Realcan Pharmaceutical Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 30, 2012

平安证券有限责任公司

关于山东瑞康医药股份有限公司

继续使用部分闲置募集资金补充流动资金事项的核查意见

作为山东瑞康医药股份有限公司（以下简称“瑞康医药”或“公司”）的保 荐机构，平安证券有限责任公司对瑞康医药继续使用部分闲置募集资金补充流动 资金的事项进行了核查。并发表核查意见如下：

一、公司此次决定继续使用部分闲置募集资金补充流动资金的具体情况

2011 年5 月23 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]779 号文核 准，瑞康医药向社会公开发行2,380 万股人民币普通股，每股发行价格20.00 元，募集资金总额为人民币476,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 40,906,662.66 元，募集资金净额为人民币435,093,337.34 元。

瑞康医药第一届董事会第十六次会议及2011 年第二次临时股东大会审议 通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，据该项决议， 公司将部分闲置的募集资金用于补充流动资金，总额为人民币11,000 万元，使 用期限不超过6 个月。

公司于 2011 年10 月14 日将上述募集资金补充了公司流动资金，并于2012 年3 月23 日将上述金额归还至公司募集资金专用帐户。

根据募集资金使用进度安排，截至2012 年9 月底，公司预计有不低于人民 币14,000 万元的募集资金闲置。为提高募集资金使用效率、降低公司财务费用， 本着股东利润最大化的原则，在有效保证募投项目建设资金需求的前提下，根据 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理 办法》的相关规定，公司计划继续使用11,000 万元闲置募集资金补充流动资金， 该部分资金将用于公司日常经营性流动资金，使用期限不超过6 个月。

为了保证募集资金项目的正常实施，公司将努力做好以下几方面工作：

1、严格按照《募集资金管理办法》的规定，做好募集资金的存放、管理与 使用工作。

2、若募集资金项目因发展需要，公司将及时归还暂时用于补充流动资金的 该部分募集资金，或随时利用自有流动资金及银行贷款资金及时归还，以确保项

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目实施进度。

3、闲置募集资金暂时用于补充流动资金到期后，公司将根据中国证监会、 深圳证券交易所的相关规定在两个工作日内向深圳证券交易所提交书面报告，并 在最近一期的定期报告中披露该部分资金的使用、归还和产生的效益等情况。

二、保荐机构意见

保荐机构平安证券及保荐代表人谢运、胡智慧经核查后发表如下意见： 1、瑞康医药继续使用部分闲置募集资金补充流动资金，总额为11,000 万 元人民币，使用期限不超过6 个月，不会影响募集资金投资项目的正常进行， 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，符合中国证监会、深圳证 券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，符合公司及全体股东的利益， 有利于公司的长远发展。

2、瑞康医药本次募集资金使用行为已经其第一届董事会第二十一次会议审 议通过，独立董事和监事会发表了同意的意见，履行了必要的程序，符合相关法 律法规和规范性文件中关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金决策程序的规 定。平安证券同意瑞康医药本次继续使用部分闲置募集资金补充流动资金的事 项。

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【此页无正文，为《平安证券有限责任公司关于山东瑞康医药股份有限公司继续 使用部分闲置募集资金补充流动资金事项的核查意见》之签字盖章页】

保荐代表人（签名）：

谢 运 胡智慧

平安证券有限责任公司

2012 年3 月 29 日

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