Rastar Group — Capital/Financing Update 2018

Nov 20, 2018

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证券代码： 300043 证券简称：星辉娱乐 公告编号： 2018-082 债券代码： 112261 债券简称： 15 星辉债

星辉互动娱乐股份有限公司

“15 星辉债” 2018 年付息公告

本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

1 、“ 15 星辉债”将于 2018 年 11 月 26 日支付 2017 年 11 月 25 日至 2018 年 11 月 24 日期间的利息 6.30 元（含税） / 张。

2 、“ 15 星辉债”付息期的债权登记日为 2018 年 11 月 23 日。凡在 2018 年 11 月 23 日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息； 2018 年 11 月 23 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。

星辉互动娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015 年 11 月 25 日发行 的星辉互动娱乐股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券（简称 “15 星辉债”、“本期债券”、债券代码： 112261 ）将于 2018 年 11 月 26 日支付 自 2017 年 11 月 25 日至 2018 年 11 月 24 日期间利息。根据 “15 星辉债”《 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书》和《 2015 年面向合格投资者 公开发行公司债券上市公告书》有关条款的规定，在本期债券的计息期限内，每 年付息一次，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

1 、债券名称：星辉互动娱乐股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行 公司债券；

• 2 、债券简称： 15 星辉债；

• 3 、债券代码： 112261 ；

• 4 、发行规模：人民币 7.5 亿元；

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5 、发行价格：本期债券每张发行面值人民币 100 元；

6 、计息及还本付息方式：本期债券每年度付息一次，到期支付本金及最后 一期利息；

7 、每张派息额：本期债券每张派息额 6.30 元（含税）；

8 、下一付息期票面利率： 6.30% ；

9 、下一付息期起息日： 2018 年 11 月 25 日；

10 、债券期限：本期债券期限为 5 年，附债券存续期第 3 年末发行人上调票 面利率选择权和投资者回售选择权；

11 、债券利率：本期债券票面年利率为 6.30% ；

12 、债券起息日： 2015 年 11 月 25 日，在本期债券存续期限内每年的 11 月

25 日为该计息年度的起息日；

13 、债券付息日：本期债券的付息日为 2016 年至 2020 年每年的 11 月 25 日； 若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为自 2016 年至 2018 年每年 的 11 月 25 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；每次 付息款项不另计利息；

14 、债券到期日： 2020 年 11 月 25 日，到期支付本金及最后一期利息。如 投资者在第三年末行使回售选择权，则所回售部分债券的第 3 个计息年度的利息 将在投资者回售兑付日 2018 年 11 月 26 日随所回售部分债券的本金一起支付；

15 、信用评级情况：经东方金诚国际信用评估有限公司评定，本期债券发行 人的主体信用等级为 AA ，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为 AA 。 2018 年 6 月 27 日东方金城国际信用评估有限公司出具了本期债券跟踪评级报告，本次 跟踪主体信用等级为 AA ，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为 AA ；

16 、担保人及担保方式：本期债券无担保；

17 、债券受托管理人：广发证券股份有限公司；

18 、债券上市地：深圳证券交易所；

19 、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司（以下简称：“中国结算深圳分公司”）

二、本次债券付息方案

按照《星辉互动娱乐股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债 券票面利率公告》，“ 15 星辉债”票面利率为 6.30% ，本次每 10 张“ 15 星辉债”

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（面值 1,000 元）派发利息人民币 63.00 元（含税）。扣税后个人、证券投资基 金债券持有人取得的实际每 10 张派发利息为 50.40 元；扣税后非居民企业（包 括 QFII 、 RQFII ）取得的实际每 10 张派发利息为 56.70 元。

三、债券付息权益登记日、除息日及付息日

1 、本期债券付息权益登记日： 2018 年 11 月 23 日。

2 、本期债券除息日： 2018 年 11 月 26 日。

3 、本期债券付息日： 2018 年 11 月 26 日。

四、债券付息对象

本次债券付息对象为：截至 2018 年 11 月 23 日（该日期为债权登记日）下 午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下 简称：中国结算深圳分公司）登记在册的全体“ 15 星辉债”持有人。

五、债券付息方法

1 、公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。

2 、在本次付息日 2 个交易日前，公司会将本期债券本次利息足额划付至中 国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金 结算系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券 公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。

3 、本公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如本公司未按时足额将 债券付息资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户，则后续付息工作由本公 司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的相关公告为准。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1 、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定， 本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税， 征税税率为利息额的 20% 。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》（国税函 [2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得 税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2 、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税 源泉扣缴管理暂行办法》（国税发［ 2009 ］ 3 号）等规定，本期债券非居民企业

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（包括 QFII 、 RQFII ）债券持有者取得的本期债券利息应缴纳 10% 企业所得税， 由本公司负责代扣代缴。

3 、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

七、咨询联系方式

咨询机构：星辉互动娱乐股份有限公司

地址：广东省广州市天河区黄埔大道西 122 号星辉中心 26 楼

邮编： 510630

联系人：王云龙、黄文胜 联系电话： 020-28123517

传真： 020-28123521

八、相关机构

1 、主承销商、债券受托管理人：广发证券股份有限公司

地址： 广东省广州市天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（ 4301-4316 房） 法定代表人：孙树明

联系人：吕绍昱、张人勇 联系电话： 020-87555888

传真： 020-87557566

2 、托管人：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

地址：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 22-28 楼 邮编： 518038

联系电话： 0755-21899317

特此公告。

星辉互动娱乐股份有限公司

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