Rastar Group — Annual Report 2012

Mar 29, 2013

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广东星辉车模股份有限公司

2012 年度财务决算报告

在公司董事会及管理层的正确领导以及全体员工的一致努力下,2012 年度公 司资产规模和实力进一步增强,经营业绩稳定增长,顺利完成了2012 年度的经营计 划。现将2012 年财务决算的有关情况汇报如下:

一、2012 年度公司财务报表的审计情况

公司2012 年财务报表已经广东正中珠江会计师事务所审计,出具了广会所审 字〔2013〕第12005980019 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是： 本公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映 了公司2012 年12 月31 日的财务状况以及2012 年度的经营成果和现金流量。

二、财务状况

1、总资产

2012 年末公司合并总资产153,923.53 万元，比年初的94,314.60 万元增加了 59,608.93 万元，增幅63.20%。

其中：流动资产48,962.86 万元，占31.81%；固定资产47,253.57 万元，占 30.70%；无形资产25,868.04 万元，占16.81%；长期股权投资11,371.04 万元, 占7.39%；商誉9,111.62 万元，占5.92%；在建工程6,596.58 万元，占4.29%； 其他资产4,759.82 万元，占3.08%。

2、总负债

2012 年末公司合并总负债60,932.16 万元，比年初的17,914.47 万元增加了 43,017.69 万元，增幅240.13%。

其中:流动负债为60,045.10 万元，非流动负债合计887.06 万元，其中全资 子公司雷星（香港）实业有限公司向交通银行股份有限公司香港分行借款余额为 570.15 万元。

3、归属于母公司股东的所有者权益

2012 年末归属于母公司股东的所有者权益85,908.07 万元。其中股本 15,840.00 万元，资本公积44,623.58 万元，盈余公积2,872.72 万元，未分配利 润22,746.42 万元，外币报表折算差额-174.65 万元。

4、资产负债率

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2012 年底公司资产负债率为39.59%，比年初的18.99%上升了20.60 个百分点； 母公司资产负债率为20.41%，比年初的18.33%上升了2.08 个百分点。公司资产 负债率大幅上升主要原因为公司因经营需要借入短期借款6,065.84 万元,公司供 应商给予的信用期内未支付的应付账款增加所致。

5、合并现金及现金等价物净减少额4,821.56 万元，其中：

（1）经营活动现金流入124,388.49 万元，现金流出112,203.80 万元，现金 流量净额12,184.69 万元, 同比增加1,996.61 万元。主要原因是公司强化应收应 付账款管理并合理配置存货，使经营性现金流量随净利润稳步增长。

（2）投资活动现金流入18,090.66 万元，现金流出31,484.36 万元，现金流 量净额-13,393.70 万元，同比增加30,014.04 万元。主要是本期投资支出及购建 固定资产、无形资产和其他长期资产较上年同期减少所致。

（3）筹资活动现金流入27,046.31 万元，现金流出30,305.26 万元，现金流 量净额－3,258.95 万元，同比减少10,465.93 万元。主要是公司偿还流动资金贷 款增加所致。

（4）汇率变动对现金的影响-353.60 万元。

6、资产减值准备情况

截止2012 年12 月31 日，公司合并资产减值准备计提情况如下 ：

		本 期 增 加 额	本 期 增 加 额	本期减少额	本期减少额
项 目	2011年12月31日					2012年12月31日
		本期计提额	其它	转销	其它
坏账准备	1,525,910.59	420,568.30	45,832.16	-	-	1,992,311.05
存货跌价准备	414,325.54	298,901.11	-	192,423.55	195.90	520,607.20
长期股权投资减值准备	-	-	28,827,137.01	-	-	28,827,137.01
无形资产减值准备	-	-	48,530,000.00	-	-	48,530,000.00
合 计	1,940,236.13	719,469.41	77,402,969.17	192,423.55	195.90	79,870,055.26

三、经营绩效

2012 年公司合并实现营业收入111,843.42 万元，利润总额13,205.29 万元， 净利润11,527.54 万元，归属于母公司股东的净利润10,726.00 万元。分别比2011

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年度增长151.72%、38.00%、42.11%和32.23%。

2012 年公司优化产品结构在保持原有车模业务持续增长的同时，加快发展婴 童车模、儿童汽车安全座椅等新业务。公司车模业务的营业收入达49,025.03 万 元，较去年同期增长23.12%；婴童用品业务的营业收入达2,991.16 万元，较去年 同期增长5,326.91%；原材料业务也实现了56,598.32 万元的营业收入。

三大费用变化原因分析：

本年度销售费用5,781.28 万元，同比增幅为32.08%，主要是本期随公司销售 市场的拓展，特别是车模销售的增长，授权费用、运输费用及其他销售费用增加 所致。

本年度管理费用4,802.22 万元, 同比增幅为99.78%，主要是公司本期非同一 控制下合并爱思开实业相应增加管理费用、收购爱思开实业增加重组证券中介费 用，公司经营规模扩大，职工薪酬、折旧与摊销及其他各项管理费用相应增加所 致。

本年度财务费用559.50 万元，同比增幅为218.66%，主要是公司本期银行借 款增加，利息支出增加所致。

本年度归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加了32.23%，主要是公司 整体销售收入增长较快，同时注重加强产品结构调整，生产毛利率较高的车模产 品，使公司净利润相应上升。同时，公司本期非同一控制下合并爱思开实业相应 增加公司净利润所致。

四、主要财务指标

本年度资产负债率39.59%，流动比率0.82，速动比率0.59，应收账款周转率 36.52，9.86 天/次，存货周转率8.25，43.64 天/次。

加权平均净资产收益率13.26%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 率13.02%；基本每股收益0.68 元，扣除非经常性损益后的基本每股收益0.66 元； 每股净资产5.42 元。

总体来讲,2012 年度公司经营业绩突出,资产质量优良、财务状况良好,偿债能 力强,财务风险小,具有较强的盈利能力和成长性。

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报告人:李春光

二〇一三年三月二十九日

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