Rastar Group — Capital/Financing Update 2017

Nov 21, 2017

星辉互动娱乐股份有限公司

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证券代码：300043 证券简称：星辉娱乐 公告编号：2017-122 债券代码：112261 债券简称：15星辉债

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“15星辉债”2017年付息公告

本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

1、“15 星辉债”将于2017 年11 月27 日支付2016 年11 月25 日至2017 年 11 月24 日期间的利息6.30 元（含税）/张。

2、“15 星辉债”付息期的债权登记日为2017 年11 月24 日。凡在2017 年 11 月24 日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2017 年11 月24 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。

星辉互动娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）于2015 年11 月25 日发行 的星辉互动娱乐股份有限公司2015 年面向合格投资者公开发行公司债券（简称 “15 星辉债”、“本期债券”、债券代码：112261）将于2017 年11 月27 日支付 自2016 年11 月25 日至2017 年11 月24 日期间利息。根据“15 星辉债”《2015 年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书》和《2015 年面向合格投资者 公开发行公司债券上市公告书》有关条款的规定，在本期债券的计息期限内，每 年付息一次，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

1、债券名称：星辉互动娱乐股份有限公司2015 年面向合格投资者公开发行 公司债券；

• 2、债券简称：15 星辉债；

• 3、债券代码：112261；

• 4、发行规模：人民币7.5 亿元；

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5、发行价格：本期债券每张发行面值人民币100 元；

6、计息及还本付息方式：本期债券每年度付息一次，到期支付本金及最后 一期利息；

7、每张派息额：本期债券每张派息额6.30 元（含税）；

8、下一付息期票面利率：6.30%；

9、下一付息期起息日：2017 年11 月25 日；

10、债券期限：本期债券期限为5 年，附债券存续期第3 年末发行人上调票 面利率选择权和投资者回售选择权；

11、债券利率：本期债券票面年利率为6.30%；

12、债券起息日：2015 年11 月25 日，在本期债券存续期限内每年的11 月

25 日为该计息年度的起息日；

13、债券付息日：本期债券的付息日为2016 年至2020 年每年的11 月25 日； 若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为自2016 年至2018 年每年 的11 月25 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个工作日；每次 付息款项不另计利息；

14、债券到期日：2020 年11 月25 日，到期支付本金及最后一期利息。如 投资者在第三年末行使回售选择权，则所回售部分债券的第3 个计息年度的利息 将在投资者回售兑付日2018 年11 月25 日随所回售部分债券的本金一起支付；

15、信用评级情况：经东方金诚国际信用评估有限公司评定，本期债券发行 人的主体信用等级为AA，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为AA。2017 年 4 月26 日东方金城国际信用评估有限公司出具了本期债券跟踪评级报告，本次 跟踪主体信用等级为AA，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为AA；

16、担保人及担保方式：本期债券无担保；

17、债券受托管理人：广发证券股份有限公司；

18、债券上市地：深圳证券交易所；

19、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司（以下简称：“中国结算深圳分公司”）

二、本次债券付息方案

按照《星辉互动娱乐股份有限公司2015 年面向合格投资者公开发行公司债 券票面利率公告》，“15 星辉债”票面利率为6.30%，本次每10 张“15 星辉债”

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（面值1,000 元）派发利息人民币63.00 元（含税）。扣税后个人、证券投资基 金债券持有人取得的实际每10 张派发利息为50.40 元；扣税后非居民企业（包 括QFII、RQFII）取得的实际每10 张派发利息为56.70 元。

三、债券付息权益登记日、除息日及付息日

1、本期债券付息权益登记日：2017 年11 月24 日。

2、本期债券除息日：2017 年11 月27 日。

3、本期债券付息日：2017 年11 月27 日。

四、债券付息对象

本次债券付息对象为：截至2017 年11 月24 日（该日期为债权登记日）下 午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下 简称：中国结算深圳分公司）登记在册的全体“15 星辉债”持有人。

五、债券付息方法

1、公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。

2、在本次付息日2 个交易日前，公司会将本期债券本次利息足额划付至中 国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金 结算系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券 公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。

3、本公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如本公司未按时足额将 债券付息资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户，则后续付息工作由本公 司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的相关公告为准。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定， 本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税， 征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得 税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税 源泉扣缴管理暂行办法》（国税发［2009］3 号）等规定，本期债券非居民企业

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（包括 QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息应缴纳10%企业所得税， 由本公司负责代扣代缴。

3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

七、咨询联系方式

咨询机构：星辉互动娱乐股份有限公司

地址：广东省广州市天河区珠江新城华夏路16 号富力盈凯广场49 楼

邮编：510627

联系人：王云龙、黄文胜

联系电话：020-28123517

传真：020-28123521

八、相关机构

1、主承销商、债券受托管理人：广发证券股份有限公司

地址： 广东省广州市天河北路183-187 号大都会广场43 楼（4301-4316 房） 法定代表人：孙树明

联系人：吕绍昱、张人勇

联系电话： 020-87555888

传真： 020-87557566

2、托管人：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

地址：广东省深圳市福田区深南大道2012 号深圳证券交易所广场22-28 楼

邮编：518038

联系电话： 0755-21899317

特此公告。

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