Rastar Group — Audit Report / Information 2017

Oct 13, 2017

广发证券股份有限公司

关于星辉互动娱乐股份有限公司

2015年面向合格投资者公开发行公司债券

重大事项临时受托管理事务报告

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）作为星辉互动娱乐股份有 限公司（以下简称“公司”或“发行人”）2015 年面向合格投资者公开发行公司 债券的债券受托管理人（以下简称“受托管理人”），持续密切关注对债券持有人 权益有重大影响的事项。根据《公司债发行与交易管理办法》、《公司债券受托管 理人执业行为准则》等相关规定及本期债券《受托管理协议》的约定，现就本期 债券重大事项报告如下：

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关 事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为广发证券所作的承诺 或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，广发证 券不承担任何责任。

一、情况概述

截至 2017 年 9 月末，公司借款余额为 29.66 亿元，较公司 2016 年末借款余 额 18.95 亿元增加 10.71 亿元。经核算，截至 2017 年 9 月末，公司 2017 年累计 新增借款占 2016 年末净资产 24.08 亿元的 44.50%。上述累计新增借款原因主要 系向金融机构借款所致。

二、新增借款的分类披露

类别银行贷款	2017年9月末累计新增借款（亿元）10.70	累计新增借款占上年（2016年）末净资产比例44.47%
公司债券、非金融企业债务融资工具	0.01	0.03%

合计 10.71 44.50%

注：上述借款涉及外币的，外币汇率参照 2017 年 9 月 29 日中国人民银行授权中国外汇 交易中心公布的银行间外汇市场人民币汇率中间价，1 欧元对人民币 7.8233 元，1 港元对人 民币 0.84966 元。

三、新增借款对偿债能力的影响分析

经与发行人沟通，了解到以上新增借款主要系公司向金融机构借款所致，均 用于公司日常经营发展及扩大业务规模需要，属于公司正常经营活动范围，发行 人已对上述借款相关信息进行了披露。鉴于公司具备多渠道融资能力，上述新增 借款不会对公司偿债能力产生重大不利影响。

广发证券作为债券受托管理人，根据《公司债券受托管理人执业行为准则》 第十一条、第十七条要求出具本受托管理事务临时报告，并就发行人当年累计新 增借款超过上年末净资产的百分之四十的事项提醒投资者注意相关风险。

（以下无正文）

（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于星辉互动娱乐股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券重大事项临时受托管理事务报告》之盖章页）

广发证券股份有限公司

2017 年 10 月 13 日