RECTRON - Annual Report 2018 | FinancialReports.eu

股票代碼 :2302

==> picture [91 x 89] intentionally omitted <==

麗正國際科技股份有限公司

一七０年度年報

中華民國一０八年五月三十日刊印本年報查詢之網址： http ： / / mops.twse.com.tw /

`一、本公司發言人及代理發言人：`

發言人

姓名：劉鳳琴

職稱：法務室主任

電話：（ 02 ） 2880-1122 電子郵件信箱： [email protected]

代理發言人

姓名：林瑞萍

職稱：總管理處副總

電話：（ 02 ） 2880-1122

電子郵件信箱： annielin @rectron.com.tw

`二、總公司、工廠之地址及電話：`

總公司
地址： 11167 台北市士林區承德路四段 192-2 號

電話：（ 02 ） 2880-1122

工廠

地址： 23680 新北市土城區中山路 71 號電話：（ 02 ） 2268-1314

`三、辦理股票過戶機構`

名稱：國票綜合證券股份有限公司股務代理部

地址： 10369 台北市重慶北路三段 199 號 4 樓網址： www. wls.com.tw

電話：（ 02 ） 2593-6666

`四、最近年度財務報告簽證會計師及事務所`

會計師姓名：陳宗哲、賴麗真
事務所名稱：安侯建業聯合會計師事務所地址： 11049 台北市信義路五段 7 號 68 樓
網址： www.kpmg.com.tw 電話：（ 02 ） 8101-6666
五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無

`六、公司網址：www.rectron.com.tw`

`目錄`

壹、致股東報告書 ......................................................................................................................................... 1 貳、公司簡介一、設立日期 ........................................................................................................................................ 4 二、公司沿革 ........................................................................................................................................ 4 參、公司治理報告一、組織系統 ........................................................................................................................................ 6 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 .............................. 8 三、公司治理運作情形 ...................................................................................................................... 14 四、會計師公費資訊 .......................................................................................................................... 45 五、更換會計師資訊 .......................................................................................................................... 45 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業資訊 ....................................................................................... 45 七、會計師獨立性評估 ...................................................................................................................... 46 八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ........................................................................................... 46 九、股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 ............................ 47 十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ................................................................................... 48 肆、募資情形一、資本及股份 .................................................................................................................................. 49 二、公司債辦理情形 .......................................................................................................................... 53 三、特別股辦理情形 .......................................................................................................................... 53 四、海外存託憑證辦理情形 ............................................................................................................... 53 五、員工認股權憑證辦理情形 ........................................................................................................... 53 六、累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形 ............................................................................................... 53 七、限制員工權利新股辦理情形 ....................................................................................................... 53 八、累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得情形 .................................................................................................................................. 53 九、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ............................................................................... 53 十、資金運用計劃執行情形 ............................................................................................................... 53 伍、營運概況一、業務內容 ...................................................................................................................................... 54 二、市場及產銷概況 .......................................................................................................................... 59 三、從業員工 ...................................................................................................................................... 62 四、環保支出資訊 .............................................................................................................................. 62

五、勞資關係 ...................................................................................................................................... 63 六、重要契約 ...................................................................................................................................... 64 陸、財務狀況一、最近五年度簡明資產負債表及損益表 ....................................................................................... 65 二、最近五年度財務分析 ................................................................................................................... 69 三、最近年度財務報告之監察人查核報告 ....................................................................................... 72 四、最近年度財務報表 ...................................................................................................................... 74 五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 .......................................................... 128 六、公司及其關係企業最近年度截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本公司財務狀況之影響 ................................................................................................. 184 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項一、財務狀況 .................................................................................................................................... 185 二、財務績效 .................................................................................................................................... 186 三、現金流量 .................................................................................................................................... 187 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ............................................................................. 187 五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因，其改善計劃及未來一年投資計劃 .......... 188 六、風險事項分析及評估 ................................................................................................................. 188 七、其他重要事項 ............................................................................................................................ 189 捌、特別記載事項一、關係企業相關資料 .................................................................................................................... 190 二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形 .......................................................... 194 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 ...................................... 194 四、其他必要補充說明事項 ............................................................................................................. 194 玖、最近年度及截至年報刊印日止，發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ....................... 194

`壹、致股東報告書`

各位股東先生，女士：

感謝各位股東前來參加麗正國際科技股份有限公司 108 年的股東常會。

回顧 107 年，由於本公司持續積極調整客群結構，聚焦於利基較高客層開發及自動化製程精進，因此本公司 107 年度整體營業收入 520,371 千元，較 106 年度 449,641 千元增加 70,730 千元，增長 16% ， 107 年度營業毛利 176,784 千元較 106 年度 146,110 千元增長 30,674 千元，增長 21% ；且在持續簡化組織運作及樽節開支效應下， 107 年整體管銷由 106 年度 168,834 千元減少至 162,774 千元，故 107 年度本業獲利 14,010 千元較 106 年虧損 22,724 千元大幅改善，加上 107 年人民幣及台幣強勢貶值效益產生匯兌收益，因此 107 年稅後獲利 27,653 千元，優於 106 年度虧損 33,989 千元。

由於整流二極體產業進入障礙低，加上近年中國地區自有產製能力已漸成熟，競爭日益激
烈，公司將持續投入電動車充電樁新能源產品之研發及市場開拓，並強化全球通路布局，以擴
增營業規模，且持續將朝多角化經營以分散企業營運風險，期能創造公司價值與回饋股東，達
到永續經營之使命，相信本公司在108 年將有更穩定表現。

今後，本公司將持續努力，以不斷求新求變的精神，認真踏實的做好每個產品，充分 發
展公司的核心專長領域，不斷提昇公司的各項競爭力，以期股東權益最大化，對所有客戶、供
應商、股東及全體員工長久以來的支持，在此敬上最誠摯的謝意。

董事長  林怡岑

==> picture [69 x 72] intentionally omitted <==

-1-

`一、` 107 `年度之營業結果`

`（一）營業計畫實施成果：`

單位：新台幣千元； %

			`單位：新台幣千元；`%	`單位：新台幣千元；`%
`項目`	107`年度`	106`年度`	`增`(`減`)`金額`
	`金額`	`金額`	`差異金額`	`增`(`減`)`幅度`%
`營業收入`	520,371	449,641	70,730	16
`營業成本`	343,587	303,531	40,056	13
`營業毛利`	176,784	146,110	30,674	21
`營業費用`	162,774	168,834	(6,060)	-4
`營業淨損`	14,010	(22,724)	36,734	162
`營業外收支`	13,667	(11,098)	24,765	223
`合併稅前淨`(`損`)`益`	27,677	(33,822)	61,499	182
`所得稅費用`	24	167	(143)	-86
`合併總純`(`損`)`益`	27,653	(33,989)	61,642	181

由於本公司持續積極調整客群結構，聚焦於利基較高客層開發及自動化製程精進，因此本公司 107 年度整體營業收入 520,371 千元，較 106 年度 449,641 千元增加 70,730 千元，增長 16% ， 107 年度營業毛利 176,784 千元較 106 年度 146,110 千元增長 30,674 千元，增長 21% ；且在持續簡化組織運作及樽節開支效應下， 107 年整體管銷由 106 年度 168,834 千元減少至 162,774 千元，故 107 年度本業獲利 14,010 千元較 106 年虧損 22,724 千元大幅改善，加上 107 年人民幣及台幣強勢貶值效益產生匯兌收益，因此 107 年稅後獲利 27,653 千元，優於 106 年度虧損 33,989 千元。

`（二）預算執行情形：`

依照公開發行公司公開財務預測資訊處理準則規範，本公司 108 年度不需公開財務預測。

`（三）財務收支及獲利能力分析`

單位：新台幣千元

`分析`	`項` `目`	107 `年度`	106 `年度`
`財務結構`(%)	`負債占資產比率`(%)	16.86	17.80
	`長期資金占不動產、廠房及設備比率`(%)	357.53	290.81
`償債能力`(%)	`流動比率`(%)	166.92	155.79
	`速動比率`(%)	112.93	115.35
`獲利能力`(%)	`資產報酬率`(%)	1.50	-1.65
	`股東權益報酬率`(%)	1.69	-2.06
	`純益率`(%)	5.31	-7.56
	`每股盈餘（元）`	0.17	-0.20

-2-

`（四）研究發展狀況`

近年因物聯網、電動車等新科技，市場大幅增加對半導體分離式元件的需求，本公司已投入相關資源並積極進行供應鏈整合以滿足終端需求之產品，期以提升公司自有品牌產品競爭力，增加本公司獲利。本公司 107 年度研究發展費用為 4,600 千元，佔營業收入淨額 0.88% ，主要係開發轉製程新產品及提高產品良率測試費用。

`二、` 108 `年度營業計畫概要`

1. `經營方針`

近年總體經濟詭譎多變，中美貿易戰、英國脫歐及美國聯準會縮表政策等重大經濟事件持續影響全球經濟成長動能，加上全球經濟復甦高原期已過，多數地區經濟成長趨緩，尤其中國大陸受貿易戰影響，整體經濟成長顯著放緩，使得 108 年經營方向須更趨謹慎。

本公司 108 年度經營方針為提升品質、價格、交期之競爭力，漸進式投資製程自動化，提升生產效能，朝精實製程發展；在市場佈局除致力於歐美高階產品市場開發外，並著眼於東南亞新經濟開發區市場開發，在產品應用面上，鑒於車用市場仍為市場未來主流趨勢，尤以電動能源車應用，將為本公司著眼耕耘重點，期以增加公司營收規模與挹注獲利。

2. `預期銷售數量及其依據`

本公司 108 年預計銷售數量較 107 年成長約 10% ，主因為 108 全球經濟景氣多變，相對需求保守，雖力求新市場開發耕耘與布局，但預計整體出貨量較去年小幅成長。

3. `重要之產銷政策`

(1) 持續對銷售區域客戶建立 VMI 倉及 Hub 倉，藉以加速存貨流通速度，降低運輸成本。
(2) 擴大建立終端客戶技術服務團隊，以率先掌握終端需求，提升產品研發效能。 (3) 優化產品組合及定價策略。

`三、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響`

就外部競爭環境而言，由於整流器產業進入障礙低，加上近年中國地區自有產製能
力已漸成熟，競爭日益激烈，公司將持續投入電動車充電樁新能源產品之研發及市場開
拓，並強化全球通路布局，以擴增營業規模。就總體經營環境而言，受到全球經濟環境影
響，成長力道趨緩，但整流器應用廣泛，但預估市場仍可緩長，本公司以提升品質、價格
及交期之競爭力，導入生產自動化，以因應總體經營環境之變化。此外，近年兩岸投資、
大陸稅法及全球稅務資訊流通規範力道趨嚴下，已漸影響全球價值鏈之建構，本公司將隨
相關價值鏈之變動調整相關產銷運作。

-3-

`貳、公司簡介`

一、設立日期：中華民國六十五年一月二十三日

`二、公司沿革`

65 年－公司設立，實收資本額 20,000 千元，在土城工業區設立工廠。
66 年－辦理現金增資 30,000 千元，累積實收資本額 50,000 千元。
70 年－辦理盈餘轉增資 20,000 千元，累積實收資本額 70,000 千元。
71 年－辦理盈餘轉增資 10,000 千元，累積實收資本額 80,000 千元。
72 年－辦理盈餘轉增資 80,000 千元，資本公積轉增資 20,000 千元，累積實收資本額 180,000 千元。
73 年－公開發行。
辦理現金增資 94,000 千元，盈餘轉增資 26,000 千元，累積實收資本額 400,000 千元。
74 年－公司股票掛牌公開上市。
辦理盈餘轉增資 76,000 千元，資本公積轉增資 24,000 千元，累積實收資本額 500,000 千元。
76 年－美國洛杉磯銷售公司設立。辦理現金增資 100,000 千元，盈餘轉增資 50,000 千元，資本公積轉增資 50,000 千元，累積實收資本額 700,000 千元。
77 年－辦理現金增資 101,000 千元，盈餘轉增資 41,300 千元，累積實收資本額 842,300 千元。 80 年－辦理盈餘轉增資 76,198 千元，資本公積轉增資 33,692 千元，累積實收資本額 952,190 千元。
83 年－設立上海麗正電子公司生產 R1 及 A405 型產品。獲得 ISO-9002 品質認證。
RS6M 系列新產品之開發及產銷。
84 年－麗正馬來西亞公司榮獲 ISO-9002 品質認證。
85 年－上海麗正電子公司榮獲 ISO-9002 品質認證。
86 年－辦理減資 480,000 千元，累積實收資本額 472,190 千元。
87 年－辦理現金增資 600,000 千元，累積實收資本額 1,072,190 千元。環保事業部取得澎湖海水淡化工程，為水高級處理建立一新里程碑。
88 年－辦理盈餘轉增資 107,219 千元，資本公積轉增資 214,438 千元，現金增資 1,000,000 千元，累積實收資本額 2,393,847 千元。配發現金股利每股 0.3 元。取得 ISO9001 與 QS9000 認證。上海麗正取得 QS9000 認證。
89 年－更名為麗正國際科技股份有限公司。
辦理盈餘轉增資 98,147 千元，資本公積轉增資 272,898 千元，員工紅利轉增資 5,106 千元，累積實收資本額 2,770,000 千元。配發現金股利每股 0.35 元。
環保事業部取得公館、長興、陽明淨水廠污泥處理設備工程。
90 年－轉投資臺灣增澤工程股份有限公司從事環保相關業務。設立浙江麗正電子公司。
92 年－辦理減資 900,250 千元，累積實收資本額 1,869,750 千元。
浙江麗正取得 QS9000 認證。
94 年－辦理私募普通股增資 500,000 千元，累積實收資本額 2,369,750 千元。
浙江麗正取得 ISO14001 認證。

-4-

95 年－辦理私募普通股增資 500,000 千元，累積實收資本額 2,869,750 千元。
96 年－辦理減資 837,967 千元，累積實收資本額 2,031,783 千元。
麗正台北取得 ISO9001/TS9000-2002 認證。
97 年－辦理減資 550,500 千元，累積實收資本額 1,481,283 千元。
- 辦理私募普通股增資 600,000 千元，累積實收資本額 2,081,283 千元。
- 出售臺灣增澤工程股份有限公司全數股權，致力於整流器本業發展。浙江電子建廠完竣，開始投入量產。
98 年－辦理減資 508,000 千元，累積實收資本額 1,573,283 千元。
99 年－麗正台北取得 ISO9001/TS16949-2009 認證。
100 年－辦理盈餘轉增資 26,746 千元，累積實收資本額 1,600,029 千元。配發現金股利每股 0.05 元。
103 年－辦理盈餘轉增資 13,000 千元，累積實收資本額 1,613,029 千元。配發現金股利每股 0.0249 元。
104 年－辦理盈餘轉增資 50,000 千元，累積實收資本額 1,663,029 千元。配發現金股利每股 0.34097 元。
105 年－配發現金股利每股 0.024052 元。
107 年－麗正台北取得 IATF16949-2016 認證。

-5-

==> picture [489 x 717] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

浙江麗正電子有限公司
有限公司
財務部行政部資訊室法務室 )
中國
(
麗正電子麗正國際有限公司 Rectron Electronic Enterprises Inc.
監察人稽核室
總管理處子公司
製造部
資材部
股東會董事會董事長總經理
業務部
品保部
公司組織系統圖
研發部
1.
組織系統圖
)
一
(
一、組織系統圖薪資報酬委員會
----- End of picture text -----

-6-

`（二）各主要部門所營業務`

`部` `門`	`工` `作` `職` `掌`
`總經理室`	`（`1`）公司營運策略規劃。` `（`2`）公司整體營運改善專案推動、工作流程效率評估與改善。`
`總管理處`	`（`1`）負責全公司營運管理。` `（`2`）制定公司目標方針、督導各部門達成目標方針。` `（`3`）年度目標、經營方針、經營政策之研擬、檢討及修訂。` `（`4`）重大專案事項之規劃與推動。` `（`5`）經營決策會議、經營管理會議、目標管理、專案會議等議事之檢討、追` `蹤及建議事項。` `（`6`）調查、評估公司內部控制之健全性、合理性及有效性。` `（`7`）個案訴訟進度追蹤及辦理。` `（`8`）各投資事業營運之規劃及督導。`. `（`9`）子公司評鑑及管理。` `（`10`）電腦軟硬體設備之維護及技術支援、設備資源之統籌分配運用。` `（`11`）規劃管理制度規章，以明確規範員工權責範圍。` `（`12`）財務管理與會計制度之研究、設計、推行及修訂。` `（`13`）年度預算之彙總、控制及執行結果之分析與報告。` `（`14`）長短期資金之運用與調度。` `（`15`）各項投資管理`
`稽` `核` `室`	`（`1`）公司內稽內控制度之建立、修訂、檢核及改善成效追蹤。` `（`2`）各部門作業之稽核與公司自行評估作業之執行與推動。`
`業` `務` `部`	`（`1`）整流器產品市場調查、開發及銷售。` `（`2`）整流器產品銷售。`
`資` `材` `部`	`（`1`）原物料採購管理作業。` `（`2`）供應商管理作業。` `（`3`）原物料控管。`
`製` `造` `部`	`（`1`）整流器之製造及生產。` `（`2`）廠房設備之維修與保養。` `（`3`）綜理工廠勞工安全衛生、文件管制。`
`品` `保` `部`	`（`1`）整流器原料、物料、成品及儀器治具之檢驗。` `（`2`）整流器等產品品質管理與品質保證國際標準業務推動及執行。`
`研` `發` `部`	`（`1`）整流器等新產品、新製程及新設備研發。`

-7-

`具配偶或二親等以內關係之其他主` `管、董事或監察人`	`關係`	`不適用`	`父女`	`不適用`	`父女`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`
	`姓名`	`不適用`	`林文騰`	`不適用`	`林怡岑`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`
	`職稱`	`不適用`	`董事`	`不適用`	`董事`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`
`目前兼任本公司及其他公` `司之職務`	`他公司職` `務`	`不適用`	`聚鼎興業` `董事長`	`不適用`	`聚鼎興業` `董事`	`無`	`聚鼎興業` `監察人`	`聚鼎興業` `董事`	`臺北市市` `議會市議` `員`	`中信金融` `管理學院` `助理教授`	`凌天航空` `副董事長`	`無`
	`本公司職務`	`不適用`	`董事長兼總` `經理`	`不適用`	`董事`	`電子事業部` `副總經理`	`法務室主任`	`總管理處副` `總經理`	`無`	`無`	`無`	`無`
`主要經` `（學）歷`		`不適用`	`碩士`	`不適用`	`大專`	`大專`	`大學`	`大學`	`大學`	`博士`	`碩士`	`大學`
`利用他人名義持` `有股份`	`持股` `比率`	`不適` `用`	0	`不適` `用`	0	0	0	0	0	0	0	0
	`股數`	`不適用`	0	`不適用`	0	0	0	0	0	0	0	0
`配偶、未成年子女現` `在持有股份`	`持股比` `率`	`不適用`	0	`不適用`	0	0	0	0	0	0	0	0
	`股數`	`不適用`	0	`不適用`	0	0	0	0	0	0	0	0
`現在持有股數`	`持股` `比率`	25.73	0	25.73	0	0	0	0	0	0	0	0.90
	`股數`	42,788,288	0	42,788,288	0	0	0	0	0	0	0	1,500,000
`選任時持有股份`	`持股` `比率`	25.73	0	25.73	0	0	0	0	0	0	0	0.90
	`股數`	42,788,288	0	42,788,288	0	0	0	0	0	0	0	1,500,000
`初次` `選任日期`		85.10.16	105.06.28	85.10.16	85.10.16	104.10.15	101.08.01	99.06.25	105.06.28	105.06.28	102.03.15	105.06.28
`任` `期`		3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3
`選`(`就`)`任` `日` `期`		105.06.28	105.06.28	105.06.28	105.06.28	105.06.28	105.06.28	105.06.28	105.06.28	105.06.28	105.06.28	105.06.28
`性` `別`			`女`		`男`	`男`	`女`	`女`	`男`	`女`	`男`	`男`
`姓` `名`		`瑞業興業股` `份有限公司`	`林怡岑`	`瑞業興業股` `份有限公司`	`代表人：` `林文騰`	`代表人：` `劉德明`	`代表人：` `劉鳳琴`	`代表人：` `林瑞萍`	`林瑞圖`	`徐珮菱`	`葛俊人`	`林豊淳`
`國籍` `或註` `冊地`		`中華` `民國`	`中華` `民國`	`中華` `民國`	`中華` `民國`	`中華` `民國`	`中華` `民國`	`中華` `民國`	`中華` `民國`	`中華` `民國`	`中華` `民國`	`中華` `民國`
`職` `稱`		`董` `事` `長`		`董` `事`					`獨` `立` `董` `事`		`監` `察` `人`

-8-

				`法` `人` `股` `東` `名` `稱` `法` `人` `股` `東` `之` `主` `要` `股` `東` `大人物開發股份有限公司` `林怡岑`(99.74%) 4.`總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料` 108`年`3`月`31`日`	`法` `人` `股` `東` `名` `稱` `法` `人` `股` `東` `之` `主` `要` `股` `東` `大人物開發股份有限公司` `林怡岑`(99.74%) 4.`總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料` 108`年`3`月`31`日`	`具配偶或二親等以內關` `係之經理人`	`關係`	- - -
							`姓名`	- - -
							`職稱`	- - -
						`目前兼任其他` `公司之職務`		`聚鼎興業董事` `長` - `聚鼎興業董事` -
						`主要經（學）歷`		`碩士`/`麗正董事長` `大專`/`麗正電子事業部副` `總經理` `大學`/`安侯建業會計師事` `務所審計經理`
`法` `人` `股` `東` `之` `主` `要` `股` `東`	`林怡岑`(75.59%)`、大人物開發股份有限公司` (19.05%)	`林怡岑`(99.74%)	108`年`03`月`31`日`	`法` `人` `股` `東` `之` `主` `要` `股` `東`	`林怡岑`(99.74%)
						`利用他人名義持有股份`	`持股比率`	- - -
							`股數`	- - -
						`配偶、未成年子女持有` `股份`	`持股比率`	- - -
							`股數`	- - -
`法` `人` `股` `東` `名` `稱`	`瑞業興業股份有限公司`	`大人物開發股份有限公司`		`法` `人` `股` `東` `名` `稱`	`大人物開發股份有限公司`
						`持有股份`	`持股比率`	- - -
							`股數`	- - -
						`就任`	`日期`	105.06.28 103.01.01 96.11.21
						`性` `別`		`女` `男` `女`
						`姓` `名`		`林怡岑` `劉德明` `林瑞萍`
						`國籍或` `註冊地`		`中華民國` `中華民國` `中華民國`
						`職` `稱`		`總經理` `電子事業部` `副總經理` `總管理處副` `總經理`

-9-

	`兼任其他公開發行` `公司獨立董事家數`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`
`符合獨立性情形`(`註`)	10
	9									
	8									
	7									
	6									
	5									
	4									
	3									
	2									
	1									
`是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格`	`商務、法務、財` `務、會計或公司業` `務所須之工作經` `驗`									
	`法官、檢察官、律師、會` `計師或其他與公司業務` `所需之國家考試及格領` `有證書之專門職業及技` `術人員`
	`商務、法務、財務、` `會計或公司業務所` `須相關科系之公私` `立大專院校講師以` `上`							
`條件`	`姓名`	`林怡岑`	`林文騰`	`劉德明`	`劉鳳琴`	`林瑞萍`	`林瑞圖`	`徐珮菱`	`葛俊人`	`林豊淳`

-10-

	`有無` `領取` `來自` `子公` `司以` `外轉` `投資` `事業` `酬金`	`有無` `領取` `來自` `子公` `司以` `外轉` `投資` `事業` `酬金`	`有無` `領取` `來自` `子公` `司以` `外轉` `投資` `事業` `酬金`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`	`無`
A`、`B`、`C`、`D`、`E`、`F	`及`G`等七項總額占稅` `後純益之比例` (`稅後純益`27,653`仟` `元`)	`合併報表內` `所有公司`		0.00%	11.59%	6.33%	10.06%	3.75%	9.70%	0.87%	1.08%
			`本公司`	0.00%	2.35%	3.53%	3.52%	3.75%	6.21%	0.87%	1.08%
`兼任員工領取相關酬金`	`取得限制員工權` `利新股股數`(I)	`財務報告`	`內所有公` `司`	0	0	0	0	0	0	0	0
		`本`	`公` `司`	0	0	0	0	0	0	0	0
	`員工認股權憑` `證得認購股數` (H)	`財務` `報告`	`內所` `有公` `司`	0	0	0	0	0	0	0	0
		`本`	`公` `司`	0	0	0	0	0	0	0	0
	`員工酬勞`(G)	`財務報告內` `所有公司`	`股票` `紅利` `金額`	0	0	0	0	0	0	0	0
			`現金` `紅利` `金額`	0	0	0	0	0	0	0	0
		`本公司`	`股票` `紅利` `金額`	0	0	0	0	0	0	0	0
			`現金` `紅利` `金額`	0	0	0	0	0	0	0	0
	`退職退休金`(F)	`財務報告`	`內所有公` `司`	0	28	0	69	58	95	0	0
		`本`	`公` `司`	0	28	0	69	58	95	0	0
	`薪資、獎金及` `特支費等`(E)	`財務報告`	`內所有公` `司`	0	3,177	1,750	2,712	918	2,528	0	0
		`本`	`公` `司`	0	621	976	903	918	1,563	0	0
A`、`B`、`C`及`D`等四`	`項總額占稅後純益之` `比例`(`稅後`27,653`仟` `元`)	`財務報告`	`內所有公` `司`	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.22%	0.22%	0.87%	1.08%
		`本`	`公` `司`	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.22%	0.22%	0.87%	1.08%
`董事酬金`	`業務執行` `費用`(D)	`財務報告`	`內所有公` `司`	0	0	0	0	60	60	240	300
		`本`	`公` `司`	0	0	0	0	60	60	240	300
	`董事酬勞`(C) (`註`3)	`財務報告`	`內所有公` `司`	0	0	0	0	0	0	0	0
		`本`	`公` `司`	0	0	0	0	0	0	0	0
	`退職退休金`(B)	`財務報告`	`內所有公` `司`	0	0	0	0	0	0	0	0
		`本`	`公` `司`	0	0	0	0	0	0	0	0
	`報酬`(A)	`財務報`	`告內所` `有公司`	0	0	0	0	0	0	0	0
		`本`	`公` `司`	0	0	0	0	0	0	0	0
	`姓` `名`			`瑞業興業股份` `有限公司`	`林怡岑`	`林文騰`	`劉德明`	`劉鳳琴`	`林瑞萍`	`林瑞圖`	`徐珮菱`
	`職` `稱`			`法` `人` `董` `事`	`董` `事` `長`	`董` `事`	`董` `事`	`董` `事`	`董` `事`	`獨` `立` `董` `事`	`獨` `立` `董` `事`

-11-

`職稱` `姓名` `監察人酬金` A`、`B`及`C`等三項總額` `占稅後純益之比例` `有無領取來自子公司以` `外轉投資事業酬金` `報酬`(A) `酬勞`(B) `業務執行費用`(C) `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `監察人` `葛俊人` 0 0 0 120 120 0 0.43% 0.43% `無` `監察人` `林豊淳` 0 0 0 660 660 0 2.39% 2.39% `無` `註`1`：`107`年度退職退休金提撥數`0`仟元（無實際給付之退職退休金）。` 8.`總經理及副總經理之酬金（個別揭露姓名及酬金方式）` 107`年`12`月`31`日` `單位：新台幣千元`	`職稱` `姓名` `監察人酬金` A`、`B`及`C`等三項總額` `占稅後純益之比例` `有無領取來自子公司以` `外轉投資事業酬金` `報酬`(A) `酬勞`(B) `業務執行費用`(C) `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `監察人` `葛俊人` 0 0 0 120 120 0 0.43% 0.43% `無` `監察人` `林豊淳` 0 0 0 660 660 0 2.39% 2.39% `無` `註`1`：`107`年度退職退休金提撥數`0`仟元（無實際給付之退職退休金）。` 8.`總經理及副總經理之酬金（個別揭露姓名及酬金方式）` 107`年`12`月`31`日` `單位：新台幣千元`	`職稱` `姓名` `監察人酬金` A`、`B`及`C`等三項總額` `占稅後純益之比例` `有無領取來自子公司以` `外轉投資事業酬金` `報酬`(A) `酬勞`(B) `業務執行費用`(C) `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `監察人` `葛俊人` 0 0 0 120 120 0 0.43% 0.43% `無` `監察人` `林豊淳` 0 0 0 660 660 0 2.39% 2.39% `無` `註`1`：`107`年度退職退休金提撥數`0`仟元（無實際給付之退職退休金）。` 8.`總經理及副總經理之酬金（個別揭露姓名及酬金方式）` 107`年`12`月`31`日` `單位：新台幣千元`	`職稱` `姓名` `監察人酬金` A`、`B`及`C`等三項總額` `占稅後純益之比例` `有無領取來自子公司以` `外轉投資事業酬金` `報酬`(A) `酬勞`(B) `業務執行費用`(C) `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `監察人` `葛俊人` 0 0 0 120 120 0 0.43% 0.43% `無` `監察人` `林豊淳` 0 0 0 660 660 0 2.39% 2.39% `無` `註`1`：`107`年度退職退休金提撥數`0`仟元（無實際給付之退職退休金）。` 8.`總經理及副總經理之酬金（個別揭露姓名及酬金方式）` 107`年`12`月`31`日` `單位：新台幣千元`	`職稱` `姓名` `監察人酬金` A`、`B`及`C`等三項總額` `占稅後純益之比例` `有無領取來自子公司以` `外轉投資事業酬金` `報酬`(A) `酬勞`(B) `業務執行費用`(C) `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `本公司` `財務報告內` `所有公司` `監察人` `葛俊人` 0 0 0 120 120 0 0.43% 0.43% `無` `監察人` `林豊淳` 0 0 0 660 660 0 2.39% 2.39% `無` `註`1`：`107`年度退職退休金提撥數`0`仟元（無實際給付之退職退休金）。` 8.`總經理及副總經理之酬金（個別揭露姓名及酬金方式）` 107`年`12`月`31`日` `單位：新台幣千元`	`有無領` `取來自` `子公司` `以外轉` `投資事` `業酬金`	`有無領` `取來自` `子公司` `以外轉` `投資事` `業酬金`	`有無領` `取來自` `子公司` `以外轉` `投資事` `業酬金`	`無`	`無`	`無`
					`取得限制員工權` `利新股股數`	`財務報告` `內所有公` `司`		0	0	0
						`本` `公` `司`		0	0	0
					`取得員工認股權` `憑證數額`	`財務報告` `內所有公` `司`		0	0	0
`有無領取來自子公司以` `外轉投資事業酬金`			`無`	`無`		`本` `公` `司`		0	0	0
					A`、`B`、`C`及`D`等四項` `總額占稅後純益之比` `例（％）`	`財務報告` `內所有公` `司`		0	0	0
						`本公司`		0	0	0
A`、`B`及`C`等三項總額` `占稅後純益之比例`		`財務報告內` `所有公司`	0.43%	2.39%
					`員工酬勞金額`(D)	`財務報告內所有` `公司`	`股票` `紅利` `金額`	0	0	0
		`本公司`	0.43%	2.39%
							`現金紅` `利金額`	0	0	0
						`本公司`	`股票紅` `利金額`	0	0	0
`監察人酬金`	`業務執行費用`(C)	`財務報告內` `所有公司`	0	0
							`現金紅` `利金額`	0	0	0
		`本公司`	120	660
					`獎金及` `特支費等等`(C)	`財務報告` `內所有公` `司`		0	0	0
	`酬勞`(B)	`財務報告內` `所有公司`	120	660
						`本` `公` `司`		0	0	0
		`本公司`	0	0
					`退職退休金`(B)	`財務報告` `內所有公` `司`		28	69	95
	`報酬`(A)	`財務報告內` `所有公司`	0	0
						`本` `公` `司`		28	69	95
					`薪資`(A)	`財務報告` `內所有公` `司`		3,177	2,712	2,528
		`本公司`	0	0
						`本` `公` `司`		621	903	1,563
	`姓名`		`葛俊人`	`林豊淳`
						`姓名`		`林怡岑`	`劉德明`	`林瑞萍`
	`職稱`		`監察人`	`監察人`
						`職稱`		`總經理`	`電子事` `業部副` `總經理`	`總管理` `處副總` `經理`

-12-

9.`配發員工酬勞之經理人姓名及配發情形` `分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形`107`年`12`月`31`日` `單位：新台幣千元`	`職` `稱` `姓` `名` `股票金額` `現金金額` `總計` `總額占稅後純益` `之比例（％）` `經` `理` `人` `總` `經` `理` `林怡岑` 0 0 0 0% `電子事業部` `副總經理` `劉德明` `總管理處副` `總經理` `林瑞萍` 10.`分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益比例之分析並說` `明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性。`	`職稱` 106`年度` `本公司及合併報表內所有公司支付本公司董事、監察` `人、總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益比例` 107`年度` `本公司及合併報表內所有公司支付本公司董事、監察` `人、總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益比例` `董事` (36.35%) 42.91% `監察人` `總經理及副總經理` `註`1`：董事及總經理、副總經理之薪資架構為底薪、伙食津貼、職務加給，其薪資依其學歷、經歷、績效及工作年資等差異。` `註`2`：本公司於`106`年度董事、監察人、總經理及副總經理酬金計`12,354`仟元，稅後純益為`(33,989)`千元，故董事、監察人及總經理與副總經理酬金占`106`年度稅後純益` `比率為`(36.35%)`。本公司前述人員`107`年度酬金為`11,865`仟元，稅後純益為`27,653`仟元，故董事、監察人及總經理與副總經理酬金占`107`年度稅後純益比率為`42.91%`。`

-13-

`備` `註`
`實際出`(`列`)`席率`(%)`【Ｂ`/`Ａ】`	25%	37.5%	25%	87.5%	100%	100%	75%	100%	0%
										`董事會之重要決議事項`	(1)`擬減少資金貸與聚鼎興業股份有限公司借款額度，提請` `公決。` (2)`資金貸與子公司聚鼎興業股份有限公司案，提請` `公決。`
`委託出席次數`	5	0	6	1	0	0	2	0	0
`實際出`(`列`)`席次數`(`Ｂ`)	2	3	2	7	8	8	6	8	0
`姓名`	`瑞業興業股份有限公司` `代表人：林怡岑`	`瑞業興業股份有限公司` `代表人：林文騰`	`瑞業興業股份有限公司` `代表人：劉德明`	`瑞業興業股份有限公司` `代表人：劉鳳琴`	`瑞業興業股份有限公司` `代表人：林瑞萍`	`林瑞圖`	`徐珮菱`	`葛俊人`	`林豊淳`
										`會議日期`	`第`17`屆` `第`9`次`
`職稱`	`董事長`	`董事`	`董事`	`董事`	`董事`	`獨立董事`	`獨立董事`	`監察人`	`監察人`

-14-


(3)`修訂本公司「董事會議事規則」案，提請` `討論。` (4)`修訂本公司「獨立董事之職責範疇規則」案，提請` `討論。` (5)`擬修訂本公司「內部核決權限辦法」部分權限案，提請討論。` (6)`修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文案。` `獨立董事意見：無。` `公司對獨立董事意見之處理：無。` `決議`:`經全體出席董事同意通過。`	(1)`擬增加資金貸與聚鼎興業股份有限公司借款額度，提請公決。` `獨立董事意見：無。` `公司對獨立董事意見之處理：無。` `決議`:`經全體出席董事同意通過。`	(1)`將資金貸與性質之關係企業逾期未收之應收帳款，提報` `董事會追認。` `獨立董事意見：無。` `公司對獨立董事意見之處理：無。` `決議`:`經全體出席董事同意通過。`	(1)`將資金貸與性質之關係企業逾期未收之應收帳款，提報` `董事會追認。` `獨立董事意見：無。` `公司對獨立董事意見之處理：無。` `決議`:`經全體出席董事同意通過。`	(1)`擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」案，提請` `審議。` (2)`擬減少資金貸與聚鼎興業股份有限公司借款額度，提請公決。` `獨立董事意見：無。` `公司對獨立董事意見之處理：無。` `決議`:`經全體出席董事同意通過。`	(1)`將資金貸與性質之關係企業逾期未收之應收帳款，提報` `董事會追認。` (2)`擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」案，提請` `審議。` `獨立董事意見：無` `公司對獨立董事意見之處理：無。`
107.03.27	`第`17`屆` `第`10`次` 107.05.11	`第`17`屆` `第`11`次` 107.08.10	`第`17`屆` `第`13`次` 107.11.12	`第`17`屆` `第`14`次` 107.12.31	`第`17`屆` `第`15`次` 108.03.15

-15-

`決議`:`經全體出席董事同意通過。`	`第`17`屆` (1)`修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文案，提請討論。`	`第`16`次` (2)`修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部份條文案，提請討論。`	108.03.31 (3)`修訂本公司「背書保證施行辦法」部份條文案，提請討論。`	(4) 07`年度員工酬勞及董監事酬勞分派案，提請` `討論。`	`獨立董事意見：無`	`公司對獨立董事意見之處理：無。`	`決議`:`經全體出席董事同意通過。`	2.`除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。`	`二、` `董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：`	1.107`年`12`月`31`日本公司第`17`屆第`14`次董事會，進行本公司董事、監察人及經理人薪資報酬案時，除董事林文騰未出席董事會`	`外，其餘董事林怡岑、劉德明、劉鳳琴、林瑞萍及獨立董事林瑞圖及徐珮菱因為本案利害關係人，均於表決時利益迴避。`	`三、` `當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：`	`執行情形評估：內部稽核及財務會計等單位，向獨立董事報告及備詢最近期財務報告查核情況、內部稽核結果以及財務業務概況等`	`資訊，均依法令規定辦理，執行情形良好。`	`最近年度至`108`年`3`月`31`日止各次董事會獨立董事出席狀況` `◎：親自出席` `☆：委託出席`*`：未出席`	`獨立董事` 3`月`27`日` 5`月`11`日` 8`月`10`日` 9`月`5`日` 11`月`12`日` 12`月`31`日` 3`月`15`日` 3`月`31`日`	`林瑞圖` `◎` `◎` `◎` `◎` `◎` `◎` `◎` `◎`	`徐珮菱` `◎` `◎` `◎` `☆` `☆` `◎` `◎` `◎`	`（二）審計委員會運作情形：本公司尚未設置審計委員會。`

-16-

`備` `註`
`實際出`(`列`)`席率`(%)`【Ｂ`/`Ａ】`	100%	0%
`實際出`(`列`)`席次數`(`Ｂ`)	8	0
`姓名`	`葛俊人`	`林豊淳`
`職稱`	`監察人`	`監察人`

-17-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`符合「上市上櫃公司治理實務」` `規定。`	`符合「上市上櫃公司治理實務」` `規定。`
`運作情形`	`摘要說明`	`本公司為建立良好之公司治理制度，參照台灣` `證券` `交易所股份有限公司及財團法人中華民國` `證券櫃` `檯買賣中心制定之上市上櫃公司治理實` `務守則，爰` `訂定本公司治理守則，以資遵循，` `並於公開資訊觀` `測站揭露。`	`（一）` `由公司發言人或代理發言人專人處理股東建` `議或糾紛，股東可透過電話或公司網站提出` `問題，如涉及法律問題，委由律師協助處理。` `（二）` `本公司定期請股務代理機構提供最新股東名` `冊以了解主要股東及主要股東之最終控制者` `名單。` `（三）` `關係企業之資產、財務業務及會計等皆獨立` `運作，由專人負責並由總公司不定期稽核，` `另依公司內控所訂關係企業往來相關規則遵` `循。` `（四）` `本公司訂有「內部重大訊息處理作業程序」` `及「內部重大訊息處理暨防範內線交易管理` `作業程序」，避免資訊不當洩露，並確保本公` `司對外界表達資訊之一致性與正確性。`
	`否`
	`是`	v	v v v v
	`項目`	`一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定` `並揭露公司治理實務守則？`	`二、公司股權結構及股東權益` `（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、` `糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？` `（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股` `東之最終控制者名單？` (`三`)`公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防` `火牆機制？` `（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市` `場上未公開資訊買賣有價證券？`

-18-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`符合「上市上櫃公司治理實務」` `規定。`
`運作情形`	`摘要說明`	`（一）` `本公司董事會結構，依公司經營發展規模及` `實務運作需要，法令及公司章程決定適當的` `董事席次。董事會成員注重多元化要素，並` `具備職務所需知識、技能及素養，包括法律、` `財務會計及產業不同專業背景。`	`多元化核` `心項目` `董事姓名` `性` `別` `營` `運` `判` `斷` `能` `力` `會` `計` `及` `財` `務` `分` `析` `能` `力` `經` `營` `管` `理` `能` `力` `危` `機` `處` `理` `能` `力` `產` `業` `知` `識` `國` `際` `市` `場` `觀` `領` `導` `能` `力` `決` `策` `能` `力` `法` `律` `林怡岑` `女` v v v v v v v v `林文騰` `男` v v v v v v `劉德明` `男` v v v v v v v `劉鳳琴` `女` v `林瑞萍` `女` v v v v v v v v `林瑞圖` `男` v v v `徐珮菱` `女` v v v `（二）` `本公司目前除設立薪資報酬委員會外，有關` `其他各類功能性委員會之設置，本公司整體` `評估後考量資源的有效利用，以及目前尚未` `有急迫設置之需求，惟將來將依實際經營狀` `況來設置。` `（三）依本公司「薪資報酬委員會組織規程」第四` `條職權之規定，薪酬委員會應定期評估董事` `及經理人之績效目標達成情形，並依據績效` `評估標準所得之評估結果，訂定薪資報酬之` `內容及數額並提報董事會。相關評估結果之` `關聯性及合理性報告如下`:
			`法` `律`				v		v	v
			`決` `策` `能` `力`	v	v	v		v
			`領` `導` `能` `力`	v	v	v		v
			`國` `際` `市` `場` `觀`	v	v	v		v	v	v
			`產` `業` `知` `識`	v		v		v
			`危` `機` `處` `理` `能` `力`	v	v	v		v	v	v
			`經` `營` `管` `理` `能` `力`	v	v	v		v
			`會` `計` `及` `財` `務` `分` `析` `能` `力`	v				v
			`營` `運` `判` `斷` `能` `力`	v	v	v		v
			`性` `別`	`女`	`男`	`男`	`女`	`女`	`男`	`女`
			`多元化核` `心項目` `董事姓名`	`林怡岑`	`林文騰`	`劉德明`	`劉鳳琴`	`林瑞萍`	`林瑞圖`	`徐珮菱`
	`否`
	`是`	v	v v
	`項目`	`三、董事會之組成及職責` `（一）董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執` `行？`	`（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會` `外，是否自願設置其他各類功能性委員會？` `（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方` `式，每年並定期進行績效評估？`

-19-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`
`運作情形`	`摘要說明`	107`年度董事會績效評估之衡量項目，函括下` `列五大面向：` (1)`對公司營運之參與程度。` (2)`提升董事會決策品質。` (3)`董事會組成與結構。` (4)`董事的選任及持續進修。` (5)`內部控制。` `董事成員績效評估之衡量項目函括下列事` `項：` (1)`對公司之了解與職責認知。` (2)`對公司營運之參與程度。` (3)`董事之專業及持續進修。` (4)`內部控制。` `薪酬委員會績效評估之衡量項目函括下列事` `項：` (1)`對公司營運之參與程度。` (2)`提升薪資報酬委員會決策品質。` (3)`薪資報酬委員會組成與結構。` (4)`委員之選任。` `依據「薪資報酬委員會組織規程」第四條職` `權之規定辦理`107`年董事績效評核結果，本公` `司董事會除應加強董事持續進修外，整體運` `作尚屬良好。` `（` `）` `本公司董事酬金依公司章程規定，得按不超` `過當年度獲利`2%`額度內，做為當年度董事之` `酬勞，並考量公司營運成果，及參酌其對公` `司績效貢獻度，給予合理報酬；總經理及副` `總經理給付酬勞之政策，依據本公司「薪資` `管理辦法」及該職位於同業市場中的薪資水` `平、於公司內該職位的權責範圍以及對公司` `四`
	`否`
	`是`	v
	`項目`	`（四）公司是否揭露董事績效評估與薪資報酬之連結`?

-20-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`		`符合「上市上櫃公司治理實務」` `規定。`
`運作情形`	`摘要說明`	`營運目標的貢獻度給付酬金。訂定酬金之程` `序，以本公司之「董事及經理人績效評估辦` `法」作為評核之依循，除參考公司整體的營` `運績效、產業未來經營風險及發展趨勢，亦` `參考個人的績效達成率及對公司績效的貢獻` `度，而給予合理報酬，相關績效考核及薪酬` `合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核並` `隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬` `金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平` `衡。` `（五）本公司定期評估簽證會計師獨立性。`	`依據本公司「公司治理守則」規定，由管理階層確` `實履行其責任，落實公司治理制度。依據本公司「董` `事會議事規範」、「薪資報酬委員會組織規程」所` `訂，係由財務部、內部稽核、股務共三人為公司治` `理工作小組，負責相關公司治理事務；包括提供董` `事執行業務所需資料，依法辦理董事會及股東會之` `會議相關事宜、辦理公司登記、製作董事會及股東` `會及股東會議事錄，並協助董事會強化職能，落實` `維護利害關係人權益及股東平等對待等。`
	`否`
	`是`	v	v
	`項目`	`（五）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？`	`四、上市上櫃公司是否設置公司治理專`(`兼`)`職單位或人員` `負責公司治理相關事務`(`包括但不限於提供董事、監` `察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會` `之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作` `董事會及股東會議？`

-21-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`符合「上市上櫃公司治理實務」` `規定。`	`符合「上市上櫃公司治理實務」` `規定。`	`符合「上市上櫃公司治理實務」` `規定。`
`運作情形`	`摘要說明`	`本公司目前已在網站`www.rectron.com.tw`上揭露利` `害關係人專區以及投資人關係處理窗口，並妥適回` `應利害關係人所關切之重要企業社會責任等議題。` `本公司尊重利害關係人相關權益，當利害關係人之` `合法權益受到侵害時，公司會秉誠信原則妥適處理`: (`一`)`往來銀行及債權人：由公司財務主管或出納人員` `直接與其溝通，提供充足資訊供其管理` `決策。` (`二`)`員工：直接透過公司內部申訴管道以書面或郵件` `方式，由管理部主管與其溝通。` (`三`)`供應商：由採購主管及採購人員接受其建議及溝` `通協調。` (`四`)`消費者：由業務主管或業務員與其直接溝通，及` `時反應客戶之訴求及產品意見，並立即為其解決` `相關問題。` (`五`)`社區或公司利益相關者：由公司發言人或代理發` `言人代表公司與其溝通。若屬廠區附近者，由廠` `長代表公司與其附近社區溝通。` (`六`)`本公司目前已在網站上揭露利害關係人專區以` `及投資人關係處理窗口，並妥適回應利害` `關係` `人所關切之重要企業社會責任等議題。`	`本公司委任專業股務代理機構辦理股東會事務。`	(`一`)`本公司網站`www.rectron.com.tw`，並將財務、業` `務及公司治理資訊揭露於公司網站。` (`二`)`本公司指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露工` `作，設置有發言人及代理發言人制度，並設置投` `資人信箱，即時回覆投資人問題。本公司依法需` `揭露之相關資料，均即時於「公開資訊觀測站」` `公告予投資人明瞭及進行查詢。`
	`否`
	`是`	v	v	v v
	`項目`	`五、公司是否建立與利害關係人溝通管道，及於公司網` `站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所` `關切之重要企業社會責任議題？`	`六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？`	`七、資訊公開` `（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資` `訊？` `（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文` `網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落` `實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等` `）？`

-22-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`符合「上市上櫃公司治理實務守` `則」規定。`
`運作情形`	`摘要說明`	(`一`)`員工權益`: `本公司一向以誠信對待員工，並遵循相關勞動` `法規保障員工合法權益。` (`二`)`僱員關懷`: `本公司以勞動基準法、兩性平等法、性騷擾防` `治法等政府法令，作為本公司制定人事管理規章` `之最低基準，以保障員工權益，並定期召開勞資` `會議進行有效溝通；另成立「工福利委員會」按` `月提撥經費，定期辦理員工福利活動，包括年節` `禮券、尾牙晚會摸彩、健康檢查及勞、健、團保` `等。` (`三`)`投資者關係`: `設置發言人及代理發言人專責處理股東建議或` `糾紛等問題，期能做好公司與投資人之間的溝` `通橋樑，使投資人能時充分了解公司經營成果` `績效與長期經營策略。` (`四`)`供應商關係`: `本公司推動「綠色採購」，要求原物料供應商` `提供聲明，保證其產品不含對環境有害之禁用` `物質，確保產品符合客戶與歐盟RoHS法令的要` `求。同時，為強化供應商對社會與環境的正面` `影響，期與供應商進行溝通。` (`五`)`利害關係人之權利`: `利害關係人可透過公司網站建置之利害關係人` `專區與公司進行溝通或建言，以維護利害關係` `人之相關權益。` (`六`)`風險管理政策及風險衡量標準之執行情形`: `依法訂定各種內部規章，進行各種風險管理評` `估。`
	`否`
	`是`	v
	`項目`	`八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重` `要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資` `者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及` `監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準` `之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及` `監察人購買責任保險之情形等）？`

-23-

		`九、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構` `之公司治理評鑑報告？（若有，請敍明其董事會意` `見、自評或委外評鑑結果、主要缺失或建議事項及` `改善情形）`(`註`2) v (`一`)`本公司無編製公司治理自評報告或委託其他專` `業機構之公司治理評鑑報告。` (`二`)`但本公司有依公開發行公司建立內部控制制度` `處理準則之規定，設計並確實執行其內部控制制` `度作為補強，並隨時檢討，以因應公司內外在環` `境之變遷，確保該制度設計及執行持續有效。` (`三`)`未來公司將會依法令規定辦理。` `本公司後續將視公司需求及主` `管機關規定配合辦理。` `十、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：本` `公司已就公司治理評鑑結果依據公司治理實務守則持續辦理相關事項及措施中。` `註`1`：運作情形不論勾選｢是｣或｢否｣，均應於摘要說明欄位敘明。` `註`2`：所稱公司治理自評報告，係指依據公司治理自評項目，由公司自行評估並說明，各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告。` `（五）薪酬委員會組成、職責及運用情形：` (1)`薪資報酬委員會成員資料`	`九、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構` `之公司治理評鑑報告？（若有，請敍明其董事會意` `見、自評或委外評鑑結果、主要缺失或建議事項及` `改善情形）`(`註`2) v (`一`)`本公司無編製公司治理自評報告或委託其他專` `業機構之公司治理評鑑報告。` (`二`)`但本公司有依公開發行公司建立內部控制制度` `處理準則之規定，設計並確實執行其內部控制制` `度作為補強，並隨時檢討，以因應公司內外在環` `境之變遷，確保該制度設計及執行持續有效。` (`三`)`未來公司將會依法令規定辦理。` `本公司後續將視公司需求及主` `管機關規定配合辦理。` `十、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：本` `公司已就公司治理評鑑結果依據公司治理實務守則持續辦理相關事項及措施中。` `註`1`：運作情形不論勾選｢是｣或｢否｣，均應於摘要說明欄位敘明。` `註`2`：所稱公司治理自評報告，係指依據公司治理自評項目，由公司自行評估並說明，各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告。` `（五）薪酬委員會組成、職責及運用情形：` (1)`薪資報酬委員會成員資料`	`備註` `（註`3`）`	`備註` `（註`3`）`	`無`	`無`	`無`
`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`		`本公司後續將視公司需求及主` `管機關規定配合辦理。`	`十、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：本` `公司已就公司治理評鑑結果依據公司治理實務守則持續辦理相關事項及措施中。`
				`兼任其` `他公開` `發行公` `司薪資` `報酬委` `員會成` `員家數`		0	0	0
				`符合獨立性情形（註`2`）`	8			
					7			
					6			
`運作情形`	`摘要說明`	(`一`)`本公司無編製公司治理自評報告或委託其他專` `業機構之公司治理評鑑報告。` (`二`)`但本公司有依公開發行公司建立內部控制制度` `處理準則之規定，設計並確實執行其內部控制制` `度作為補強，並隨時檢討，以因應公司內外在環` `境之變遷，確保該制度設計及執行持續有效。` (`三`)`未來公司將會依法令規定辦理。`
					5			
					4			
					3			
					2			
					1			
				`是否具有五年以上工作經驗` `及下列專業資格`	`具有商務、法` `務、財務、會` `計或公司業` `務所需之工` `作經驗`			
	`否`	v
					`法官、檢察官、` `律師、會計師或` `其他與公司業` `務所需之國家` `考` `試` `及` `格` `領有證書之專` `門職業及技術` `人員`
	`是`
	`項目`	`九、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構` `之公司治理評鑑報告？（若有，請敍明其董事會意` `見、自評或委外評鑑結果、主要缺失或建議事項及` `改善情形）`(`註`2)
					`商務、法` `務、財務、` `會計或公` `司業務所` `需相關料` `系之公私` `立大專院` `校講師以` `上`		
					`條件` `姓名`	`林瑞圖`	`徐珮菱`	`李學程`
					`身份別` `（註`1`）`	`獨立董事`	`獨立董事`	`其他`

-24-

`備註`
`實際出席率`(%) (`Ｂ`/`Ａ`) (`註`)	100%	100%	100%
`委託出席次數`	0	0	0
`實際出席次數`(`Ｂ`)	2	2	2
`姓名`	`林瑞圖`	`徐珮菱`	`李學程`
`職稱`	`召集人`	`委員`	`委員`

-25-


`議案內容及後續處理`	`(1)106 年度員工酬勞及董監事酬勞分派案。` `薪資報酬委員會決議結果：委員會全體成員同意通過。` `公司對薪資報委員會決議之處理：因本公司106 度因稅後虧損，故不提撥員` `工酬勞及董、監酬勞，所有議案經出席董事一致無異議依薪資報酬委員會之` `建議通過。`	`(1)薪酬委員會組織規程修正案。` `(2)檢討應列入薪酬委員會評估之經理人名單。` `(3)檢討公司董事、監察人及經理人之績效評估與薪資報酬。` `薪資報酬委員會決議結果：委員會全體成員同意通過。` `公司對薪資報委員會決議之處理：董事薪酬，林怡岑、林文騰、劉德明、劉` `鳳琴、林瑞萍及獨立董事林瑞圖、徐珮菱為本案關係人，除林文騰董事外，` `其餘董事均於表決時利益迴避後，經主席徵詢全體出席董事同意通過。`	(1)`107 年度員工酬勞及董監事酬勞分派案。` `薪資報酬委員會決議結果：委員會全體成員同意通過。` `公司對薪資報委員會決議之處理：因本公司107 年度因彌補虧損，故不提撥` `員工酬勞及董監事酬勞，所有議案經出席董事一致無異議依薪資報酬委員會` `之建議通過。`
`薪資報酬委員日期`	107.03.27	107.12.31	108.03.31

-26-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`本公司後續將視公司需求及主` `管機關規定配合辦理。`
`運作情形`	`摘要說明`	`（一）本公司之企業社會責任政策或制度持續規劃` `進行中，目前已於標準作業規範中訂有相關` `社會責任執行，包含勞工安全衛生及環保相` `關法令規定；為落實企業社會責任，本公司` `對社會責任關心並遵守相關法令，包含董事` `會組成與運作、內部稽核作業及董監事持股` `等。另本公司持續致力於新產品的研究與開` `發，提升經營效率，以回報股東最大資本利` `得，善盡環保責任，持續永續經營，建立友` `善職場，維持員工良好生活品質，參與社會` `公益並關懷弱勢團體。本公司`107`年參與財` `團法人台灣兒童暨家庭扶助基金會各項扶助` `計畫，使全台約有`20`位兒童受惠；另參與華` `山基金會獨居老人年菜活動，提供`417`份年` `菜給獨居老人過年，為落實企業社會責任本` `公司將仍持續投入於各項捐助，提供人力、` `捐贈物品及志工服務為更美好的台灣社會努` `力。` `（二）本公司於新進人員到職時即併同就社會企業` `責任進行教育訓練，且定期及不定期舉辦員` `工教育訓練，使確實遵守符合企業社會責任` `的標準作業規則，並依工作規則給予獎勵及` `懲戒。`
	`否`	v
	`是`	v
	`項目`	`一、落實公司治理` (`一`)`公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討` `實施成效？` (`二`)`公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？`

-27-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`無差異`
`運作情形`	`摘要說明`	`三本公司為健全企業社會責任之管理，由跨部` `門人員組成委員推動企業社責任兼職單位，` `由總管理處副總經理負責處理，再由總管理` `處副總經理定期向董事會報告推動進度與成` `效。` (`四`)`本公司已有明確薪資核發辦法及獎金管理規` `則，並明訂獎懲辦法，使公司制度與企業社` `會責任相結合。` (`一`)`本公司致力於提升各項資源之利用效率，透過` `作業系統，在製程、原物料管理上全面依循` RoHS`規範，另廢料已委由廢棄物清除許可證` `機構負責回收再利用，以效降低因產品製造` `而產生之環境負荷。` (`二`)`本公司按公共安全建築法規、消防法規、勞工` `衛生安全法規、廢棄物清理法、節能減碳管理` `規定等維護工作環境及自然環境並依法申報。` (`三`)`本公司持續注意氣候變遷對營運活動之影響，` `制定室內溫度達到一定標準時，始得使用空調` `系統，以達節能減碳之效果。另購置相關污染` `防治設備以減低工廠運作對環境衝擊，並向內` `部持續宣導隨手關燈、節約用水、落實垃圾分` `類及回收與減量`,`以達節能減碳目的。` ( )
	`否`
	`是`	v v v v v
	`項目`	(`三`)`公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，` `並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事` `會報告處理情形？` (`四`)`公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考` `核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確` `有效之獎勵與懲戒制度？` `二、發展永續環境` `一公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使` `用對環境負荷衝擊低之再生物料？` (`二`)`公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度` `？` (`三`)`公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執` `行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體` `減量策略？` ( )

-28-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`無差異`
`運作情形`	`摘要說明`	(`一`)`本公司依據國際人權公約及配合國家勞動法` `令，制定相關員工「工作規則」等，成立勞資` `委員會，重要事項經勞資雙方代表溝通協調，` `並定期針對人權議題進行評估及討論，以保障` `員工之權益。` 1.`員工權益：已確實依法辦理員工勞工保險、` `全民健保、退休金提撥。` 2.`保險：投保公共意外責任險、員工團體保` `險。` 3.`管理方法程序：已制定工作規則並公布於` `公司佈告欄及內部網站以供員工遵守。` (`二`)`本公司已建置並公布員工申訴管道於公司內` `部專線供員工提出使用，若有員工提出問題，` `本公司均予以妥善處理。` `除了建置並公布員工申訴管道外，為使員工有` `暢通溝通管道，本公司與產業工會簽訂團體協` `約，全體員工皆受此協約保障。` (`三`)`本公司每年定期辦理員工健康檢查，並由醫師` `提供員工心理問題諮商，定期舉辦防火作業安` `全教育訓練措施`,`以及設置安全人員`,`定期檢測` `工作環境之安全防護，在工作安全上`,`本公司藉` `由持續教育訓練與宣導，加上員工認知能力`, `降低不安全行為造成意外事故發生，推行無菸` `工作環境`,`讓員工可以在舒適及健康環境下工` `作，對供水設備定期保養與消毒，對天然災害` `或人為疏失造成緊急事故`,`不定期舉辦火災`/`地` `震演習`,`使員工能依緊急應變計劃處理`,`讓員工` `受到影響降到最低，且提供員工團保`,`可做為員` `工因公受傷時，得到適當醫療保障。`
	`否`
	`是`	v v v
	`項目`	`三、維護社會公益` `（一）公司是否依照相關法規國際人權公約，制定相關` `之管理政策與程序`? `（二）公司是否建置員工申訴機制及管道，並妥適處理` `？` `（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對` `員工定期實施安全與健康教育？`

-29-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`無差異`	`無差異`
`運作情形`	`摘要說明`	(`四`)`本公司透過勞資會議定期與勞工代表溝通，並積` `極促進勞資和諧。` (`五`)`本公司為建立員工有效之職涯能力發展，均定期` `或不定期辦理內訓或外部訓練之培訓，強化員` `工之專業能力。` (`六`)`本公司無論是在研發、採購、生產、作業及服務` `流程等均以公平與透明之方式進行商業活動，` `對外契約要求有誠信條款。本公司除制定客訴` `作業流程並設有專屬單位外，並在公司公開網` `站上提供產品支援服務窗口。` (`七`)`本公司與供應商往來前，均會評估其過去有無影` `響環境與社會之紀錄。` (`八`)`本公司制定「供應商管理辦法」以確保所採購之` `原物料、半成品、成品之供應商及外包加工廠` `商符合訂購或合約品質，並定期就供應商進行` `評鑑，如有未達標準者，即以決議停止採購或` `取消供應商資格。` (`九`)`本公司與主要供應商之契約均由法務部審核執` `行，有關契約之制定，已包含供應商如涉及違` `反` `其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯` `著影` `響時，得隨時終止或解除契約之條款。`	(`一`)`本公司於公司網站、公開資訊觀測站及年報中揭` `露履行社會企業責任之相關資訊。`
	`否`
	`是`	v v v v v v	v
	`項目`	`（四）公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方` `式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？` (`五`)`公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計` `畫？` (`六`)`公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程` `等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？` `（七）對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循相關` `法規及國際準則？` `（八）公司與供應商來往前，是否評估供應商過去有無` `影響環境與社會之紀錄？` `（九）公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉` `及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有` `顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？`	`四、加強資訊揭露` `（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具` `攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？`

-30-

`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`與上市上櫃公司治理實務守則` `差異情形及原因`	`六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：` `本公司己有制定產品環保規格，控制產品無危害物質，並已建立`ISO14001`環境管理系統及取得`OHSAS18001`職業安全與衛生管理系統體系認證，生` `產產品符合歐盟`ROHS`要求，並導入無鹵化設計，本公司將持續善盡企業社會責任之推動，以持續達到客戶業產品環保化的技術要求。`	`七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：` 1.`產品：`SGS ROHS`認證` 2.`企業：已獲得`ISO-9001`、`ISO/TS16949`、`ISO14001;`溫室氣體查驗為`”`合理保證等級`”`等認證`	(`七）公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：本公司網站資訊揭露部分，設有『公開資訊專區』提供查詢下載相` `關規章，包括公司治理實務守則、誠信經營守則、道德行為準則及董事會重要決議等內容，其網址為`http://www.rectron.com.tw`。` (`八`)`公司履行誠信經營情形及採行措施：` `本公司已訂定「內部重大資訊處理作業程序」，並佈達予全體同仁周知遵行。`
`運作情形`	`摘要說明`
	`否`
	`是`
	`項目`

-31-

`與上市上櫃公司誠信經營守則差異` `情形及原因`	`與上市上櫃公司誠信經營守則差異` `情形及原因`	`無差異`
`運` `作` `情` `形`	`摘要說明`	(`一`)`為提倡並宣導誠信行為，本公司訂` `有「誠信經營守則」及「道德行` `為標準」，對每位同仁均進行公` `司核心價值及遵循制度之宣導。` `本公司亦要求與本公司有商業往` `來之利害關係人，如供應商包商` `等必須遵守與公司員工相同之道` `德標準。` (`二`)`為防範任何不誠信行為及避免資` `訊不當洩漏，並確保本公司對外` `界發表資訊之一致性與正確性，` `並強化內線交易之防範，特制定` `「內部重大資訊處理暨防範內線` `交易管理辦法」，公司除了要求` `所有員工必須自行申報有利益衝` `突或可能有利益衝突等從業道德` `疑慮之事項，重要同仁及資深主` `管必須定期報告是否遵守本規` `範。本公司要求供應商或其他合` `作者不會從事任何違法之商業行` `為及不會向公司同仁提供不當利` `益或賄賂。` (`三`)`為確保誠信經營之落實，本公司建` `立有效之會計制度以及內部控制` `制度，內部稽核人員並定期查核前` `項制度之遵循情形，並對「上市櫃` `公司誠信經營守則」第七條第二`
	`否`
	`是`	v v v
`項` `目`		`一、訂定誠信經營政策及方案` `（一）公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之` `政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實` `經營政策之承諾？` (`二`)`公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方` `案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及` `申訴制度，且落實執行？` `（三）公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第` `七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不` `誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？`

-32-

`與上市上櫃公司誠信經營守則差異` `情形及原因`	`與上市上櫃公司誠信經營守則差異` `情形及原因`		`無差異`
`運` `作` `情` `形`	`摘要說明`	`項各款或其他營業範圍內具較高` `不誠信行為風險之營業活動，採行` `相關防範措施。並制定「內部重大` `資訊處理暨防範內線交易管理辦` `法」、「誠信經營守則」、「道德` `行為準則」、並公布於公司網站` `上，以資遵守。` `另本公司內部均設置舉報系統，` `員工及相關人員舉報任何不正當` `的從業行為，並由公司指定管理階` `層親自處理。`	(`一`)`公司要求與本公司之有商業往來` `之利害關係人，如供應商或其他` `合作者，遵守與本公司經理人及` `同仁相同之道德標準。` (`二`)`本公司董事會指派專責經理人、內` `部稽核等組織分別從不同層次及` `面向全力推動企業誠信經營。如有` `異常情事將即時向董事會報告。` (`三`)`本公司內部設有舉報系統，提供員` `工及相關人員舉報任何不正當的` `從業行為，並由公司指定管理階` `層親自處理。` (`四`)`本公司針對潛在具較高不誠信行` `為風險之作業程序設計相關內部` `控制制度，內部稽核亦依據風險` `評估結果擬訂之年度稽核計劃執` `行查核，並作成稽核報告提報董` `事會。`
	`否`
	`是`		v v v v
`項` `目`			`二、落實誠信經營` (`一`)`公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往` `來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？` (`二`)`公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專` `（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情` `形？` (`三`)`公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述` `管道，並落實執行？` (`四`) `公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制` `度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查` `核，或委託會計師執行查核？`

-33-

`與上市上櫃公司誠信經營守則差異` `情形及原因`	`與上市上櫃公司誠信經營守則差異` `情形及原因`		`無差異`	`無差異`
`運` `作` `情` `形`	`摘要說明`	(`五`)`本公司於聘用新進員工時，除要求` `自行申報有利益衝突或可能有利` `益衝突等從業道德疑慮之事項` `外，並就誠信經營進行教育訓練。`	(`一`)`本公司已有內部設置舉報系統，提` `供員工及相關人員舉報任何不正` `當的從業行為，任何違反我們的` `從業道德標準的行為，將根據公` `司獎懲辦法受到嚴厲懲處，包括` `解僱處分及採取法律行動。` (`二`)`本公司內部舉報措施系統，依保密` `原則進行調查作業程序。` (`三`)`本公司將保障身份保密與匿名申` `訴，確保供應商與員工檢舉人的` `身份機密性。`	`本公司於公司網站及內部放置誠信經` `營相關規範及宣導資訊，以供同仁隨` `時查詢。網站上放置的年報中皆詳盡` `揭露誠信經營相關資訊。`
	`否`
	`是`	v	v v v	v
`項` `目`		(`五`)`公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓` `練？`	`三、公司檢舉制度之運作情形` `（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立` `便` `利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受` `理專責人員？` `（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程` `序及相關保密機制？` `（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當` `處置之措施？`	`四、加強資訊揭露` `（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其` `所訂誠信經營守則內容及推動成效？`

-34-

`與上市上櫃公司誠信經營守則差異` `情形及原因`	`與上市上櫃公司誠信經營守則差異` `情形及原因`	`六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：` (`一`)`本公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令，以作為落實誠信經營之基本。` (`二`)`本公司為建立良好之內部重大資訊處理及揭露機制，避免資訊不當洩漏，並確保本公司對外界發表資訊之一致性與正確性，並強化` `內線交易之防範，制定「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理辦法」，明訂董事、經理人及受僱人處理公司內部重大資訊的相關` `規範；本公司「道德行為標準」明訂董事、經理人不得透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便圖私利等規範；另外為確保本公司` `誠信經營之落實，本公司建立有效之會計制度以及內部控制制度，內部稽核人員並定期查核前項制度之遵循情形，並對「上市上櫃` `公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行相關防範措施，綜上所述，本公` `司營運已落實「上市上櫃誠信經營守則」之規定。`	(`九`)`其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：無。`
`運` `作` `情` `形`	`摘要說明`
	`否`
	`是`
`項` `目`

-35-

`（十）民國` 107 `年度董事及監察人進修情形：`

`職稱`	`姓名`	`進修日期`	`主辦單位`	`課程名稱`	`進修時數`
`董事長`	`林怡岑`	107/11/07 107/11/22	`財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會` `財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會`	`董事與監察人`(`含獨立`)`實務進階` `研討會`~`【企業策略與關鍵績效` `指標】` `董事與監察人`(`含獨立`)`實務進階` `研討會`~`【企業財務資訊之解析` `及決策運用】`	3`小時` 3`小時`
`董事`	`劉德明`	107/02/08 107/05/09	`財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會` `財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會`	`董事與監察人`(`含獨立`)`實務進階` `研討會`-`董監事背信與特殊背信` `罪之成立實務案例解析` `董事與監察人`(`含獨立`)`實務進階` `研討會`-`董監事背信與特殊背信` `罪之成立實務案例解析`	3`小時` 3`小時`
`董事`	`劉鳳琴`	107/07/10 106/06/13	`財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會` `財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會`	`上市公司及未上市`(`櫃`)`公開發行` `公司內部人股權交易法律遵循` `宣導說明會` `上市公司及未上市`(`櫃`)`公開發行` `公司內部人股權交易法律遵循` `宣導說明會`	3`小時` 3`小時`
`董事`	`林瑞萍`	107/01/09 107/03/08	`財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會` `財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會`	`董事與監察人`(`含獨立`)`實務進階` `研討會`-`企業績效資訊判讀` `董事與監察人`(`含獨立`)`實務進階` `研討會`-`洗錢防制與法令遵循`	3`小時` 3`小時`
`獨立` `董事`	`徐珮菱`	107/10/18 107/10/18	`財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會` `財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會`	`董事與監察人`(`含獨立`)`實務進階` `研討會`-`企業財務危機預警與類` `型分析` `董事與監察人`(`含獨立`)`實務進階` `研討會`-`由最新公司法修正動向` `看公司治理、內部控制與董監責` `任之影響`	3`小時` 3`小時`
`監察人`	`葛俊人`	107/07/10 107/10/15	`財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會` `金融監督管理委員會`	`上市公司及未上市`(`櫃`)`公開發行` `公司內部人股權交易法律遵循` `宣導說明會` `第十二屆臺北公司治理論壇`	3`小時` 3`小時`
`監察人`	`林豊淳`	107/05/23 107/11/07	`財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會` `財團法人中華民國證券暨` `期貨市場發展基金會`	`董事與監察人`(`含獨立`)`實務進階` `研討會`-`企業策略與關鍵績效指` `標` `董事與監察人`(`含獨立`)`實務進階` `研討會`-`企業策略與關鍵績效指` `標`	3`小時` 3`小時`

-36-

（十一）經理人參與公司治理有關之進修與訓練情形：

`職稱`	`姓名`	`進修日期`	`主辦單位`	`課程名稱`	`進修時數`
`總管` `理處` `副總` `經理`	`林瑞萍`	107.01.08	`財團法人中華民國證券暨期` `貨市場發展基金會`	FRS16`租賃解析`	3`小時`
		107.01.09	`財團法人中華民國證券暨期` `貨市場發展基金會`	`企業績效資訊判讀`	3`小時`
		107.01.23	`財團法人中華工商研究院`	`境外公司`OBU`實務講座班`	6`小時`
		107.02.23	`台北市進出口商業同業公會`	2018`最新勞基法工時制度` `與加班費補休實務解析`	6`小時`
		107.03.08	`財團法人中華民國證券暨期` `貨市場發展基金會`	`洗錢防制與法令對企業影` `響之探討`	3`小時`
		107.03.28	`財團法人中華工商研究院`	`合約書之審閱技巧與應注` `意事項實務講座班`	6`小時`
		107.10.26	`財團法人中華民國證券暨期` `貨市場發展基金會`	`反避稅發展之因應`	3`小時`
		107.11.27	`財團法人中華民國證券暨期` `貨市場發展基金會`	`「公司法」最新修正內容與` `企業因應實務`	3`小時`
		107.11.27	`財團法人中華民國證券暨期` `貨市場發展基金會`	`特殊背信罪之構成要件與` `案例解析`	3`小時`

`（十二）員工之進修與訓練情形：`

本公司 107 年度的教育訓練平均訓練時數為 2 小時。

`訓練課程共有三大類，課程類別與執行狀況如下列：`

`課程類別`	`班次`	`總人數`	`總時數`
`財務`	3	3	9
`管理`	11	11	57
`環安衛生`	4	30	20
`合計`	18	44	86

（十三）財務資訊透明有關人員，其取得主管機關指明之相關證照情形：

`證照`		`人數`
	`內部稽核`	`財務`
`內部控制基本能力測驗`	1

( `十四` ) `重大資訊處理作業程序`

本公司訂有重大資訊處理作業相關程序，所有相關部門及同仁處理可能之重大資訊及其揭
露，都應遵守相關程序及法令之規定。

-37-

（十五）內部控制制度執行狀況應揭露下列事項
1 、內部控制聲明書
麗正國際科技股份有限公司內部控制制度聲明書

`日期：` 108 `年` 3 `月` 15 `日`

本公司民國 107 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2. 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊與溝通，及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國 107 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國 108 年 3 月 15 日董事會通過，出席董事六人中，無人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

==> picture [86 x 85] intentionally omitted <==

麗正國際科技股份有限公司

董事長：林怡岑簽章

總經理：林怡岑簽章

==> picture [70 x 72] intentionally omitted <==

-38-

2 、本公司委託會計師專案審查內部控制制度：無
( 十六 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員一依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。

-39-

( `十七` ) `最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：`

會議日期 股東常會之重要決議事項

107.06.28 一、時間：中華民國107年6月28日(星期四)上午九時正
二、地點：新北市土城區中山路七十一號(本公司三樓禮堂)
三、出席：親自出席及委託代理人出席股份總數94,883,883股，佔本公司已發行
股份總數166,302,881股之57.05%
四、出席：董事劉鳳琴、董事林瑞萍、監察人葛俊人親自出席
五、重要決議事項：
(一)報告事項
1.106年度營業報告書。
2.106年度監察人查核報告書。
4.106年度員工酬勞及董監事酬勞報告。
(二)承認事項
1.106年度營業報告書及財務報表(含合併財務報表)案
決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之
99.97%，本案照原案表決通過。
項目
出席股東表決權
贊成
反對
無效
棄權/未投票
權數
94,878,599
94 847,847
6,936
0
23,816
比例
100.0 %
99.97%
0.01%
0.00%
0.02%
2.106年度盈餘分派案。
決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之
99.97%，本案照原案表決通過。
項目
出席股東表決權
贊成
反對
無效
棄權/未投票
權數
94,878,599
94,847,847
6,93
0
23,816
比例
100.00%
99.97%
0.01%
0.00%
0.02%
執行：本公司107年股東常會通過106年度股東紅利不予分配。
(三)討論事項
1.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文案。
決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之
99.96%，本案照原案表決通過。
項目
出席股東表決權
贊成
反對
無效
棄權/未投票
權數
94,883,883
94, 47,621
7,162
0
29,100
比例
100.00%
99. 6%
0.01%
0.00%
0.03%
執行情形之檢討：已全部依決議執行完畢，執行情況良好。

`會議日期`	`股東常會之重要決議事項`
107.06.28	`一、時間：中華民國`107`年`6`月`28`日`(`星期四`)`上午九時正` `二、地點：新北市土城區中山路七十一號`(`本公司三樓禮堂`) `三、出席：親自出席及委託代理人出席股份總數`94,883,883`股，佔本公司已發行` `股份總數`166,302,881`股之`57.05% `四、出席：董事劉鳳琴、董事林瑞萍、監察人葛俊人親自出席` `五、重要決議事項：` (`一`)`報告事項` 1.106`年度營業報告書。` 2.106`年度監察人查核報告書。` 4.106`年度員工酬勞及董監事酬勞報告。` (`二`)`承認事項` 1.106`年度營業報告書及財務報表`(`含合併財務報表`)`案` `決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之` 99.97%`，本案照原案表決通過。` `項目` `出席股東表決權` `贊成` `反對` `無效` `棄權`/`未投票` `權數` 94,878,599 94 847,847 6,936 0 23,816 `比例` 100.0 % 99.97% 0.01% 0.00% 0.02% 2.106`年度盈餘分派案。` `決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之` 99.97%`，本案照原案表決通過。` `項目` `出席股東表決權` `贊成` `反對` `無效` `棄權`/`未投票` `權數` 94,878,599 94,847,847 6,93 0 23,816 `比例` 100.00% 99.97% 0.01% 0.00% 0.02% `執行：本公司`107`年股東常會通過`106`年度股東紅利不予分配。` (`三`)`討論事項` 1.`修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文案。` `決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之` 99.96%`，本案照原案表決通過。` `項目` `出席股東表決權` `贊成` `反對` `無效` `棄權`/`未投票` `權數` 94,883,883 94, 47,621 7,162 0 29,100 `比例` 100.00% 99. 6% 0.01% 0.00% 0.03% `執行情形之檢討：已全部依決議執行完畢，執行情況良好。`

-40-

`會議日期`	`董事會之重要決議事項`	`證交法§`14-3 `所列事項`	`獨董持反對` `或保留意見`
`第`17`屆` `第`9`次` 107.03.27	(1)`本公司`106`年度財務報表及營業報告書案，提請` `審` `議。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請股` `東常會承認。` (2)`本公司`106`年度內部控制制度聲明書，提請同意。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (3)`簽證會計師獨立性之評估，提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (4)`將資金貸與性質之關係企業逾期未收之應收帳款，` `提報` `董事會追認。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (5)`板信商業銀行華江分行貸款額度展延申請案，提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (6)`臺灣新光商業銀行承德分行貸款額度展延申請案，` `提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (7)`擬減少資金貸與聚鼎興業股份有限公司借款額度，提` `請` `公決。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (8)`資金貸與子公司聚鼎興業股份有限公司案，提請` `公` `決。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (9)`修訂本公司「董事會議事規則」案，提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (10)`修訂本公司「獨立董事之職責範疇規則」案，提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (11)`擬修訂本公司「內部核決權限辦法」部分權限案，` `提請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (12)`修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文` `案。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請股` `東常會討論。` (13)106`年度盈餘分配案，提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請股` `東常會承認。` (14)106`年度員工酬勞及董監事酬勞分派案，提請` `討` `論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請` `股東常會報告。` (15)`訂定`107`年股東常會相關事宜，提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (16)`擬訂`107`年股東常會受理持股`1%`股東提案之受理期` `間及處所，提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。`	`ˇ` `ˇ` `ˇ` `ˇ`	`無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無`

-41-

`會議日期`	`董事會之重要決議事項`	`證交法§`14-3 `所列事項`	`獨董持反對` `或保留意見`
`第`17`屆` `第`10`次` 107.05.11	(1)`本公司`107`年第一季財務報表案，提請` `審議。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (2)`將資金貸與性質之關係企業逾期未收之應收帳款，` `提報` `董事會追認。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (3)`擬增加資金貸與聚鼎興業股份有限公司借款額度，` `提請公決。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。`	`ˇ` `ˇ`	`無` `無` `無`
`第`17`屆` `第`11`次` 107.08.10	(1)`本公司`107`年第二季財務報表案，提請` `審議。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (2)`將資金貸與性質之關係企業逾期未收之應收帳款，` `提報` `董事會追認。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。`	`ˇ`	`無` `無`
`第`17`屆` `第`12`次` 107.09.05	(1)`推選董事長案。` `決議：全體出席董事一致推舉林怡岑小姐擔任本公` `司董事長一職，董事長任期自本次董事會會` `議結束後開始就任，至`108`年`6`月`27`日為止。` (2)`總經理任免案。` `決議：全體出席董事一致推舉林怡岑小姐擔任本公` `司總經理一職。`		`無` `無`
`第17 屆` `第13 次` 107.11.12	(1)`本公司107年第三季財務報表案，提請審議。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (2)`將資金貸與性質之關係企業逾期未收之應收帳款，` `提報董事會追認。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。`	`ˇ`	`無` `無`
`第17 屆` `第14 次` 107.12.31	(1)`108年度之營運計畫，提請公決。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (2)`擬訂定本公司108年度稽核計畫，提請公決。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (3)`擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施` `細則」案，提請審議。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (4)`訂定本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬案，` `提請決議。` `決議：董事薪酬，林怡岑、林文騰、劉德明、劉鳳` `琴、林瑞萍及獨立董事林瑞圖、徐珮菱為本` `案關係人，除林文騰董事外，其餘董事均於` `表決時利益迴避後，經主席徵詢全體出席董` `事同意通過。` `監察人薪酬，經主席徵詢出席董事六人同意通過。` (5)`擬減少資金貸與聚鼎興業股份有限公司借款額度，` `提請公決。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (6)`擬修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」案，提` `請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。`	`ˇ` `ˇ`	`無` `無` `無` `無` `無` `無`

-42-

`會議日期`	`董事會之重要決議事項`	`證交法§`14-3 `所列事項`	`獨董持反對` `或保留意見`
`第17 屆` `第15 次` 108.03.15	(1)`本公司107年度財務報表及營業報告書案，提請審` `議。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請股` `東常會承認。` (2)`本公司107年度內部控制制度聲明書，提請同意。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (3)`簽證會計師獨立性之評估，提請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (4)`將資金貸與性質之關係企業逾期未收之應收帳款，` `提報董事會追認。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (5)`擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施` `細則」案，提請` `審議。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (6)`修訂本公司「董事會議事規則」案，提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (7)`訂定本公司「處理董事要求之標準作業程序」案，` `提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (8)`臺灣新光商業銀行承德分行貸款額度展延申請案，` `提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (9)`板信商業銀行華江分行貸款額度展延申請案，提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。`	`ˇ` `ˇ`	`無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無` `無`
`第17 屆` `第16 次` 108.03.31	(1)`修訂本公司「公司章程」案，提請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請股東` `常會公決。` (2)`修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部份條文` `案，提請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請股東` `常會公決。` (3)`修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部份條文案` `，提請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請股` `東常會公決。` (4)`修訂本公司「背書保證施行辦法」部份條文案，提` `請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請股` `東常會公決。` (5)`本公司107年度盈虧撥補案，提請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請股` `東常會承認。` (6)`107年度員工酬勞及董監事酬勞分派案，提請討論` `。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過並提請股` `東常會報告。`	`ˇ` `ˇ` `ˇ` `ˇ`	`無` `無` `無` `無` `無` `無`

-43-

`會議日期`	`董事會之重要決議事項`	`證交法§`14-3 `所列事項`	`獨董持反對` `或保留意見`
	(7)`董事及監察人全面改選案，提請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過，並提請` `股東常會選舉。` (8)`擬提名董事(含獨立董事)及監察人候選人名單，提` `請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (9)`解除新任董事及其代表人競業禁止之限制案，提請` `討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過，並提請` `股東常會公決。` (10)`訂定108年股東常會相關事宜，提請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。` (11)`擬訂108年股東常會受理持股1%股東提案及提名之` `受理期間及處所，提請討論。` `決議：經主席徵詢全體出席董事同意通過。`	`ˇ`	`無` `無` `無` `無` `無`

（十八）最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：無。
（十九）最近年度及截至年報刊印日止，公司有關人士辭職解任情形之彙總：

107 年 8 月 29 日

				107`年`8`月`29`日`
`職稱`	`姓名`	`到任日期`	`解任日期`	`辭職或解任原因`
`董事長`	`林文騰`	85.10.16	107.08.29	`個人因素`
`總經理`	`林文騰`	85.10.16	107.08.29	`個人因素`

-44-

`四、會計師公費資訊`

`一（）會計師公費資訊級距表（請勾選符合之級距或填入金額）`

`會計師事務所名稱` `安侯建業聯合會計師事務所`	`會計師姓名`	`會計師姓名`	`查核期間`	`備` `註`
	`陳宗哲`	`賴麗真`	107.1.1~107.12.31

`單位：新台幣千元`

`公費項目` `金額級距` 1 `低於`2,000 `千元` 2 2,000 `千元（含）～`4,000 `千元` 3 4,000 `千元（含）～`6,000 `千元` 4 6,000 `千元（含）～`8,000 `千元` 5 8,000 `千元（含）～`10,000 `千元` 6 10,000 `千元（含）以上`	`審計公費`	`非審計公費`	`合` `計`
`低於`2,000 `千元`		V	V
2,000 `千元（含）～`4,000 `千元`	V		V
4,000 `千元（含）～`6,000 `千元`
6,000 `千元（含）～`8,000 `千元`
8,000 `千元（含）～`10,000 `千元`
10,000 `千元（含）以上`

`單位：新台幣千元`

`事務所名稱`	`會計師` `姓` `名`	`審計公費`		`非審計公費`	`非審計公費`	`非審計公費`	`非審計公費`	`會` `計` `師` `查核期間`
			`制度` `設計`	`工商` `登記`	`人力` `資源`	`其他` `（註`	`）` `小` `計`
`安侯建業聯合` `會計師事務所`	`陳宗哲`	3,100	-		-	215	215	107.01.01~107.12.31
	`賴麗真`							107.01.01~107.12.31

註：非審計公費之其他為移轉訂價稅務服務公費等 215 千元。
（一）給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者：無此情形。
（二）更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。
（三）審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。

`五、更換會計師資訊：不適用`

`六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無。`

-45-

`七、會計師獨立性評估`

`本公司董事會定期藉以下事項評估簽證會計師之獨立性：`

`、會計師獨立性評估` `本公司董事會定期藉以下事項評估簽證會計師之獨立性：`
`評估項目`	`評估結果`	`是否符合獨立性`
1.`與委託人無重大財務利害關係。`	`是`	`是`
2.`避免與委託人有任何不適當關係。`	`是`	`是`
3.`會計師應使其助理人員確守誠實、公正及獨立性。`	`是`	`是`
4.`執業前二年內服務機構之財務報表，不得查核簽證。`	`是`	`是`
5.`本人名義不得為他人使用。`	`是`	`是`
6.`不得握有委託人之股份。`	`是`	`是`
7.`不得與委託人有金錢借貸之情事，但與金融業之正常往來不在此限。`	`是`	`是`
8.`不得與委託人有共同投資或分享利益之關係。`	`是`	`是`
9.`不得兼任委託人之經常工作，支領固定薪給。`	`是`	`是`
10.`不得涉及委託人制定決策之管理職能。`	`是`	`是`
11.`不得兼營可能喪失其獨立性之其他事業。`	`是`	`是`
12.`與委託人或其管理階層人員有配偶、直系血親、直系姻親或四親等` `內旁系血親之關係者不得簽證。`	`是`	`是`
13.`不得收取任何與業務有關之佣金。`	`是`	`是`

`八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形`

`一` ( ) `董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形`

`職稱`	`姓名`	107 `年度`	107 `年度`	108 `年度截至`3 `月`31`日止`	108 `年度截至`3 `月`31`日止`
		`持有股數增` `（減）數`	`質押股數增` `（減）數`	`持有股數` `增（減）數`	`質押股數` `增（減）數`
`董事` `獨立董事` `監察人` `經理人` `大股東`	`瑞業興業股份有限公司` `代表人：林怡岑` `代表人：林文騰` `代表人：劉德明` `代表人：劉鳳琴` `代表人：林瑞萍` `林瑞圖` `徐珮菱` `葛俊人` `林豊淳` `林怡岑` `林瑞萍` `劉德明` `大人物開發股份有限公司`	- - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - - - - -

( 二 ) 股權移轉資訊：無。
( 三 ) 股權質押資訊：無。

-46-

`九、持股比例占前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係資訊：持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料`

`姓名（註`1`）`	`本人` `持有股份`	`本人` `持有股份`	`配偶、未成` `年子女持有` `股份`	`配偶、未成` `年子女持有` `股份`	`利用他人名` `義合計持有` `股份`	`利用他人名` `義合計持有` `股份`	`前十大股東相互間具` `有關係人或為配偶、二` `親等以內之親屬關係` `者，其名稱或姓名及關` `係。（註`3`）`	`前十大股東相互間具` `有關係人或為配偶、二` `親等以內之親屬關係` `者，其名稱或姓名及關` `係。（註`3`）`	`備` `註`
	`股數`	`持股` `比率`	`股` `數`	`持股` `比率`	`股數`	`持股` `比率`	`名稱` (`或姓名`)	`關係`
`瑞業興業股份有` `限公司`	42,788,288	25.73	-	-	-	-	`法人` `董事`	-
`大人物開發股份` `有限公司`	22,142,796	13.31	-	-	-	-	-	-
`林江涯`	15,998,996	9.62	-	-	-	-	-	`林江涯與` `董事林文` `騰為兄弟` `關係`
`聚揚興業股份有` `限公司`	7,505,195	4.51	-	-	-	-	-	-
`富邦銀行`(`香港`) `有限公司投資專` `戶`	6,884,578	4.14	-	-	-	-	-	-
`王世豪`	2,029,976	1.22	-	-	-	-	-	-
`臺灣增澤工程股` `份有限公司`	1,958,000	1.18	-	-	-	-	-	-
`張國政`	1,677,452	1.01	-	-	-	-	-	-
`林豊淳`	1,500,000	0.90	-	-	-	-	-	`林江涯與` `林豊淳為` `父子關係`
`呂德森`	1,153,000	0.69	-	-	-	-	-	-	-

註 1 ：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。註 2 ：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

註 3 ：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

-47-

`十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例`

`綜合持股比例`

`綜合持股比例`	`綜合持股比例`	`綜合持股比例`	`綜合持股比例`	`綜合持股比例`	`綜合持股比例`	`綜合持股比例`
108`年`3`月`31`日` `單位：股；％`
`轉` `投` `資` `事` `業`	`本` `公` `司` `投` `資`		`董事、監察人、經理人及` `直接或間接控制事業之投` `資`		`綜` `合` `投` `資`
	`股數`	`持股比例`	`股數`	`持股比例`	`股數`	`持股比例`
Rectron Electronic Enterprise Inc.(USA) `麗正電子（中國）有限公司` `聚鼎興業股份有限公司` `浙江麗正電子有限公司`(`註`2)	205,000 20,000 1,000,000 0	100.00% 100.00% 100.00% 0.00%	- - - 398,900(`註`1)	- - - 100.00%	205,000 20,000 1,000,000 398,900(`註`1)	100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Rectron International Ltd.	10,000	100.00%	-	-	10,000

註 1 ：係有限公司以投資額揭露（單位：千元）

註 2 ：本公司以委託投資方式委託麗正中國投資之大陸公司

-48-

`肆、募資情形`

`一、資本及股份`

`（一）股本來源`

`年月`	`發` `行` `價` `格`	`核定股本`	`核定股本`	`實收股本`	`實收股本`	`備註`	`備註`	`備註`	`備註`
		`股` `數`	`金` `額`	`股` `數`	`金` `額`	`股本來源`	`以現金以` `外之財產` `抵充股款` `者`		`其` `他`
87.04	10	170,000,000	1,700,000,000	107,219,023	1,072,190,230	`現金增資` 600,000,000	-		-
88.07.28	10	300,000,000	3,000,000,000	239,384,729	2,393,847,290	`盈餘轉增資` 107,219,020 `資本公積轉增資` 214,438,040 `現金增資` 1,000,000,000	-		-
89.09.21	10	400,000,000	4,000,000,000	277,000,000	2,770,000,000	`盈餘轉增資` 98,147,740 `資本公積轉增資` 272,898,590 `員工紅利轉增資` 5,106,380	-		-
92.11.25	10	400,000,000	4,000,000,000	186,975,000	1,869,750,000	`減資` 900,250,000	-		-
94.04.22	10	400,000,000	4,000,000,000	236,975,000	2,369,750,000	`私募現金增資` 500,000,000	-		-
95.11.21	10	400,000,000	4,000,000,000	286,975,000	2,869,750,000	`私募現金增資` 500,000,000	-		-
96.09.27	10	400,000,000	4,000,000,000	203,178,300	2,031,783,000	`減資` 837,967,000	-		-
97.09.20	10	400,000,000	4,000,000,000	148,128,300	1,481,283,000	`減資` 550,500,000	-		-
97.12.29	10	400,000,000	4,000,000,000	208,128,300	2,081,283,000	`私募現金增資` 600,000,000	-		-
98.10.10	10	400,000,000	4,000,000,000	157,328,300	1,573,283,000	`減資` 508,000,000	-		-
100.08.27	10	400,000,000	4,000,000,000	160,002,881	1,600,028,810	`盈餘轉增資` 26,745,810	-		-
103.11.03	10	400,000,000	4,000,000,000	161,302,881	1,613,028,810	`盈餘轉增資` 13,000,000	-		-
104.08.27	10	400,000,000	4,000,000,000	166,302,881	1,663,028,810	`盈餘轉增資` 50,000,000	-		-

`股份` `種類`		`核` `定` `股` `本`						`備` `註`
		`流通在外股份`		`未` `發` `行` `股` `份`		`合` `計`
`普通股`		166,302,881		233,697,119		400,000,000

總括申報制度相關資訊：不適用。

-49-

( `二` ) `股東結構`

108 年 04 月 23 日

					108 `年`	04 `月`23`日`
`股東結構` `數量`	`政府機構`	`金融機構`	`其他法人`	`個` `人`	`外` `國` `機構` `及` `外` `人`	`合` `計`
`人` `數`	0	2	21	22,010	25	22,058
`持` `有` `股` `數`	0	1,508	75,361,199	83,759,361	7,180,813	166,302,881
`持` `股` `比` `例`	0%	0%	45.32%	50.37%	4.31%	100%

( `三` ) `股權分散情形`

1. `普通股股權分散情形`

108 年 04 月 23 日

		10	8 `年`04`月`23`日`
`持` `股` `分` `級`	`股` `東` `人` `數`	`持` `有` `股` `數`	`持` `股` `比` `例`
1`至`999	15,927	3,408,888	2.05%
1,000 `至`5,000	4,261	9,652,243	5.80%
5,001 `至`10,000	879	6,902,914	4.15%
10,001 `至`15,000	279	3,442,628	2.07%
15,001 `至`20,000	188	3,493,467	2.10%
20,001 `至`30,000	185	4,730,554	2.84%
30,001 `至`40,000	88	3,172,615	1.91%
40,001`至`50,000	62	2,869,682	1.73%
50,001 `至`100,000	107	7,424,662	4.46%
100,001 `至`200,000	41	5,613,966	3.38%
200,001 `至`400,000	19	5,006,178	3.01%
400,001 `至`600,000	8	3,707,471	2.23%
600,001 `至`800,000	1	630,000	0.38%
800,001`至`1,000,000	3	2,609,332	1.57%
1,000,001`以上`	10	103,638,281	62.32%
`合` `計`	22,058	166,302,881	100.00%

特別股股權分散情形：截至目前本公司尚無發行特別股。

-50-

( `四` ) `主要股東名單`

`主要股東名單`
`股份` `主要` `股東名稱`	`持` `有` `股` `數`	`持` `股` `比` `例`
`瑞業興業股份有限公司`	42,788,288	25.73`﹪`
`大人物開發股份有限公司`	22,142,796	13.31`﹪`
`林江涯`	15,998,996	9.62`﹪`
`聚揚興業股份有限公司`	7,505,195	4.51%
`富邦銀行`(`香港`)`有限公司投資專戶`	6,884,578	4.14%
`王世豪`	2,029,976	1.22%
`臺灣增澤工程股份有限公司`	1,958,000	1.18%
`張國政`	1,677,452	1.01%
`林豊淳`	1,500,000	0.90%
`呂德森`	1,153,000	0.69%

-51-

( `五` ) `最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料`

、、
每股市價淨值盈餘及股利資料

`項目`	`年度`	`年度`	106`年`	107`年`	`當年度截至` 108 `年`3 `月`31`日`
`每` `股` `市` `價`	`最` `高`		7.15	12.30	11.50
	`最` `低`		5.21	5.28	7.18
	`平` `均`		6.01	7.48	10.18
`每股淨值` (`註`1)	`分` `配` `前`		9.76	9.95	9.90
	`分` `配` `後`(`註`2)		9.76	9.95	9.90
`每` `股` `盈` `餘`	`加權平均股數`		166,302,881	166,302,881	166,302,881
	`每` `股` `盈` `餘`		-0.20	0.17	-0.02
`每` `股` `股` `利`	`現` `金` `股` `利`		-	`註`2	-
	`無償` `配股`	`盈餘配股`	-	`註`2	-
		`資本公積配股`	-	`註`2	-
	`累積未付股利`		-	`註`2	-
`投` `資` `報` `酬` `分` `析`	`本` `益` `比`(`註`3)		-30.05	44.00	-509.00
	`本` `利` `比`(`註`4)		-	`註`2	-
	`現金股利殖利率` (%)(`註`5)		-	`註`2	-

註 1 ：以年底已發行之股數為準，並依據次年度股東會決議分配之情形填列。
註 2 ： 107 盈餘分配案已於 108 年 3 月 31 日經董事會通過， 107 年度因彌補虧損，故不分配股東紅利，尚未經 108 年股東會決議。

註 3 ：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。

註 4 ：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。

註 5 ：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

( `六` ) `公司股利及執行狀況`

1. `本公司股利政策如下：`

依本公司章程規定，公司年度總決算如有盈餘，除依法完納一切稅捐及彌補以往年度虧
損外，應先就其餘額提存百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司資本總
額時，不在此限。

必要時得另提經調整依法令提列或迴轉之特別盈餘公積及依業務需要酌予保留後，如尚有盈餘，由董事會擬具分配案提請股東會承認後分配之，分配百分比如下 :

(1) 員工酬勞比率不低於百分之一。

(2) 董監酬勞不高於百分之二。
(3) 其餘由董事會擬定盈餘分配案，提請股東會決議分派之。

前項員工紅利之分配以股票配發者，其對象得包括符合一定條件之從屬公司員工，該員工
對象及分配比例，由董事會另定之。

本公司營運正值成長期，為因應業務成長、長期財務規劃及滿足股東對現金流入之需求，
每年發放之現金股利不得低於現金股利及股票股利合計數之百分之十。此項現金股利之
比率，由董事會擬具分配方案經股東會決議後分派之。

2. `本次股東會擬議股利分配之情形：`

本公司 107 年度盈餘分配，經 108 年 3 月 31 日董事會決議通過， 107 年度因彌補虧損，故

-52-

不分配股東紅利，但尚未經 108 年股東常會決議。

( 七 ) 本年度股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：無

( 八 ) 員工分紅及董事、監察人酬勞

公司章程所載員工紅利及董監酬勞之有關資訊：
本公司年度總決算如有盈餘，應提撥不低於百分之一作為員工酬勞，不高於百分之二作為董監酬勞；但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董監酬勞。
本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理：股東會決議之盈餘分派案若員工紅利及董事、監察人報酬金額有變動，其差異應依會計估計變動處理，列為次年度損益，不影響已承認之財務報告案。
董事會通過之擬配發之員工分紅等資訊：
(1) 配發員工現金紅利 0 元。

配發董事、監察人酬勞 0 元。

此案己經董事會通過，但尚未經 108 年股東常會決議。

(2) 擬議配發員工股票紅利金額及占本期稅後純益及員工紅利總額合計數之比例：無。 (3) 考慮擬議配發員工紅利及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘：無。
上年度盈餘用以配發員工紅利及董監酬勞情形（包括配發股數、金額及股價）、其與認列員工分紅及董事、監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：本公司上年度盈餘分配與董事會通過擬議配發數並無差異。

( 九 ) 公司買回本公司股份情形：截至目前本公司尚無買回本公司股份之情形。

二、公司債辦理情形：截至目前本公司尚無辦理公司債。

三、特別股辦理情形：截至目前本公司尚無發行特別股。

四、海外存託憑證辦理情形：截至目前本公司尚無發行海外存託憑證。
五、員工認股權憑證辦理情形：截至目前本公司尚無發行員工認股權憑證，
六、累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形：不適用。
七、限制員工權利新股辦理情形：截至目前本公司尚無發行限制員工權利新股。
八、累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得情形：不適用。
九、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：截至目前本公司尚無併購或受讓他公司股份發行新股之情事。

十、資金運用計劃執行情形：無。

-53-

`伍、營運概況`

`一、業務內容`

一 ( ) 業務範圍：

（ A ）本公司所營業務主要內容如下：

（ 1 ） CC01080 電子零組件製造業。

（ 2 ） F119010 電子材料批發業。

（ 3 ） F219010 電子材料零售業。

（ 4 ） F113030 精密儀器批發業。

（ 5 ） F213040 精密儀器零售業。

（ 6 ） F401010 國際貿易業。

（ 7 ） I301010 資訊軟體服務業。（ 8 ） I301020 資料處理服務業。（ 9 ） I301030 電子資訊供應服務業。

（ 10 ） F118010 資訊軟體批發業。

（ 11 ） F218010 資訊軟體零售業。

（ 12 ） E605010 電腦設備安裝業。

（ 13 ） E604010 機械安裝業。

（ 14 ） CC01060 有線通信機械器材製造業。

（ 15 ） F113020 電器批發業。（ 16 ） F213010 電器零售業。

（ 17 ） F113070 電信器材批發業。

（ 18 ） F213060 電信器材零售業。（ 19 ） H701010 住宅及大樓開發租售業。（ 20 ） H701020 工業廠房開發租售業。（ 21 ） H701040 特定專業區開發業。（ 22 ） H701050 投資興建公共建設業。（ 23 ） I102010 投資顧問業。（ 24 ） I103060 管理顧問業。（ 25 ） CB01030 污染防治設備製造業。（ 26 ） F113100 污染防治設備批發業。（ 27 ） F213100 污染防治設備零售業。（ 28 ） J101030 廢棄物清除業。（ 29 ） J101040 廢棄物處理業。（ 30 ） J101060 廢（污）水處理業。（ 31 ） J101090 廢棄物清理業。

（ 32 ） CD01030 汽車及其零組件製造業。（ 33 ） F114030 汽、機車零件配備批發業。（ 34 ） F214030 汽、機車零件配備零售業。（ 35 ） J901020 一般旅館業。（ 36 ） F501030 飲料店業。（ 37 ） F501060 餐館業。（ 38 ） F104110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品批發業。（ 39 ） F204110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品零售業。

-54-

（ 40 ） F105050 家具、寢具、廚房器具、裝設品批發業。（ 41 ） F205040 家具、寢具、廚房器具、裝設品零售業。（ 42 ） F109070 文教、樂器、育樂用品批發業。（ 43 ） F209060 文教、樂器、育樂用品零售業。（ 44 ） F111090 建材批發業。（ 45 ） F211010 建材零售業。（ 46 ） E801010 室內裝潢業。

（ 47 ） I503010 景觀、室內設計業。（ 48 ） ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。（ B ）本公司 107 度營業比重：半導體業佔 94.38% 、其他佔 5.62% 。

（ C ）本公司目前之產品項目

整流器方面 :

(1) 橋式整流器 (2) 快速恢復橋式整流器 (3) 高效率快速恢復橋式整流器 (4) 蕭特基整流器 (5) 高壓蕭特基整流器 (6) 低耗損蕭特基整流器 (7) 高操作溫度 (H Type) 蕭特基整流器

(8) 二極體整流器 (9) 快速整流器 (10) 高效整流器 (11) 超高效整流器 (12)TVS 瞬態電壓抑制器 (13) 高壓 (>220V)TVS 瞬態電壓抑制器 (14) 低壓 (<10V)TVS 瞬態電壓抑制器 (15) 齊納二極體 (16) 車用功率二極體 (17) 高功率表面黏著蕭特基整流器 (18) 高功率表面黏著二極體 (19) 溝渠式接面位障蕭特基二極體

電源管理方面 :

(1) 功率電晶體 (2) 金氧場效電晶體 (3)Super-Junction 金氧場效電晶體 (4) 金氧場效電晶體 ( 車用 )

小訊號產品方面 :

(1) 靜電保護元件 (2) 蕭特基二極體 (3) 開關二極體 (4) 穩壓二極體

-55-

(5) `數位電晶體`

(D) 未來研究發展計畫及預計投入之研究費用 :
晶圓產品 :
(1) 更低損耗蕭特基晶圓高槽式蕭特基晶圓
(2) 高壓 (>300V) 溝槽式蕭特基晶圓
(3) 高壓 (200V-500V) 突波抑制器晶圓
(4) 低壓 (<10V) 突波抑制器晶圓
(5) 高壓 (650V,1200V,1700V) Sic 蕭特基晶圓
封裝產品 : 全面提升品質自動化生產
(1)SOD-123 F(L) 貼片式全自動化產線設立
(2)SOT-23 貼片式全自動產線設立

( `二` ) `產業概況` :

(A) 產業現況與發展 :

由於不同領域的實際需要，促使半導體器件自此分別向兩個分支快速發展。一個分支即是
以體電路為代表的微電子器件，特點為小功率、密集化，作為信息的檢視、傳送和處理的
工具，一類就是電力電子器件，特點為大功率、可靠性高。功率半導體產品應用之範圍廣
泛，在電子產品功能整合的趨勢下，單一電子產品具備多項功能，每項功能皆必須有獨立
之電源提供所需之特定電壓或電流，因此必須有各類之電源轉換將電池或是單一電壓轉換
為各種需求，這類電源轉換必須藉由功率半導體完成。

由於功率元件具電能變換和電路控制的功能，是進行電能處理的核心零組件，可達到小功
率控制大功率運行的特性。隨著汽車全面轉向電子、電動化，對功率元件的需求將有增無
減，特別是在高壓電流、高電壓產品上的需求成長最為明顯。

如同 IC 產業，整個完整的功率半導體從元件的規格的設計，到晶圓的製造，再到最後的封裝，整體跟 IC 產業非常的相近。以國外的功率半導體廠而言，幾乎都是ＩＤＭ型態的公司 , 包含了規格設計、晶圓製造、以及元件封裝。台灣的功率半導體公司大部分也是ＩＤＭ形式為主，但是也有單純的規格設計公司 (Fabless) ，以及只聚焦於晶圓製造 ( 晶圓代工 ) 或元件封裝的公司。目前國內 MOSFET 的廠商主要都為元件設計廠商為主，製造將委外由專業的晶圓代工業者所營運。而國內的二極體廠商都為 IDM 的營運模式，主要因為二極體製造簡單，因此製造都由自己公司所處理。目前國內的晶圓代工公司除了幫國內的客戶製作 MOSFET 外，因為製造能力較佳，所以也能夠幫國外的少數功率半導體公司代工 IGBT ，這便是台灣廠商在功率半導體的重要機會。

(B) 產業上、中、下游之關聯性：

分離式元件產業結構大致可分為上游晶片原材料業、中游晶粒製造及封裝測試業，下游應
用領域則包括工具機、汽車電子、通訊、資訊、消費性電子產品等。

上游原材料與一般積體電路相似，包括晶圓 / 磊晶圓、貴金屬、非鐵金屬、鋁合金、非金屬等，其中除了晶圓 / 磊晶圓台灣可以部分自給自足外，其他如貴金屬的金、銀、白金與部分非鐵金屬等均需仰賴進口。目前上游之主要國內生產廠商如中美矽晶、漢磊、嘉晶等，供應晶圓材料與擴散材料。

中游晶粒製造及封裝測試產業部份，主要為晶粒的製造以及後段的封裝與測試，但在該產
業的變動過程中，許多廠商也多加以調整，積極向上游整合磊晶圓的研發與製造。
在下游應用方面，涵蓋面極廣，包括資訊、通訊、消費性電子、工具機、汽車電子、汽車、
辦公設備，因此市場極為廣大。

-56-

`﹙` C `﹚產品之發展趨勢：`

二極體元件近年來朝向兩極化發展，高電壓電流者如機電設備等產品仍須要電壓承受度更高的大功率元件予以穩壓及整流，而電子資訊產品則反需要體積小、精密度更高之二極體元件以做為保護，各式的二極體因此仍因使用範圍的不同而有持續的市場需求。

就生產技術而言，分離式元件之功能及電性自晶圓製造階段便即決定，產品特性與晶
圓製程息息相關，各家廠商紛紛往上製程整合，較具規模公司開始跨足至晶片擴散，
甚或是磊晶圓製程，將對原料成本具有很大的幫助，且因能掌握晶圓製程，故可依不
同產品需求生產不同電性功能晶片，使生產排程更具彈性空間。

如依封裝方式分類，二極體從傳統軸式 (Axial) 、功率封裝 (TO 型 ) 、橋式 (Bridge) 封裝，朝向體積甚小的表面黏著型 (SMD) 發展，目前 SMD 為主流且成長性最高的封裝方式；

至於在產品開發方面，則是由技術層次最低的一般標準型產品依序往技術層次來越高
的高壓型、快速型及蕭特基高功率整流二極體方向發展。

﹙ D ﹚競爭情形：
目前國內生產二極體廠商雖然不多，但於產業發展已經成熟，大部分已將後段組裝移至中國大陸，近年中國地區自製能力已經提高，因此在市場競爭上以降低生產成本及拓展市佔率達成經濟規模為主要經營策略。

( `三` ) `技術及研發概況：`

研究費用如下：

`研發概況：` `費用如下：`	`研發概況：` `費用如下：`	`研發概況：` `費用如下：`
`單位`:`新台幣千元`
`年度` `說明`	107 `年`	108 `年第一季`
	`合併財務報告`	`合併財務報告`
`研究與發展費用`	4,600	1,244
`營業收入淨額`	520,371	110,893
`佔營業淨額比例`	0.88%	1.12%

開發成功之技術或產品：

為因應全球電子產品使用需求，二極管 / 三極管作為基礎電子元器件 , 有固定的使用需求，本公司持續進行自動化設備更新，提高產能以配合業務的訂單，另外也顧及高階市場的競爭力，致力於智慧型手機電源應用及新能源車電池管理系統之相關零組件研發生產，帶領市場取得領先地位，近兩年開發成功之新產品及技術概括如下：

(1) 超薄型快恢復整流貼片二極管 ( SOD123F(L) 1.0 mm 總高 / SOD123FL 0.98mm 總高 ) ，另框架採用矩陣式設計並輔以高速自動固晶 ( die bonding) 方式，大幅度提高生產速率及產出量。
(2) 結合 MOSFET /SiC 的設計應用，設計 SOT23/TO220/DFN/SOP8/SOT-323/D2pak/TO247 等封裝製程，可應用於新能源車市場及太陽能逆變器。
本公司開發成功之技術或產品如下 :
(1) 開發完成一般用途二極體。
(2) 開發完成快速恢復二極體。
(3) 開發完成橋式整流器。
(4) 開發完成高效率恢復二極體及超快速恢復二極體。
(5) 開發完成蕭特基二極體。

-57-

(6) 開發完成高壓整流器。

(7) 開發完成玻璃被覆整流器。

(8) 開發完成突波抑制器

(9) 開發完成表面黏著元件 (SMB) 開發完成。

(10) 開發完成表面黏著元件 SMA ／ SMC 及 TO-220 ／ TO-3P 。 (11) 開發完成 SIP Bridge TS6P （橋式整流器）。。 (12) 開發完成絕緣形高功率整流器 (IT0-220) 。 (13) 開發完成全系突波抑制器 (T.V.S) 及表面黏著高功率整流器 (D2PAK) (14) 開發完成表面黏著中功率蕭特基產品 (DPAK) 、超小形表面黏著橋式整＋流器 (MINI-BRIDGES) 、 SIP GBU-BRIDGES 、低容抗突波吸收器（ LOW Cj TVS ）及 100V 蕭特基二極體。

(15) 開發完成 0.5 ad 1Watts SMA 齊納 (ZENER) 穩壓二極體。 (16) 開發完成 LOW VF 蕭特基產品。 (17) 開發完成 DPAK wire bond 線之量產。 (18) 開發完成 MBR 系列蕭特基產品。 (19) 開發完成 100V 高壓蕭特基產品。 (20) 開發完成 400W~5KW TVS 開發量產。 (21) 開發完成 4 ” STD GPP 晶片量產。 (22) 開發完成 STD GPP/SF (EPI) 200V 3A 產品縮小晶粒量產。 (23) 開發完成 SOD123F 自動線設立。 (24) 開發完成 150V 高壓蕭特基產品。 (25) 開發完成高電流蕭特基產品。 (26) 開發完成蕭特基縮小晶粒量產。 (27) 開發完成 SMD TRIM/FORM 自動化。 (28) 開發完成低耗損蕭特基產品 (29) 開發完成高節溫 (High Tj Type) 蕭特基產品 (30) 開發完成 D2PAK 全產線自動線設立 (31) 開發完成 TO220 Trim/Form 自動線設立 (32) 開發完成 ITO220 Die bond 自動線設立 (33) 開發完成 Trebch Low VF 60V 蕭特基產品 (34) 開發完成 RSM 全產線自動線設立 (35) 開發完成 RBU 全產線自動線設立 (36) 開發完成 Trench Low VF 45V 蕭特基產品 (37) 開發完成 0.5A 30V 蕭特基晶圓 (38) 開發完成 Low VF 100/120V 蕭特基產品 (39) 開發完成 600V 、 700V 超級接面金氧半場效電晶體 (40) 開發完成 20~100V 750m cell 金氧半場效電晶體 (41) 開發完成 Low VF 150/200V 蕭特基產品 (42) 開發完成 800V 超級接面金氧半場效電晶體 (43) 開發完成 SOD-123FL 全產線自動線設立 (44) 開發完成 DO-277 全產線自動線設立

-58-

  - (45) `開發完成` DO-218  TVS `晶圓`

  - (46) `開發完成` 4 `”` STD Low Vf  GPP `晶片量產`

( 四 ) 長、短期業務發展計劃：
短期發展計劃公司將持續推進生產自動化，致力於精進現有製程以提升良率，降低生產成本，以進而提高產品競爭力。長期發展計劃除致力研發高價值產品如 MOFET/SiC/ESD protection ，提供予客戶選擇更多、品質更好的產品及服務，以有效拓展公司產品市佔率，及創造公司更大利潤外，並引進同業 ( 一線廠商 ) 之業務管理人員 /PM/FAE 以擴展業務。

`二、市場及產銷概況`

`一` ( ) `市場分析`

產品銷售地區 (107 年度合併 )

近年來因全球電子、資訊之生產中心逐步移至亞洲地區，進而使得本公司外銷比重逐年增
加，內銷比重逐年減少，而外銷區域則以亞洲為主。

`地區`	`金額`(`新台幣千元`)	`百分比`(%)
`亞洲`	372,970	75.95
`美洲`	92,159	18.77
`歐洲`	22,855	4.65
`其他國家`	3,117	0.63

2. `主要競爭對手`

主要競爭同業包括為台灣半導體、敦南科技、朋程科技、強茂電子及虹揚 -KY 。

市場未來供需狀況及營業目標
近年中美貿易戰，加上大中華區面臨產業結構升級階段，製造業陸續外移至亞太新興地區，大中國圈世界工廠地位已漸降低，因此東南亞地區在半導體產業國際分工已漸增加比重。

本公司產品屬於半導體分離式元件之整流器、小訊號產品、電源管理產品，由於屬於基
礎元件，其適用範圍極為廣泛，舉凡家電、通訊、影音、電腦、多媒體、以及新能源替
代方案如新能源汽車及太陽能板應用，均為必備之產品，預期在新興市場於電子產品的
依賴度高的中產階級快速增加及大中國圈之開發及可攜式電子產品增多等因素下全球電
源管理元件將或有大幅成長之需求機會。

發展遠景之有利及不利因素及因應對策

有利因素：

(1) 製造技術及生產管理經驗豐富。
(2) 因應再生能源 ( 新能源車及太陽能 ) 應用為新興藍海，尤其是新能源汽車，是各國未來十年的發展方向，需求量巨大且可持續性加溫。
不利因素：
(1) 近年中國地區勞工意識高漲，勞工成本增加。

(2) 中國廠商自製能力增加，以致市場競爭日益激烈。本公司已逐漸降低低價之低層次產品銷售比重，並開發高利基產品之市場，同時陸續提增自動化設備，以降低人力成本不確定因素之影響。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

(1) 主要產品用途：

本公司主要產品之用途為家電用品、通訊設備、電腦、終端機及 LED 節能燈以及新能源替代方案如新能源汽車等。

(2) 產製過程 :

-59-

近年公司陸續投入資金，添置換購新型的自動化設備。目前已實現全製程 70% 全自動生產，主生產流程為先晶片擴散、蒸鍍後，將磊晶片切割為晶粒，透過固晶機將晶粒和框架組合並焊接，經超音波自動清洗後，塑封成型，最後經電鍍及切彎腳後，經品保檢驗後出貨。 ( 三 ) 主要原料供應情形

本公司所生產之整流器其主要原料 4 吋晶片及銅引線等零件，均非屬於特殊零件，且本公司自設立至今與各供應商間均維持良好技術合作及業務往來關係，因此並未與各供應商簽訂長期供貨契約，且原料之採購來源相當分散，與主要供應商之變動甚微。
( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進（銷）貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例，並說明其增減變動原因。但因契約約定不得揭露客戶名稱與交易對象如為個人且非關係人者，得以代號為之。

1 `、最近二年度主要供應商資料`

單位 : 新台幣千元

									`單位`:`新台幣千元`	`單位`:`新台幣千元`	`單位`:`新台幣千元`	`單位`:`新台幣千元`
	106 `年`				107 `年`				`當年度截至`108`年`3`月`31`日止`
`項目`	`名稱`	`金額`	`占全` `年度` `進貨` `淨額` `比率` (%)	`與發` `行人` `之關` `係`	`名稱`	`金額`	`占全` `年度` `進貨` `淨額` `比率` (%)	`與發` `行人` `之關` `係`	`名稱`	`金額`	`占當` `年度` `截至` `前一` `季止` `進貨` `淨額` `比率` (%)	`與發` `行人` `之關` `係`
1	Z11	22,723	11	`註`1	Z11	24,504	9	`註`1	T8	7,876	15	`註`1
2	Z1	14,655	7	`註`1	Z22	16,155	6	`註`1	Z11	4,614	9	`註`1
3	Z8	12,130	6	`註`1	T5	13,634	5	`註`1	Z22	4,494	9	`註`1
4	Z19	9,571	5	`註`1	Z18	13,496	5	`註`1	T7	2,721	5	`註`1
5	Z7	7,805	4	`註`1	Z1	10,178	4	`註`1	Z18	2,541	5	`註`1
6	Z3	5,963	3	`註`1	Z19	9,908	4	`註`1	Z19	2,266	4	`註`1
7	Z18	5,952	3	`註`1	Z8	9,028	3	`註`1	Z1	2,021	4	`註`1
8	Z4	5,352	3	`註`1	Z23	8,698	3	`註`1	Z8	1,832	3	`註`1
9	Z22	5,197	3	`註`1	Z21	8,637	3	`註`1	Z25	1,685	3	`註`1
10									Z21	1,675	3	`註`1
	`其他`	116,978	57	`註`1	`其他`	152,581	57	`註`1	`其他`	21,102	40	`註`1
`合計`	`進貨` `淨額`	206,326	100		`進貨` `淨額`	266,819	100		`進貨` `淨額`	59,199	100

`註` 1 `：非關係人。`

註 2 ：最近二年度主要進貨客戶名單增減變動原因：主要係因交貨狀況及品質、價格對其採購有所增減， Z3 係該供應商因受環保問題，無法供應公司所需，遂減少對其採購，致 107 年非為本公司主要供應商之一。

-60-

2 `、最近二年度主要銷貨客戶資料`

單位：新台幣千元

	106`年`	106`年`	106`年`	106`年`	107`年`	107`年`	107`年`	107`年`	`當年度截至`108`年`3`月`31`日止`	`當年度截至`108`年`3`月`31`日止`	`當年度截至`108`年`3`月`31`日止`	`當年度截至`108`年`3`月`31`日止`
`項目`	`名稱`	`金額`	`占全` `年度` `銷貨` `淨額` `比率` (%)	`與發` `行人` `之關` `係`	`名稱`	`金額`	`占全` `年度` `銷貨` `淨額` `比率` (%)	`與發` `行人` `之關` `係`	`名稱`	`金額`	`占當年` `度截至` `前一季` `止銷貨` `淨額比` `率`(%)	`與發` `行人` `之關` `係`
1	E5	36,119	8	`註`1	T2	36,826	7	`註`1	T2	11,060	8	`註`1
2	T3	29,808	7	`註`1	E5	21,406	4	`註`1	T3	8,130	6	`註`1
3	T2	29,699	7	`註`1	T3	21,035	4	`註`1	E3	5,974	6	`註`1
4	E3	18,629	4	`註`1	E6	20,368	4	`註`1	E5	5,403	3	`註`1
5	T1	17,700	4	`註`1	E3	19,318	4	`註`1	E12	4,714	3	`註`1
6	Z3	17,699	4	`註`1	Z16	17,178	3	`註`1	E6	4,698	3	`註`1
7	E12	16,874	4	`註`1	C1	13,552	3	`註`1	Z16	4,359	3	`註`1
8	C1	14,647	3	`註`1	Z17	12,757	2	`註`1	E13	3,882	2	`註`1
9	E6	10,315	2	`註`1	Z3	12,591	2	`註`1	C1	3,833	2	`註`1
10					E12	10,570	2		Z3	3,726	2	`註`1
	`其他`	258,151	57		`其他`	345,340	65		`其他`	63,114	53
`合計`	`銷貨` `淨額`	449,641	100		`銷貨` `淨額`	530,941	100		`銷貨` `淨額`	118,893	100

註 1 ：非關係人。

註 2 ：最近二年度主要銷貨客戶名單增減變動原因：其主要客戶並無重大變動，多為銷售額名次之變動。

( `五` ) `最近二年度生產量值`

`最近二年度生產量值表`

單位：新台幣千元； KPCS

`年` `度` `生產量值` `主要商品` (`或部門別`)		106 `年度`	106 `年度`		107 `年度`	107 `年度`
	`產能`(K)	`產量`(K)	`產值`	`產能`(K)	`產量`(K)	`產值`
`晶` `圓`	500,000	317,824	63,974	500,000	339,167	69,081
`二極體`	600,000	501,251	219,644	600,000	508,456	260,365
`合` `計`	1,100,000	819,075	283,619	1,100,000	847,623	329,446

-61-

( 六 ) 最近二年度銷售量值

最近二年度銷售量值表

單位：新台幣千元； K/PCS

`年` `度` `銷售量值` `主要商品`	106 `年度`	106 `年度`	106 `年度`	106 `年度`	107 `年度`	107 `年度`	107 `年度`	107 `年度`
	`內銷`		`外銷`		`內銷`		`外銷`
	`量`	`值`	`量`	`值`	`量`	`值`	`量`	`值`
`晶` `圓`	15,372	1,366	31	38	34,840	1,737	-	-
`整流二極體`	27,152	18,862	657,924	405,853	21,076	13,156	896,515	476,209
`其` `它`	-	23,522	-	-	-	29,270	-	-
`合` `計`	42,524	43,750	657,955	405,891	55,916	44,162	896,515	476,209

`三、從業員工`

`最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料`

108 年 3 月 31 日

				108 `年`3 `月`31`日`
	`年` `度`	106`年度`	107`年度`	`當年度截至` 108`年`3`月`31`日`
`員` `工` `人` `數`	`職` `員`	113`人`	108`人`	107`人`
	`從` `業` `人` `員`	136`人`	120`人`	112`人`
	`合` `計`	249`人`	228`人`	219`人`
	`平` `均` `年` `歲`	42`歲`	45`歲`	46`歲`
	`平` `均` `服` `務` `年` `資`	10`年`	11`年`	12`年`
`學` `歷` `分` `布` `比` `率`	`博` `士`	0`人`	0`人`	0`人`
	`碩` `士`	4`人`	4`人`	4`人`
	`大` `專`	69`人`	69`人`	68`人`
	`高` `中`	57`人`	72`人`	73`人`
	`高` `中` `以` `下`	119`人`	83`人`	74`人`

`四、環保支出資訊`

一
( ) 本公司工廠所在地座落於新北市土城工業區內，除按月繳納污水處理費外，本公司尚有下述之環境保護措施，以防止污染之發生。
對於酸鹼的廢液有全自動的 HP 控制及污泥脫水機等設備，處理能量為 300 立方公尺 / 日，並取得新北市政府核發之，水污染設備操作許可證。
有機溶劑委託合格環保廠商處理，定期申報及取得廠商妥善處理文件。
空氣污染有分區作業及化學抽風工作檯，經強力抽風機抽至廠外的洗滌式廢氣處理塔洗

-62-

淨後，在經過活性碳吸付設備，始排放至大氣層，無公害發生之虞，本公司依法定期繳
交空氣污染防治費，並取得新北市環保局核發之，空氣污染設備操作許可證。

( 二 ) 因應歐盟環保指令（ ROHS ）需求，本公司採取綠色設計、綠色管理、綠色製造管理及綠色行銷管理，並積極要求供應商供應之原物料符合 ROHS 相關規定，使本公司能順利外銷至歐洲地區。

( 三 ) 最近兩年因污染環境受有損失及處分：

(1)本公司因產能許可證未及時變更導致違反「空氣污染防制法」，遭新北市政府環境保護局裁罰新台幣10千元。
(2)本公司因廢水廠槽體破裂造成污水滲漏污染土壤及地下水，導致違反「土壤及地下水污染整治法」，遭新北市政府環境保護局裁罰新台幣10千元。

`五、勞資關係`

1 、列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形。
(1) 員工福利措施：
- （ a ）團體保險：壽險、意外險、醫療險等。
- （ b ）婚喪喜慶補助。
- （ c ）年度旅遊。

（ d ）退休金福利制度。

（ e ）三節禮金。
(2) 員工進修與訓練

本公司為配合營運方針及發展目標，提升員工素質、充實知識及技能，以增加工作
效率，依據公司教育訓練辦法，不定期安排人員參加外部訓練，以尋求人力資源之有效
運用，並對教育訓練實施成效考核，列入績效評量標準，以落實辦法。

(3) 退休制度與其實施情形：

本公司目前實施有退休金制度、團體保險等福利制度。

(4) 勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：

本公司之工作條件均有法律規劃，訂有工作規則等制度，除遵照勞動基準法規定保
障員工工作權外，並有勞動爭議解決機制。因此本公司勞資關係素來一向和諧，員工向
心力強烈，並無勞資爭議問題發生。此外，本公司內部採自主式管理溝通管道暢通，外
部定期與經常性舉辦員工旅遊以紓解其工作壓力及辛勞。

2 、列明最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失，並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應對策：無。

-63-

`六、重要契約`

`重要契約`

`契約性質`	`當` `事` `人`	`契約起訖` `日` `期`	`主` `要` `內` `容`	`限制條款`
`融資契約`	`華南商業銀行南松山分行`	108.05-109.05	`融資借款`	`無`
`融資契約`	`板信商業銀行華江分行`	108.05-109.05	`融資借款`	`無`
`融資契約`	`新光商業銀行承德分行`	108.05-109.05	`融資借款`	`無`

-64-

`陸、財務概況`

`一、最近五年度簡明資產負債表及損益表`

1. `簡明資產負債表` ( `採國際財務報導準則` )

單位：新台幣千元

`年度` `項` `目`	`年度` `項` `目`	`合併`	`合併`	`合併`	`合併`	`合併`	`合併`
		103 `年`	104 `年`	105 `年`	106 `年`	107 `年`	108 `年`3 `月`31`日`
`流動資產`		702,302	505,025	574,238	430,803	429,951	414,620
`不動產、廠房及設備`		443,754	488,169	468,032	583,946	484,759	476,389
`無形資產`		-	-	-	-	-	-
`其他資產`		1,013,479	1,069,866	1,080,390	959,957	1,076,021	1,077,131
`資產總額`		2,159,535	2,063,060	2,122,660	1,974,706	1,990,731	1,968,140
`流動負債`	`分` `配` `前`	306,129	267,563	367,850	276,534	257,577	241,146
	`分` `配` `後`	251,129	263,563	367,850	276,534	`註`3	`註`3
`非流動負債`		80,252	76,837	75,831	74,930	78,157	81,319
`負債總額`	`分` `配` `前`	386,381	344,400	443,681	351,464	335,734	322,465
	`分` `配` `後`	331,381	340,400	443,681	351,464	`註`3	`註`3
`歸屬母公司業主之權益`		1,773,154	1,718,660	1,678,979	1,623,242	1,654,997	1,645,675
`股本`		1,613,029	1,663,029	1,663,029	1,663,029	1,663,029	1,663,029
`資本公積`		-	-	-	-	-	-
`保留盈餘`	`分` `配` `前`	125,910	28,658	37,086	2,947	30,273	(10,053)
	`分` `配` `後`	20,910	24,658	37,086	2,947	`註`3	`註`3
`其他權益`		34,206	26,964	(21,145)	(42,743)	(38,314)	(44,314)
`庫藏股票`		-	-	-	-	-	-
`非控制權益`		-	-	-	-	-	-
`權益總額`	`分` `配` `前`	1,773,154	1,718,660	1,678,979	1,623,242	1,654,997	1,608,671
	`分` `配` `後`	1,668,154	1,714,660	1,678,979	2,947	`註`3	`註`3

註 1 ：上述資料均經會計師查核簽證， 108 年第一季為會計師核閱數。
註 2 ：上列各年度均未辦理資產重估。
註 3 ： 107 盈餘分配案已於 108 年 3 月 31 日經董事會通過， 107 年度因彌補虧損，故不分配股東紅利，尚未經 108 年股東會決議。

-65-

單位：新台幣千元

		`單位：新台幣千元`	`單位：新台幣千元`	`單位：新台幣千元`	`單位：新台幣千元`	`單位：新台幣千元`
`年度` `項` `目`		`個體`
		103 `年`	104 `年`	105 `年`	106 `年`	107 `年`
`流動資產`		471,266	239,111	233,190	381,666	260,425
`不動產、廠房及設備`		246,530	305,046	315,681	311,326	300,668
`無形資產`		-	-	-	-	-
`其他資產`		1,715,530	1,685,727	1,653,024	1,361,442	1,389,303
`資產總額`		2,433,326	2,229,884	2,201,895	2,054,434	1,950,396
`流動負債`	`分` `配` `前`	568,724	416,387	447,082	356,262	220,778
	`分` `配` `後`	513,724	412,387	447,082	356,262	註3
`非流動負債`		91,448	94,837	75,834	74,930	74,621
`負債總額`	`分` `配` `前`	660,172	511,224	522,916	431,192	295,399
	`分` `配` `後`	605,172	507,224	522,916	431,192	註3
`權益`		1,773,154	1,718,660	1,678,979	1,623,242	1,654,997
`股本`		1,613,029	1,663,029	1,663,029	1,663,029	1,663,029
`資本公積`		9	9	9	9	9
`保留盈餘`	`分` `配` `前`	125,910	28,658	37,086	2,947	30,273
	`分` `配` `後`	20,910	24,658	37,086	2,947	註3
`其他權益`		34,206	26,964	(21,145)	(42,743)	(38,314)
`庫藏股票`		-	-	-	-	-
`權益總額`	`分` `配` `前`	1,773,154	1,718,660	1,678,979	1,623,242	1,654,997
	`分` `配` `後`	1,668,154	1,714,660	1,678,979	1,623,242	註3

註 1 ：上述資料均經會計師查核簽證。
註 2 ：上列各年度均未辦理資產重估。
註 3 ： 107 盈餘分配案已於 108 年 3 月 31 日經董事會通過， 107 年度因彌補虧損，故不分配股東紅利，尚未經 108 年股東會決議。

-66-

2. `簡明綜合損益表` ( `採國際財務報導準則` )

單位：新台幣千元 ( 除每股盈餘為「元」外 )

	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)
`年` `度` `項` `目`	`合併`
	103 `年`	104 `年`	105 `年`	106 `年`	107 `年`	108 `年`3`月`31`日`
`營業收入`	614,311	511,704	518,051	449,641	520,371	110,893
`營業毛利`	152,055	152,869	156,719	146,110	176,784	41,062
`營業費用`	189,948	165,895	190,911	168,834	162,774	41,588
`其他收益及費損淨額`	111,360	-	-	-	-	-
`營業損益`	73,467	(13,026)	(34,192)	(22,724)	14,010	(526)
`營業外收入及支出`	50,594	21,531	53,205	(11,098)	13,667	(2,771)
`稅前淨利`	124,061	8,505	19,013	(33,822)	27,677	(3,297)
`繼續營業單位本期淨利`	119,634	5,003	13,874	(33,989)	27,653	(3,322)
`停業單位損失`	-	-	-	-	-	-
`本期淨利`(`損`)	119,634	5,003	13,874	(33,989)	27,653	(3,322)
`本期其他綜合損益`(`稅後淨額`)	37,468	(4,497)	(49,555)	(21,748)	4,102	(6,000)
`本期綜合損益總額`	157,102	506	(35,681)	(55,737)	31,755	(9,322)
`淨利歸屬於母公司業主`	119,634	5,003	13,874	(33,989)	27,653	(3,322)
`淨利歸屬於非控制權益`	-	-	-	-	-	-
`綜合損益總額歸屬於母公司業主`	157,102	506	(35,681)	(55,737)	31,755	(9,322)
`綜合損益總額歸屬於非控制權益`	-	-	-	-	-	-
`每股盈餘`(`元`)	0.74	0.03	0.08	(0.20)	0.17	(0.02)

註：上述資料均經會計師查核簽證， 1 08 年第一季為會計師核閱數。

單位：新台幣千元 ( 除每股盈餘為「元」外 )

	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)	`單位：新台幣千元`(`除每股盈餘為「元」外`)
`年` `度` `項` `目`	`個體`
	103 `年`	104 `年`	105 `年`	106 `年`	107 `年`
`營業收入`	308,717	275,882	275,768	235,599	286,473
`營業毛利`	28,935	49,359	58,163	55,140	80,039
`聯屬公司`(`未`)`已實現損益`	(2,833)	3,782	(8,134)	1,947	(386)
`營業毛利`	26,102	53,141	50,029	57,087	79,653
`營業費用`	57,916	46,605	53,759	55,612	52,194
`其他收益及費損淨額`	111,360	-	-	-	-
`營業損益`	79,546	6,536	(3,730)	1,475	27,459
`營業外收入及支出`	43,885	(1,266)	18,018	(35,464)	194
`稅前淨利`	123,431	5,270	14,288	(33,989)	27,653
`繼續營業單位本期淨利`	119,634	5,003	13,874	(33,989)	27,653
`停業單位損失`	-	-	-	-	-
`本期淨利`(`損`)	119,634	5,003	13,874	(33,989)	27,653
`本期其他綜合損益`(`稅後淨額`)	37,468	(4,497)	(49,555)	(21,748)	4,102
`本期綜合損益總額`	157,102	506	(35,681)	(55,737)	31,755
`每股盈餘`(`元`)	0.74	0.03	0.08	(0.20)	0.17

註：上述資料均經會計師查核簽證。

-67-

3. `最近五年度簽證會計師姓名及查核意見`

`年度`	`簽證會計師姓名`	`查核意見`
103	`賴麗真、曾國禓`	`修正式無保留意見`
104	`馬國柱、曾國禓`	`修正式無保留意見`
105	`馬國柱、曾國禓`	`無保留意見`(`強調事項或其他` `事項`)
106	`陳宗哲、賴麗真`	`無保留意見`(`強調事項或其他` `事項`)
107	`陳宗哲、賴麗真`	`無保留意見`(`強調事項或其他` `事項`)

-68-

`二、最近五年度財務分析`

`一` ( ) `採用國際財務報導準則之財務分析`

`年` `度`	`年` `度`	`合併`	`合併`	`合併`	`合併`	`合併`	`合併`	`合併`

							`近`2`年度`		108`年`
`分析項目`
		103 `年`	104 `年`	105 `年`	106 `年`	107 `年`	`增減變動`%	`說明`	`第一季`


		17.89	16.69	20.90	17.80	16.86	(5.28)
`財務`	`負債占資產比率`								16.38

	`長期資金占不動產、廠房`
		417.67	367.80	374.93	290.81	357.53	22.94	1	362.52
`結構`%	`及設備比率`

`償債`	`流動比率`	229.41	188.75	156.11	155.79	166.92	7.14		171.94
`能力`	`速動比率`	185.30	136.80	126.67	115.35	112.93	(2.10)		112.59
%	`利息保障倍數`	47.35	5.58	10.31	(11.10)	12.50	212.61	2	(4.76)
`經營`	`應收款項週轉率`(`次`)	4.68	3.98	4.48	3.89	4.35	11.83		0.99
`能力`	`平均收現日數`	77.99	91.72	81.47	93.83	83.90	(10.58)		90.90
	`存貨週轉率`(`次`)	3.13	2.85	3.08	2.88	2.87	(0.35)		0.52
	`應付款項週轉率`(`次`)	2.93	3.10	3.70	3.40	4.17	22.65	3	0.93
	`平均銷貨日數`	116.61	128.26	118.50	126.73	127.17	0.35		173.45
	`不動產、廠房及設備週轉`
		1.47	1.10	1.08	0.85	0.97	14.12		0.23
	`率`(`次`)

	`總資產週轉率`(`次`)	0.29	0.24	0.25	0.22	0.26	18.18		0.06
`獲利`	`資產報酬率（％）`	5.70	0.34	0.77	(1.65)	1.50	190.91	2	(0.14)
`能力`	`權益報酬率（％）`	7.05	0.29	0.82	(2.06)	1.69	182.04	2	(0.20)
	`稅前純益占實收資本額比`
		7.69	0.51	1.14	(2.03)	1.66	181.77	2	(0.20)
	`率`(%)

	`純益率（％）`	19.47	0.98	2.68	(7.56)	5.31	170.24	2	(3.00)
	`每股盈餘（元）`	0.74	0.03	0.08	(0.20)	0.17	185.00	2	(0.02)
`現金`	`現金流量比率`(%)	-	107.97	37.42	3.17	8.99	183.60		10.78
`流量`	`現金流量允當比率`(%)	29.05	114.24	150.24	187.87	197.18	4.96		356.42
	`現金再投資比率`(%)	-	16.37	10.06	0.66	1.82	175.76		2.04
	`營運槓桿度`	1.87	(10.70)	(4.09)	(5.61)	11.35	302.32	2	(69.84)
`槓桿度`	`財務槓桿度`	1.04	0.83	0.93	0.89	1.21	35.96		0.48

最近二年度各項財務比率變動達 20% 之原因說明： 1. 係本期因營運獲利，權益增加，致比率增加。
係本期因營運獲利，致比率增加。
係本期銷貨成本增加，致比率增加。

-69-

`年` `度` `分析項目`	`年` `度` `分析項目`	`個體`	`個體`	`個體`	`個體`
		103 `年`	104 年	105 年	106 `年`	107 `年`	`近`2`年度` `增減變動`%	`說明`
`財務` `結構`%	`負債占資產比率`	27.02	22.93	23.75	20.99	15.15	(36.21)	1
	`長期資金占不動產、廠房` `及設備比率`	756.34	594.50	555.88	545.46	575.26	3.49
`償債` `能力` %	`流動比率`	82.86	57.43	52.16	107.13	117.96	126.15	2
	`速動比率`	78.36	51.15	50.26	104.33	107.77	114.42	2
	`利息保障倍數`	46.90	3.20	6.67	(12.12)	12.48	87.11	2
`經營` `能力`	`應收款項週轉率`(`次`)	3.55	3.09	2.71	2.17	3.05	12.55
	`平均收現日數`	102.80	118.20	134.86	168.13	119.74	(11.21)
	`存貨週轉率`(`次`)	9.77	9.09	13.55	21.15	12.72	(6.13)
	`應付款項週轉率`(`次`)	1.10	0.82	0.93	0.96	1.85	98.92	3
	`平均銷貨日數`	37.36	40.16	26.95	17.26	28.69	6.46
	`不動產、廠房及設備週轉` `率`(`次`)	1.26	1.00	0.89	0.75	0.94	5.62
	`總資產週轉率`(`次`)	0.13	0.12	0.12	0.11	0.14	16.67
`獲利` `能力`	`資產報酬率（％）`	5.21	0.30	0.72	(1.50)	1.48	105.56	4
	`權益報酬率（％）`	7.05	0.29	0.82	(2.06)	1.69	106.10	4
	`稅前純益占實收資本額比` `率`(%)	7.65	0.32	0.86	(2.04)	1.66	93.02	4
	`純益率（％）`	38.75	1.81	5.03	(14.43)	9.65	91.85	4
	`每股盈餘（元）`	0.74	0.03	0.08	(0.20)	0.17	112.50	4
`現金` `流量`	`現金流量比率`(%)	-	39.47	-	-	-	-
	`現金流量允當比率`(%)	197.52	170.11	113.44	162.16	118.47	4.43
	`現金再投資比率`(%)	-	8.80	-	-	-	-
`槓桿度`	`營運槓桿度`	0.33	7.03	(13.93)	31.47	2.58	(118.52)	5
	`財務槓桿度`	1.04	1.63	0.59	(1.32)	1.10	86.44	4

最近二年度各項財務比率變動達 20% 之原因說明：

係本期銀行借款及帳款較上期減少，致比率下降。
係本期流動負債減少數大於流動資產及營運獲利，致相關比率增加。
係本期銷貨成本增加，致比率增加。
係本期因營運獲利，致比率上升。
係本期因營運獲利較上期增加，致比率下降。

註 1 ：上述資料均經會計師查核簽證， 108 年第一季為會計師核閱數。

註 2 ：各項重要財務比率之計算公式，列示如下 ;
財務結構
- (1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
- (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。

2. `償債能力`

(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應

-70-

收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  - (2) `平均收現日數＝` 365 `／應收款項週轉率。`

  - (3) `存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。`

  - (4) `應付款項` ( `包括應付帳款與因營業而產生之應付票據` ) `週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應 付款項` ( `包括應付帳款與因營業而產生之應付票據` ) `餘額。`

  - (5) `平均銷貨日數＝` 365 `／存貨週轉率。`

  - (6) `不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。`

  - (7) `總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。`

獲利能力
- (1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
- (2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
- (3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
- (4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 4 ）
現金流量
- (1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
- (2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨。
- 增加額＋現金股利 )
- (3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長。
- 期投資＋其他非流動資產＋營運資金 )
槓桿度：
- (1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益。
- 。
- (2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 5 ：應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 6 ：公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，前開有關占實收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

-71-

`三、最近年度財務報告之監察人查核報告`

`麗正國際科技股份有限公司監察人查核報告書`

`茲准`

董事會造送本公司 107 年度財務報表 ( 暨合併財務報表 ) ，業經安侯建業聯合會計師事務所陳宗哲會計師及賴麗真會計師查核竣事，連同營業報告書，經本監察人查核完竣認為尚無不符，爰依公司法第二一九條之規定，報請鑒察。

==> picture [50 x 50] intentionally omitted <==

監察人：葛俊人

==> picture [57 x 60] intentionally omitted <==

監察人：林豊淳

國 1 0 8

==> picture [215 x 12] intentionally omitted <==

中華民

-72-

`麗正國際科技股份有限公司監察人查核報告書`

茲准

董事會造送本公司 107 度盈虧撥補案，經本監察人等會同查核完竣，認為尚無不符，爰依公司法第二一九條之規定，繕具報告如上。

`此致`

麗正國際科技股份有限公司 108 年股東常會

==> picture [50 x 49] intentionally omitted <==

監察人：葛俊人

==> picture [57 x 59] intentionally omitted <==

監察人：林豊淳

==> picture [483 x 12] intentionally omitted <==

-73-

`四、最近年度財務報表`

==> picture [169 x 19] intentionally omitted <==

KPMG

台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) Telephone 電話 + 886 (2) 8101 6666 68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Fax 傳真 + 886 (2) 8101 6667 Xinyi Road, Taipei City 11049, Taiwan (R.O.C.) Internet 網址 kpmg.com/tw

KPMG, a Taiwan partnership and a member firm of the KPMG network of independent member -74firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"), a Swiss entity.

-75-

-76-

==> picture [51 x 50] intentionally omitted <==

==> picture [51 x 51] intentionally omitted <==

-77-

==> picture [44 x 45] intentionally omitted <==

==> picture [70 x 70] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 55] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 56] intentionally omitted <==

-78-

==> picture [69 x 70] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 56] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==

==> picture [46 x 44] intentionally omitted <==

-79-

==> picture [45 x 45] intentionally omitted <==

==> picture [70 x 70] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 55] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 56] intentionally omitted <==

-80-

==> picture [70 x 70] intentionally omitted <==

-81-

==> picture [69 x 70] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 57] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 55] intentionally omitted <==

==> picture [46 x 45] intentionally omitted <==

-82-

-83-

-84-

-85-

-86-

-87-

-88-

-89-

-90-

-91-

-92-

-93-

-94-

-95-

-96-

-97-

-98-

-99-

-100-

-101-

-102-

-103-

-104-

-105-

-106-

-107-

-108-

-109-

-110-

-111-

-112-

-113-

-114-

-115-

-116-

-117-

-118-

-119-

-120-

-121-

-122-

-123-

-124-

-125-

-126-

-127-

-128-

-129-

-130-

-131-

五、最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表

==> picture [70 x 69] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 56] intentionally omitted <==

-132-

==> picture [169 x 19] intentionally omitted <==

KPMG

台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Xinyi Road, Taipei City 11049, Taiwan (R.O.C.)

Telephone 電話 + 886 (2) 8101 6666 Fax 傳真 + 886 (2) 8101 6667 Internet 網址 kpmg.com/tw

KPMG, a Taiwan partnership and a member firm of the KPMG network of independent member -133firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"), a Swiss entity.

-134-

-135-

==> picture [51 x 51] intentionally omitted <==

==> picture [51 x 52] intentionally omitted <==

-136-

==> picture [44 x 45] intentionally omitted <==

==> picture [70 x 70] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 56] intentionally omitted <==

-137-

==> picture [69 x 70] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 57] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 56] intentionally omitted <==

==> picture [46 x 45] intentionally omitted <==

-138-

==> picture [44 x 45] intentionally omitted <==

==> picture [70 x 69] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 55] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 56] intentionally omitted <==

-139-

==> picture [70 x 70] intentionally omitted <==

-140-

==> picture [69 x 70] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 57] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==

==> picture [45 x 44] intentionally omitted <==

-141-

-142-

-143-

-144-

-145-

-146-

-147-

-148-

-149-

-150-

-151-

-152-

-153-

-154-

-155-

-156-

-157-

-158-

-159-

-160-

-161-

-162-

-163-

-164-

-165-

-166-

-167-

-168-

-169-

-170-

-171-

-172-

-173-

-174-

-175-

-176-

-177-

-178-

-179-

-180-

-181-

-182-

-183-

-184-

-185-

-186-

-187-

-188-

-189-

-190-

-191-

-192-

六、公司及其關係企業最近年度截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本公司財務狀況之影響：無

-193-

`柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項`

`一、財務狀況`

`一` ( ) `最近兩年度合併資產、負債及股東權益變動比較分析表`

		`單位：新台幣千元`	`單位：新台幣千元`	`單位：新台幣千元`	`單位：新台幣千元`
`年度` `項目`	106 `年度`	107 `年度`	`差異`		`增減比例變動` `分析說明`(`註`)
			`金額`	%
`流動資產`	430,803	429,951	(852)	(-)
`不動產、廠房及設備`	583,946	484,759	(99,187)	(17)
`無形資產`	-	-	-	-
`其他資產`	948,389	1,071,049	122,660	13
`其他非流動資產`	11,568	4,972	(6,596)	(57)
`資產總額`	1,974,706	1,990,731	16,025	1
`流動負債`	276,534	257,577	(18,957)	(7)
`遞延所得稅負債`	62,679	62,679	-	-
`其他非流動負債`	12,251	15,478	3,227	26
`負債總額`	351,464	335,734	(15,730)	(4)
`股本`	1,663,029	1,663,029	-	-
`資本公積`	9	9	-	-
`保留盈餘`	2,947	30,273	27,326	927	`詳`(`二`)1
`其他權益`	(42,743)	(38,314)	4,429	(10)
`庫藏股票`	-	-	-	-
`非控制權益`	-	-	-	-
`權益總額`	1,623,242	1,654,997	31,755	2

( 二 ) 最近變動項目明： ( 變動達 20% 以上且變動達新台幣 10,000 千元者加以分析 ) 1. 保留盈餘：係本期營運獲利，致保留盈餘增加。

-194-

`二、財務績效：`

一 ( ) 合併財務績效比較分析表

`、財務績效：` (`一`)`合併財務績效比較分析表`
	`單位：新台幣千元`
`年度` `項目`	106 `年度`	107 `年度`	`增`(`減`)`金額`	`變動比例％`
`營業收入` `營業毛利` `營業費用` `營業淨利(損)` `營業外收入及支出` `繼續營業部門稅前淨利` `所得稅費用` `本期淨利`(`損`) `本期其他綜合損益`(`稅後淨額`) `本期綜合損益總額` `淨利歸屬於母公司業主` `淨利歸屬於非控制權益` `綜合損益總額歸屬於母公司業主` `綜合損益總額歸屬於非控制權益` `每股盈餘`(`元`)	449,641 146,110 168,834 (22,724) (11,098) (33,822) 167 (33,989) (21,748) (55,737) (33,989) - (55,737) - (0.20)	520,371 176,784 162,774 14,010 13,667 27,677 24 27,653 4,102 31,755 27,653 - 31,755 - 0.17	70,730 30,674 (6,060) 36,734 24,765 61,499 (143) 61,642 25,850 87,492 61,642 - 87,492 - 0.37	16 21 (4) 162 223 182 (86) 181 119 157 181 - 157 - 181

增減比例變動分析說明：
- （1）營業收入(毛利)：係因高利潤訂單增額，故營業收入及毛利增加。
- （2）營業淨利(損)：係訂單增額及管銷控制得宜，淨利增加。
- （3）營業外收入及支出：受匯率波動影響之外幣兌換利益增加所致。
- （4）本期淨利(損)：係因本期獲利改善及人民幣貶值匯兌收益進帳所致。
- （5）本期其他綜合損益(稅後淨額)：係國外營運機構財務報表換算之兌換差額減少所致。
2.公司主要營業內容改變之原因：無。
預期未來一年度銷售數量及其依據與公司預期銷售數量得以持續成長或衰退之主要影響因素：

單位 :K/PCS

`素：`	`素：`		`單位`:K/PCS
`主要產品預期銷售數量`			`預期銷售數量得以持續成長` `或衰退之主要影響因素`
`項目`	108`年度`	107`年度`	`本公司係依據`107 `年及`106 `年` `度之銷售狀況及售價為預測基` `礎。`
`整` `流` `器`	1,047,674	952,431

-195-

`三、現金流量`

`現金流量分析`

`現金流量` `現金流量分析`	`現金流量` `現金流量分析`	`現金流量` `現金流量分析`	`現金流量` `現金流量分析`	`現金流量` `現金流量分析`	`現金流量` `現金流量分析`
`單位：新台幣千元`
`期初現金餘額`	`全年來自營業` `活動淨現金流量`	`全年` `現金流出量`	`現金剩餘` `（不足）數額`	`現金不足額之補救措施`
				`投資計劃`	`理財計劃`
139,011	23,162	15,472	146,701	-	-

`一` ( ) `年度現金流量變動情形分析：`

本公司 107 年度較 106 年度淨現金增加 7,690 千元，各項營運活動現金流量變動情形如

`下` :

(1) 營業活動：本期因獲利增長收回帳款增加，故整體營業活動淨現金流入。
(2) 投資活動：本期因陸續投資設備，故淨現金呈現流出。
(3) 融資活動：本期融資返還等，致融資活動現金流量呈流出。

( `二` ) `現金不足額之補救措施及流動性分析：`

現金不足額之補救措施：無。
流動性分析：

2.`流動性分析：`
	106`年`12`月`31`日`	107`年`12`月`31`日`	`增`(`減`)`比率`%
`現金流量比率`( % )	-	-	-
`現金流量允當比率`(%)	162.16	118.47	4.43
`現金再投資比率`( % )	-	-	-

增減比例變動分析說明：未達分析標準。

( `三` ) `未來一年現金流動性分析：`

`期初` `現金餘額`	`預計全年來自營業活` `動淨現金流量`	`預計全年` `現金流出量`	`預計現金剩餘` (`不足`)`數額`	`預計現金不足額之補` `救措施`	`預計現金不足額之補` `救措施`
				`投資計劃`	`理財計劃`
146,701	30,000	28,000	148,701	-	-

預計 108 年度現金流量情形分析：

本公司期初現金餘額 146,701 千元，預計未來一年來自營業活動呈淨現金流入約為 30,000 千元，未來融資活動之淨現金流出等約為 28,000 千元，預計現金剩餘數額約為 148,701 千元。

預計現金不足額之補救措施及流動性分析：無。

`四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：`

`計劃項目`	`實際或預期` `資金來源`	`實計或預期` `完工日期`	`所需資` `金總額`	`實際或預定資金運用情形`	`實際或預定資金運用情形`	`實際或預定資金運用情形`	`實際或預定資金運用情形`	`實際或預定資金運用情形`	`實際或預定資金運用情形`
				104`年`	105`年`	106`年`	107`年`	108`年`	109`年`
`土城廠設` `備升級`	`自有資金`	106.7	17,000	7,000	8,000	2,000	-	-	-
`土城廠產` `線增設`	`資有資金`	109.6	18,600	-	-	-	-	10,800	7,800

`一` ( ) `預期可能產生效益`

土城廠產線增設可以提升產能 20% 以上。

-196-

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因，其改善計劃及未來一年投資計劃：
1 、轉投資政策

本公司轉投資以半導體事業為主。

2 、獲利或虧損主要原因

本公司 107 年度製程精進及落實自動化設備投資效果顯現，及因 107 年人民幣強勢走貶效益，匯兌收益反應入帳，但因中國內銷成長較緩及艾國調整業務結構等因素，致 107 年整體投資虧損。

3 、未來一年投資計畫

本公司除秉持現有轉投資政策外，視產業環境變化擇適當時機進行投資。

`六、風險事項分析及評估`

一
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

`風險事項分析及評估` (`一`)`利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施`	`風險事項分析及評估` (`一`)`利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施`	`風險事項分析及評估` (`一`)`利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施`
`單位`:`新台幣千元`
`年度` `項目`	106`年度`	107`年度`
`利息費用`	2,782	2,408
`兌換`(`損`)`益淨額`	(12,005)	10,993
`通貨膨脹`	-	-

利率部分：本公司將定期評估銀行借款利率，並與銀行密切連繫以取得較優惠的借款利率。
匯率部分：本公司將密切注意匯率走勢，對外幣資產及負債之淨部位作盡可能之避險動作，視資金狀況與匯兌變動情形，適時調整外幣存款，將匯兌損益控制在合理範圍內。
通貨膨脹：最近年度之通貨膨脹對本公司損益並無重大影響。
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
本公司最近年度並無從事高風險、高槓桿投資及衍生性商品交易之情事。
本公司對於資金貸與他人及背書保證均依照相關法令之規定進行，並嚴格審核資金貸與他人及背書保證對象之財務狀況，故截至目前並無發生虧損情事。

( `三` ) `未來研發計劃及預計投入之研發費用：`

`計畫開發之產品`	`目前開發進度`	`地點`	`預計投入研發及量產費用`	`預計完成時間`
SOD123F(L)1.15	`專案申報階段`	RZ	895 `萬`	108/12/31
			`預計投入研發及量產費用`	`預計完成時間`
			225 `萬`	109/06/30
SOD123FL 0.98	`小量產階段`	RZ	`預估投入研發及量產費用`	`預計完成時間`
			692 `萬`	109/06/30

( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司隨時注意國內外重要政策及法律變動情形，並評估可能產生之影響，最近年度
並無重要政策及法律變動對公司財務業務不利影響之情事。
( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：

本公司產品為電子產品之基礎零件，科技之改變仍需使用本公司之產品，加以本公司

-197-

積極投入研發，將本公司之產品應用面加以推廣，提高競爭力，為本公司努力之目標。在
資安風險控管上本公司建立並落實資訊安全管理系統，訂定資訊安全政策，以規範公司資
訊安全，同時每年定期進行內部資訊安全循環稽核業，以確保管理系統之有效性並符合法
令規範，故資安風險非屬公司重大營運風險。

( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：

本公司企業形象良好並無任何企業形象改變危機管理之影響。

( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：無。
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：無。
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：無。
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無。
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無。
( 十二 ) 訴訟或非訴訟事件，應列名公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人，持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：
子公司於民國九十五年間經董事會決議通過，出售中興航空(股)公司全部股權，出
售價款77,761 千元，其中6,891 千股已完成過戶程序，認列4,451 千元處分損失，餘 3,143 千股予以轉列待處分長期股權投資24,355 千元，並認列2,030 千元之減損損失。另，依合約約定出售價款中73,898 千元當需待中興航空(股)公司現行訴訟結果，方可收取尾款及辦理過戶程序。惟子公司考量行政過程繁複及冗長，故將已過戶股數之應收取款項予以轉列長期應收款49,543 千元，因訴訟結果未定，故已於以前年度計提呆帳損失。

經歷次訴訟判決後，於民國一○二年一月三十日經最高法院判決確定，中華工程(股)
公司應賠償中興航空(股)公司本金及利息計82,256 千元(未稅)，中華工程(股)公司遂
於民國一○二年二月間匯付前述訴訟理賠款予中興航空(股)公司，然中興航空(股)公司
卻未依約定返還子公司前述中華工程(股)公司訴訟理賠款，子公司經多次催討未果，遂
於民國一○三年間陸續向台灣台北地方法院提出清償債務之訴，民國一○四年九月十八
日台灣台北地院判決中興航空(股)公司暨法定代理人楊壽芝應依債權讓與擔保之法律
關係連帶賠償82,256 千元及自民國一○二年二月二十六日起至清償日止的遲延利息，
中興航空(股)公司公司及楊壽芝不服判決提出上訴，高等法院於民國一○四年十一月二
十六日裁定駁回，全案即告確定，基於保守穩健考量，以前年度已計提呆帳損失暫不予
沖回。

子公司基於債權保全考量，陸續向法院申請對中興航空(股)公司負責人楊壽芝強制
執行，包括參與行政執行署拍賣之分配，並已於民國一○五年四月二十日收回1,316 千
元。然發現債務人楊壽芝於本案確定前，為規避清償責任，疑以假債權方式將其不動產
脫產，進而影響子公司的債權利益，子公司遂於民國一○六年二月向台北地方法院提出
確認債權不存在之訴，後於民國一○六年十二月間台北地方法院判決楊壽芝與相關債權
人之的部分債權不存在，子公司因部分勝訴部分敗訴，目前針對敗訴部分已提出上訴，
由台灣高等法院審理中，未來訴訟結果如能獲得勝訴，將有利於子公司對債務人楊壽芝
債權的取償

( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無。

-198-

`捌、特別記載事項`

`一、關係企業相關資料`

一
( ) 關係企業合併營業報告書
麗正關係企業組織圖

==> picture [461 x 357] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

麗正國際科技
股份有限公司
RECTRON 麗正電子(中聚鼎興業股 RECTRON
ELECTRONIC 國)有限公司
份有限公司 INTERNATIONAL
ENTERPRISES (100%)
(100%) LTD.
, INC (100%)
(100%)
浙江麗正電
子有限公司
(100%)
----- End of picture text -----

依公司法第 369 條之 2 第二項規定，直接或間接由本公司控制人事、財務或業務經營之從屬公司：無。

-199-

2. `各關係企業基本資料`

`企業名稱`	`設立日期`	`地址`	`實收資本額`	`主要營業` `或生產項目`
RECTRON	1986.02.28	1400 N Harbor Blvd, Suite 520	`美金`	`銷售整流器等電子`
ELECTRONIC		Fullerton, CA 92835 U.S.A	2,050`千元`	`元件`
ENTERPRISES, INC.
`麗正電子`(`中國`)`有限公司`	1991.06.04	`香港九龍長沙灣長順街`20 `號時`	`港幣`	`銷售整流器等電子`
		`豐中心`11`樓`1102`室`	20`千元`	`元件及酒品買賣`
`浙江麗正電子有限公司`	2001.01.17	`中國大陸浙江省嘉善縣經濟開發`	`人民幣`	`生產及銷售整流二`
		`區麗正路`28`號`	99,322`千元`	`極體`
`聚鼎興業股份有限公司`	1998.09.03	`台北市士林區承德路四段`192-2	`新台幣`	`菸酒批發業`
		`號`	10,000`千元`
RECTRON	2011.07.04	2ndFloor, Buliding B SNPF	`美金`	`銷售整流器等電子`
INTERNATIONAL LTD.		Plaza,Savalalo Apia,Samoa	10`千元`	`元件`

3. `推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。`

4. `整體關係企業經營業務`

本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括：各種整流器、其他半導體零件之製造及
銷售、不動產租售及酒品買賣。

5. `各關係企業董事、監察人及總經理資料`

3.`推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。` 4.`整體關係企業經營業務` `本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括：各種整流器、其他半導體零件之製造及` `銷售、不動產租售及酒品買賣。` 5.`各關係企業董事、監察人及總經理資料`	3.`推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。` 4.`整體關係企業經營業務` `本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括：各種整流器、其他半導體零件之製造及` `銷售、不動產租售及酒品買賣。` 5.`各關係企業董事、監察人及總經理資料`	3.`推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。` 4.`整體關係企業經營業務` `本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括：各種整流器、其他半導體零件之製造及` `銷售、不動產租售及酒品買賣。` 5.`各關係企業董事、監察人及總經理資料`	3.`推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。` 4.`整體關係企業經營業務` `本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括：各種整流器、其他半導體零件之製造及` `銷售、不動產租售及酒品買賣。` 5.`各關係企業董事、監察人及總經理資料`	3.`推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。` 4.`整體關係企業經營業務` `本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括：各種整流器、其他半導體零件之製造及` `銷售、不動產租售及酒品買賣。` 5.`各關係企業董事、監察人及總經理資料`
`單位：股；％`
`企業名稱`	`職稱`	`姓名或代表人`	`持有股份`
			`股數`	`持股比例`
`麗正電子`(`中國`)`有限公司`	`董事`	`麗正國際科技股份有限公司` `代表人：林文騰`	20,000`股`	100%
RECTRON ELECTRONIC ENTERPRISES, INC.	`董事`	`麗正國際科技股份有限公司` `代表人：`Sidney Newman Pan I-Chin Lin Weng-Teng Lin Sean S. Kelly Richard Liu	205,000`股`	100%
`聚鼎興業股份有限公司`	`董事長` `董事` `監察人`	`麗正國際科技股份有限公司` `代表人：林怡岑` `林文騰` `林瑞萍` `劉鳳琴`	1,000,000`股`	100%
RECTRON INTERNATIONAL LTD.	`董事`	`麗正國際科技股份有限公司` `代表人：潘薪仁`	10,000`股`	100%

-200-

6. `各關係企業營運概況`

單位：千元

`企業名稱`	`幣別`	`資本額`	`資產總額`	`負債總額`	`淨值`	`營業收入`	`營業利益`	`本期損益` (`稅後`)	`每股盈餘` (`元`) (`稅後`)
Rectron Electronic Enterprises, Inc.	`美金`	2,050	979	134	845	2,932	(299)	(497)	(2.42)
	`新台幣`	62,966	30,073	4,116	25,957	90,056	(9,184)	(15,495)	(76)
`麗正電子`(`中國`)`有限公司`	`港幣`	20	178,639	175,094	3,545	132,937	1,158	1,264	63.20
	`新台幣`	78	700,442	686,542	13,900	521,246	4,541	4,450	222.51
`浙江麗正電子有限公司` (`註`1)	`人民幣`	99,322	146,888	86,416	60,472	53,549	(5,465)	(2,804)	`－`
	`新台幣`	444,367	657,177	386,625	270,552	239,578	(24,450)	(11,965)	`－`
`聚鼎興業股份有限公司`	`新台幣`	10,000	20,106	10,050	10,056	1,059	(176)	(175)	(0.18)
Rectron International Ltd.	`美金`	10	1,779	1,772	7	904	(4)	(4)	(0.40)
	`新台幣`	307	54,642	54,427	215	27,766	(123)	(123)	(12.29)

`註：係有限公司以投資額計算`

關係企業如為外國公司，相關數字以資產負債表日之兌換率換算為台幣

美金：新台幣 = 1 ： 30.715

港幣：新台幣 = 1 ： 3.921 人民幣：新台幣 = 1 ： 4.474

-201-

( `二` ) `關係企業合併財務報表`

`聲明書`

本公司民國一○七年度(自民國一○七年一月一日至十二月三十一日止)依「關係企業合
併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務
報表之公司與依金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合
併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併
財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。

特此聲明

公司名稱：麗正國際科技股份有限公司

==> picture [56 x 56] intentionally omitted <==

董事長：林怡岑

==> picture [69 x 69] intentionally omitted <==

日  期：民國一○八年三月十五日

-202-

( 三 ) 關係報告書：不適用

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。
三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：無。
四、其他必要補充說明事項：無。
玖、最近年度及截至年報刊印日止，發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無

-203-

麗正國際科技股份有限公司

==> picture [57 x 57] intentionally omitted <==

董事長：林 怡 岑

==> picture [86 x 84] intentionally omitted <==

==> picture [511 x 62] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券
資訊之方式：無
、公司網址：www.rectron.com.tw
----- End of picture text -----

AI assistant

RECTRON — Annual Report 2018

51998_rns_2019-07-03_aaadfdc4-c48c-4588-bd0f-9cce062c6f63.pdf

麗正國際科技股份有限公司

一、本公司發言人及代理發言人：

二、總公司、工廠之地址及電話：

三、辦理股票過戶機構

四、最近年度財務報告簽證會計師及事務所

六、公司網址：www.rectron.com.tw

目 錄

壹、 致股東報告書

一、 107 年度之營業結果

（一）營業計畫實施成果：

（二）預算執行情形：

（三）財務收支及獲利能力分析

（四）研究發展狀況

二、 108 年度營業計畫概要

1. 經營方針

2. 預期銷售數量及其依據

3. 重要之產銷政策

三、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

貳、公司簡介

二、公司沿革

（二）各主要部門所營業務

（十）民國 107 年度董事及監察人進修情形：

（十二）員工之進修與訓練情形：

訓練課程共有三大類，課程類別與執行狀況如下列：

( 十四 ) 重大資訊處理作業程序

日期： 108 年 3 月 15 日

( 十七 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

四、會計師公費資訊

一 （ ）會計師公費資訊級距表（請勾選符合之級距或填入金額）

單位：新台幣千元

單位：新台幣千元

五、更換會計師資訊：不適用

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計 師所屬事務所或其關係企業者：無。

七、會計師獨立性評估

本公司董事會定期藉以下事項評估簽證會計師之獨立性：

八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東 股權移轉及股權質押變動情形

一 ( ) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

九、持股比例占前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係資訊： 持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料

十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之 持股數，並合併計算綜合持股比例

綜合持股比例

肆、募資情形

一、資本及股份

（一）股本來源

( 二 ) 股東結構

( 三 ) 股權分散情形

1. 普通股股權分散情形

( 四 ) 主要股東名單

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

( 六 ) 公司股利及執行狀況

1. 本公司股利政策如下：

2. 本次股東會擬議股利分配之情形：

伍、營運概況

一、業務內容

(5) 數位電晶體

( 二 ) 產業概況 :

﹙ C ﹚產品之發展趨勢：

( 三 ) 技術及研發概況：

二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

2. 主要競爭對手

1 、最近二年度主要供應商資料

註 1 ：非關係人。

2 、最近二年度主要銷貨客戶資料

( 五 ) 最近二年度生產量值

最近 二 年度生產量值表

三、從業員工

最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

四、環保支出資訊

五、勞資關係

六、重要契約

重要契約

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及損益表

1. 簡明資產負債表 ( 採國際財務報導準則 )

2. 簡明綜合損益表 ( 採國際財務報導準則 )

3. 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

二、最近五年度財務分析

RECTRON Annual Report 2018

`一、本公司發言人及代理發言人：`

`二、總公司、工廠之地址及電話：`

`三、辦理股票過戶機構`

`四、最近年度財務報告簽證會計師及事務所`

`六、公司網址：www.rectron.com.tw`

`目錄`

`壹、致股東報告書`

`一、` 107 `年度之營業結果`

`（一）營業計畫實施成果：`

`（二）預算執行情形：`

`（三）財務收支及獲利能力分析`

`（四）研究發展狀況`

`二、` 108 `年度營業計畫概要`

1. `經營方針`

2. `預期銷售數量及其依據`

3. `重要之產銷政策`

`三、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響`

`貳、公司簡介`

`二、公司沿革`

`（二）各主要部門所營業務`

`（十）民國` 107 `年度董事及監察人進修情形：`

`（十二）員工之進修與訓練情形：`

`訓練課程共有三大類，課程類別與執行狀況如下列：`

( `十四` ) `重大資訊處理作業程序`

`日期：` 108 `年` 3 `月` 15 `日`

( `十七` ) `最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：`

`四、會計師公費資訊`

`一（）會計師公費資訊級距表（請勾選符合之級距或填入金額）`

`單位：新台幣千元`

`單位：新台幣千元`

`五、更換會計師資訊：不適用`

`六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無。`

`七、會計師獨立性評估`

`本公司董事會定期藉以下事項評估簽證會計師之獨立性：`

`八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形`

`一` ( ) `董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形`

`九、持股比例占前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係資訊：持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料`

`十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例`

`綜合持股比例`

`肆、募資情形`

`一、資本及股份`

`（一）股本來源`

( `二` ) `股東結構`

( `三` ) `股權分散情形`

1. `普通股股權分散情形`

( `四` ) `主要股東名單`

( `五` ) `最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料`

( `六` ) `公司股利及執行狀況`

1. `本公司股利政策如下：`

2. `本次股東會擬議股利分配之情形：`

`伍、營運概況`

`一、業務內容`

(5) `數位電晶體`

( `二` ) `產業概況` :

`﹙` C `﹚產品之發展趨勢：`

( `三` ) `技術及研發概況：`

`二、市場及產銷概況`

`一` ( ) `市場分析`

2. `主要競爭對手`

1 `、最近二年度主要供應商資料`

`註` 1 `：非關係人。`

2 `、最近二年度主要銷貨客戶資料`

( `五` ) `最近二年度生產量值`

`最近二年度生產量值表`

`三、從業員工`

`最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料`

`四、環保支出資訊`

`五、勞資關係`

`六、重要契約`

`重要契約`

`陸、財務概況`

`一、最近五年度簡明資產負債表及損益表`

1. `簡明資產負債表` ( `採國際財務報導準則` )

2. `簡明綜合損益表` ( `採國際財務報導準則` )

3. `最近五年度簽證會計師姓名及查核意見`

`二、最近五年度財務分析`

`一` ( ) `採用國際財務報導準則之財務分析`

2. `償債能力`

`三、最近年度財務報告之監察人查核報告`