Rastar Group — Audit Report / Information 2019

Apr 24, 2019

星辉互动娱乐股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项说明

广会专字[2019]G19000450047 号

目 录

报告正文………………………………………………… 1-2

附件一：星辉互动娱乐股份有限公司

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况汇总表……………………………………… 3-4

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非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明

广会专字[2019]G19000450047 号

星辉互动娱乐股份有限公司全体股东:

我们接受委托，审计了星辉互动娱乐股份有限公司（以下简称“贵公司”）财 务报表，包括2018 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注，并出具了“广会审字[2019]G19000450016 号”审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要求，贵公 司编制了后附的2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以 下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性 及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。

我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发 现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的 相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇 总表应当与已审财务报表一并阅读。

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1

本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司 2018 年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。

附件一： 星辉互动娱乐股份有限公司2018 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表

广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：熊永忠

中国 广州 二○一九年四月二十四日

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2

附件一：

星辉互动娱乐股份有限公司2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制人：星辉互动娱乐股份有限公司 单位：人民币元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2018 年期初占 用资金余额	2018 年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2018 年度 占用资金 的利息（如 有）	2018 年度偿还累 计发生金额	2018 年期末占 用资金余额	占用形 成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
前大股东及其 附属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
总计	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2018 年期初占 用资金余额	2018 年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2018 年度 占用资金 的利息（如 有）	2018 年度偿还累 计发生金额	2018 年期末占 用资金余额	往来形 成原因	往来性质
大股东及其附 属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
	福建星辉婴童用品 有限公司	全资子公司	其他应收款	84,657,135.19	1,354,081,615.46	-	1,366,373,587.80	72,365,162.85	内部拆 借	非经营性 往来
	广东星辉天拓互动 娱乐有限公司	全资子公司	其他应收款	1,453,692.87	-	-	1,453,692.87	-	内部拆 借	非经营性 往来

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3

上市公司的子 公司及其附属 企业	珠海星辉投资管理 有限公司	全资子公司	其他应收款	386,655,000.00	186,997,800.00	-	120,450,250.00	453,202,550.00	内部拆 借	非经营性 往来
	REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D.	控股子公司	其他应收款	2,587,720.02	199,096.22	-	184,171.46	2,602,644.78	内部拆 借	非经营性 往来
	皇家西班牙人俱乐 部（香港）有限公司	全资子公司	其他应收款	17,229,909.10	18,812,913.12	-	2,315,395.46	33,727,426.76	内部拆 借	非经营性 往来
	雷星(香港)实业有 限公司	全资子公司	其他应收款	32,616,762.10	352,491,883.72	-	379,799,196.74	5,309,449.08	内部拆 借	非经营性 往来
	广州星辉娱乐有限 公司	全资子公司	其他应收款	3,995,000.00	10,103,552.50	-	3,281,518.50	10,817,034.00	内部拆 借	非经营性 往来
小计	-	-	-	529,195,219.28	1,922,686,861.02	-	1,873,857,812.83	578,024,267.47	-	-
关联自然人及 其控制的法人	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
其他关联人及 其附属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
小计	无	无	无	无	无	无	无	无	无	无
总计	-	-	-	529,195,219.28	1,922,686,861.02	-	1,873,857,812.83	578,024,267.47	-	-

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