,527,877 | |
| 단기차입금 | - | 5,242,678 | |
| 유동성장기차입금 | 98,865,154 | 105,466,833 | |
| 장기차입금 | 113,552,760 | 75,640,944 | |
| 사채 | 11,647,498 | - | |
| 소 계 | 247,355,793 | 218,669,292 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 비유동금융부채 | 23,321 | - |
| 소 계 | 23,321 | - | |
| 기타 | 유동성리스부채 | 5,182,717 | 1,840,923 |
| 비유동성리스부채 | 8,931,995 | 4,182,961 | |
| 소 계 | 14,114,712 | 6,023,884 | |
| 합 계 | 261,493,826 | 224,693,176 |
(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등 은 제외하였습니다.&cr
(2) 당기와 전기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산: | ||
| 이자수익 | 131,546 | 243,700 |
| 외화환산손익 | (53,165) | 9,320 |
| 외환차손익 | 20,693 | 600 |
| 대손상각비(환입) | 38,738 | (33,275) |
| 기타의대손상각비(환입) | (49,327) | (6,954) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: | ||
| 평가손익(기타포괄손익)(*) | 151,254 | 8,224 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||
| 파생상품평가손익 | (23,321) | - |
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||
| 외화환산손익 | (3,481) | 14,197 |
| 외환차손익 | (30,169) | 48,274 |
| 이자비용 | (5,623,534) | (5,881,986) |
| 기타: | ||
| 리스부채 이자비용 | (243,021) | (221,521) |
(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.&cr&cr(3) 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 8,660,267천원(전기말: 8,436,980천원)과 예수보증금 13,795,190천원(전기말: 15,578,132천원)은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.
6. 현금및현금성자산 &cr&cr연결회사의 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 보유현금 | 49,602 | 13,212 |
| 예금 등 | 12,272,899 | 17,834,129 |
| 합 계 | 12,322,501 | 17,847,341 |
&cr7. 매출채권 및 기타채권 &cr &cr (1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 유동: | ||||||
| 매출채권 | 10,348,935 | (139,932) | 10,209,003 | 11,457,167 | (102,695) | 11,354,472 |
| 기타채권 | 646,521 | (21,956) | 624,565 | 6,470,843 | (789,750) | 5,681,093 |
| 소 계 | 10,995,456 | (161,888) | 10,833,568 | 17,928,010 | (892,445) | 17,035,565 |
| 비유동: | ||||||
| 기타채권 | 2,941,607 | - | 2,941,607 | 3,277,865 | - | 3,277,865 |
| 소 계 | 2,941,607 | - | 2,941,607 | 3,277,865 | - | 3,277,865 |
| 합 계 | 13,937,063 | (161,888) | 13,775,175 | 21,205,875 | (892,445) | 20,313,430 |
&cr(2) 보고기간말 현재 기타채권 장부금액의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 유동: | ||
| 미수금 | 570,431 | 5,605,846 |
| 단기대여금 | 17,272 | 44,546 |
| 리스채권 | 27,007 | 27,007 |
| 미수수익 | 9,855 | 3,694 |
| 소 계 | 624,565 | 5,681,093 |
| 비유동: | ||
| 장기대여금 | 32,879 | 78,485 |
| 보증금 | 2,883,926 | 3,161,121 |
| 장기리스채권 | 24,802 | 38,259 |
| 소 계 | 2,941,607 | 3,277,865 |
| 합 계 | 3,566,172 | 8,958,958 |
(3) 당기와 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 기초 | 892,445 | 975,981 |
| 대손상각비 환입 | (10,589) | (40,229) |
| 제각 | (719,968) | (43,307) |
| 기말 | 161,888 | 892,445 |
(4) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 채권액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 매출채권 | 유동성&cr기타채권 | 비유동성&cr기타채권 | 매출채권 | 유동성&cr기타채권 | 비유동성&cr기타채권 | |
| 연체되지 않은 채권 | 10,105,323 | 570,103 | 2,900,441 | 11,096,639 | 5,066,807 | 3,221,956 |
| 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 | ||||||
| 6개월 이하 | 92,941 | 3,830 | 13,549 | 195,991 | 553,681 | 5,000 |
| 7-12개월 | 46,573 | 31,945 | 16,364 | 91,953 | 115,581 | 15,152 |
| 12개월 초과 | 104,098 | 28,605 | 11,253 | 68,458 | 4,266 | 35,757 |
| 소 계 | 243,612 | 64,380 | 41,166 | 356,402 | 673,529 | 55,909 |
| 개별적으로 손상된 채권 | - | 12,038 | - | 4,126 | 730,507 | - |
| 합 계 | 10,348,935 | 646,521 | 2,941,607 | 11,457,167 | 6,470,843 | 3,277,865 |
&cr(5) 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는&cr 없습니다.&cr
8. 기타금융자산&cr &cr(1) 보고기간말 현재 기타비유동금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정명 | 구분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 유동: | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 1,010,000 | - |
| 소 계 | 1,010,000 | - | |
| 비유동: | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 시장성 있는 지분증권 | 39 | 30 |
| 시장성 없는 지분증권 | 5,108 | 818,113 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 저축성 보험 | 960,000 | 570,000 |
| 소 계 | 965,147 | 1,388,143 | |
| 합 계 | 1,975,147 | 1,388,143 |
&cr (2) 당기 및 전기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 기초금액 | 818,143 | 807,599 |
| 취득 | 3,088 | 220 |
| 처분 | - | (220) |
| 평가손익 | 193,916 | 10,544 |
| 기말금액 | 1,015,147 | 818,143 |
| 차감: 비유동항목 | (5,147) | (818,143) |
| 유동항목 | 1,010,000 | - |
&cr 9. 비금융자산&cr &cr보고기간말 현재 비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 유동: | ||
| 선급금 | 407,187 | 3,217,647 |
| 선급비용 | 6,710,387 | 6,173,745 |
| 부가가치세대급금 | 822,822 | - |
| 소 계 | 7,940,396 | 9,391,392 |
| 비유동: | ||
| 선급비용 | 5,094,869 | 4,869,755 |
&cr 10. 유형자산 및 사용권자산&cr &cr(1) 당기와 전기 유형자산 및 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 건물 | 차량운반구 | 대여사업차량 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 14,388,639 | 1,452,883 | 374,308 | 317,763,057 | 622,507 | 4,651,236 | 7,285,490 | 346,538,120 |
| 취득 | - | - | 381,776 | - | 483,324 | 181,095,093 | 9,759,642 | 191,719,835 |
| 대체 | - | - | (2,301) | 180,349,381 | - | (180,347,080) | (61,651) | (61,651) |
| 재고자산으로 분류 | - | - | - | (39,363,834) | - | - | - | (39,363,834) |
| 처분 등 | - | - | (1,502) | (31,859) | - | - | (411,138) | (444,499) |
| 감가상각 | - | (46,497) | (193,623) | (101,645,087) | (300,991) | - | (2,967,382) | (105,153,580) |
| 환산외환차이 | - | - | - | - | 49 | - | 38 | 87 |
| 기말 순장부금액 | 14,388,639 | 1,406,386 | 558,658 | 357,071,658 | 804,889 | 5,399,249 | 13,604,999 | 393,234,478 |
| 취득원가 | 14,388,639 | 1,859,861 | 1,594,243 | 567,978,854 | 2,218,575 | 5,399,249 | 18,827,193 | 612,266,614 |
| 정부보조금 | - | - | - | (3,190,936) | (1,593) | - | - | (3,192,529) |
| 감가상각누계액 | - | (453,475) | (1,035,585) | (207,716,260) | (1,412,093) | - | (5,222,194) | (215,839,607) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 건물 | 차량운반구 | 대여사업차량 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 14,388,639 | 1,619,932 | 554,264 | 297,337,488 | 806,637 | 5,959,803 | - | 320,666,763 |
| 회계기준의 변경(*) | - | - | - | - | - | - | 9,062,289 | 9,062,289 |
| 취득 | - | - | 157,024 | - | 165,974 | 170,037,062 | 603,985 | 170,964,045 |
| 대체 | - | - | - | 171,345,629 | - | (171,345,629) | (75,948) | (75,948) |
| 재고자산으로 분류 | - | - | - | (40,485,239) | - | - | - | (40,485,239) |
| 처분 등 | - | (117,374) | (43,128) | (82,818) | (4,306) | - | - | (247,626) |
| 감가상각 | - | (49,675) | (293,852) | (110,352,004) | (346,000) | - | (2,304,772) | (113,346,303) |
| 환산외환차이 | - | - | - | - | 202 | - | (64) | 138 |
| 기말 순장부금액 | 14,388,639 | 1,452,883 | 374,308 | 317,763,056 | 622,507 | 4,651,236 | 7,285,490 | 346,538,119 |
| 취득원가 | 14,388,639 | 1,859,861 | 1,554,182 | 533,346,614 | 1,735,222 | 4,651,236 | 9,587,797 | 567,123,551 |
| 정부보조금 | - | - | - | (2,069,723) | (3,151) | - | - | (2,072,874) |
| 감가상각누계액 | - | (406,978) | (1,179,874) | (213,513,835) | (1,109,564) | - | (2,302,307) | (218,512,558) |
(*) 보고기간말 현재 연결회사의 토지 7,222,616천원은 용지매매계약 조항에 따라 조성사업 전 소유권 이전이 제한되어 있습니다.&cr&cr(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr&cr(3) 토지, 건물 및 대여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제&cr공되어 있습니다(주석27 참조).&cr&cr 11. 사용권자산 및 리스부채 &cr &cr사용권자산 및 리스부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 재무상태표에 인식된 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 5,004,955 | 6,976,310 |
| 차량운반구 | 8,381,356 | - |
| 시설장치 | 218,688 | 309,180 |
| 합 계 | 13,604,999 | 7,285,490 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동성리스부채 | 5,182,717 | 1,840,923 |
| 비유동성리스부채 | 8,931,995 | 4,182,961 |
| 합 계 | 14,114,712 | 6,023,884 |
&cr당기 중 증가된 사용권자산은 9,759,642천원입니다.&cr&cr(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 2,256,573 | 2,214,281 |
| 차량운반구 | 620,318 | - |
| 시설장치 | 90,492 | 90,492 |
| 합 계 | 2,967,383 | 2,304,773 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 243,021 | 221,521 |
| 단기리스료(영업비용에 포함) | 123,145 | 64,094 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) | 84,516 | 101,992 |
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 | 1,749 | 662 |
&cr당기 중 리스의 총 현금유출은 2,919,179천원 입니다.&cr
12. 무형자산 &cr &cr(1) 당기와 전기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | |||
| 회원권 | 기타의무형자산 | 건설중인자산 | 합 계 | |
| 기초 순장부금액 | 3,429,328 | 102,017 | 12,552,841 | 16,084,186 |
| 취득 | - | 148,868 | 6,333,178 | 6,482,046 |
| 대체 | - | 18,886,019 | (18,886,019) | - |
| 무형자산상각 | - | (3,604,106) | - | (3,604,106) |
| 기말 순장부금액 | 3,429,328 | 15,532,798 | - | 18,962,126 |
| 취득원가 | 3,429,328 | 23,821,877 | - | 27,251,205 |
| 감가상각누계액 | - | (8,289,079) | - | (8,289,079) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 | |||
| 회원권 | 기타의무형자산 | 건설중인자산 | 합 계 | |
| 기초 순장부금액 | 3,301,559 | 117,582 | 6,407,930 | 9,827,071 |
| 취득 | 127,769 | 180,911 | 6,144,911 | 6,453,591 |
| 무형자산상각 | - | (196,476) | - | (196,476) |
| 기말 순장부금액 | 3,429,328 | 102,017 | 12,552,841 | 16,084,186 |
| 취득원가 | 3,429,328 | 4,786,990 | 12,552,841 | 20,769,159 |
| 감가상각누계액 | - | (4,684,973) | - | (4,684,973) |
&cr(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr&cr(3) 당기 중 연결회사는 건설중인자산 취득과 관련하여 차입원가 22,409천원을 자본&cr화 하였으며, 적용된 자본화 이자율은 3.09%입니다.&cr
13. 매입채무 및 기타채무 &cr&cr보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 3,788,268 | - | 6,927,866 | - |
| 미지급금 | 8,258,520 | - | 12,154,222 | - |
| 미지급비용 | 735,731 | - | 446,066 | - |
| 미지급배당금 | 106 | - | 106 | - |
| 예수보증금 | 5,811,766 | 8,016,167 | 5,081,413 | 10,527,877 |
| 합 계 | 18,594,391 | 8,016,167 | 24,609,673 | 10,527,877 |
&cr 14. 차입금 및 사채&cr &cr(1) 보고기간말 현재 유동 및 비유동 차입금의 구성은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 유동성 차입금: | ||
| 단기차입금 | - | 5,242,678 |
| 유동성 장기차입금 | 98,865,154 | 105,466,833 |
| 소 계 | 98,865,154 | 110,709,511 |
| 비유동성 차입금 및 사채: | ||
| 장기차입금 | 113,552,760 | 75,640,944 |
| 사채 | 11,647,498 | - |
| 소 계 | 125,200,258 | 75,640,944 |
| 합 계 | 224,065,412 | 186,350,455 |
&cr(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 연이자율(%)&cr 2020.12.31 | 장부금액 | |
| 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 단기차입금 | 신한금융투자 | 2020-05-22 | - | - | 5,000,000 |
| PT. Bank KEB Indonesia | 2020-01-22 | - | - | 242,678 | |
| 소 계 | - | 5,242,678 | |||
| 장기차입금 | KEB하나은행 | 2023-08-31 | 2.14-2.732 | 30,954,545 | 22,333,333 |
| 국민은행 | 2023-02-28 | 2.80-3.41 | 19,166,667 | 12,916,667 | |
| 우리은행(*1) | 2023-06-26 | 2.64 | 16,666,660 | 4,000,000 | |
| 신한은행 | 2023-06-26 | 2.54-3.66 | 14,842,342 | 20,180,180 | |
| 에스리디파인제칠차(주) | 2020-12-14 | - | - | 19,000,000 | |
| 에스포스제일차㈜ (*2) | 2022-12-14 | 2.63 | 19,000,000 | - | |
| 씨티은행 | 2020-11-30 | - | - | 4,000,000 | |
| 산업은행 | 2024-06-28 | 1.43-2.19 | 94,065,540 | 89,432,750 | |
| 광주은행 | 2020-02-28 | - | - | 272,727 | |
| NH농협은행 | 2023-05-22 | 2.51-3.03 | 17,222,160 | 5,777,720 | |
| 전북은행 | 2020-02-28 | - | - | 277,760 | |
| 대구은행 | 2020-03-15 | - | - | 416,640 | |
| 수협은행 | 2021-03-26 | 2.88 | 500,000 | 2,500,000 | |
| 차감 : 유동성 장기차입금 | (98,865,154) | (105,466,833) | |||
| 합 계 | 113,552,760 | 75,640,944 |
(*1) 회사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석 27 참조).&cr(*2) 에스포스제일차(주)는 신한은행과 유동화 증권 매입보장 약정을 체결하였습니다.&cr&cr(3) 당사는 차입금에 대해서 토지 및 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 담보설정금액은 226,840,000천원 (전기말: 221,740 ,000천원)입니다(주석 27 참조).&cr&cr(4) 보고기간말 현재 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 인수기관 | 이자율(%) | 최장만기일 | 원화가액 |
|---|---|---|---|---|
| 제8회 무기명식 사모 교환사채(*) | 이베스트제이스신기술조합40호 | - | 2023.11.27 | 11,768,250 |
| 차감 : 사채할인발행차금 | (120,752) | |||
| 합 계 | 11,647,498 |
&cr(*) 교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
| ㆍ액면가액 : | 11,768,250천원 |
| ㆍ발행가액 : | 11,768,250천원 |
| ㆍ액면이자율(%) : | 0.00 |
| ㆍ발행일 : | 2020년 11월 27일 |
| ㆍ만기일 : | 2023년 11월 27일 |
| ㆍ원금상환방법: | - 만기상환: 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채 원금에 대해 만기 일시상환&cr - 조기상환청구권 : 투자자의 조기상환청구권(Put Option) 있음 |
| ㆍ교환대상: | 당사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 497,600주 |
| ㆍ교환가격(원/주): | 23,650원 |
| ㆍ교환청구기간 : | 사채 발행일로부터 1개월이 경과한 때(2020년 12월 27일)로부터 사채 만기일 1개월 전인(2023년 10월 27일)까지 |
| ㆍ교환조건 : | 교환청구한 전자등록금액을 교환가격으로 나눈 수의 100%를 교환주식수로 하고 1주 미만의 단수주에 상당하는 사채의 원금은 주식 교부시 현금으로 지급 |
| ㆍ투자자의 &cr 조기상환청구권: | 사채 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2022년 5월 27일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대해 조기상환 청구 가능 |
| ㆍ투자자의 &cr 조기상환청구기간 | 조기상환지급일 60일 전부터 30일 전까지 (단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일까지) |
| ㆍ기한이익의 상실 | 코스닥시장 관리종목 선정 사유 발생 등 기한의 이익 상실 이유 발생시 발행금액 전액을 즉시 변제 |
&cr 15. 법인세비용 및 이연법인세 &cr &cr 15.1 법인세비용&cr &cr(1) 당기와 전기 연결회사의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 당기법인세: | ||
| 당기법인세 부담액 | 3,448,735 | 6,189,768 |
| 과거기간 법인세의 조정사항 | 241,367 | - |
| 이연법인세: | ||
| 일시적차이의 증감 | (392,318) | 389,762 |
| 법인세비용 | 3,297,784 | 6,579,530 |
&cr(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 법인세비용차감전순손익 | 14,391,702 | 28,814,168 |
| 법정세율로 계산된 법인세비용 | 3,144,175 | 6,511,029 |
| 조정사항: | ||
| 세무상 비공제비용 및 비과세수익 | 130,776 | 93,259 |
| 이연법인세 미인식 일시적차이 변동 | (19,263) | - |
| 과거기간 법인세의 조정사항 | - | - |
| 기타 | 42,096 | (24,758) |
| 법인세비용 | 3,297,784 | 6,579,530 |
| 유효세율(법인세비용/법인세차감전순이익) | 22.91% | 22.83% |
&cr 15.2 이연법인세&cr &cr(1) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 이연법인세자산 | ||
| 12개월 이후에 회수될 이연법인세자산 | 6,356,119 | 5,019,081 |
| 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 | 547,203 | 497,488 |
| 소 계 | 6,903,322 | 5,516,569 |
| 이연법인세부채 | ||
| 12개월 이후에 결제될 이연법인세부채 | (6,345,673) | (5,195,110) |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 | (916,667) | (800,233) |
| 소 계 | (7,262,340) | (5,995,343) |
| 이연법인세자산(부채) 순액 | (359,018) | (478,774) |
&cr(2) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | |||
| 기초금액 | 당기손익 | 기타포괄손익 등 | 기말금액 | |
| 퇴직급여충당금 | 3,021,265 | (451,156) | (229,901) | 2,340,208 |
| 퇴직보험료 | (3,069,260) | 565,890 | - | (2,503,370) |
| 미수수익 | (1,205) | 1,165 | - | (40) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 41,594 | - | (42,661) | (1,067) |
| 비품 | 33,551 | 1,700 | - | 35,251 |
| 무형자산상각비 | 34,521 | (11,872) | - | 22,649 |
| 차량운반구 | 543 | (543) | - | - |
| 대손충당금 | 173,731 | (173,731) | - | - |
| 미지급비용 | 272,406 | (53,811) | - | 218,595 |
| 장기종업원급여충당부채 | 77,625 | (8,048) | - | 69,577 |
| 대손금 | 7,425 | 128,292 | - | 135,717 |
| 정부보조금 | 451,614 | 250,742 | - | 702,356 |
| 일시상각충당금 | (452,275) | (250,922) | - | (703,197) |
| 선급비용 | (799,027) | 30,801 | - | (768,226) |
| 기타 | (271,282) | 363,811 | - | 92,529 |
| 합 계 | (478,774) | 392,318 | (272,562) | (359,018) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 | |||
| 기초금액 | 당기손익 | 기타포괄손익 등 | 기말금액 | |
| 퇴직급여충당금 | 2,716,769 | 153,176 | 151,320 | 3,021,265 |
| 퇴직보험료 | (2,512,544) | (556,716) | - | (3,069,260) |
| 미수수익 | (767) | (438) | - | (1,205) |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 43,914 | - | (2,320) | 41,594 |
| 비품 | 54,083 | (20,532) | - | 33,551 |
| 무형자산상각비 | 31,402 | 3,119 | - | 34,521 |
| 차량운반구 | 1,440 | (897) | - | 543 |
| 대손충당금 | 181,146 | (7,415) | - | 173,731 |
| 미지급비용 | 284,839 | (12,433) | - | 272,406 |
| 장기종업원급여충당부채 | 75,338 | 2,287 | - | 77,625 |
| 대손금 | 5,577 | 1,848 | - | 7,425 |
| 정부보조금 | 442,171 | 9,443 | - | 451,614 |
| 일시상각충당금 | (442,773) | (9,502) | - | (452,275) |
| 선급비용 | (968,138) | 169,111 | - | (799,027) |
| 기타 | (150,469) | (120,813) | - | (271,282) |
| 합 계 | (238,012) | (389,762) | 149,000 | (478,774) |
&cr(3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 | ||||
| 반영 전 | 법인세효과 | 반영 후 | 반영 전 | 법인세효과 | 반영 후 | |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 193,915 | (42,661) | 151,254 | 10,544 | (2,320) | 8,224 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 1,045,006 | (229,901) | 815,105 | (687,820) | 151,320 | (536,500) |
| 합 계 | 1,238,921 | (272,562) | 966,359 | (677,276) | 149,000 | (528,276) |
&cr(4) 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)을 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 사유 |
|---|---|---|
| 차감할 일시적차이(대손금 등) | 479,767 | 예측가능한 미래에 소멸(처분) 가능성 낮음 |
16. 비금융부채&cr &cr보고기간말 현재 비금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 선수금 | 15,189,089 | 14,898,851 |
| 선수수익 | 718,292 | 921,978 |
| 예수금 | 9,132 | 402,141 |
| 부가가치세예수금 | - | 1,657,527 |
| 합 계 | 15,916,513 | 17,880,497 |
&cr17. 순확정급여부채 &cr &cr(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 산정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 11,947,902 | 15,112,479 |
| 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 | 207,019 | 157,373 |
| 소 계 | 12,154,921 | 15,269,852 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (11,314,137) | (13,952,567) |
| 순확정급여부채 | 840,784 | 1,317,285 |
(2) 당기와 전기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 기초금액 | 15,269,852 | 13,925,150 |
| 당기근무원가 | 2,348,674 | 2,325,176 |
| 이자원가 | 341,645 | 358,914 |
| 재측정요소: | ||
| 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (120,518) | 580,370 |
| 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (96,034) | 263 |
| 경험조정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (886,737) | 60,279 |
| 정산으로 인한 이익 (*) | (188,140) | - |
| 관계사전출입 | (45,057) | 13,261 |
| 퇴직급여지급액 | (4,468,567) | (1,937,510) |
| 퇴직급여충당금환입 | - | (62,500) |
| 환산외환차이 | (196) | 6,449 |
| 기말금액 | 12,154,922 | 15,269,852 |
(*) 연결회사는 인원 감축에 따른 제도의 축소 등으로 인해 188,140천원을 당기손익 으로 인식하였습니다. &cr&cr(3) 연결회사는 당기중 퇴직위로금으로 1,445,144천원을 지급하였으며 확정급여채무의 변동에는 해당 내역이 포함되어 있지 않습니다.&cr &cr(4) 당기와 전기 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 기초금액 | 13,952,567 | 11,422,040 |
| 이자수익 | 328,693 | 271,498 |
| 사외적립자산 재측정요소 | (64,978) | (46,908) |
| 납부한 기여금 | 1,500,000 | 4,200,000 |
| 퇴직급여지급액 | (4,362,710) | (1,863,195) |
| 운영관리원가 | (39,435) | (30,869) |
| 기말금액 | 11,314,137 | 13,952,566 |
&cr(5) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 퇴직연금이율보장형보험 | 10,669,021 | 13,438,162 |
| 정기예금 등 | 645,116 | 513,021 |
| 국민연금전환금 | - | 1,383 |
| 합 계 | 11,314,137 | 13,952,566 |
&cr(6) 보고기간말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 할인율 | 2.54% ~ 3.03% | 2.63% |
| 임금상승률 | 3.63% | 3.89% |
&cr(7) 보고기간말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
| 가정의 변동폭 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| 할인율 | 1% | (589,714) | 662,839 |
| 임금상승률 | 1% | 649,903 | (589,971) |
&cr상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.&cr&cr민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.&cr&cr(8) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr&cr연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 1,730,154천원입니다.&cr&cr보고기간말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 6.57년 ~ 10.89년 이며, 할인되지 않은 퇴직연금 지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~2년 미만 | 2년~5년 미만 | 5년~10년 미만 | 10년 이상 | 합계 |
| 퇴직연금 지급액 | 3,447,160 | 1,104,912 | 2,945,698 | 3,260,338 | 3,267,918 | 14,026,026 |
&cr(9) 기타종업원급여부채는 연차유금휴가제도에 따라 당기 제공받을 근무용역에 대해인식한 금액과 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급되는 장기근속휴가 등으로 구성되어 있습니다.
&cr 18. 자본&cr &cr(1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 30,000,000주, 8,589,480주 및 500원입니다.
(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 주식발행초과금 | 61,728,017 | 61,728,017 |
| 기타자본잉여금 | 1,621,300 | 1,621,300 |
| 합 계 | 63,349,317 | 63,349,317 |
&cr(3) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 자기주식(*) | (9,807,552) | (7,355,859) |
| 자기주식처분손실 | (1,648,595) | (1,648,595) |
| 합 계 | (11,456,147) | (9,004,454) |
(*) 당사가 보유 중인 자기주식은 전기 이전의 합병으로 인한 취득분과 주식가격 안정을 위한 취득분이며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr&cr(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 3,074 | (148,180) |
| 해외사업환산손익 | (10,899) | (22,936) |
| 합 계 | (7,825) | (171,116) |
&cr19. 이익잉여금 &cr &cr(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 법정적립금(*) | 2,147,370 | 2,147,370 |
| 미처분이익잉여금 | 110,278,680 | 103,317,761 |
| 합 계 | 112,426,050 | 105,465,131 |
(*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr
20. 지배기업의 배당금&cr &cr 당기에 지급된 배당금은 각각 4,943백만원(전기 : 6,591백만원)이며, 전기의 경우 중간배당으로 지급된 배당금은 1,648백만원이 포함되어 있습니다.&cr &cr당 회계연도에 대한 주당배당금 및 총 배당금 예정금액은 각각 600원과 4,822백만원이며, 2021년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 배당금은 주주총회에서 승인된 시점에 부채로 인식하고 있습니다. 당기의 연결재무제표는 이러한 미지급배당금을 반영하고 있지 않습니다.&cr
21. 영업수익&cr &cr당기와 전기 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||
| 매표판매수입 | 5,341,339 | 24,599,309 |
| 여행알선수입 | 8,188,691 | 22,741,714 |
| 중고자동차매매수입 | 70,613,670 | 70,554,842 |
| 기타 | 3,059,031 | 2,432,963 |
| 소 계 | 87,202,731 | 120,328,828 |
| 기타 원천으로부터의 수익: | ||
| 차량대여수입 | 142,286,686 | 138,433,029 |
| 합 계 | 229,489,417 | 258,761,857 |
&cr 22. 영업비용&cr &cr당기와 전기 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 종업원급여 | 23,269,844 | 29,793,420 |
| 대손상각비(환입) | 38,738 | (33,275) |
| 감가상각비 | 105,153,580 | 113,346,303 |
| 무형자산상각비 | 3,604,106 | 196,476 |
| 지급수수료 | 7,953,372 | 7,755,322 |
| 임차료 | 479,299 | 535,060 |
| 광고선전비 | 515,377 | 1,324,954 |
| 차량관리비 | 8,896,451 | 8,644,758 |
| 중고자동차매매원가 | 38,993,710 | 40,424,701 |
| 여행매매원가 | 4,615,508 | 6,092,204 |
| 기타비용 | 15,872,291 | 15,710,417 |
| 합 계 | 209,392,276 | 223,790,340 |
&cr23. 금융수익 및 금융비용&cr &cr당기와 전기 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | ||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 131,546 | 243,700 |
| 외환차익 | 10,848 | 1,464 |
| 외화환산이익 | 18,733 | 30,696 |
| 합 계 | 161,127 | 275,860 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 5,623,534 | 5,831,566 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 23,321 | - |
| 리스부채 | 243,021 | 221,521 |
| 외환차손 | 3,129 | 864 |
| 외화환산손실 | 71,898 | 21,376 |
| 합 계 | 5,964,903 | 6,075,327 |
24. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr &cr당기와 전기 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 기타영업외수익: | ||
| 유형자산처분이익 | 95,678 | 12,487 |
| 리스자산처분이익 | 1,607 | - |
| 임대료수입 | 42,477 | 25,240 |
| 외환차익 | 34,473 | 82,242 |
| 외화환산이익 | 481 | 54,026 |
| 퇴직급여충당금환입 | - | 62,500 |
| 기타 | 162,462 | 55,077 |
| 합 계 | 337,178 | 291,572 |
| 기타영업외비용: | ||
| 유형자산처분손실 | 199,098 | 219,544 |
| 리스자산처분손실 | 5,651 | 3,484 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | - | 8 |
| 외환차손 | 51,668 | 33,968 |
| 외화환산손실 | 3,962 | 39,829 |
| 기타의대손상각비환입 | (49,327) | (6,954) |
| 기타 | 27,789 | 359,573 |
| 합 계 | 238,841 | 649,452 |
25. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익&cr &cr(1) 기본주당손익은 보통주당기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.&cr
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 보통주당기순이익(단위:원) | 11,093,918,916 | 22,234,638,613 |
| 가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*) | 8,102,247 | 8,238,138 |
| 기본주당순이익(단위:원/주) | 1,369 | 2,699 |
(*) 보통주 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.&cr
(2) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 당기에 발행한 교환사채가 있습니다. 교환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며, 당기순이익에 교환사채에 대한 이자비용 등은 관련손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주 순이익에 가산하였습니다. &cr
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 보통주당기순이익(단위:원) | 11,093,918,916 | 22,234,638,613 |
| 교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익&cr(법인세 효과 차감 후) | (3,018,237) | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익 | 11,096,937,153 | 22,234,638,613 |
| 발행된 가중평균유통보통주식수(단위:주) | 8,102,247 | 8,228,138 |
| 교환사채의 전환 가정 | 47,585 | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식 | 8,149,832 | 8,238,138 |
| 희석주당순이익(단위:원) | 1,362 | 2,699 |
26. 현금흐름관련정보&cr &cr(1) 연결현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 당기순이익 | 11,093,919 | 22,234,639 |
| 조정 항목: | 121,588,200 | 128,436,512 |
| 감가상각비 | 105,153,580 | 113,346,303 |
| 퇴직급여 | 3,614,242 | 2,353,250 |
| 장기종업원급여 | 26,451 | 47,924 |
| 무형자산상각비 | 3,604,106 | 196,477 |
| 대손상각비 | 38,738 | (33,275) |
| 기타의대손상각비(환입) | (49,327) | (6,954) |
| 유형자산처분손익 | 103,420 | 207,057 |
| 리스자산처분손익 | 4,043 | 3,484 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | - | 8 |
| 퇴직급여충당금환입 | - | (62,500) |
| 잡손실 | 33 | 16,173 |
| 이자수익 | (131,546) | (243,700) |
| 이자비용 | 5,866,556 | 6,053,087 |
| 파생상품평가손실 | 23,321 | - |
| 법인세비용 | 3,297,784 | 6,579,530 |
| 외환차이 | 36,799 | (20,352) |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: | (147,399,696) | (122,316,306) |
| 매출채권의 변동 | 1,114,413 | 3,339,277 |
| 기타채권의 변동 | 5,754,997 | 5,668,970 |
| 비금융자산의 변동 | 1,108,910 | (84,273) |
| 대여사업차량의 취득 | (182,448,026) | (164,037,769) |
| 대여사업차량관련 정부보조금의 수령 | 2,100,940 | 746,000 |
| 대여사업차량의 처분 | 38,993,710 | 40,424,701 |
| 매입채무의 변동 | (3,299,193) | (116,738) |
| 기타채무의 변동 | (5,712,187) | (2,832,880) |
| 비금융부채의 변동 | (1,882,273) | (1,181,311) |
| 종업원급여부채의 변동 | (74,364) | (12,099) |
| 관계사퇴직금 변동 | (45,057) | 13,261 |
| 퇴직급여 지급액 | (5,913,711) | (1,937,510) |
| 사외적립자산의 변동 | 2,902,145 | (2,305,936) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (14,717,577) | 28,354,845 |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 2020년 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증감 | 외환차이 | 상각 | 기타변동(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 및 사채 | 186,350,455 | 37,726,109 | - | (15,022) | - | 3,870 | 224,065,412 |
| 리스부채 | 6,023,884 | (2,468,497) | 10,834,257 | (138,194) | 243,021 | (379,761) | 14,114,711 |
(*) 기타변동에는 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. &cr &cr(3) 당기와 전기 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 건설중인유형자산의 본계정 대체 | 180,347,080 | 171,345,629 |
| 대여사업차량의 재고자산 대체 | 39,363,834 | 40,485,239 |
| 차입금의 유동성 대체 | 116,088,184 | 119,800,723 |
| 선급비용의 유동성 대체 | 2,809,627 | 1,262,458 |
| 건설중인무형자산의 본계정 대체 | 18,886,019 | - |
| 유형자산의 취득관련 미지급금의 변동 | 747,705 | 6,965,011 |
| 무형자산의 취득관련 미지급금의 변동 | - | 1,151,421 |
| 미수금의 제각 | 718,468 | - |
| 사용권자산의 인식 | 9,067,856 | 9,532,236 |
| 리스부채의 인식 | 10,328,988 | 7,844,065 |
| 선급비용의 리스자산 대체 | - | 1,205,298 |
27. 우발상황 및 약정사항&cr &cr(1) 당기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(주석10참조).
(단위: 천원)
| 2020.12.31 | |||||
| 담보제공자산 | 담보권자 | 장부금액 | 담보설정액 | 차입잔액 | 내용 |
| 토지 | 산업은행 | 7,222,61 6 | 5,632,000 | 2,400,000 | 차입담보 |
| 대여사업차량 | 산업은행 | 166,205,918 | 62,708,000 | 22,249,910 | |
| 국민은행 | 38,500,000 | 19,166,667 | |||
| 하나은행 | 48,000,000 | 30,954,545 | |||
| 신한은행 | 36,000,000 | 14,842,342 | |||
| NH농협은행 | 36,000,000 | 17,222,160 | |||
| 합 계 | 173,428,53 4 | 226,840,000 | 106,835,624 |
(단위: 천원)
| 2019.12.31 | |||||
| 담보제공자산 | 담보권자 | 장부금액 | 담보설정액 | 차입잔액 | 내용 |
| 토지,건물 | 국민은행 | 15,821,501 | 6,000,000 | 416,667 | 차입담보 |
| 산업은행 | 5,632,000 | 3,600,000 | |||
| 대여사업차량 | 산업은행 | 178,975,666 | 62,708,000 | 45,916,510 | |
| 국민은행 | 22,000,000 | 5,833,333 | |||
| 하나은행 | 36,000,000 | 22,333,334 | |||
| 한국씨티은행 | 12,000,000 | 4,000,000 | |||
| 신한은행 | 36,000,000 | 20,180,180 | |||
| 대구은행 | 6,000,000 | 416,640 | |||
| 광주은행 | 3,000,000 | 272,727 | |||
| 전북은행 | 6,000,000 | 277,760 | |||
| NH농협은행 | 26,400,000 | 5,777,720 | |||
| 합 계 | 194,797,167 | 221,740,000 | 109,024,871 |
(2) 보고기간말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 천USD)
| 구 분 | 제공처 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 한도액 | 실행금액 | 한도액 | 실행금액 | ||
| 항공료 지급보증 등 | 하나은행 | 10,000,000 | 3,318,800 | 10,000,000 | 9,249,600 |
| - | - | USD 220 | USD 220 | ||
| 이행보증 등 | 서울보증보험 | 5,494,020 | 5,494,020 | 5,428,111 | 5,428,111 |
| 여행지급보증 | 한국여행업협회 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 기업어음보증 | 신한은행 | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
&cr(3) 보고기간말 현재 연결회사와 금융기관간의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 천USD)
| 금융기관명 | 구분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 한도액 | 사용액 | 한도액 | 사용액 | ||
| 국민은행 | 시설자금대출 | 19,166,667 | 19,166,667 | 12,916,667 | 12,916,667 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 30,954,545 | 30,954,545 | 22,333,333 | 22,333,333 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 16,666,660 | 16,666,660 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 신한은행 | SPC | 19,000,000 | 19,000,000 | 19,000,000 | 19,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 14,842,342 | 14,842,342 | 20,180,180 | 20,180,180 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 94,065,540 | 94,065,540 | 89,432,750 | 89,432,750 |
| NH농협은행 | 시설자금대출 | 17,222,160 | 17,222,160 | 5,777,720 | 5,777,720 |
| 수협은행 | 시설자금대출 | 500,000 | 500,000 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 씨티은행 | 시설자금대출 | - | - | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 광주은행 | 시설자금대출 | - | - | 272,727 | 272,727 |
| 전북은행 | 시설자금대출 | - | - | 277,760 | 277,760 |
| 대구은행 | 시설자금대출 | - | - | 416,640 | 416,640 |
| 신한금융투자 | 기업어음 | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 원화 약정 합계 | 212,417,914 | 212,417,914 | 186,107,777 | 186,107,777 | |
| 하나은행 | 외화지급보증 | - | - | USD 220 | USD 220 |
| 신한은행 | 매입외환 | USD 100 | - | USD 100 | - |
| 외화 약정 합계 | USD 100 | - | USD 320 | USD 220 |
&cr(4) 당기말 현재 연결회사는 우리은행 차입금과 관련하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr (5) 연결회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다(주석11 참고).&cr&cr(6) 연결회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1년 이내 | 112,324,656 | 113,455,198 |
| 1년 초과 3년 이내 | 119,617,669 | 108,679,238 |
| 3년 초과 | 11,805,839 | 11,593,880 |
| 합 계 | 243,748,164 | 233,728,316 |
&cr 28. 특수관계자&cr &cr(1) 보고기간말 현재 당사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.&cr&cr (2) 보 고기간말 현재 종속기업은 다음과 같으며, 보고기간 중 당사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 기타특수관계자 | 유한회사 판토스홀딩스(*) | 유한회사 판토스홀딩스(*) |
(*) 당사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.&cr
(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 2020년 | 2019년 | ||
| 영업수익 등 | 영업비용 등 | 영업수익 등 | 영업비용 등 | ||
| 기타특수관계자 | 유한회사 판토스홀딩스 | 23,228 | - | 27,127 | 22 |
| 합 계 | 23,228 | - | 27,127 | 22 |
&cr(4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 매출채권 | 미수금등 | 매출채권 | 미수금등 | ||
| 기타특수관계자 | 유한회사 판토스홀딩스 | - | 27,007 | 760 | 65,266 |
| 합 계 | - | 27,007 | 760 | 65,266 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 미지급금 | 보증금 | 미지급금 | 보증금 | ||
| 기타특수관계자 | 유한회사 판토스홀딩스 | - | 28,625 | - | 28,625 |
| 합 계 | - | 28,625 | - | 28,625 |
&cr(5) 보고기간말 현재 특수관계자 채권에 대해 개별적으로 평가하여 설정된 대손충당금은 없습니다.&cr
(6) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금 거래는 없습니다.&cr
(7) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 급여 등 | 1,882,261 | 3,013,817 |
| 퇴직급여 (*) | 1,508,510 | 1,975,519 |
| 합 계 | 3,390,771 | 4,989,336 |
(*)퇴직금 지급액이 포함되어 있습니다.&cr &cr연결회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.&cr&cr(8) 연결회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.&cr&cr 29. 위험관리&cr &cr 29.1 재무위험관리요소 &cr&cr 2020년 초 "코로나바이러스감영증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산 우려로 인하여 우리나를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다. 특히, 회사의 영업 일부를 차지하는 여행업의 경우 2019년 한ㆍ일 갈등과홍콩 시위 등의 여파로 부진을 겪고 있는 상황에서, 코로나 19의 확산 우려로 인한 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 존재할 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 연결회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr &cr 한편, 연결회사의 경영진은 당기 코로나 19의 영향으로 여행사업부문 현금창출단위의 손상징후가 존재한다고 판단하여 다음과 같이 손상검사를 수행하였습니다.&cr&cr- 여행사업부문의 손상 평가&cr&cr1) 당기말 현재 해당 현금창출단위의 평가대상 장부가액은 10,691백만원입니다.&cr&cr2) 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 근거하여 산출되었으며, 사용가치는 경영진에 의해 승인된 사업계획에 기초한 현금흐름추정을 사용하여 계산하였습니다. 경영진은 과거 실적과 시장 전망에 근거하여 현금흐름 추정액을 결정하였으며 적용된 할인율은 관련된 영업부문의 특수한 위험을 반영한 세전 할인율 20.14%입니다.&cr&cr3) 당기말 현재 회수가능액이 현금창출단위의 장부금액보다 크므로 손상차손이 인식되지 않았습니다.&cr &cr연결회사는 또한 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
29.2 시장위험&cr &cr(1) 외환위험&cr
연결회사는 해외여행알선 업무 등과 관련하여 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr&cr경영진은 연결회사 내의 기업들이 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. &cr &cr보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| EUR | (36,060) | 36,060 | (239) | 239 |
| USD | (501) | 501 | (24,861) | 24,861 |
| JPY | (67) | 67 | - | - |
| GBP | (292) | 292 | - | - |
| CNY | - | - | (1,386) | 1,386 |
&cr(2) 이자율위험&cr&cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과&cr차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 자산 대비 변동금리부 부채가 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | |
| 이자수익 | 8,041 | (8,041) | 14,556 | (14,556) |
| 이자비용 | (142,742) | 142,742 | (129,254) | 129,254 |
당기말 현재 연결회사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 거래구분 | 계약처 | 계약금액 | 지급이자율&cr(%) | 계약시작일 | 계약만기일 | 장부금액 | |
| 자산 | 부채 | ||||||
| 통화선도(*) | 우리은행 | 16,666,660 | 2.64 | 2020.6.26 | 2023.6.26 | - | 23,321 |
(*) 위험회피가 적용되지 않는 파생상품입니다 .&cr &cr 29.3 신용위험&cr &cr 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. &cr&cr이러한 신용위험을 관리하기 위하여 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하며, 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr&cr 당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가를 포함한요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다. 당기중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. &cr &cr보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 현금및현금성자산(보유현금 제외) | 12,272,899 | 17,834,130 |
| (유동 및 비유동)매출채권및기타채권 | 13,937,063 | 21,205,876 |
| 기타비유동금융자산(저축성보험) | 960,000 | 570,000 |
&cr 29.4 유동성위험&cr &cr연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 또한, 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와금융자산의 만기구조를 대응시키기고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr 아래의 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름이며, 이자지급액은 포함하고 있습니다. 또한, 기타금융부채에 포함되어 있는 파생상품은 순공정가치에 근거하여 관리하고 있으므로, 공정가치 해당액으로 계약상 만기 구간에 포함되어 있습니다 .
(단위: 천원)
| 2020.12.31 | 1년 미만 | 1년~2년 이하 | 2년~5년 이하 | 5년 초과 |
| 매입채무및기타채무 | 18,650,218 | - | - | - |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 2,246,080 | 6,393,516 | - |
| (유동 및 비유동)장기차입금 | 100,039,225 | 84,182,756 | 31,436,346 | - |
| 교환사채 | - | - | 11,647,498 | - |
| 유동성리스부채 | 5,182,717 | - | - | - |
| 비유동성리스부채 | - | 3,847,223 | 4,833,447 | 251,324 |
| 비유동금융부채(파생상품) | - | - | 23,321 | - |
(단위: 천원, 천USD)
| 2019.12.31 | 1년 미만 | 1년~2년 이하 | 2년~5년 이하 | 5년 초과 |
| 매입채무및기타채무 | 24,692,459 | - | - | - |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 5,875,361 | 5,372,201 | - |
| 단기차입금 | 5,282,363 | - | - | - |
| (유동 및 비유동)장기차입금 | 107,308,342 | 54,496,184 | 22,650,643 | - |
| 지급보증계약 | USD 200 | - | - | - |
| 유동성리스부채 | 1,846,986 | - | - | - |
| 비유동성리스부채 | - | 2,872,142 | 1,232,143 | 529,483 |
&cr 29.5 자본위험관리&cr &cr연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 총차입금(a) | 224,065,412 | 186,350,455 |
| 차감: 현금및현금성자산(b) | 12,322,501 | 17,847,341 |
| 순부채(c)=(a)-(b) | 211,742,911 | 168,503,114 |
| 부채총계(d) | 285,083,721 | 252,727,838 |
| 자본총계(e) | 168,606,135 | 163,933,617 |
| 총자본(f)=(d)+(e) | 453,689,856 | 416,661,455 |
| 자본조달비율(%)(c/f) | 46.67% | 40.44% |
| 부채비율(%)(d/e) | 169.08% | 154.16% |
30. 금융상품 공정가치&cr &cr(1) 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 상각후원가로 측정 된 자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,322,501 | (*1) | 17,847,341 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 13,775,175 | (*1) | 20,313,431 | (*1) |
| 공정가치로 측정 된 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,015,147 | 1,015,147 | 818,143 | 818,143 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 960,000 | 960,000 | 570,000 | 570,000 |
| 합 계 | 28,072,823 | 39,548,915 | ||
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가로 측정 된 부채 | ||||
| 차입금 | 212,417,914 | (*1) | 186,350,455 | (*1) |
| 매입채무및기타채무 (*2) | 23,290,381 | (*1) | 32,318,837 | (*1) |
| 사채 | 11,647,498 | (*1) | - | (*1) |
| 공정가치로 측정 된 금융부채 | ||||
| 기타비유동금융부채(파생상품) | 23,321 | 23,321 | - | - |
| 기타 | ||||
| 리스부채 | 14,114,712 | (*1) | 6,023,884 | (*1) |
| 합 계 | 261,493,826 | 224,693,176 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습 니다. &cr (*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.&cr &cr(2) 금융상품 공정가치 서열체계 &cr &cr공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
&cr(3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 2020.12.31 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 39 | - | 1,015,108 | 1,015,147 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 960,000 | - | 960,000 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 23,321 | - | 23,321 |
(단위: 천원)
| 2019.12.31 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 30 | - | 818,113 | 818,143 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 570,000 | - | 570,000 |
&cr 31. 연결재무제표의 승인&cr &cr 연결회사 의 연결재무제표는 2021년 2월 9일자로 이사회에서 사실상 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 25 기 2020.12.31 현재 |
| 제 24 기 2019.12.31 현재 |
| 제 23 기 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 | 제 24 기 | 제 23 기 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 29,943,190,575 | 40,710,309,471 | 48,792,279,381 |
| (1)현금및현금성자산 (주4,5,29,30) | 11,434,010,659 | 17,036,538,772 | 10,680,711,591 |
| (2)매출채권및기타채권 (주4,6,28,29,30) | 9,269,397,116 | 14,901,519,821 | 26,914,234,747 |
| (3)재고자산 | 385,044,051 | 228,306,079 | 184,623,665 |
| (4)기타유동금융자산 (주4,7) | 1,010,000,000 | 0 | 0 |
| (5)유동비금융자산 (주8) | 7,844,738,749 | 8,543,944,799 | 11,012,709,378 |
| Ⅱ.비유동자산 | 421,836,172,926 | 373,428,935,421 | 340,358,206,798 |
| (1)장기매출채권및기타채권 (주4,6,28,29,30) | 2,921,854,567 | 4,184,090,664 | 3,632,801,370 |
| (2)기타비유동금융자산 (주4,7,29,30) | 965,146,600 | 1,388,143,356 | 1,047,599,308 |
| (3)비유동비금융자산 (주8) | 5,094,868,996 | 4,869,754,876 | 4,251,203,685 |
| (4)종속기업투자 (주9) | 731,455,441 | 836,090,813 | 961,064,813 |
| (5)유형자산 (주10) | 379,607,337,200 | 339,220,982,505 | 320,638,466,544 |
| (6)사용권자산 (주10,11) | 13,553,593,141 | 6,846,171,348 | 0 |
| (7)무형자산 (주12) | 18,961,916,981 | 16,083,701,859 | 9,827,071,078 |
| 자산총계 | 451,779,363,501 | 414,139,244,892 | 389,150,486,179 |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 139,953,742,253 | 158,529,866,723 | 139,289,301,590 |
| (1)매입채무및기타채무 (주4,13,28,29,30) | 17,513,138,983 | 23,373,799,697 | 19,469,795,398 |
| (2)차입금 (주4,14,29,30) | 98,865,154,235 | 110,466,833,005 | 96,064,828,744 |
| (3)리스부채 (주4,11,29,30) | 5,178,510,459 | 1,788,158,957 | 0 |
| (4)기타유동금융부채 (주4,30) | 0 | 192,194,800 | 0 |
| (5)유동비금융부채 (주16) | 15,823,660,539 | 17,796,834,091 | 18,891,754,547 |
| (6)유동기타종업원급여부채 | 993,611,660 | 1,066,012,620 | 1,031,144,460 |
| (7)당기법인세부채 | 1,579,666,377 | 3,846,033,553 | 3,831,778,441 |
| Ⅱ.비유동부채 | 143,647,107,939 | 92,183,729,096 | 100,835,341,691 |
| (1)장기매입채무및기타채무 (주4,13,28,29,30) | 8,016,167,388 | 10,527,877,199 | 12,430,149,329 |
| (2)차입금 (주4,14,29,30) | 125,200,257,984 | 75,640,944,493 | 85,441,667,504 |
| (3)리스부채 (주4,11,29,30) | 8,918,553,891 | 3,816,027,402 | 0 |
| (4)비유동금융부채 (주4,14,30) | 23,320,694 | 0 | 0 |
| 1.비유동파생상품부채 | 23,320,694 | 0 | 0 |
| (5)순확정급여부채 (주17) | 633,764,828 | 1,159,912,877 | 2,383,065,844 |
| (6)비유동종업원급여부채 (주17) | 316,260,314 | 352,841,883 | 342,446,831 |
| (7)이연법인세부채 (주15) | 336,120,452 | 478,774,054 | 238,012,183 |
| (8)기타충당부채 | 202,662,388 | 207,351,188 | 0 |
| 부채총계 | 283,600,850,192 | 250,713,595,819 | 240,124,643,281 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.자본금 (주1,18) | 4,294,740,000 | 4,294,740,000 | 4,294,740,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 (주18) | 63,349,316,703 | 63,349,316,703 | 63,349,316,703 |
| Ⅲ.기타자본구성요소 (주18) | (11,456,147,130) | (9,004,454,020) | (9,004,454,020) |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주18) | 3,074,251 | (148,180,039) | (156,404,396) |
| Ⅴ.이익잉여금 (주19) | 111,987,529,485 | 104,934,226,429 | 90,542,644,611 |
| 자본총계 | 168,178,513,309 | 163,425,649,073 | 149,025,842,898 |
| 자본과부채총계 | 451,779,363,501 | 414,139,244,892 | 389,150,486,179 |
※ 제25기 재무상태표 는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
| 포괄손익계산서 |
| 제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 | 제 24 기 | 제 23 기 | |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업수익 (주21,28) | 223,607,041,570 | 250,695,392,940 | 254,173,144,683 |
| Ⅱ.영업비용 (주22,28) | 203,354,073,660 | 216,065,769,558 | 228,661,871,658 |
| Ⅲ.영업이익 | 20,252,967,910 | 34,629,623,382 | 25,511,273,025 |
| Ⅳ.금융수익 (주23) | 141,316,169 | 257,782,080 | 299,981,467 |
| Ⅴ.금융비용 (주23) | 5,921,833,063 | 6,230,311,080 | 7,331,623,045 |
| Ⅵ.기타영업외수익 (주24) | 320,724,526 | 117,196,196 | 112,640,893 |
| Ⅶ.기타영업외비용 (주24) | 333,799,781 | 766,271,239 | 315,012,431 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | 14,459,375,761 | 28,008,019,339 | 18,277,259,909 |
| Ⅸ.법인세비용 (주15) | 3,278,294,469 | 6,489,427,284 | 4,149,044,976 |
| Ⅹ.당기순이익 | 11,181,081,292 | 21,518,592,055 | 14,128,214,933 |
| XI.기타포괄손익 | 966,358,854 | (528,275,480) | (43,464,513) |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 966,358,854 | (528,275,480) | (43,464,513) |
| 1.순확정급여부채의 재측정요소 (주15,17) | 815,104,564 | (536,499,837) | 110,423,970 |
| 2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주7,15) | 151,254,290 | 8,224,357 | (153,888,483) |
| XⅡ.당기총포괄손익 | 12,147,440,146 | 20,990,316,575 | 14,084,750,420 |
| XⅢ.주당순이익 (주25) | |||
| (1)기본주당순이익 (단위 : 원) | 1,380 | 2,612 | 1,717 |
| (2)희석주당순이익 (단위 : 원) | 1,372 | 2,612 | 1,717 |
※ 제25기 포 괄손익계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
| 자본변동표 |
| 제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (10,609,952,020) | (2,515,913) | 82,834,516,108 | 139,866,104,878 |
| Ⅱ.당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14,128,214,933 | 14,128,214,933 |
| Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주15,17) | 0 | 0 | 0 | 0 | 110,423,970 | 110,423,970 |
| Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,15) | 0 | 0 | 0 | (153,888,483) | 0 | (153,888,483) |
| Ⅴ.자기주식의 처분(취득) | 0 | 0 | 1,605,498,000 | 0 | 0 | 1,605,498,000 |
| Ⅵ.배당금지급 (주20) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,530,510,400) | (6,530,510,400) |
| 2018.12.31 (Ⅶ.기말자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (9,004,454,020) | (156,404,396) | 90,542,644,611 | 149,025,842,898 |
| 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (9,004,454,020) | (156,404,396) | 90,542,644,611 | 149,025,842,898 |
| Ⅱ.당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21,518,592,055 | 21,518,592,055 |
| Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주15,17) | 0 | 0 | 0 | 0 | (536,499,837) | (536,499,837) |
| Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,15) | 0 | 0 | 0 | 8,224,357 | 0 | 8,224,357 |
| Ⅴ.자기주식의 처분(취득) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅵ.배당금지급 (주20) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,590,510,400) | (6,590,510,400) |
| 2019.12.31 (Ⅶ.기말자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (9,004,454,020) | (148,180,039) | 104,934,226,429 | 163,425,649,073 |
| 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (9,004,454,020) | (148,180,039) | 104,934,226,429 | 163,425,649,073 |
| Ⅱ.당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,181,081,292 | 11,181,081,292 |
| Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주15,17) | 0 | 0 | 0 | 0 | 815,104,564 | 815,104,564 |
| Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,15) | 0 | 0 | 0 | 151,254,290 | 0 | 151,254,290 |
| Ⅴ.자기주식의 처분(취득) | 0 | 0 | (2,451,693,110) | 0 | 0 | (2,451,693,110) |
| Ⅵ.배당금지급 (주20) | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,942,882,800) | (4,942,882,800) |
| 2020.12.31 (Ⅶ.기말자본) | 4,294,740,000 | 63,349,316,703 | (11,456,147,130) | 3,074,251 | 111,987,529,485 | 168,178,513,309 |
※ 제25기 자본변동표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
| 현금흐름표 |
| 제 25 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 24 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 | 제 24 기 | 제 23 기 | |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | (27,161,657,670) | 17,316,028,666 | 69,168,641,805 |
| (1)영업에서 창출된 현금흐름 (주26) | (15,856,518,989) | 29,003,428,573 | 76,364,477,314 |
| (2)이자의 수취 | 61,351,753 | 177,620,686 | 295,494,877 |
| (3)이자의 지급 | (5,406,880,934) | (5,779,611,069) | (6,734,771,739) |
| (4)법인세의 납부 | (5,959,609,500) | (6,085,409,524) | (756,558,647) |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | (6,341,711,550) | (7,085,206,461) | (5,160,545,367) |
| (1)단기금융상품의 감소 | 552,621,428 | 0 | 11,704,608 |
| (2)단기대여금의 회수 | 58,181,870 | 1,804,282,720 | 129,034,560 |
| (3)장기대여금의 회수 | 1,056,060,670 | 300,000,000 | 30,000,000 |
| (4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 | 0 | 211,963 | 27,076,729 |
| (5)보증금의 감소 | 270,908,950 | 289,667,620 | 509,786,342 |
| (6)유형자산의 처분 | 33,360,957 | 38,959,323 | 129,739,262 |
| (7)정보조금의 수령 | 0 | 2,600,000 | 0 |
| (8)단기금융상품의 증가 | (548,306,890) | 0 | 0 |
| (9)단기대여금의 증가 | 0 | (207,416,700) | (1,980,463,000) |
| (10)장기대여금의 증가 | (45,000,000) | (1,350,000,000) | (60,000,000) |
| (11)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 | (390,000,000) | (330,000,000) | (240,000,000) |
| (12)종속기업투자주의 취득 | 0 | 0 | (836,090,813) |
| (13)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 | 0 | (220,000) | (4,035,000) |
| (14)보증금의 증가 | (16,005,150) | (7,897,520) | (700,331,568) |
| (15)유형자산의 취득 | (863,140,457) | (309,426,058) | (319,752,559) |
| (16)무형자산의 취득 | (6,450,392,928) | (7,315,967,809) | (1,857,213,928) |
| (17)매도가능금융자산의 취득 | 0 | 0 | 0 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 27,934,157,646 | (3,879,842,532) | (71,771,609,926) |
| (1)단기차입금의 차입 | 0 | 3,000,000,000 | 0 |
| (2)장기차입금의 차입 | 154,000,000,000 | 110,000,000,000 | 94,000,000,000 |
| (3)사채의 발행 | 11,643,628,195 | 0 | 0 |
| (4)자기주식의 처분 | 0 | 0 | 1,467,800,000 |
| (5)단기차입금의 상환 | (5,000,000,000) | (3,000,000,000) | (18,000,000,000) |
| (6)유동성장기차입금의 상환 | (122,689,863,009) | (105,398,718,750) | (142,708,899,526) |
| (7)리스부채의 상환 | (2,432,836,830) | (1,890,613,382) | 0 |
| (8)금융보증부채의 상환 | (192,194,800) | 0 | 0 |
| (9)자기주식의 취득 | (2,451,693,110) | 0 | 0 |
| (10)배당금의 지급 | (4,942,882,800) | (6,590,510,400) | (6,530,510,400) |
| Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (5,569,211,574) | 6,350,979,673 | (7,763,513,488) |
| Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (33,316,539) | 4,847,508 | 276,393 |
| Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (5,602,528,113) | 6,355,827,181 | (7,763,237,095) |
| Ⅶ.기초의 현금및현금성자산 | 17,036,538,772 | 10,680,711,591 | 18,443,948,686 |
| Ⅷ.기말의 현금및현금성자산 | 11,434,010,659 | 17,036,538,772 | 10,680,711,591 |
※ 제25기 현금흐름표 는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
| 이익잉여금처분계산서 | |
| 제 25 기: 2020년 01월 01일부터 | 제 24 기: 2019년 01월 01일부터 |
| 2020년 12월 31일까지 | 2019년 12월 31일까지 |
| 처분예정일: 2021년 03월 26일 | 처분예정일: 2020년 03월 27일 |
| (단위 : 원) |
| 구분 | 2020년&cr(처분예정일 : 2021.03.26) | 2019년&cr(처분예정일 : 2020.03.27) | ||
| 미처분이익잉여금 | 109,840,159,485 | 102,786,856,429 | ||
| 전기이월이익잉여금 | 97,843,973,629 | 83,452,391,811 | ||
| 중간배당 | - | (1,647,627,600) | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 815,104,564 | (536,499,837) | ||
| 당기순이익 | 11,181,081,292 | 21,518,592,055 | ||
| 이익잉여금 처분액 | (4,822,188,000) | (4,942,882,800) | ||
| 이익준비금 | - | - | ||
| 배당금&cr 현금배당 주당배당금(률)&cr 보통주 : 당기 600원(120%)&cr 전기 600원(120%) | (4,822,188,000) | (4,942,882,800) | ||
| 차기이월미처분잉여금 | 105,017,971,485 | 97,843,973,629 |
※ 제25기 이 익잉여금처분계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
5. 재무제표 주석
| 제 25 기 : 2020년 12월 31일 현재 |
| 제 24 기 : 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 레드캡투어 |
1. 일반사항 &cr
주식회사 레드캡투어(이하 '당사')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
&cr 당사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다. &cr
수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당기말 현재 납입자본금은 4,295백만원이며, 당사의주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| KOO BENNETT(구본호) | 3,297,123 | 38.39 |
| 조원희 | 3,039,266 | 35.38 |
| 기타 | 2,253,091 | 26.23 |
| 합 계 | 8,589,480 | 100.00 |
&cr 2. 중요한 회계정책 :&cr &cr다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. &cr &cr 2.1 재무제표 작성 기준 &cr &cr당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr &cr한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. &cr &cr 2.1.1 회계정책과 공시의 변경 &cr &cr(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기업회계기준서 &cr &cr 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기업회계기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr- 기 업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' 개정 - 중요성의 정의 &cr&cr 중요성의 정의를 명확히 하였습니다. 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불문명하게 하여 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr &cr 사업의 정의를 충족하기 위해서는 산출물의 창출에 유의적으로 기여하는 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어야 하며, 산출물에서 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 또한, 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산의 집합에 집중되어 있는 경우에는 사업의 취득이 아니라고 간주할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr&cr 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여예외규정을 추가하였습니다. 예외규정에서는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당 사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr &cr(3) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당 사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당 사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(5) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당 사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당 사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr
(7) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당 사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr 2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 &cr &cr 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 계상하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.3 외화환산 &cr &cr(1) 기능통화와 표시통화 &cr &cr당사는 재무제표 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. &cr &cr(2) 외화거래와 보고기간말의 환산 &cr &cr외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. &cr &cr 금융거래와 관련된 화폐성 자산 및 부채의 외환차이는 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으 로 표시되며,다른 외환차이는 기타영업외수익 또는 기타영업외비용에 표시됩니다. &cr &cr비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. &cr &cr 2.4 파생상품&cr &cr 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용) '으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. &cr &cr 2.5 금융자산 &cr &cr(1) 분류 &cr &cr당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. &cr - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 &cr - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 &cr - 상각후원가 측정 금융자산 &cr&cr 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. &cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr &cr단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. &cr &cr(2) 측정 &cr &cr당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr &cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr &cr① 채무상품 &cr&cr금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. &cr &cr(가) 상각후원가 측정 금융자산 &cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. &cr &cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 &cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타영업외비용'으로 표시합니다. &cr &cr(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 &cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시합니다. &cr &cr② 지분상품 &cr &cr당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식합니다. &cr &cr당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr &cr(3) 손상 &cr &cr당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr &cr(4) 인식과 제거 &cr &cr금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr&cr당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다.&cr&cr(5) 금융상품의 상계 &cr &cr금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr &cr 2.6 매출채권 &cr &cr 매출채권은 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로, 유의적인 금융요소를 포함하는 경우에는 공정가치로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. &cr &cr 2.7 재고자산 &cr &cr재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 개별법에 따라 결정됩니다. &cr &cr 2.8 유형자산 &cr &cr유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. &cr &cr토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 과 목 | 추정 내용연수 |
| 건물 및 구축물 | 40년 |
| 차량운반구 | 4-6년 |
| 대여사업차량 | 4-6년 |
| 기타의유형자산 | 4년 |
&cr 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. &cr&cr 2.9 차입원가 &cr &cr적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안 자본화 가능한 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다. &cr &cr 2.10 정부보조금 &cr &cr정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. &cr &cr 2.11 무형자산 &cr &cr 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로, 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않고 있으며, 매년 손상검사를하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 상표권 | 10년 |
| 소프트웨어 개발비 | 5년 |
| 기타의 무형자산 | 1~4년 |
&cr 2.12 비금융자산의 손상 &cr &cr 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손 상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. &cr &cr 2.13 매입채무와 기타채무 &cr &cr 매입채무와 기타채무는 당사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 매입채무와 기타채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다. &cr &cr 2.14 금융부채 &cr &cr(1) 분류 및 측정 &cr&cr당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. &cr &cr당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무 및 기타채무', '차입금 및 사채' 등으로 표시됩니다. &cr &cr(2) 제거 &cr &cr금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr &cr 2.15 금융보증계약 &cr &cr당사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채'로 인식됩니다. &cr
(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금&cr(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액
&cr 2.16 충당부채&cr &cr과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr&cr 2.17 복합금융상품&cr &cr당사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품으로 전환될 수 있는 교환사채 입니다.&cr&cr 동 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 교환권이 없는 금융부채의 공정가치로 인식되며, 후속적으로 상각후 원가로 인식됩니다. &cr&cr2.18 당기법인세 및 이연법인세&cr &cr법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr&cr 당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 당사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 당사는법인세 측정 시 가장 가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다. &cr&cr이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세 자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr &cr이연법인세 자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr &cr종속기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를제외하고 이연법인세 부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세 자산을 인식하고 있습니다. &cr &cr이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.&cr &cr 2.19 종업원급여 &cr &cr(1) 퇴직급여 &cr&cr당사의 퇴직연금제도는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. &cr &cr일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 '순확정급여부채'는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립적이고 적격한 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시되고 관련 확정급여채무의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 한편 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. &cr&cr제도개정, 축소 또는 정산이 발행하는 경우 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr(2) 기타장기종업원급여&cr &cr당사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을수 있는 권리는 주로 5년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정하며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리인에 의해 평가하고 있습니다. &cr &cr 2.20 수익인식 &cr &cr(1) 여행사업&cr&cr당사는 고객에게 여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업을 영위하고 있습니다. 당사가 고객에게 여행알선용역을 제공하는 경우, 알선 의무가 사실상 종료된 시점에 수익으로 인식하고, 항공권 티켓등을 포함한 매표 판매의 경우, 판매가 이루어지는 시점에 수익으로 인식하고 있습니다.&cr한편, 당사가 여행사업과 관련하여 제공하는 용역 또는 재화 판매 중 특정 항공권, 호텔, 유람선 티켓등을 대량으로 선매입하고 고객에게 재량권을 갖고 판매하는 Block 판매건에 대해서는 당사가 가격결정권을 보유하며, 미판매위험은 상당부분 부담하는경우, 해당 용역과 재화를 통제하는 것으로 볼 수 있어 관련 수익 및 비용을 총액으로인식합니다.&cr &cr(2) 자동차 대여 및 중고자동차매매&cr&cr당사는 고객에게 일정기간동안 차량을 대여하고, 대여기간이 종료된 차량에 대해서는 차량을 매각하는 사업을 영위하고 있습니다. 차량대여로부터 발생할 대여수입은 대여기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식하고, 대여기간이 종료된 차량의 매매수익은 당해 자산의 통제가 고객에게 사실상 이전되는 시점에 수익을 인식합니다. &cr &cr 2.21 리스 &cr &cr(1) 리스이용자&cr&cr당사는 다양한 사무실, 창고, 차고지, 장비를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~10년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 이러한 조건들은 계약관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권은 해당 임대인이 아니라 당사가 행사할 수 있습니다 . &cr리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.&cr&cr당사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.&cr&cr리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.&cr- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)&cr- 회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격&cr- 리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액&cr&cr리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자 의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr&cr 당 사는 증분차입이자율을 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영하여 산정합니다. &cr&cr각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. &cr&cr사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr- 리스부채의 최초 측정금액&cr- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료&cr- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가&cr- 복구원가의 추정치&cr&cr사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 당사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. &cr&cr단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr&cr(2) 리스제공자&cr&cr운용리스에서 생기는 리스수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식됩니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다. &cr &cr 3. 중요한 회계추정 및 판단 &cr &cr 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr &cr 2020년 초 "코로나바이러스감영증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산 우려로 인하여 우리나를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다. 특히, 회사의 영업 일부를 차지하는 여행업의 경우 2019년 한ㆍ일 갈등과홍콩 시위 등의 여파로 부진을 겪고 있는 상황에서, 코로나 19의 확산 우려로 인한 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 존재할 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr &cr 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. &cr&cr (1) 금융자산의 손상&cr &cr금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.&cr&cr(2) 순확정급여부채&cr &cr순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.&cr&cr(3) 리스&cr&cr리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. &cr
선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 당사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 당사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다. &cr
(4) 내용연수 및 잔존가치 추정 &cr&cr당사의 대여사업차량에 대한 잔존가치는 취득차량의 리스기간 및 차종 등 다양한 요소들에 따라 달라질 수 있어 잔존가치를 추정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 매 회계연도 말에 잔존가치를 검토하여 유의적인 변동이 파악되는 경우 조정하고 있으며, 잔존가치 추정은 과거 경험 및 현재 시장 상황에 기초하여 이루어지고 있습니다.
(5) 비금융자산의 손상평가&cr&cr자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능금액은 처분부대원가를 차감한 공정가치 또는 사용가치 계산에 기초하여결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다.
4. 범주별 금융상품&cr &cr(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 금융자산
(단위: 천원)
| 금융자산범주 | 계정명 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 11,434,011 | 17,036,539 |
| 매출채권및기타채권 | 9,269,397 | 14,901,520 | |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,921,854 | 4,184,090 | |
| 소 계 | 23,625,262 | 36,122,149 | |
| 기타포괄손익-&cr 공정가치&cr측정 금융자산 | 기타유동금융자산 | 1,010,000 | - |
| 기타비유동금융자산 | 5,147 | 818,143 | |
| 소 계 | 1,015,147 | 818,143 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타비유동금융자산 | 960,000 | 570,000 |
| 소 계 | 960,000 | 570,000 | |
| 합 계 | 25,600,409 | 37,510,292 |
&cr② 금융부채
(단위: 천원)
| 금융부채범주 | 계정명 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 매입채무및기타채무(*) | 14,192,962 | 20,555,087 |
| 장기매입채무및기타채무 | 8,016,167 | 10,527,877 | |
| 단기차입금 | - | 5,000,000 | |
| 유동성장기차입금 | 98,865,154 | 105,466,833 | |
| 장기차입금 | 113,552,760 | 75,640,944 | |
| 사채 | 11,647,498 | - | |
| 소 계 | 246,274,541 | 217,190,742 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 비유동금융부채 | 23,321 | - |
| 소 계 | 23,321 | - | |
| 기타 | 기타유동금융부채 | - | 192,195 |
| 유동성리스부채 | 5,178,510 | 1,788,159 | |
| 비유동성리스부채 | 8,918,554 | 3,816,027 | |
| 소 계 | 14,097,064 | 5,796,381 | |
| 합 계 | 260,394,926 | 222,987,122 |
(*) 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.&cr&cr(2) 당기와 전기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| -이자수익 | 126,266 | 237,101 |
| -외화환산손익 | (33,316) | 4,848 |
| -외환차손익 | 11,171 | (560) |
| -대손상각비(환입) | 38,738 | (33,275) |
| -기타의 대손상각비(환입) | (49,327) | 333,269 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||
| -평가손익(기타포괄손익)(*) | 151,254 | 8,224 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| -파생상품평가손실 | (23,321) | - |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| -외화환산손익 | - | 802 |
| -외환차손익 | (30,230) | 40,520 |
| -이자비용 | (5,619,183) | (5,812,841) |
| 기타 | ||
| -리스부채 이자비용 | (230,960) | (208,883) |
| -금융보증비용 | - | (192,195) |
(*) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.&cr&cr (3) 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 8,660,267천원(전기말: 8,436,980천원 )과 예수보증금 13,795,190천원(전기말: 15,578,132천원 )은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다.
5. 현금 및 현금성자산&cr &cr당사의 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 보유현금 | 49,602 | 13,212 |
| 예금 등 | 11,384,409 | 17,023,327 |
| 합 계 | 11,434,011 | 17,036,539 |
&cr 6. 매출채권 및 기타채권&cr &cr(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권 의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 유동: | ||||||
| 매출채권 | 8,759,490 | (139,932) | 8,619,558 | 9,162,089 | (102,695) | 9,059,394 |
| 기타채권 | 1,046,927 | (397,088) | 649,839 | 7,007,008 | (1,164,882) | 5,842,126 |
| 소 계 | 9,806,417 | (537,020) | 9,269,397 | 16,169,097 | (1,267,577) | 14,901,520 |
| 비유동: | ||||||
| 기타채권 | 2,921,855 | - | 2,921,855 | 4,184,090 | - | 4,184,090 |
| 소 계 | 2,921,855 | - | 2,921,855 | 4,184,090 | - | 4,184,090 |
| 합 계 | 12,728,272 | (537,020) | 12,191,252 | 20,353,187 | (1,267,577) | 19,085,610 |
&cr(2) 보고기간말 현재 기타채권 장부금액의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 유동: | ||
| 미수금 | 566,824 | 5,765,128 |
| 단기대여금 | 13,636 | 40,909 |
| 금융리스채권 | 59,525 | 27,007 |
| 미수수익 | 9,854 | 9,082 |
| 소 계 | 649,839 | 5,842,126 |
| 비유동: | ||
| 장기대여금 | 21,364 | 1,063,333 |
| 보증금 | 2,875,689 | 3,082,498 |
| 장기금융리스채권 | 24,802 | 38,259 |
| 소 계 | 2,921,855 | 4,184,090 |
| 합 계 | 3,571,694 | 10,026,216 |
&cr(3) 당기와 전기 중 매출채권 및 기타채권 에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 기초 | 1,267,577 | 975,981 |
| 대손상각(환입) | (10,589) | 299,994 |
| 제각 | (719,968) | (8,398) |
| 기말 | 537,020 | 1,267,577 |
&cr(4) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령별 채권액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 매출채권 | 유동성&cr기타채권 | 비유동성&cr기타채권 | 매출채권 | 유동성&cr기타채권 | 비유동성&cr기타채권 | |
| 연체되지 않은 채권 | 8,544,671 | 595,377 | 2,880,689 | 8,836,958 | 5,224,924 | 3,943,333 |
| 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 | ||||||
| 6개월 이하 | 64,148 | 3,830 | 13,549 | 160,593 | 559,628 | 105,000 |
| 7-12개월 | 46,573 | 31,945 | 16,364 | 91,953 | 112,551 | 100,000 |
| 12개월 초과 | 104,098 | 28,605 | 11,253 | 68,458 | 4,266 | 35,758 |
| 소 계 | 214,819 | 64,380 | 41,166 | 321,004 | 676,445 | 240,758 |
| 개별적으로 손상된 채권 | - | 387,170 | - | 4,127 | 1,105,639 | - |
| 합 계 | 8,759,490 | 1,046,927 | 2,921,855 | 9,162,089 | 7,007,008 | 4,184,091 |
&cr(5) 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.&cr&cr 7. 기타금융자산&cr &cr(1) 보고기간말 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정명 | 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
|---|---|---|---|
| 유동: | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 시장성 없는 지분증권 | 1,010,000 | - |
| 소 계 | 1,010,000 | - | |
| 비유동: | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 시장성 있는 지분증권 | 39 | 30 |
| 시장성 없는 지분증권 | 5,108 | 818,113 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 저축성 보험 | 960,000 | 570,000 |
| 소 계 | 965,147 | 1,388,143 | |
| 합 계 | 1,975,147 | 1,388,143 |
&cr(2) 당기 및 전기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 매도가능금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 기초금액 | 818,143 | 807,599 |
| 취득 | 3,088 | 220 |
| 처분 | - | (220) |
| 평가손익 | 193,916 | 10,544 |
| 기말금액 | 1,015,147 | 818,143 |
| 차감: 비유동항목 | (5,147) | (818,143) |
| 유동항목 | 1,010,000 | - |
8. 비금융자산 &cr &cr보고기간말 현재 비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 유동: | ||
| 선급금 | 231,331 | 2,385,603 |
| 선급비용 | 6,706,271 | 6,158,342 |
| 부가가치세대급금 | 907,137 | - |
| 소 계 | 7,844,739 | 8,543,945 |
| 비유동: | ||
| 선급비용 | 5,094,869 | 4,869,755 |
&cr 9. 종속기업투자 &cr &cr(1) 보고기간말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 주요 영업활동 | 지분율 | 장부금액 | |
| 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||||
| PT. REDCAP INDONESIA | 인도네시아 | 12월 | 여행알선업 | 100% | - | - |
| 주식회사 레드캡마이스 | 대한민국 | 12월 | 서비스업 | 100% | 500,000 | 500,000 |
| Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. | 중국 | 12월 | 여행알선업 | 100% | 231,455 | 336,090 |
| HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd.(*) | 싱가폴 | 12월 | 투자업 | - | - | 1 |
| 합 계 | 731,455 | 836,091 |
(*) HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd은 당기 중에 청산되었습니다.&cr&cr(2) 당기와 전기 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 기초 | 836,091 | 961,065 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | (1) | - |
| 손상 | (104,635) | (124,974) |
| 기말 | 731,455 | 836,091 |
&cr 10. 유형자산 및 사용권자산&cr &cr(1) 당기와 전기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 건물 | 차량운반구 | 대여사업차량 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 14,388,639 | 1,452,883 | 374,308 | 317,763,057 | 590,680 | 4,651,236 | 6,846,171 | 346,067,154 |
| 취득 | - | - | 381,776 | - | 481,364 | 181,095,093 | 9,675,822 | 191,634,055 |
| 대체 | - | - | (2,301) | 180,349,381 | - | (180,347,080) | (61,651) | (61,651) |
| 재고자산으로 분류 | - | - | - | (39,363,834) | - | - | - | (39,363,834) |
| 처분 등 | - | - | (1,502) | (31,859) | - | - | - | (33,361) |
| 감가상각 | - | (46,497) | (193,623) | (101,645,087) | (289,477) | - | (2,906,749) | (105,081,433) |
| 기말 순장부금액 | 14,388,639 | 1,406,386 | 558,658 | 357,071,658 | 782,747 | 5,399,249 | 13,553,593 | 393,160,930 |
| 취득원가 | 14,388,639 | 1,859,861 | 1,594,243 | 567,978,854 | 2,173,778 | 5,399,249 | 18,688,019 | 612,082,643 |
| 정부보조금 | - | - | - | (3,190,936) | (1,593) | - | - | (3,192,529) |
| 감가상각누계액 | - | (453,475) | (1,035,585) | (207,716,260) | (1,389,438) | - | (5,134,426) | (215,729,184) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 건물 | 차량운반구 | 대여사업차량 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 14,388,639 | 1,619,932 | 554,264 | 297,337,488 | 778,341 | 5,959,803 | - | 320,638,467 |
| 회계정책변경으로 인한 효과 | - | - | - | - | - | - | 9,022,783 | 9,022,783 |
| 취득 | - | - | 157,024 | - | 149,802 | 170,037,063 | 133,319 | 170,477,208 |
| 대체 | - | - | - | 171,345,630 | - | (171,345,630) | (82,254) | (82,254) |
| 재고자산으로 분류 | - | - | - | (40,485,239) | - | - | - | (40,485,239) |
| 처분 등 | - | (117,374) | (43,127) | (82,818) | (1,050) | - | - | (244,369) |
| 감가상각 | - | (46,675) | (293,853) | (110,352,004) | (336,233) | - | (2,227,677) | (113,259,442) |
| 기말 순장부금액 | 14,388,639 | 1,452,883 | 374,308 | 317,763,057 | 590,860 | 4,651,236 | 6,846,171 | 346,067,154 |
| 취득원가 | 14,388,639 | 1,859,861 | 1,554,182 | 533,346,614 | 1,692,414 | 4,651,236 | 9,073,848 | 566,566,794 |
| 정부보조금 | - | - | - | (2,069,722) | (3,152) | - | - | (2,072,874) |
| 감가상각누계액 | - | (406,978) | (1,179,874) | (213,513,835) | (1,098,402) | - | (2,227,677) | (218,426,766) |
(*) 보고기간말 현재 당사의 토지 7,222,616천원은 용지매매계약 조항에 따라 조성사업 전 소유권 이전이 한정적으로 제한되어 있습니다.&cr&cr(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr&cr(3) 토지, 건물 및 대여사업차량의 일부는 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석27 참조).&cr&cr 11. 사용권자산 및 리스부채&cr &cr당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 재무상태표에 인 식 된 금액&cr &cr리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 4,953,549 | 6,536,991 |
| 차량운반구 | 8,381,356 | - |
| 시설장치 | 218,688 | 309,180 |
| 합 계 | 13,553,593 | 6,846,171 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 리스부채 | ||
| 유동성리스부채 | 5,178,510 | 1,788,159 |
| 비유동성리스부채 | 8,918,554 | 3,816,027 |
| 합 계 | 14,097,064 | 5,604,186 |
&cr 당기 중 증가된 사용권자산은 9,675,822천원 입니다.&cr&cr(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액&cr&cr리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 2,195,939 | 2,137,186 |
| 차량운반구 | 620,318 | - |
| 시설장치 | 90,492 | 90,491 |
| 합 계 | 2,906,749 | 2,227,677 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 230,961 | 208,883 |
| 단기리스료(영업비용에 포함) | 123,145 | 64,094 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) | 81,549 | 101,992 |
| 사용권자산의 전대리스에 대한 이자수익 | 2,889 | 662 |
&cr당기 중 리스의 총 현금유출은 2,868,491천원 입니다.&cr&cr 12. 무형자산&cr &cr(1) 당기와 전기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | |||
| 회원권 | 기타의무형자산 | 건설중인자산 | 합계 | |
| 기초 순장부금액 | 3,429,328 | 101,532 | 12,552,841 | 16,083,701 |
| 취득 | - | 144,143 | 6,333,178 | 6,477,321 |
| 대 체 | 18,886,019 | (18,886,019) | - | |
| 무형자산상각 | - | (3,599,105) | - | (3,599,105) |
| 기말 순장부금액 | 3,429,328 | 15,532,589 | - | 18,961,917 |
| 취득원가 | 3,429,328 | 23,812,998 | - | 27,242,326 |
| 감가상각누계액 | - | (8,280,409) | - | (8,280,409) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 | |||
| 회원권 | 기타의 무형자산 | 건설중인자산 | 합계 | |
| 기초 순장부금액 | 3,301,559 | 117,582 | 6,407,930 | 9,827,071 |
| 취득 | 127,769 | 176,756 | 6,144,911 | 6,449,436 |
| 무형자산상각 | - | (192,806) | - | (192,806) |
| 기말 순장부금액 | 3,429,328 | 101,532 | 12,552,841 | 16,083,701 |
| 취득원가 | 3,429,328 | 4,782,835 | 12,552,841 | 20,765,004 |
| 감가상각누계액 | - | (4,681,303) | - | (4,681,303) |
&cr(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr&cr(3) 당사는 건설중인자산 취득과 관련하여 차입원가 22,409천원을 자본화 하였으며, 적용된 자본화 이자율은 3.09%입니다.&cr&cr 13. 매입채무 및 기타채무&cr &cr보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 2,960,307 | - | 6,993,112 | - |
| 미지급금 | 7,990,332 | - | 10,853,103 | - |
| 미지급비용 | 717,707 | - | 446,066 | - |
| 미지급배당금 | 106 | - | 106 | - |
| 예수보증금 | 5,844,687 | 8,016,167 | 5,081,413 | 10,527,877 |
| 합 계 | 17,513,139 | 8,016,167 | 23,373,800 | 10,527,877 |
&cr 14. 차입금 및 사채&cr &cr(1) 보고기간말 현재 유동 및 비유동 차입금 및 사채의 구성은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 유동성 차입금: | ||
| 단기차입금 | - | 5,000,000 |
| 유동성 장기차입금 | 98,865,154 | 105,466,833 |
| 소 계 | 98,865,154 | 110,466,833 |
| 비유동성 차입금 및 사채: | ||
| 장기차입금 | 113,552,760 | 75,640,944 |
| 사채 | 11,647,498 | - |
| 소 계 | 125,200,258 | 75,640,944 |
| 합 계 | 224,065,412 | 186,107,777 |
&cr(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장&cr만기일 | 연이자율(%)&cr2020.12.31 | 장부금액 | |
| 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 단기차입금 | 신한금융투자 | 2020-05-22 | - | - | 5,000,000 |
| 소 계 | - | 5,000,000 | |||
| 장기차입금 | KEB하나은행 | 2023-08-31 | 2.14-2.732 | 30,954,545 | 22,333,333 |
| 국민은행 | 2023-02-28 | 2.8-3.41 | 19,166,667 | 12,916,667 | |
| 우리은행(*1) | 2023-06-26 | 2.64 | 16,666,660 | 4,000,000 | |
| 신한은행 | 2023-06-26 | 2.54-3.66 | 14,842,342 | 20,180,180 | |
| 에스리디파인제칠차(주) | 2020-12-14 | - | - | 19,000,000 | |
| 에스포스제일차(주)(*2) | 2022-12-14 | 2.63 | 19,000,000 | - | |
| 씨티은행 | 2020-11-30 | - | - | 4,000,000 | |
| 산업은행 | 2023-09-25 | 1.43-2.19 | 94,065,540 | 89,432,750 | |
| 광주은행 | 2020-02-28 | - | - | 272,727 | |
| NH농협은행 | 2023-05-22 | 2.51-3.03 | 17,222,160 | 5,777,720 | |
| 전북은행 | 2020-02-28 | - | - | 277,760 | |
| 대구은행 | 2020-03-15 | - | - | 416,640 | |
| 수협은행 | 2021-03-26 | 2.88 | 500,000 | 2,500,000 | |
| 차감 : 유동성 장기차입금 | (98,865,154) | (105,466,833) | |||
| 차감계 | 113,552,760 | 75,640,944 |
(*1) 당사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다 (주석 27 참조).&cr (*2) 에스포스제일차(주)는 신한은행과 유동화 증권 매입보장 약정을 체결하였습니다. &cr &cr (3) 당사는 차입금에 대해서 토지 및 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 담보설정금액은 226,840,000 천원(전기말: 221,740,000천원)입니다(주석27 참조). &cr&cr (4) 보고기간말 현재 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 최장만기일 | 원화가액 |
|---|---|---|---|---|
| 제8회 무기명식 사모 교환사채(*) | 이베스트제이스신기술조합40호 | - | 2023.11.27 | 11,768,250 |
| 차감 : 사채할인발행차금 | (120,752) | |||
| 합 계 | 11,647,498 |
&cr (*) 교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
| ·액면가액 : | 11,768,250,000 |
| ·발행가액 : | 11,768,250,000 |
| ·액면이자율(%) : | 0.00 |
| ·발행일 : | 2020년 11월 27일 |
| ·만기일 : | 2023년 11월 27일 |
| ·원금상환방법 : | - 만기상환 : 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채&cr 원금에 대해 만기 일시상환 |
| - 조기상환청구권 : 투자자의 조기상환청구권(Put Option) 있음 | |
| ·교환대상 : | 당사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 497,600주 |
| ·교환가격(원/주) : | 23,650원 |
| ·교환청구기간 : | 사채발행일로부터 1개월이 경과한 때(2020년 12월 27일)로부터 사채 만기일&cr 1개월 전인(2023년 10월 27일)까지 |
| ·교환조건 : | 교환청구한 전자등록금액을 교환가격으로 나눈 수의 100%를 교환주식수로&cr 하고 1주 미만의 단수주에 상당하는 사채의 원금은 주식 교부시 현금으로 지급 |
| ·투자자의 조기상환청구권 : | 사채 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2022년 5월 27일 및 이후 매 3개월에&cr 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의&cr 전부 또는 일부에 대해 조기상환 청구 가능 |
| ·투자자의 조기상환청구기간 : | 조기상환지급일 60일 전부터 30일 전까지&cr (단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일까지) |
| ·기한의 이익 상실: | 코스닥시장 관리종목 선정 사유 발생 등 기한의 이익 상실 이유 발생시 발행&cr 금액 전액을 즉시 변제 |
&cr 15. 법인세비용 및 이연법인세&cr &cr 15.1 법인세비용&cr &cr (1) 당기와 전기 당사의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 당기법인세: | ||
| 당기법인세 부담액 | 3,447,959 | 6,099,665 |
| 과거기간 법인세의 조정사항 | 245,551 | - |
| 이연법인세: | ||
| 일시적차이의 증감 | (415,216) | 389,762 |
| 법인세비용 | 3,278,294 | 6,489,427 |
&cr (2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 법인세비용차감전순손익 | 14,459,376 | 28,008,019 |
| 법정세율로 계산된 법인세비용 | 3,159,063 | 6,315,941 |
| 조정사항: | ||
| 세무상 비공제비용 및 비과세수익 | 130,776 | 93,259 |
| 이연법인세 미인식 일시적차이 변동 | (19,263) | - |
| 기타 | 7,718 | 80,227 |
| 법인세비용 | 3,278,295 | 6,489,427 |
| 유효세율(법인세비용/법인세차감전순이익) | 22.67% | 23.17% |
&cr 15.2 이연법인세&cr &cr(1) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 이연법인세자산: | ||
| 12개월 이후에 회수될 이연법인세자산 | 6,356,119 | 5,019,081 |
| 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 | 547,203 | 497,488 |
| 소 계 | 6,903,322 | 5,516,569 |
| 이연법인세부채: | ||
| 12개월 이후에 결제될 이연법인세부채 | (6,345,673) | (5,195,110) |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 | (893,769) | (800,223) |
| 소 계 | (7,239,442) | (5,995,343) |
| 이연법인세자산(부채) 순액 | (336,120) | (478,774) |
&cr ( 2) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | |||
| 기초금액 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 기말금액 | |
| 퇴직급여충당금 | 3,021,265 | (428,717) | (229,901) | 2,362,647 |
| 퇴직보험료 | (3,069,260) | 565,890 | - | (2,503,370) |
| 미수수익 | (1,205) | 1,165 | - | (40) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 41,594 | - | (42,661) | (1,067) |
| 비품 | 33,551 | 1,701 | - | 35,252 |
| 무형자산상각비 | 34,521 | (11,242) | - | 23,279 |
| 차량운반구 | 543 | (543) | - | - |
| 대손충당금 | 173,731 | (173,731) | - | - |
| 미지급비용 | 272,406 | (53,811) | - | 218,595 |
| 장기종업원급여충당부채 | 77,625 | (8,048) | - | 69,577 |
| 대손금 | 7,425 | 128,292 | - | 135,717 |
| 정부보조금 | 451,614 | 250,742 | - | 702,356 |
| 일시상각충당금 | (452,275) | (250,922) | - | (703,197) |
| 선급비용 | (799,027) | 30,801 | - | (768,226) |
| 기타 | (271,282) | 363,639 | - | 92,357 |
| 합 계 | (478,774) | 415,216 | (272,562) | (336,120) |
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 | |||
| 기초금액 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 기말금액 | |
| 퇴직급여충당금 | 2,716,769 | 153,176 | 151,320 | 3,021,265 |
| 퇴직보험료 | (2,512,544) | (556,716) | - | (3,069,259) |
| 미수수익 | (767) | (438) | - | (1,205) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 43,914 | - | (2,320) | 41,594 |
| 비품 | 54,083 | (20,532) | - | 33,551 |
| 무형자산상각비 | 31,402 | 3,119 | - | 34,521 |
| 차량운반구 | 1,440 | (897) | - | 543 |
| 대손충당금 | 181,146 | (7,415) | - | 173,732 |
| 미지급비용 | 284,839 | (12,433) | - | 272,406 |
| 장기종업원급여충당부채 | 75,338 | 2,287 | - | 77,625 |
| 대손금 | 5,577 | 1,848 | - | 7,425 |
| 정부보조금 | 442,171 | 9,443 | - | 451,614 |
| 일시상각충당금 | (442,773) | (9,502) | - | (452,275) |
| 선급비용 | (968,138) | 169,111 | - | (799,027) |
| 기타 | (150,469) | (120,813) | - | (271,282) |
| 합 계 | (238,012) | (389,762) | 149,000 | (478,774) |
&cr (3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 반영 전 | 법인세효과 | 반영 후 | 반영 전 | 법인세효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 193,915 | (42,661) | 151,254 | 10,544 | (2,320) | 8,224 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 1,045,006 | (229,901) | 815,105 | (687,820) | 151,320 | (536,500) |
| 합 계 | 1,238,921 | (272,562) | 966,359 | (677,276) | 149,000 | (528,276) |
&cr (4) 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)을 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 | 사유 |
|---|---|---|
| 차감할 일시적차이(종속기업투자) | 479,767 | 예측가능한 미래에 소멸(처분) 가능성 낮음 |
16. 비금융부채&cr &cr보고기간말 현재 비금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 선수금 | 15,110,373 | 14,903,221 |
| 선수수익 | 705,749 | 921,978 |
| 예수금 | 7,539 | 363,393 |
| 부가가치세예수금 | - | 1,608,242 |
| 합 계 | 15,823,661 | 17,796,834 |
&cr 17. 순확정급여부채&cr &cr(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 산정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 11,947,902 | 15,112,480 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (11,314,137) | (13,952,566) |
| 순확정급여부채 | 633,765 | 1,159,914 |
&cr(2) 당기와 전기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 기초금액 | 15,112,480 | 13,805,107 |
| 당기근무원가 | 2,269,673 | 2,247,442 |
| 이자원가 | 337,391 | 358,915 |
| 재측정요소: | ||
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (119,352) | 580,370 |
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (96,034) | 263 |
| - 경험조정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (894,598) | 60,279 |
| 정산으로 인한 손익(*) | (194,451) | - |
| 관계사전출입 | (73,688) | (25,393) |
| 퇴직급여지급액 | (4,393,519) | (1,914,503) |
| 기말금액 | 11,947,902 | 15,112,480 |
(*) 당사는 인원 감축에 따른 제도의 축소로 인해 194,451천원을 당기손 익으로 인식하였습니다. &cr&cr (3) 당사는 당기중 퇴직위로금으로 1,399,176천원을 지급하였으나 확정급여채무의 변동에는 해당 내역이 포함되어 있지 않습니다. &cr &cr (4) 당기와 전기 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 기초금액 | 13,952,567 | 11,422,041 |
| 이자수익 | 328,693 | 271,498 |
| 사외적립자산 재측정요소 | (64,978) | (46,908) |
| 납부한 기여금 | 1,500,000 | 4,200,000 |
| 퇴직급여지급액 | (4,362,710) | (1,863,195) |
| 운영관리원가 | (39,435) | (30,869) |
| 기말금액 | 11,314,137 | 13,952,567 |
&cr(5) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 퇴직연금이율보장형보험 | 10,669,021 | 13,438,162 |
| 정기예금 등 | 645,116 | 513,021 |
| 국민연금전환금 | - | 1,383 |
| 합 계 | 11,314,137 | 13,952,566 |
&cr(6) 보고기간말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 할인율 | 2.54% | 2.63% |
| 임금상승률 | 3.63% | 3.89% |
&cr(7) 보고기간말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
| 가정의 변동폭 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| 할인율 | 1% | (569,944) | 639,103 |
| 임금상승률 | 1% | 626,547 | (570,119) |
&cr 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표 에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr&cr민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.&cr&cr(8) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr&cr당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.&cr&cr2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 1,730,154천원 입니다.&cr&cr보고기간말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 6.57 년이며, 할인되지 않은 퇴직연금지급액의 반기분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1년 미만 | 1년~2년 미만 | 2년~5년 미만 | 5년~10년 미만 | 10년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 퇴직연금 지급액 | 3,429,007 | 1,088,941 | 2,905,131 | 3,205,011 | 3,102,316 | 13,730,407 |
&cr (9) 기타종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받을 근무용역에 대해인식한 금액과 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급되는 장기근속휴가 등으로 구성되어 있습니다.
&cr 18. 자본&cr &cr(1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 30,000,000주, 8,589,480주 및 500원입니다.&cr&cr(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 주식발행초과금 | 61,728,017 | 61,728,017 |
| 기타자본잉여금 | 1,621,300 | 1,621,300 |
| 합 계 | 63,349,317 | 63,349,317 |
&cr(3) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 자기주식(*) | (9,807,552) | (7,355,859) |
| 자기주식처분손실 | (1,648,595) | (1,648,595) |
| 합 계 | (11,456,147) | (9,004,454) |
(*) 당사가 보유 중인 자기주식은 전기 이전의 합병으로 인한 취득분과 주식가격 안정을 위한 취득분이며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr&cr(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 3,074 | (148,180) |
&cr 19. 이익잉여금&cr &cr (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 법정적립금(*) | 2,147,370 | 2,147,370 |
| 미처분이익잉여금 | 109,840,159 | 102,786,856 |
| 합 계 | 111,987,529 | 104,934,226 |
(*) 기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr&cr(2) 이익잉여금처분계산서
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년&cr (처분예정일: 2021.3.26) | 2019년&cr (처분확정일: 2020.3.27) | ||
| 미처분이익잉여금 | 109,840,159 | 102,786,856 | ||
| 전기이월이익잉여금 | 97,843,973 | 83,452,392 | ||
| 중간배당 | - | (1,647,628) | ||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 815,105 | (536,500) | ||
| 당기순이익 | 11,181,081 | 21,518,592 | ||
| 이익잉여금 처분액 | (4,822,188) | (4,942,883) | ||
| 배당금&cr (현금배당주당배당금(율)):&cr 보통주: 당기 600원(120%)&cr 전기 600원(120%) | (4,822,188) | (4,942,883) | ||
| 차기이월 미처분이익잉여금 | 105,017,971 | 97,843,973 |
&cr 20. 배당금&cr &cr 당기에 지급된 배당금은 각각 4,943백만원(전기 : 6,591백만원)이며, 전기의 경우 중간배당으로 지급된 배당금은 1,648백만원이 포함되어 있습니다. &cr&cr당 회계연도에 대한 주당배당금 및 총 배당금 예정금액은 각각 600원과 4,822백만원이며, 2021년 3월 26일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 배당금은 주주총회에서 승인된 시점에 부채로 인식하고 있습니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 반영하고 있지 않습니다.&cr&cr 21. 영업수익&cr &cr당기와 전기 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||
| 매표판매수입 | 5,202,761 | 24,432,154 |
| 여행알선수입 | 2,449,643 | 14,848,543 |
| 중고자동차매매수입 | 70,613,670 | 70,554,842 |
| 기타 | 3,054,282 | 2,432,963 |
| 소 계 | 81,320,356 | 112,268,502 |
| 기타 원천으로부터의 수익: | ||
| 차량대여수입 | 142,286,686 | 138,426,891 |
| 영업수익 합계 | 223,607,042 | 250,695,393 |
&cr 22. 영업비용&cr &cr당기와 전기 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 종업원급여 | 22,067,726 | 27,878,495 |
| 대손상각비(환입) | 38,738 | (33,275) |
| 감가상각비 | 105,081,433 | 113,259,442 |
| 무형자산상각비 | 3,599,105 | 192,806 |
| 지급수수료 | 7,901,490 | 8,188,174 |
| 임차료 | 468,968 | 484,156 |
| 광고선전비 | 514,997 | 1,324,088 |
| 차량관리비 | 8,895,776 | 8,627,848 |
| 중고자동차매매원가 | 38,993,710 | 40,424,701 |
| 여행매매원가 | - | 190,914 |
| 기타비용 | 15,792,131 | 15,528,421 |
| 합 계 | 203,354,074 | 216,065,770 |
&cr 23. 금융수익 및 금융비용&cr &cr당기와 전기 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | ||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 126,266 | 237,101 |
| 외화환산이익 | 15,050 | 20,681 |
| 금융수익 합계 | 141,316 | 257,782 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 5,619,183 | 5,812,841 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 23,321 | - |
| 리스부채 | 230,960 | 208,883 |
| 금융보증비용 | - | 192,195 |
| 외환차손 | 3 | 559 |
| 외화환산손실 | 48,366 | 15,833 |
| 금융비용 합계 | 5,921,833 | 6,230,311 |
&cr 24. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr &cr당기와 전기 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 기타영업외수익: | ||
| 유형자산처분이익 | 95,678 | 12,422 |
| 리스자산처분이익 | 1,607 | - |
| 임대료수입 | 42,477 | 25,240 |
| 외환차익 | 32,583 | 73,754 |
| 외화환산이익 | - | 802 |
| 기타 | 148,380 | 4,978 |
| 기타영업외수익 합계 | 320,725 | 117,196 |
| 기타영업외비용: | ||
| 유형자산처분손실 | 199,098 | 218,185 |
| 리스자산처분손실 | 2,035 | 3,484 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | - | 8 |
| 외환차손 | 51,639 | 33,234 |
| 기타의대손상각비(환입) | (49,327) | 333,269 |
| 종속기업투자주식손상차손 | 104,635 | 124,974 |
| 기타 | 25,720 | 53,117 |
| 기타영업외비용 합계 | 333,800 | 766,271 |
25. 주당손익 &cr &cr(1) 기본주당손익은 보통주당기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 보통주당기순이익(단위:원) | 11,181,081,292 | 21,518,592,055 |
| 가중평균 유통보통주식수(단위:주)(*) | 8,102,247 | 8,238,138 |
| 기본주당순이익(단위:원) | 1,380 | 2,612 |
(*) 보통주 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.&cr&cr (2) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 당기에 발행한 교환사채가 있습니다. 교환사채는 보통주로전환된 것으로 보며, 당기순이익에 교환사채에 대한 이자비용 등은 관련손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주 순이익에 가산하였습니다.
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 보통주당기순이익(단위:원) | 11,181,081,292 | 21,518,592,055 |
| 교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익&cr(법인세 효과 차감 후) | (3,018,237) | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익 | 11,184,099,529 | 21,518,592,055 |
| 발행된 가중평균유통보통주식수(단위:주) | 8,102,247 | 8,228,138 |
| 교환사채의 전환 가정 | 47,585 | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식 | 8,149,832 | 8,238,138 |
| 희석주당순이익(단위:원) | 1,372 | 2,612 |
&cr 26. 현금흐름관련정보&cr &cr(1) 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 당기순이익 | 11,181,081 | 21,518,592 |
| 조정 항목: | 121,430,335 | 128,870,507 |
| 감가상각비 | 105,081,433 | 113,259,442 |
| 퇴직급여 | 3,478,708 | 2,275,517 |
| 장기종업원급여 | 14,386 | 47,924 |
| 무형자산상각비 | 3,599,105 | 192,806 |
| 대손상각비 | 38,738 | (33,275) |
| 기타의대손상각비(환입) | (49,327) | 333,269 |
| 유형자산처분손익 | 103,420 | 205,763 |
| 리스자산처분손익 | 428 | 3,484 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | - | 8 |
| 이자수익 | (126,266) | (237,100) |
| 이자비용 | 5,850,143 | 6,021,723 |
| 법인세비용 | 3,278,294 | 6,489,427 |
| 외환차이 | 33,317 | (5,650) |
| 투자주식손상차손 | 104,635 | 124,974 |
| 금융보증비용 | - | 192,195 |
| 파생상품평가손실 | 23,321 | - |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: | (148,467,935) | (121,385,670) |
| 매출채권의 변동 | 398,011 | 4,734,926 |
| 기타채권의 변동 | 5,758,631 | 5,478,076 |
| 비금융자산의 변동 | 459,425 | 644,997 |
| 대여사업차량의 취득 | (182,448,020) | (163,789,949) |
| 대여사업차량관련 정부보조금의 수령 | 2,100,940 | 746,000 |
| 대여사업차량의 처분 | 38,993,710 | 40,424,701 |
| 매입채무의 변동 | (4,032,805) | (247,819) |
| 기타채무의 변동 | (4,636,914) | (4,023,751) |
| 비금융부채의 변동 | (1,973,174) | (1,094,920) |
| 종업원급여부채의 변동 | (123,501) | (12,099) |
| 관계사퇴직금의 변동 | (73,688) | (25,393) |
| 퇴직급여 지급액 | (5,792,695) | (1,914,503) |
| 사외적립자산의 변동 | 2,902,145 | (2,305,936) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (15,856,519) | 29,003,429 |
&cr(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년&cr기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 2020년&cr기말 | ||
| 취득 | 상각 | 기타변동(*) | ||||
| 차입금 및 사채 | 186,107,777 | 37,953,765 | - | - | 3,870 | 224,065,412 |
| 리스부채 | 5,604,186 | (2,337,640) | 10,830,518 | 230,961 | (230,961) | 14,097,064 |
(*) 기타변동에는 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. &cr&cr(3) 당기와 전기 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 건설중인유형자산의 본계정 대체 | 180,347,080 | 171,502,654 |
| 대여사업차량의 재고자산 대체 | 39,363,834 | 40,485,239 |
| 차입금의 유동성 대체 | 116,088,184 | 119,800,723 |
| 선급비용의 유동성 대체 | 2,809,627 | 1,262,458 |
| 건설중인무형자산의 본계정 대체 | 18,886,019 | - |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | 747,705 | 6,993,112 |
| 무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | - | 1,151,421 |
| 미수금의 제각 | 718,468 | - |
| 사용권자산의 인식 | 9,001,674 | 9,022,783 |
| 리스부채의 인식 | 10,264,812 | 7,366,913 |
| 선급비용의 리스자산 대체 | - | 1,205,298 |
&cr 27. 우발상황 및 약정사항&cr &cr (1) 당기 말 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(주석10 참조).
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 담보권자 | 장부금액 | 담보설정액 | 차입잔액 | 내 용 |
| 토지 | 산업은행 | 7,222,616 | 5,632,000 | 2,400,000 | 차입담보 |
| 대여사업차량 | 산업은행 | 166,205,918 | 62,708,000 | 22,249,910 | |
| 국민은행 | 38,500,000 | 19,166,667 | |||
| 하나은행 | 48,000,000 | 30,954,545 | |||
| 신한은행 | 36,000,000 | 14,842,342 | |||
| NH농협은행 | 36,000,000 | 17,222,160 | |||
| 합 계 | 173,428,534 | 226,840,000 | 106,835,624 |
(단위: 천원)
| 2019.12.31 | |||||
| 담보제공자산 | 담보권자 | 장부금액 | 담보설정액 | 차입잔액 | 내용 |
| 토지,건물 | 국민은행 | 15,821,501 | 6,000,000 | 416,667 | 차입담보 |
| 산업은행 | 5,632,000 | 3,600,000 | |||
| 대여사업차량 | 산업은행 | 178,975,666 | 62,708,000 | 45,916,510 | |
| 국민은행 | 22,000,000 | 5,833,333 | |||
| 하나은행 | 36,000,000 | 22,333,334 | |||
| 한국씨티은행 | 12,000,000 | 4,000,000 | |||
| 신한은행 | 36,000,000 | 20,180,180 | |||
| 대구은행 | 6,000,000 | 416,640 | |||
| 광주은행 | 3,000,000 | 272,727 | |||
| 전북은행 | 6,000,000 | 277,760 | |||
| NH농협은행 | 26,400,000 | 5,777,720 | |||
| 합 계 | 194,797,167 | 221,740,000 | 109,024,871 |
&cr(2) 보고기간말 현재 당사가 타인을 위해 제공하는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| 2020.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 지급보증 대상 회사 | 보증처 | 지급보증 대상 | 지급보증 대상 금액(*) | 보증 제공 기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| PT. REDCAP INDONESIA | PT. BANK KEB INDONESIA | 대출한도보증 | - | - |
(*) 당기 중 차입금 상환으로 대출한도에 대한 지급보증이 감소하였습니다. &cr
| 2019.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 지급보증 대상 회사 | 보증처 | 지급보증 대상 | 지급보증 대상 금액 | 보증 제공 기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| PT. REDCAP INDONESIA | PT. BANK KEB INDONESIA | 대출한도보증 | USD 200,000 | 2019.10.22~2020.01.22 |
&cr(3) 보고기간말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 천USD)
| 구 분 | 제공처 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 한도액 | 실행금액 | 한도액 | 실행금액 | ||
| 항공료 지급보증 등 | 하나은행 | 10,000,000 | 3,318,800 | 10,000,000 | 9,249,600 |
| - | - | USD 220 | USD 220 | ||
| 이행보증 등 | 서울보증보험 | 5,494,020 | 5,494,020 | 5,428,111 | 5,428,111 |
| 여행지급보증 | 한국여행업협회 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 기업어음보증 | 신한은행 | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
&cr (4) 보고기간말 현재 당사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 천USD)
| 금융기관명 | 구분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 한도액 | 사용액 | 한도액 | 사용액 | ||
| 국민은행 | 시설자금대출 | 19,166,667 | 19,166,667 | 12,916,667 | 12,916,667 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 30,954,545 | 30,954,545 | 22,333,333 | 22,333,333 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 16,666,660 | 16,666,660 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 신한은행 | SPC | 19,000,000 | 19,000,000 | 19,000,000 | 19,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 14,842,342 | 14,842,342 | 20,180,180 | 20,180,180 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 94,065,540 | 94,065,540 | 89,432,750 | 89,432,750 |
| NH농협은행 | 시설자금대출 | 17,222,160 | 17,222,160 | 5,777,720 | 5,777,720 |
| 수협은행 | 시설자금대출 | 500,000 | 500,000 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 씨티은행 | 시설자금대출 | - | - | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 광주은행 | 시설자금대출 | - | - | 272,727 | 272,727 |
| 전북은행 | 시설자금대출 | - | - | 277,760 | 277,760 |
| 대구은행 | 시설자금대출 | - | - | 416,640 | 416,640 |
| 신한금융투자 | 기업어음 | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 원화 약정 합계 | 212,417,914 | 212,417,914 | 186,107,777 | 186,107,777 | |
| 하나은행 | 외화지급보증 | - | - | USD 220 | USD 220 |
| 신한은행 | 매입외환 | USD 100 | - | USD 100 | - |
| 외화 약정 합계 | USD 100 | - | USD 320 | USD 220 |
&cr (5) 당기말 현재 당사는 우리은행 차입금과 관련하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr (6) 당사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다(주석11 참조). &cr &cr (7) 당사는 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1년 이내 | 112,324,656 | 113,455,198 |
| 1년 초과 3년 이내 | 119,617,669 | 108,679,238 |
| 3년 초과 | 11,805,839 | 11,593,880 |
| 합 계 | 243,748,164 | 233,728,316 |
&cr 28. 특수관계자 &cr &cr (1) 보고기간말 현재 당사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.&cr&cr (2) 보고기간말 현재 종속기업은 다음과 같으며, 보고기간 중 당사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 종속기업 | PT. REDCAP INDONESIA | PT. REDCAP INDONESIA |
| 종속기업 | 주식회사 레드캡마이스 | 주식회사 레드캡마이스 |
| 종속기업 | Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. | Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. |
| 종속기업 | - | HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd.(*2) |
| 기타특수관계자 | 유한회사 판토스홀딩스(*1) | 유한회사 판토스홀딩스(*1) |
(*1) 당사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다.&cr(*2) 해당 종속기업은 당기 중 청산되었습니다.&cr&cr(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 2020년 | 2019년 | ||
| 영업수익 등 | 영업비용 등 | 영업수익 등 | 영업비용 등 | ||
| 종속기업 | PT. REDCAP INDONESIA | - | - | 14 | 116,395 |
| 종속기업 | 주식회사 레드캡마이스 | 8,576 | 12,615 | 2,512 | 397,817 |
| 종속기업 | Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. | 182 | - | - | 744 |
| 기타특수관계자 | 유한회사 판토스홀딩스 | 23,228 | - | 27,127 | 22 |
| 합 계 | 31,986 | 12,615 | 29,653 | 514,978 |
&cr(4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 매출채권 | 미수금 등 | 대여금 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | ||
| 종속기업 | PT. REDCAP INDONESIA | - | - | 375,132 | - | - | 375,132 |
| 종속기업 | 주식회사 레드캡마이스 | - | 32,518 | - | 305 | 164,678 | 1,000,000 |
| 기타특수관계자 | 유한회사 판토스홀딩스 | - | 27,007 | - | 760 | 65,266 | - |
| 합 계 | - | 59,525 | 375,132 | 1,065 | 229,944 | 1,375,132 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||
| 미지급금 | 선수금 | 예수보증금 | 미지급금 | 선수금 | 예수보증금 | ||
| 종속기업 | PT. REDCAP INDONESIA | - | - | - | - | 192,195 | - |
| 종속기업 | 주식회사 레드캡마이스 | - | 1,002 | 34,455 | 5,650 | 4,502 | - |
| 기타특수관계자 | 유한회사 판토스홀딩스 | - | - | 28,625 | - | - | 28,625 |
| 합 계 | - | 1,002 | 63,080 | 5,650 | 196,697 | 28,625 |
&cr(5) 보고기간말 현재 특수관계자 채권에 대해 개별적으로 평가하여 설정한 대손충당금은 375,132천원입니다.&cr&cr(6) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 2020년 | 2019년 | ||
| 자금대여 | 자금회수 | 자금대여 | 자금회수 | ||
| 종속기업 | PT. REDCAP INDONESIA | - | - | 207,417 | 163,318 |
| 종속기업 | 주식회사 레드캡마이스 | - | 1,000,000 | 1,300,000 | 300,000 |
| 종속기업 | HTL Investment Singapore Corporation Pte. Ltd. | - | - | - | 1,579,480 |
| 합 계 | - | 1,000,000 | 1,507,417 | 2,042,798 |
&cr(7) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 |
| 급여 등 | 1,807,643 | 2,787,028 |
| 퇴직급여(*) | 1,504,166 | 1,962,773 |
| 합 계 | 3,311,809 | 4,749,801 |
(*)퇴직금 지급액이 포함되어 있습니다.&cr &cr당사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.&cr&cr (8) 당사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 '주석 27' 에 공시된 바와 같습니다.&cr &cr 29. 위험관리&cr &cr 29.1 재무위험관리요소 &cr&cr 2020년 초 "코로나바이러스감영증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산 우려로 인하여 우리나를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다. 특히, 회사의 영업 일부를 차지하는 여행업의 경우 2019년 한ㆍ일 갈등과홍콩 시위 등의 여파로 부진을 겪고 있는 상황에서, 코로나 19의 확산 우려로 인한 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 존재할 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr&cr 한편, 당사의 경영진은 당기 코로나 19의 영향으로 여행사업부문 현금창출단위의 손상징후가 존재한다고 판단하여 다음과 같이 손상검사를 수행하였습니다. &cr &cr - 여행사업부문의 손상 평가&cr&cr1) 당기말 현재 여행사업부문의 현금창출단위 평가 대상 장부가액은 11,125백원입니다.&cr&cr2) 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 근거하여 산출되었으며, 사용가치는 경영진에 의해 승인된 사업계획에 기초한현금흐름추정을 사용하여 계산하였습니다. 경영진은 과거 실적과 시장 전망에 근거하여 현금흐름 추정액을 결정하였으며적용된 할인율은 관련된 영업부문의 특수한 위험을 반영한 세전 할인율 20.14%입니다.&cr&cr3) 당기말 현재 회수가능액이 현금창출단위의 장부금액보다 크므로 손상차손이 인식되지 않았습니다.&cr&cr당사는 또한 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr &cr 29.2 시장위험 &cr &cr(1) 외환위험&cr&cr당사는 해외여행알선 업무 등과 관련하여 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화 관련된 환율 변동 위험에 노출되어있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr &cr경영진은 당사의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.&cr &cr보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| EUR | (36,060) | 36,060 | (239) | 239 |
| USD | (313) | 313 | (593) | 593 |
| JPY | (67) | 67 | - | - |
| GBP | (292) | 292 | - | - |
| CNY | - | - | (1,386) | 1,386 |
&cr(2) 이자율위험&cr&cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr당사는 보고기간말 현재 변동금리부 자산 대비 변동금리부 부채가 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 7,550 | (7,550) | 14,556 | (14,556) |
| 이자비용 | (142,742) | 142,742 | (129,011) | 129,011 |
당기말 현재 회사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 거래구분 | 계약처 | 계약금액 | 지급이자율&cr(%) | 계약시작일 | 계약만기일 | 장부금액 | |
| 자산 | 부채 | ||||||
| 통화선도(*) | 우리은행 | 16,666,660 | 2.64 | 2020.6.26 | 2023.6.26 | - | 23,321 |
(*) 위험회피가 적용되지 않는 파생상품입니다
&cr 29.3 신용위험&cr &cr 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. &cr&cr이러한 신용위험을 관리하기 위하여 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하며, 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr&cr 당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가를 포함한요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다. 당기중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. &cr&cr 보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 현금및현금성자산(보유현금 제외) | 11,384,408 | 17,023,327 |
| (유동 및 비유동)매출채권및기타채권 | 12,728,272 | 20,353,187 |
| 기타비유동금융자산(저축성보험) | 960,000 | 570,000 |
&cr 29.4 유동성위험&cr &cr당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 또한, 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키기고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr 아래의 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름이며, 이자지급액은 포함하고 있습니다. 또한, 기타금융부채에 포함되어 있는 파생상품은 순공정가치에 근거하여 관리하고 있으므로, 공정가치 해당액으로 계약상 만기 구간에 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 2020.12.31 | 1년 미만 | 1년~2년 이하 | 2년~5년 이하 | 5년 초과 |
| 매입채무및기타채무 | 17,568,966 | - | - | - |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 2,246,080 | 6,393,516 | - |
| (유동 및 비유동)장기차입금 | 100,039,225 | 84,182,756 | 31,436,346 | - |
| 유동성리스부채 | 5,178,510 | - | - | - |
| 비유동성리스부채 | - | 3,833,782 | 4,833,447 | 251,324 |
| 교환사채 | - | - | 11,647,498 | - |
| 비유동금융부채(파생상품) | - | - | 23,321 | - |
(단위: 천원, 천USD)
| 2019.12.31 | 1년 미만 | 1년~2년 이하 | 2년~5년 이하 | 5년 초과 |
| 매입채무및기타채무 | 23,456,586 | - | - | - |
| 장기매입채무및기타채무 | - | 5,875,361 | 5,372,201 | - |
| 단기차입금 | 5,039,099 | - | - | - |
| (유동 및 비유동)장기차입금 | 107,308,342 | 54,496,184 | 22,650,643 | - |
| 지급보증계약 | USD 200 | - | - | - |
| 유동성리스부채 | 1,788,303 | - | - | - |
| 비유동성리스부채 | - | 2,769,996 | 1,072,155 | 354,362 |
&cr 29.5 자본위험관리&cr &cr당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를유지하는 것입니다. 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 총차입금(a) | 224,065,412 | 186,107,777 |
| 차감: 현금및현금성자산(b) | 11,434,011 | 17,036,539 |
| 순부채(c)=(a)-(b) | 212,631,402 | 169,071,239 |
| 부채총계(d) | 283,600,850 | 250,713,596 |
| 자본총계(e) | 168,178,513 | 163,425,649 |
| 총자본(f)=(d)+(e) | 451,779,364 | 414,139,245 |
| 자본조달비율(%)(c/f) | 47.07% | 40.82% |
| 부채비율(%)(d/e) | 168.63% | 153.41% |
&cr 30. 금융상품 공정가치&cr &cr(1) 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 상각후원가로 측정된 자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,434,011 | (*1) | 17,036,539 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 12,191,251 | (*1) | 19,085,610 | (*1) |
| 공정가치로 측정된 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,015,147 | 1,015,147 | 818,143 | 818,143 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 960,000 | 960,000 | 570,000 | 570,000 |
| 합 계 | 25,600,409 | 37,510,292 | ||
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가로 측정된 부채 | ||||
| 차입금 | 212,417,914 | (*1) | 186,107,778 | (*1) |
| 매입채무및기타채무(*2) | 22,209,129 | (*1) | 31,082,964 | (*1) |
| 사채 | 11,647,498 | (*1) | - | - |
| 공정가치로 측정된 금융부채 | ||||
| 기타비유동금융부채(파생상품) | 23,321 | 23,321 | - | - |
| 기타 | ||||
| 리스부채 | 14,097,064 | (*1) | 5,604,186 | (*1) |
| 금융보증부채 | - | 192,195 | (*1) | |
| 합 계 | 260,394,926 | 222,987,123 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr(*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.&cr &cr(2) 금융상품 공정가치 서열체계 &cr &cr 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
&cr (3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 2020.12.31 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 39 | - | 1,015,108 | 1,015,147 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 960,000 | - | 960,000 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 23,321 | - | 23,321 |
(단위: 천원)
| 2019.12.31 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 30 | - | 818,113 | 818,143 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 570,000 | - | 570,000 |
&cr 31. 재무제표의 승인 &cr &cr 당사의 재무제표는 2021년 2월 9일자로 이사회에서 사실상 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
&cr1) 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr가. 재무제표 재작성&cr - 해당사항 없음&cr&cr 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr - 해당사항 없음&cr&cr 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr - 해당사항 없음&cr
2) 대손충당금 설정 현황&cr 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원, %)
| 구분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 매출채권 | 10,348,935 | 139,932 | 1.4 |
| 미수금 | 592,387 | 21,956 | 3.7 | |
| 합계 | 10,941,322 | 161,888 | 1.5 | |
| 제24기 | 매출채권 | 11,457,167 | 102,695 | 0.9 |
| 미수금 | 6,395,597 | 789,750 | 12.3 | |
| 합계 | 17,852,764 | 892,445 | 5.0 | |
| 제23기 | 매출채권 | 14,511,412 | 144,368 | 1.0 |
| 미수금 | 12,070,064 | 831,613 | 6.9 | |
| 합계 | 26,581,476 | 975,981 | 3.7 |
나. 대손충당금 변동 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제25기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 892,445 | 975,981 | 4,868,454 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (719,968) | (43,307) | (3,935,264) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (719,968) | (43,307) | (3,935,264) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (10,589) | (40,229) | 42,791 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 161,888 | 892,445 | 975,981 |
&cr다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침
① 대손충당금 설정방침&cr회사는 대차대조표일 현재 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr② 설정방법&crㄱ. 부도채권 등 이상채권을 제외한 일반채권은 연말추정 채권금액의 1%를 설정&crㄴ. 부도채권 등은 담보가치 및 기간별 설정률을 적용하여 대손충당금을 설정&cr&cr③ 대손처리 기준&cr매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리&cr- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 &cr 객관적으로 입증되는 경우&cr- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr- 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시&cr &cr 라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원, %)
| 경과기간&cr구분 | 6월 이하 | 6월 초과 &cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 10,198,264 | 46,573 | 78,366 | 25,732 | 10,348,935 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 10,198,264 | 46,573 | 78,366 | 25,732 | 10,348,935 | |
| 구성비율 | 98.5 | 0.5 | 0.8 | 0.2 | 100.0 |
3) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원, %)
| 구분 | 사업부문 | 제25기말 | 제24기말 |
|---|---|---|---|
| 중고차 | 렌터카사업 | 385,044 | 216,706 |
| 항공Deposit | 여행사업 | - | 11,600 |
| 합계 | 385,044 | 228,306 |
&cr 4) 공 정가치평가 내역&cr
가. 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 상각후원가로 측정된 자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,434,011 | (*1) | 17,036,539 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 12,191,251 | (*1) | 19,085,610 | (*1) |
| 공정가치로 측정된 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,015,147 | 1,015,147 | 818,143 | 818,143 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 960,000 | 960,000 | 570,000 | 570,000 |
| 합 계 | 25,600,409 | 37,510,292 | ||
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가로 측정된 부채 | ||||
| 차입금 | 212,417,914 | (*1) | 186,107,778 | (*1) |
| 매입채무및기타채무(*2) | 22,209,129 | (*1) | 31,082,964 | (*1) |
| 사채 | 11,647,498 | (*1) | - | - |
| 공정가치로 측정된 금융부채 | ||||
| 기타비유동금융부채(파생상품) | 23,321 | 23,321 | - | - |
| 기타 | ||||
| 리스부채 | 14,097,064 | (*1) | 5,604,186 | (*1) |
| 금융보증부채 | - | 192,195 | (*1) | |
| 합 계 | 260,394,926 | 222,987,123 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr(*2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.&cr &cr나. 금융상품 공정가치 서열체계 &cr &cr 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
&cr 다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 2020.12.31 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 39 | - | 1,015,108 | 1,015,147 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 960,000 | - | 960,000 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | - | 23,321 | - | 23,321 |
(단위: 천원)
| 2019.12.31 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 30 | - | 818,113 | 818,143 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 570,000 | - | 570,000 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl
5) 채 무 증권 발행실적 등 &cr
채무증권 발행실적 2020년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)레드캡투어회사채사모2020년 11월 27일11,7680-2023년 11월 27일미상환하이투자증권-0---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
* 회사는 2020.11.27에 연구개발, 시설투자 등의 운영자금에 사용할 목적으로 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 11,768백만원(보통주식 497,600주) 규모로 발행하였으며, 당기말 현재 교환 및 상환 내역은 없습니다.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------11,768----11,768--11,768----11,768
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항&cr&cr당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. &cr당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr 2. 개 요&cr
당사는 일반여행업, 항공운송 대리점업, 자동차 대여사업, 중고자동차 판매업 등을 영위하고 있습니다. 당사의 영업실적은 각 사업부별 시장의 수요와 공급, 주기적인 등락, 수요의 계절적 변동에 영향을 받으며, 일반여행업은 특히 계절적 영향을 많이 받습니다.&cr 2020 영업수익은 2,295억원으로 2019년 대비 11.3%가 감소하였으며, 2020년 영업이익은 201억원으로 2019년 대비 42.5% 감소하였습니다.
3. 재무상태 및 영업실적&cr&cr당사는 주 재무제표는 연결재무제표입니다. 이에 따라, 당기 말 현재 연결대상에 포함되는 종속회사 PT. REDCAP INDONESIA, Redcaptour Guangzhou Co., Ltd., 주식회사 레드캡마이스의 내용을 포함하여 작성하였습니다.&cr&cr 1) 재무상태&cr
당사의 지난 2사업연도의 재무상태에 관한 자료는 아래와 같습니다.
( 단위: 천원, %)
| 구분 | 제 25 기 | 제 24 기 | 증감율(%) |
|---|---|---|---|
| 자산총계 | 453,689,856 | 416,661,455 | 8.9 |
| 부채총계 | 285,083,721 | 252,727,838 | 12.8 |
| 자본총계 | 168,606,135 | 163,933,617 | 2.9 |
| 자본금 | 4,294,740 | 4,294,740 | - |
※ 경영지표 &cr ( 단위: % )
| 구 분 | 산 식 | 비 율 | |
|---|---|---|---|
| 제 25 기 | 제 24 기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 유동비율 | 유동자산/유동부채＊100 | 23.0 | 27.8 |
| 부채비율 | 총 부채 /자기자본 * 100 | 169.1 | 154.2 |
&cr 2) 영업실적&cr&cr렌터카사업은 규모 확대를 위한 영업전략 시행으로 렌탈계약과 대여수입이 증가했고 운영 효율화로 수익성이 큰 폭으로 개선되었습니다. 여행사업은 코로나19로 인한 여행수요의 감소로 매출과 영업이익이 하락했습니다. &cr&cr당사의 지난 2사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.&cr ( 단위: 천원 )
| 구분 | 제 25 기 | 제 24 기 | 증가율(%) |
|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 229,489,417 | 258,761,857 | -11.3 |
| II. 영업비용 | 209,392,275 | 223,790,341 | -6.4 |
| III. 영업이익 | 20,097,142 | 34,971,516 | -42.5 |
| 금융수익 | 161,127 | 275,860 | -41.6 |
| 금융비용 | 5,964,903 | 6,075,327 | -1.8 |
| 기타영업외수익 | 337,177 | 291,571 | 15.6 |
| 기타영업외비용 | 238,841 | 649,452 | -63.2 |
| IV. 법인세비용차감전순이익 | 14,391,702 | 28,814,168 | -50.1 |
| 법인세비용 | 3,297,783 | 6,579,529 | -49.9 |
| V. 당기순이익 | 11,093,919 | 22,234,639 | -50.1 |
| VI. 기타포괄손익 | 973,175 | (538,044) | - |
| VII. 총포괄이익 | 12,067,094 | 21,696,595 | -44.4 |
&cr영업수익의 사업부문별 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원, %)
| 구 분 | 제 25 기 | 제 24 기 | 증감 |
|---|---|---|---|
| 렌터카사업부문 | 215,851,817 | 210,810,926 | 2.4 |
| 여행사업부문 | 13,637,600 | 47,950,931 | -71.6 |
| 합 계 | 229,489,417 | 258,761,857 | -11.3 |
&cr 3) 자산손상 내역&cr&cr당기에 자산손상처리된 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 매출채권 | 미수금 | 합계 |
|---|---|---|
| 1,500 | 718,468 | 719,968 |
&cr 4) 사업부별 내용&cr&cr① 렌터카사업부문 (대상회사: 주식회사 레드캡투어)&cr&cr 렌터카사업은 규모 확대를 위한 영업전략 시행으로 렌터카 운용대수가 증가했습니다. 차량대여수입이 3.6% 증가하고, 중고자동차매매수입이 0.1% 증가하여 전체 영업수익은 2.4% 증가했습니다. 운영 효율화로 영업이익 은 46.0% 증가했습니다.&cr&cr② 여행사업부문 (대상회사 : 주식회사 레드캡투어, PT. REDCAP INDONESIA, Redcaptour Guangzhou Co., Ltd., 주식회사 레드캡마이스)&cr&cr여행사업은 코로나19의 영향으로 해외출장 및 여행 인원이 감소하여 영업수익이 71.6% 감소했고, 영업이익은 적자전환 했습니다.&cr&cr 5) 유동성 및 자금조달과 지출&cr&cr렌터카사업 규모 확대를 위한 영업전략 시행으로 대여사업차량의 구매가 증가했고, 자금조달 및 지출규모가 증가했습니다. 당사의 지난 2사업연도의 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원, %)
| 계 정 과 목 | 제 25 기 | 제 24 기 | 증감(%) |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,322,501 | 17,857,341 | -31.0 |
| 단기차입금의 증가 | - | 3,002,886 | - |
| 장기차입금의 증가 | 154,000,000 | 110,000,000 | 40.0 |
| 유형자산의 취득 | 191,719,835 | 170,964,045 | 12.1 |
&cr2020년말 현재 장,단기 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)
| 구 분 | 금액 | 이자지급 및&cr상환방법 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 만기상환 및&cr원금균등 분할상환 | - |
| 유동성장기차입금 | 98,865,154 | - | |
| 장기차입금 | 113,552,760 | - | |
| 사채 | 11,647,498 | 만기상환 | 교환사채 |
| 합 계 | 224,065,412 | - | - |
&cr 6) 부외거래에 관한사항&cr 당기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 천USD)
| 구 분 | 제공처 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 한도액 | 실행금액 | 한도액 | 실행금액 | ||
| 항공료 지급보증 등 | 하나은행 | 10,000,000 | 3,318,800 | 10,000,000 | 9,372,900 |
| - | - | USD 220 | USD 220 | ||
| 이행보증 등 | 서울보증보험 | 5,494,020 | 5,494,020 | 5,428,111 | 5,428,111 |
| 여행지급보증 | 한국여행업협회 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 기업어음보증 | 신한은행 | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
&cr
7) 그 밖의 투자의사 결정에 관한 사항&cr&cr가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항&cr&cr① 중요한 회계정책&cr연결감사보고서 주석2(중요한 회계정책)에서 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책 및 연결 재무제표 작성기준을 설명하고 있습니다.&cr&cr② 중요한 회계추정&cr연결감사보고서 주석3(중요한 회계추정 및 판단)에서 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계추정 및 가정을 설명하고 있습니다.&cr&cr나. 시장환경, 법규상 규제에 관한 사항, 파생상품 투자에 관한사항은 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 2020년 12월 31일&cr&cr 주 식 회 사 레 드 캡 투 어 &cr 대 표 이 사 인 유 성
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 감사의견&cr&cr 1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
제25기(당기)삼일회계법인적정COVID-19 영향여행사업부 CGU 손상평가제24기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음중고차량 매각 수익의 기간귀속제23기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
&cr 2) 감사용역 체결현황&cr (단위 : 백만원, 시간)
제25기(당기)삼일회계법인별도/연결 재무제표 반기검토&cr별도/연결 재무제표 감사165 350 &cr1,300 165 340&cr 1,366제24기(전기)삼일회계법인별도/연결 재무제표 반기검토&cr별도/연결 재무제표 감사150 294 &cr1,153 150 294 &cr1,153 제23기(전전기)삼일회계법인별도/연결 재무제표 반기검토&cr별도/연결 재무제표 감사80 170 &cr1,017 80 170 &cr1,017
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
&cr 3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위 : 백만원, 시간)
제25기(당기)---- -제24기(당기)2020년 1월세무조정12개월11 -제23기(전기)2019년 1월세무조정12개월11 -
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr 4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 12020년 10월 22일회사측 : 감사위원회 등 4인&cr감사인측 : 업무수행이사 1인대면 회의감사계획&cr감사인의 독립성 &cr유의적 감사위험 &cr핵심감사사항22021년 02월 09일회사측 : 감사위원회 등 4인&cr감사인측 : 업무수행매니저 1인대면 회의핵심감사사항 &cr독립성&cr감사에서의 유의적 발견 사항&cr감사종결보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 회계감사인의 변경&cr
당 회사는 제24기 사업연도에 대한 외부감사인이었던 삼일회계법인과의 감사계약이 만료됨에 따라 제25기 사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 재선임하였습니다.&cr2020년 2월 13일 개최된 감사위원회에서 ' 외부감사인 선임 승인의 건'을 상정하여 외부감사인 선임에 대한 승인을 요청하였으며, 감사위원회는 이에 위원 3인의 만장일치로 원안대로 의결하였습니다.&cr
| - 2020년 2월 13일 감사위원회 &cr- 외부감사인 선임 승인의 건 |
| &cr 의장은 의안을 상정하고, 외부감사인 선임 승인의 건에 대한 승인을 요청함.&cr&cr 위원들은 실무자로부터 외부감사인 선임 승인 요청의 배경, 외부감사인 선정&cr 사유 등에 대해 보고를 받음.&cr &cr 이어 위원들은 외부감사인 선정 절차 등에 관한 법령상 내용에 대해 확인하고,&cr 평가 프로세스 및 평가 결과의 적정성 등에 대해 상호 토의를 거친 후, &cr 삼일회계법인을 외부감사인으로 선임하고자 하는 원안에 대해 출석 위원 전원의&cr 만장일치로 의결하다.'&cr&cr 2020년 2월 13일&cr&cr 감사위원회 위원장 이사 여 성 구 &cr 위 원 이사 윤 흥 렬&cr 위 원 이사 심 재 혁 |
&cr 3. 내부회계관리제도&cr&cr 1) 내부통제유효성 감사&cr감사위원회는 2020년 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 &cr내부통제에 이상이 없는 것으로 결론 내렸습니다.&cr&cr 2) 내부회계관리제도&cr내부회계관리자는 2020년 내부회계관리제도를 운영하였습니다. &cr운영 결과 재무적인 중요성의 관점에서 취약점이 발견되지 않았습니다. &cr외부감사인은 2020년 내부회계관리제도에 대한 검토를 하였으며, 검토 결과 중대한 미비사항이 발견되지 않았다고 의견 표명하였습니다.&cr&cr 3) 내부통제구조의 평가&cr2020년에는 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 &cr평가받은 경우가 존재하지 않았습니다.
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
1) 이사회 구성 개요
&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2인의 상근이사와 3인의 사외이사로 총 5인의 이사로 구성되어있습니다. 2012년 3월 개최된 이사회에서 이사회 의장으로 대표이사를 선임하였습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 있습니다. &cr&cr가. 사내이사 현황
| 직 명&cr(상근여부) | 성 명 | 생년월일 | 약 력 | 담당업무 | 소유주식수 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 인유성 | 56.06.20 | - 前 LG디스플레이(주) 중화Operation 총괄,부사장 | 경영총괄 | 25,000 | - | 2019.05.14&cr신규 선임 |
| 사내이사 | 김성일 | 72.03.01 | - 前(주)범한판토스 재무담당 회계팀장 | 사내이사 | 12.000 | - | 2020.03.27&cr신규 선임 |
나. 사외이사 현황
| 직 명 | 성 명 | 생년월일 | 약 력 | 담당업무 | 소유주식수 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사외이사 | 여성구 | 46.12.26 | - 前 ㈜LG투자증권 CFO 부사장&cr- 前 ㈜범한판토스 대표이사 | 사외이사&cr(감사위원장) | 12,500 | - | 2019.03.22&cr재선임 |
| 사외이사 | 윤흥렬 | 70.02.13 | - 現 변호사&cr- 前 서울중앙지방법원 판사 - 前 ㈜ LG 법무팀 상무, - 前 ㈜ LG화학 법무담당 전무 |
사외이사&cr(감사위원회 위원) | - | - | 2019.03.22&cr재선임 |
| 사외이사 | 심재혁 | 47.04.18 | - 前 ㈜LG텔레콤 부사장 - 前 ㈜파르나스호텔 사장 - 前 ㈜태광산업 부회장 |
사외이사&cr(감사위원회 위원) | 42,731 | - | 2018.03.16&cr신규 선임 |
다. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
5 3 - - -
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
&cr2) 중요 의결사항 등
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 인유성&cr(출석률: 100%) | 김성일&cr(출석률: 86 %) | 여성구&cr(출석률: 100%) | 윤흥렬&cr(출석률: 100%) | 심재혁&cr(출석률: 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020.02.13 | ▷ 결의사항 &cr1. 제24기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr▷ 보고사항 &cr1. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2020.03.11 | ▷ 결의사항 &cr1. 제24기 정기 주주총회 소집 승인의 건&cr2. 지배인 선임의 건&cr3. 렌터카차량 양도 포괄승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2020.03.16. | ▷ 결의사항 &cr1. 자사주신탁 계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2020.04.23 | ▷ 보고사항 &cr1. 2020년 1분기 경영실적 보고 | - | 보고 | 보고 | 보고 | 보고 | 보고 |
| 5 | 2020.07.31 | ▷ 보고사항 &cr1. 2020년 2분기 경영실적 보고&cr▷ 결의사항 &cr1. 임원 퇴직위로금 지급의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2020.08.20 | ▷ 결의사항 &cr1. 임원 인사 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2020.10.22 | ▷ 보고사항&cr1. 2020년 3분기 경영실적 보고 | - | 보고 | 보고 | 보고 | 보고 | 보고 |
| 8 | 2020.11.25 | ▷ 결의사항&cr1. 자기주식 신탁계약 해지의 건&cr2. 교환사채 발행의 건&cr3. 자기주식 처분 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2020.12.10 | ▷ 결의사항&cr1. 대출계약 체결 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2020.12.17 | ▷ 결의사항&cr1. 2021년 사업계획 승인의 건&cr2. 금융기관 신규 차입한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr3) 이사회 내 위원회&cr가. 이사회내의 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 3 | 여성구, 윤흥렬, 심재혁 | ※ '2. 감사제도에 관한 사항' 참조 | - |
&cr나. 이사회내의 위원회 활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 여성구&cr(출석률: &cr100%) | 윤흥렬&cr(출석률: &cr100%) | 심재혁&cr(출석률: &cr100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020.02.13 | ▷ 보고사항 &cr1. 제24기 연결재무제표 및 영업보고서 보고의 건&cr2. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr▷ 결의사항 &cr1. 외부감사인 선임 승인의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 |
| 2 | 2020.03.11 | ▷결의사항 &cr1. 제24기 감사보고서 제출 승인의 건&cr2. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건 | 가결 | 참석 | 참석 | 참석 |
| 3 | 2020.07.31 | ▷ 보고사항 &cr1. 2020년 반기 재무제표 보고의 건 | - | 보고 | 보고 | 보고 |
| 4 | 2020.10.22 | ▷ 보고사항&cr1. 2020년 핵심감사사항 선정 보고의 건 | - | 보고 | 보고 | 보고 |
&cr4) 이사의 독립성&cr이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 사외이사로서의 내실 있는 안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 효과적인 모니터링을 위해 재무, 법률, 경영 등의 각 분야 전문가들로 구성되어 있습니다.. 당사의 이사회는 총 5인 중 3인 을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회 추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. &cr
| 이사 | 선임배경 | 추천인 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계 | 선임배경 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 인유성 | 사내이사 | 이사회 | '19.05 ~ '22.05 | 미해당 | - | 이사회 | 대표이사 | 없음 | 해당사항 없음 | ㈜LG 비서팀 부사장과 LG디스플레이㈜ 중화 Operation 총괄 부사장을 &cr 역임하였으며, 풍부한 경험과 전문적인 역량을 바탕으로 향후 회사의 &cr 전략적 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함. |
| 김성일 | 사내이사 | 이사회 | '20.03 ~ '23년&cr정기주주총회 시까지 | 미해당 | - | 이사회 | 사내이사 | 없음 | 해당사항 없음 | ㈜범한판토스 재무담당 회계팀장을 역임하였으며, 재무 분야의 풍부한 &cr 경험을 바탕으로 전략적 성과 관리와 Risk 관리에 중심적 역할을 할 수 &cr 있을 것으로 기대되어 추천함. |
| 여성구 | 사외이사 | 이사회 | '16.03 ~ '22년&cr정기주주총회 시까지 | 해당 | 1회 | 이사회 | 감사위원장 | 없음 | 해당사항 없음 | ㈜LG투자증권 CFO 부사장과 ㈜범한판토스 대표이사를 역임하였음. &cr 최고 경영자 경험에서 우러나오는 뛰어난 식견과 당사 사업에 대한 &cr 전문성을 바탕으로 당사의 사외이사로서 회사의 이익에 부합하는 판단을 내리는 등 회사의 발전에 상당히 기여한 사정을 종합하여 재추천함. |
| 윤흥렬 | 사외이사 | 이사회 | '16.12 ~ '22년&cr정기주주총회 시까지 | 해당 | 1회 | 이사회 | 감사위원 | 없음 | 해당사항 없음 | 서울중앙지방법원 판사와 ㈜LG 법무팀 상무, ㈜LG화학 법무담당 전무를 역임하였고, 현재는 변호사직을 수행하고 있음. 당사의 사외이사로서 &cr 법률 전문가로서 당사의 주요 의사 결정 시 법적/행정적 Risk 관점에서 &cr 전문가적 의견 개진과 방향성 제시로 큰 역할을 해온 바 재추천함. |
| 심재혁 | 사외이사 | 이사회 | '18.03 ~ '21년&cr정기주주총회 시까지 | 미해당 | - | 이사회 | 감사위원 | 없음 | 해당사항 없음 | ㈜LG텔레콤 부사장, ㈜파르나스호텔 사장, ㈜태광산업 부회장을 &cr 역임하였음. 최고 경영자 경험에서 우러나오는 뛰어난 식견과 당사 &cr 사업에 대한 전문성을 바탕으로 이사회 일원으로서 큰 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 사외이사로 추천함. |
&cr5) 사외이사의 전문성&cr당사는 회사 내 지원조직을 통해 사외이사가 이사회 및 감사위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 안건내용을 충분히 검토 할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며,기타 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. &cr&cr 가. 사외이사 지원조직
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| IR파트 | 2 | 부장 1명&cr 대리 1명&cr(평균 8.8년) | 내부회계관리제도 운영평가&cr회사 경영활동에 대한 감사업무 지원&cr주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 |
&cr 6) 사외이사 교육실시 현황
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 2020년 10월 22일삼일회계법인여성구&cr윤흥렬&cr심재혁-감사계획&cr감사인의 독립성 &cr유의적 감사2021년 02월 09일삼일회계법인여성구&cr윤흥렬&cr심재혁-핵심감사사항&cr독립성&cr감사에서의 유의적 발견 사항 &cr감사종결보고
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있습니다. 감사위원회에 대한 사항은 다음과 같습니다. &cr
1) 감사위원회(감사)의 인적사항
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 여성구예- ㈜범한판토스 대표이사 (`02년 ~ `13년)&cr- ㈜GS글로벌 사외이사 (`14년 ~ `17년)예상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자&cr(3호 유형)
'96 ~'96 (주)럭키화학 재경담당 전무이사&cr'96 ~'99 LG상사(주) CFO 전무이사, 지원부문장 CFO 부사장&cr'00 ~'00 LG전자 정보통신부문 지원 총괄 부사장&cr'01 ~'01 LG투자증권(주) 지원총괄 CFO 부사장
윤흥렬예- ㈜LG화학 법무담당 상무 (`11년 ~ `13년)&cr- ㈜LG화학 법무담당 전무 (`14년 ~ `15년)&cr- ㈜LG CNS 법무담당 전무 (`15년 ~ `16년)---심재혁예- ㈜태광산업 대표이사 (`12년 ~ `17년)---
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
2) 감사위원회 위원의 독립성
감사위원회 위원은 전원 이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.&cr
3) 감사위원회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020.02.13 | ▷ 보고사항 &cr1. 제24기 연결재무제표 및 영업보고서 보고의 건&cr2. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr▷ 결의사항 &cr1. 외부감사인 선임 승인의 건 | 가결 | 3(3) 참석 |
| 2 | 2020.03.11 | ▷결의사항 &cr1. 제24기 감사보고서 제출 승인의 건&cr2. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건 | 가결 | 3(3) 참석 |
| 3 | 2020.07.31 | ▷ 보고사항 &cr1. 2020년 반기 재무제표 보고의 건 | 보고 | 3(3) 참석 |
| 4 | 2020.10.22 | ▷ 보고사항&cr1. 2020년 핵심감사사항 선정 보고의 건 | 보고 | 3(3) 참석 |
&cr 4) 감사위원회 교육실시 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 2020년 10월 22일삼일회계법인여성구&cr윤흥렬&cr심재혁-감사계획&cr감사인의 독립성 &cr유의적 감사위험&cr핵심감사사항2021년 02월 09일삼일회계법인여성구&cr윤흥렬&cr심재혁-핵심감사사항&cr독립성&cr감사에서의 유의적 발견 사항&cr감사종결보고
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
&cr 5) 감사위원회 지원조직 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 IR파트2 부장 1명&cr 대리 1명&cr(평균 8.8년) 내부회계관리제도 운영평가&cr회사 경영활동에 대한 감사업무 지원&cr주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
1) 집중투표제의 채택여부
- 당 회사는 본 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.
2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
- 당 회사는 본 보고서 제출일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr- 당사는 제25기 정기주주총회에서 전자투표제도를 채택하였습니다.
&cr [전자투표에 관한 사항]
당사는 「상법」 제368조의 4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 관리업무를 미래에셋대우에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을행사하실 수 있습니다.&cr
가. 전자투표ㆍ전자위임장 관리시스템 인터넷/모바일 주소 &cr: 「 https://v.miraeassetdaewoo.com 」
&cr나. 전자투표 행사기간 : 2021년 3월 16일 ~ 2021년 3월 25일
- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)
다. 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사
- 주주확인용 인증서의 종류: 증권거래전용 인증서, 은행 개인용도제한용 인증서 또는 범용 인증서 등&cr
라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우기권으로 처리&cr &cr 3) 소수주주권의 행사여부
- 당 회사는 주주총회에서 소수주주권을 행사한 주주는 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr &cr 1) 주식소유 현황
2020년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
KOO BENNETT(구본호)최대주주보통주3,297,123 38.39 3,297,123 38.39 -조원희2대 주주보통주3,089,266 35.97 3,039,266 35.38 증여인유성대표이사보통주5,950 0.07 25,000 0.29 장내매수, 수증김성일사내이사보통주0 0.00 12,000 0.14 장내매수, 수증여성구사외이사보통주12,500 0.15 12,500 0.15 -심재혁사외이사보통주42,731 0.50 42,731 0.50 -윤흥렬사외이사보통주0 0.00 10,000 0.12 수증김경렬임원(미등기)보통주0 0.00 7560.01 장내매수주용혁임원(미등기)보통주684 0.01 0 0.00 특별관계 해소이창호임원(미등기)보통주575 0.01 0 0.00 특별관계 해소김석태임원(미등기)보통주1,000 0.01 0 0.00 특별관계 해소보통주6,449,829 75.09 6,439,376 74.97 -기타-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2) 최대주주 주요 경력
| 최대주주 성명 | 직 위 | 주요경력 (최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기 간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KOO BENNETT(구본호) | - | - | - | 없음 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
&cr
2. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2015년 01월 15일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,647,92277.40 특수관계인의 지분 양도/양수,&cr 특수관계인 추가-2015년 03월 13일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,660,42277.54 특수관계인 추가-2015년 04월 29일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,661,42277.55 특수관계인 장내매매-2015년 05월 12일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,404,21274.56 특수관계인 제외-2016년 02월 22일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,405,71274.58 특수관계인 장내매매-2016년 05월 03일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,406,21274.58 특수관계인 장내매매-2017년 03월 17일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,407,21274,59 특수관계인 장내매매-2017년 04월 10일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,386,38974,60 특수관계인 장내매매-2017년 05월 15일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,408,64874,61 특수관계인 장내매매-2017년 08월 03일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,409,64874,62 특수관계인 장내매매-2017년 10월 16일KOO BENNETT(구본호)외 5인6,410,19874.63 특수관계인 장내매매-2018년 03월 16일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,452,92975.13 특수관계인 추가-2019년 05월 03일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,453,92975.14 특수관계인 장내매매-2019년 08월 20일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,443,87975.02 특수관계인 제외-2019년 08월 26일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,449,82975.09 특수관계인의 장내매매-2020년 02월 18일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,451,07975.10 특수관계인의 장내매매-2020년 02월 29일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,450,07975.09 특수관계인의 제외-2020년 03월 03일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,452,97975.13 특수관계인의 장내매매-2020년 03월 17일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,456,97975.17 특수관계인 추가,&cr 특수관계인의 장내매매-2020년 03월 18일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,461,87975.23 특수관계인의 장내매매-2020년 08월 03일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,441,87975.00 특수관계인의 지분 증여/수증-2020년 08월 31일KOO BENNETT(구본호)외 6인6,438,62074.96 특수관계인의 제외-2020년 09월 22일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,439,37674.97 특수관계인의 장내매매-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(*) 2015년 1월 15일 최대주주인 (주)범한판토스가 보유 지분 중 3,089,266주를 (주)범한판토스의 최대주주인 조원희에게 매각하여, 종전 2대 주주였던 KOO BENNETT(구본호)가 추가적인 지분취득 없이 최대주주가 되었습니다.&cr&cr
3. 주식의 분포&cr&cr1) 주식소유현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
KOO BENNETT 3,297,123 38.39%조원희3,039,266 35.38%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 2) 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,8365,84799.811,624,6048,589,48018.91-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 제25기 정기주주총회 개최를 위해 폐쇄한 주주명부상 주주수, 주식수 현황 입니다.
&cr
4. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 &cr 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 &cr 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 &cr 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 규정에&cr 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 &cr 발행하는 경우 2. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7의 규정에&cr 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 「상법」제542조의3의 규정에 의하여 주식매입선택권의 행사로&cr 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주&cr 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 &cr 주식예탁증서(DR)를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 &cr 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를&cr 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 &cr 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 &cr 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행 &cr 할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 &cr 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 공고방법 | 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.redcap.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. |
&cr
5. 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 2020년 12월 | 2020년 11월 | 2020년 10월 | 2020년 9월 | 2020년 8월 | 2020년 7월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 038390 | 최 고 | 21,450 | 22,550 | 18,700 | 15,550 | 21,300 | 16,400 |
| 최 저 | 18,300 | 18,400 | 15,050 | 14,100 | 13,450 | 11,900 | |
| 월간거래량 | 738,915 | 2,509,871 | 4,385,564 | 796,600 | 5,546,059 | 991,273 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
1) 임원현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
조원희여1950년 11월회장미등기임원상근회장- 홍익대&cr- 前 ㈜범한판토스 대표이사 회장3,039,266 - 인척2015.05 ~-인유성남1956년 06월대표이사등기임원상근대표이사 - 중앙대 신문방송학&cr - 前 LG디스플레이㈜ 중화Operation 총괄,부사장 25,000 - 없음2019.05~2022년 05월 14일김성일남1972년 03월사내이사미등기임원상근이사회- 한국외대 경제학&cr- 前 LS전선㈜, ㈜범한판토스12,000 - 없음2020.03~2023년 03월 27일여성구남1946년 12월사외이사등기임원비상근이사회- 연세대 경영학 &cr- 前 ㈜범한판토스 대표이사&cr- 前 ㈜LG투자증권 CFO 부사장12,500 - 없음2016.03~2022년 03월 22일윤흥렬남1965년 06월사외이사등기임원비상근이사회
- 서울대 법학(대학원) &cr- 現 변호사&cr- 前 서울중앙지방법원 판사
- 前 ㈜LG 법무팀 상무
- 前 ㈜LG화학 법무담당 전무
10,000 - 없음2016.12~2022년 03월 22일심재혁남1947년 04월사외이사등기임원비상근이사회
- 연세대 상학&cr- 前 ㈜LG텔레콤 부사장
- 前 ㈜파르나스호텔 사장
- 前 ㈜태광산업 부회장
42,731 - 없음2018.03~2021년 03월 26일김경열남1967년 10월상무미등기임원상근렌터카사업부장- 연세대 언론정보대학원&cr- 前 LG전자 업무지원실장756- 없음2020.08~-이준호남1972년 07월상무미등기임원상근업무혁신담당- 성균관대 정보공학&cr- 前 LG디스플레이(주) 경영정보 PI팀장- - 없음2020.01~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 51_등기임원후보자및해임대상자
2) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
2020년 12월 31일
| (기준일 : |
선임심재혁남1947년 04월감사위원회&cr위원
- 연세대 상학&cr- 前 ㈜LG텔레콤 부사장
- 前 ㈜파르나스호텔 사장
- 前 ㈜태광산업 부회장
2021년 03월 26일-
| 구분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 사외이사&cr후보자&cr해당여부 | 주요경력 | 선ㆍ해임&cr예정일 | 최대주주와의&cr관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
※ 2021년 3월 26일 예정된 제25기 정기주주총회에서 임기가 만료되는 심재혁 사외이사를 재선임할 예정입니다. &cr
3) 직원 현황
2020년 12월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
여행부문남36- -- 35 9년 11개월2,269,47564,8424220 62 -여행부문여77- 2 - 79 7년 8개월4,113,01352,063-렌터카부문남111- 2 - 113 8년 10개월 4,946,37143,773-렌터카부문여19- 4 - 23 5년 4개월649,74528,250-지원부문남33- - - 33 7년 3개월1,958,28557,597-지원부문여29- - - 29 9년 5개월1,855,74563,991-305- 8 - 313 8년 1개월15,792,63450,456-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
※ 직원현황은 미등기임원을 포함하였습니다. &cr※ 직원수는 2020년 12월 31일 재직자 기준이며, 연간급여총액은 1년간 회사가 지급한 급여총액입니다. &cr
4) 미등기 임원의 보수현황
2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
6 1,144 191-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1) 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사2 - -감사위원회 위원3 - -계5 2,000 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2) 보수지급금액
가. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 5 470 94-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. &cr※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에
따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이
지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. &cr※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.&cr
나. 유형별
(단위 : 백만원) 2 432216 -- - - -3 3813-- - - -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. &cr※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에
따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이
지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. &cr※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
① 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
※ 이사ㆍ감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
① 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 조원희회장791-
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
② 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 조원희 | 근로소득 | 급여 | 746 | 1. 기본급(기본급+기준상여)&cr이사회에서 승인한 임원인사규정에 의거 산정된 금액에서 코로나19 상황에 따른 비상경영 조치로 일부 감액하여, 1월~12월 중 평균 58백만원을 매월 지급함. &cr&cr2. 역할급&cr이사회에서 승인한 임원인사규정에 의거 산정된 금액에서 코로나19 상황에 따른 비상경영 조치로 일부 감액하여, 1월~12월 중 평균 4백만원을 매월 지급함. |
| 상여 | 45 | 이사회의 결의에 의해 2020년 성과평가를 기준으로 기본급의 100%로 결정하여 지급함. |
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황&cr&cr 1) 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭&cr - 기업집단의 명칭 : 레드캡투어계열&cr - 소속회사의 명칭 : (주)레드캡투어 (법인등록번호 : 110111-1303140)&cr
2) 계열회사
| 순번 | 회사명 | 국적 | 법인등록번호 | 지배회사 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | PT. REDCAP INDONESIA | 인도네시아 | 125-101-319 | ㈜레드캡투어 |
| 2 | (주)레드캡마이스 | 대한민국 | 110111-6711570 | ㈜레드캡투어 |
| 3 | Redcaptour Guangzhou&crCo., Ltd. | 중국 | 91440101MA5C45GP95 | ㈜레드캡투어 |
| 4 | (유)케이케이홀딩스 | 대한민국 | 110114-0215770 | 개인 |
| 5 | (유)판토스홀딩스 | 대한민국 | 110114-0215746 | 개인 |
&cr3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 회사 |
|---|---|
| 인유성 | (주)레드캡마이스 대표이사 |
| 김성일 | (유)케이케이홀딩스 대표이사,&cr(유)판토스홀딩스 대표이사&cr(주)레드캡마이스 사내이사 |
&cr&cr 2. 타법인출자 현황
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2020년 12월 31일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
PT. REDCAP INDONESIA&cr(비상장)2008년 02월 26일관련사업&cr영위113,784 2,260 100.0 - - - - 2,260 100.0 - 20,330 -18,925 (주)조선방송(비상장)2011년 01월 28일단순투자1,000,000 200,000 0.32 813,005 - - 196,995 200,000 0.32 1,010,000 303,879,106 19,072,268 (주)레드캡마이스 (비상장)2018년 04월 23일관련사업&cr영위500,000 100,000 100.0 500,000 - - - 100,000 100.0 500,000 2,440,947 -57,504 Redcaptour Guangzhou&crCo., Ltd.(비상장)2018년 08월 15일관련사업&cr영위336,090 - 100.0 336,090 - - -104,635 - 100.0 231,455 331,427 -115,368 HTL Investment Singapore&crCorporation Pte. Ltd.(비상장)2018년 09월 27일단순투자1 1 100.0 1 -1 -1 - - - - - - - - 1,649,096 - - 92,360- - 1,741,455 - -
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
(*) PT. REDCAP INDONESIA, (주)레드캡마이스, Redcaptour Guangzhou&crCo., Ltd.의 최근 사업연도 재무현황은 2020년말 기준이며, (주)조선방송의 최근 사업연도 재무현황은 2019년말 기준입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr&cr회사의 종속기업에 대한 신용공여 내역은 다음과 같습니다.
(기준일 : 2020년 12월 31일) (단위: 천원)
| 회사명 | 관계 | 목적 | 신용공여&cr종류 | 보증(대여)기간 | 한도(대여)액 | 보증처 | 사용액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 만기일 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)레드캡마이스 | 계열회사 | 운영자금 | 자금대여 | 2019.06.13 | 2020.03.11 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - | - | - |
| PT. REDCAP&crINDONESIA | 계열회사 | 운영자금 | 자금대여 | 2018.09.21 | 2020.12.31 | USD 331,000 | - | - | USD 331,000 | - | USD 331,000 |
| 채무보증 | 2018.10.22 | 2020.01.22 | USD 200,000 | - | USD 200,000 | - | PT. Bank KEB Indonesia | - |
주1) 회사는 국내외 종속기업을 위한 채무보증 및 대여 제공 건당 100억원 이상일 경우 이사회 승인 후 집행하고 있으며, 상기 신용공여는 내부품의 후 집행되었습니다.&cr
&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr당기 중 대주주와의 자산양수도는 없습니다.&cr&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr당기 중 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 대주주와의 영업거래는 없습니다.&cr&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr 임직원 복리후생(학자금, 주택자금 또는 의료비 등)을 위한 대여를 제외하고 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 정기주주총회&cr(2020.03.27) | ◆ 제1호의안: 제24기(2019.01.01~2019.12.31)&cr 재무제표 승인의 건&cr◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건&cr◆ 제3호의안: 이사 선임의 건&cr◆ 제4호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr(2019.05.14) | ◆ 제1호의안: 이사 선임의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 정기주주총회&cr(2019.03.22) | ◆ 제1호의안: 제23기(2018.01.01~2018.12.31)&cr 재무제표 승인의 건&cr◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건&cr◆ 제3호의안: 이사 선임의 건&cr&cr◆ 제4호의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건&cr◆ 제5호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr3-2호 의안 : 이사 후보자 사임에 따라 주주들의 수정동의로 의안 철회,&cr그외 3호 의안은 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 정기주주총회&cr(2018.03.16) | ◆ 제1호의안: 제22기(2017.01.01~2017.12.31)&cr 재무제표 승인의 건&cr◆ 제2호의안: 이사 선임의 건&cr◆ 제3호의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건&cr◆ 제4호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 정기주주총회&cr( 2017.03.17 ) | ◆ 제1호의안: 제21기(2016.01.01~2016.12.31)&cr 재무제표 승인의 건&cr◆ 제2호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr( 2016.12.01 ) | ◆ 제1호의안: 이사 선임의 건 &cr◆ 제2호의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
| 정기주주총회&cr( 2016.03.18 ) | ◆ 제1호의안: 제20기(2015.01.01~2015.12.31)&cr 재무제표 승인의 건&cr◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건&cr◆ 제3호의안: 이사 선임의 건&cr◆ 제4호의안: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건&cr◆ 제5호의안: 이사 보수액 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 | - |
&cr&cr2. 우발채무 등&cr
1) 당기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(주석10참조).
(단위: 천원)
| 2020.12.31 | |||||
| 담보제공자산 | 담보권자 | 장부금액 | 담보설정액 | 차입잔액 | 내용 |
| 토지 | 산업은행 | 7,222,61 6 | 5,632,000 | 2,400,000 | 차입담보 |
| 대여사업차량 | 산업은행 | 166,205,918 | 62,708,000 | 22,249,910 | |
| 국민은행 | 38,500,000 | 19,166,667 | |||
| 하나은행 | 48,000,000 | 30,954,545 | |||
| 신한은행 | 36,000,000 | 14,842,342 | |||
| NH농협은행 | 36,000,000 | 17,222,160 | |||
| 합 계 | 173,428,53 4 | 226,840,000 | 106,835,624 |
(단위: 천원)
| 2019.12.31 | |||||
| 담보제공자산 | 담보권자 | 장부금액 | 담보설정액 | 차입잔액 | 내용 |
| 토지,건물 | 국민은행 | 15,821,501 | 6,000,000 | 416,667 | 차입담보 |
| 산업은행 | 5,632,000 | 3,600,000 | |||
| 대여사업차량 | 산업은행 | 178,975,666 | 62,708,000 | 45,916,510 | |
| 국민은행 | 22,000,000 | 5,833,333 | |||
| 하나은행 | 36,000,000 | 22,333,334 | |||
| 한국씨티은행 | 12,000,000 | 4,000,000 | |||
| 신한은행 | 36,000,000 | 20,180,180 | |||
| 대구은행 | 6,000,000 | 416,640 | |||
| 광주은행 | 3,000,000 | 272,727 | |||
| 전북은행 | 6,000,000 | 277,760 | |||
| NH농협은행 | 26,400,000 | 5,777,720 | |||
| 합 계 | 194,797,167 | 221,740,000 | 109,024,871 |
2) 보고기간말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 천USD)
| 구 분 | 제공처 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 한도액 | 실행금액 | 한도액 | 실행금액 | ||
| 항공료 지급보증 등 | 하나은행 | 10,000,000 | 3,318,800 | 10,000,000 | 9,249,600 |
| - | - | USD 220 | USD 220 | ||
| 이행보증 등 | 서울보증보험 | 5,494,020 | 5,494,020 | 5,428,111 | 5,428,111 |
| 여행지급보증 | 한국여행업협회 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 기업어음보증 | 신한은행 | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
&cr3) 보고기간말 현재 연결회사와 금융기관간의 주요약정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 천USD)
| 금융기관명 | 구분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 한도액 | 사용액 | 한도액 | 사용액 | ||
| 국민은행 | 시설자금대출 | 19,166,667 | 19,166,667 | 12,916,667 | 12,916,667 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 30,954,545 | 30,954,545 | 22,333,333 | 22,333,333 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 16,666,660 | 16,666,660 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 신한은행 | SPC | 19,000,000 | 19,000,000 | 19,000,000 | 19,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 14,842,342 | 14,842,342 | 20,180,180 | 20,180,180 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 94,065,540 | 94,065,540 | 89,432,750 | 89,432,750 |
| NH농협은행 | 시설자금대출 | 17,222,160 | 17,222,160 | 5,777,720 | 5,777,720 |
| 수협은행 | 시설자금대출 | 500,000 | 500,000 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 씨티은행 | 시설자금대출 | - | - | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 광주은행 | 시설자금대출 | - | - | 272,727 | 272,727 |
| 전북은행 | 시설자금대출 | - | - | 277,760 | 277,760 |
| 대구은행 | 시설자금대출 | - | - | 416,640 | 416,640 |
| 신한금융투자 | 기업어음 | - | - | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 원화 약정 합계 | 212,417,914 | 212,417,914 | 186,107,777 | 186,107,777 | |
| 하나은행 | 외화지급보증 | - | - | USD 220 | USD 220 |
| 신한은행 | 매입외환 | USD 100 | - | USD 100 | - |
| 외화 약정 합계 | USD 100 | - | USD 320 | USD 220 |
&cr4) 당기말 현재 연결회사는 우리은행 차입금과 관련하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr 5) 연결회사는 현대캐피탈과 차량운용리스 계약을 체결하고 있습니다(주석11 참고).&cr&cr6) 연결회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1년 이내 | 112,324,656 | 113,455,198 |
| 1년 초과 3년 이내 | 119,617,669 | 108,679,238 |
| 3년 초과 | 11,805,839 | 11,593,880 |
| 합 계 | 243,748,164 | 233,728,316 |
3. 제재 현황 &cr
| 조치일 | 조치기관 | 조치 대상자 | 조치 내용 | 사유 | 근거법령 | 회사의 이행현황 | 재발방지를 위한 대책 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.06.17 | 증권선물위원회 | ㈜레드캡투어 | - 1개월간(2020.06.17 ~2020.07.16)&cr 증권 발행 제한&cr- 2021 회계연도에 대하여 증권선물위원회가&cr 지정하는 감사인에게 외부감사를 받음 | 제16기(2011년)부터 제21기(2016년)까지&cr영업활동현금흐름 과대계상&cr&cr: 신규 차량을 취득하기 위한 현금지급액을&cr 현금흐름표상 영업활동현금흐름(유출)으로&cr 분류해야 하나 투자활동현금흐름(유출)&cr 으로 잘못 분류함 | 舊 외부감사 및 회계&cr등에 관한 규정 제55조 | 수정조치 완료 | 감사절차 및&cr내부회계관리절차 재확립 | - |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
&cr&cr4. 직접금융 자금의 사용 &cr&cr1) 사모자금의 사용내역
2020년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
교환사채82020년 11월 27일연구개발, 시설투자 등의 &cr운영자금11,768연구개발, 시설투자 등의 &cr운영자금11,768-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
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| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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