Rastar Group — Annual Report 2018

Apr 24, 2019

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星辉互动娱乐股份有限公司

2018 年度财务决算报告

在星辉互动娱乐股份有限公司（下称“公司”）董事会及管理层的正确领导下， 经过全体员工同心协力,2018 年度公司业务规模及经营业绩持续增长，盈利能力进 一步增强,顺利完成了年度计划。现将2018 年财务决算的有关情况汇报如下:

一、2018 年度公司财务报告的审计情况

公司2018 年财务报告已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计, 出具了广会审字 [2019]G19000450016 号标准无保留意见的审计报告。会计师认为： 本公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公 司2018 年12 月31 日的财务状况以及2018 年度的经营成果和现金流量。

二、财务状况

（一）总资产

2018 年末公司合并总资产595,558.47 万元，比年初的597,963.52 万元减少 了2,405.04 万元，降幅0.40%。

1、流动资产为110,191.64 万元，占总资产的18.50%，比上年增加1,602.32 万元。其中：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产报告期末较年初数增 加了249.30 万元，增幅555.80%，主要系报告期内汇率变动影响期末未交割外汇 货币掉期公允价值变动。

（2）预付款项报告期末较年初减少了7,566.23 万元，减幅56.72%，主要系 报告期内公司预付原料采购款及IP 版权金减少所致。

（3）其他应收款报告期末较年初增加4,337.69 万元，增幅151.41%，主要系 报告期内公司确认子公司畅娱天下原股东业绩补偿款相应增加其他应收款所致。

（4）其他流动资产报告期末较年初减少了2,186.42 万元，减幅77.24%，主 要系报告期内公司可抵扣增值税进项税额重分类至其他流动资产减少所致。

2、非流动资产为485,366.83 万元，占总资产的81.50%，比上年减少了 4,007.36 万元。其中：

（1）长期股权投资报告期末较年初增加了19,315.91 万元，增幅41.57%，主 要系报告期内公司处置原子公司广州趣丸网络科技有限公司5%股权,不再纳入合

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并范围；处置后剩余股权能够对其实施重大影响，由成本法转为权益法核算所致。 （2）投资性房地产报告期末较年初增加了65,841.83 万元，增幅2,505.60%， 主要系报告期内是公司部分房产出租所致。

（3）固定资产报告期末较年初增加了30,757.34 万元，增幅30.52%，主要系 报告期内公司资产验收结转固定资产所致。

（4）其他非流动资产报告期末较年初减少90,755.31 万元，减幅93.33%，主 要系报告期内公司将已验收的资产结转固定资产所致。 （二）总负债

2018 年末公司合并总负债319,074.15 万元，比年初的336,480.77 万元减少 了17,406.62 万元，减幅5.17%。

1、流动负债为170,087.77 万元，占总负债的53.31%，比上年增加17,968.44 万元。其中：

（1）其他应付款报告期末较年初增加了1,007.62 万元，增幅33.91%，主要 系报告期内公司处置广州趣丸网络科技有限公司5%股权后丧失对其控制权不再纳 入合并抵消范围，对其往来款相应增加其他应付款所致。

（2）一年内到期的非流动负债报告期末较年初增加了13,815.57 万元，增幅 65.18%，主要系报告期内公司长期借款重分类至1 年内到期的非流动资产增加所 致。

（3）其他流动负债报告期末较年初减少了2,151.99 万元，减幅100.00%，主 要系报告期内将暂估增值税销项税额重分类至其他非流动负债减少所致。

2、非流动负债为148,986.38 万元，占总负债的46.69%，比上年减少35,375.06 万元。其中:

(1) 长期借款报告期末较年初增加了35,460.35 万元，增幅33.17%，主要系 报告期公司改善长短期借款比例，优化债务结构所致。

(2)应付债券报告期末较年初减少了71,040.66 万元，减幅95.09%，主要系报 告期公司偿还到期债券所致。

(3)预计负债报告期末较年初增加65.06 万元，增幅119.11%，主要系报告期 内公司子公司西班牙人预计诉讼赔偿金所致。

（三）归属于母公司股东的所有者权益

2018 年末归属于母公司股东的所有者权益276,632.32 万元。其中股本 124,419.84 万元，资本公积8,844.47 万元，盈余公积4,836.33 万元，未分配利

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润133,584.15 万元，其他综合收益4,947.53 万元。归属于母公司股东的所有者 权益较上年增加22,237.65 万元，增长幅度为8.74%，主要系是公司业绩增长形 成的积累，公司本期实现净利润相应增加未分配利润。少数股东权益较上年减少 7,236.07 万元，减幅102.09%，主要系报告期内公司处置广州趣丸网络科技有限 公司5%股权，不再纳入合并范围所致。

（四）合并现金及现金等价物净增加额为8,292.01 万元，增幅72.17%，主要 系报告期内公司经营活动产生的现金流量净额增加所致。其中：

1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了34,438.42 万元，增幅 122.55%，主要系报告期内公司购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了63,539.44 万元，增幅 70.86%，主要系上年同期公司购置办公资产所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了99,983.61 万元，减幅 169.25%，主要系报告期内公司偿还债务所致。

4.汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加了10,297.76 万元， 增幅114.43%，主要系汇率变动所致。

三、经营绩效

2018 年公司合并实现营业收入282,032.53 万元，归属于母公司股东的净利润 23,846.34 万元，分别比2017 年度增长2.35%、增长3.66%。

本年度销售费用较上年同期增加了21,304.81 万元，增幅66.32%，主要系报 告期内公司游戏业务推广投入增加所致。

资产减值损失较上年同期增加了4,427.95 万元，增幅74.07%，主要系报告期 内公司股权投资及商誉减值增加所致。

投资收益较上年同期减少了11,890.03 万元，减幅67.58%，主要系上年同期 公司处置股权产生投资收益所致。

营业外收入较上年同期增加了1,056.74 万元，增幅38.89%，主要系报告期内 公司确认子公司畅娱天下原股东业绩补偿款所致。

营业外支出较上年同期增加了381.76 万元，增幅458.61%，主要系报告期内 公司支付的罚金增加所致。

所得税费用较上年同期减少了476.01 万元，减幅61.29%，主要系报告期公司 确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异增加相应减少所得税费用所致。

少数股东损益较上年同期减少了1,508.74 万元，减幅86.58%，主要系报告期

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内公司处置广州趣丸网络科技有限公司5%股权，不再纳入合并范围所致。

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额较上年同期减少了2,317.76 万 元，减幅80.00%，主要系报告期内公司境外子公司合并产生的外币财务报表折算 差额增加所致。

本年度归属于母公司上市公司股东的净利润较上年同期增加842.95 万元，增 幅为3.66%；扣除非经常性损益后的归属于母公司上市公司股东的净利润增加 4,394.20 万元,增幅28.97%。

四、主要财务指标

本年度资产负债率53.58%，流动比率64.79%，速动比率58.71%，应收账款周 转率5.67，即63.49 天/次，存货周转率14.06,即25.60 天/次。

加权平均净资产收益率8.95%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 7.35%；基本每股收益0.19 元，扣除非经常性损益后的基本每股收益0.16 元；每 股净资产2.22 元。

总体来讲,公司2018 年度整体经营平稳有序，各项业务发展态势良好、资产 质量优良、财务状况良好、偿债能力增强,具有较强的可持续盈利能力和稳定的成 长性。

星辉互动娱乐股份有限公司 二〇一九年四月二十四日

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