Rastar Group — Annual Report 2018

Apr 27, 2018

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星辉互动娱乐股份有限公司

2017 年度财务决算报告

在星辉互动娱乐股份有限公司（下称“公司”）董事会及管理层的正确领导下， 经过全体员工同心协力,2017 年度公司业务规模及经营业绩持续增长，盈利能力进 一步增强,顺利完成了年度计划。现将2017 年财务决算的有关情况汇报如下:

一、2017 年度公司财务报告的审计情况

公司2017 年财务报告已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计, 出具了广会审字 [2018]G17038200010 号标准无保留意见的审计报告。会计师认为： 本公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公 司2017 年12 月31 日的财务状况以及2017 年度的经营成果和现金流量。

二、财务状况

（一）总资产

2017 年末公司合并总资产597,963.52 万元，比年初的512,169.20 万元增加 了85,794.32 万元，增幅16.75%。

1、流动资产为108,589.33 万元，占总资产的18.16%，比上年减少11,758.92 万元。其中：

（1）货币资金报告期末较年初数减少了13,885.64 万元，减幅31.51%，主要 系报告期内将长期保函保证金从其他货币资金调整至其他非流动资产所致。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产报告期末较年初数增 加了44.85 万元，增幅100.00%，主要系报告期内汇率变动影响期末未履约远期结 汇公允价值变动所致。

（3）其他应收款报告期末较年初减少了5,799.88 万元，减幅66.94%，主要 系报告期内对西安曲江春天融和影视文化有限责任公司借款全额计提了坏账准备 所致。

（4）其他流动资产报告期末较年初增加了1,239.71 万元，增幅77.93%，主 要系报告期内公司本期可抵扣增值税进项税额重分类至其他流动资产增加所致。

2、非流动资产为489,374.19 万元，占总资产的81.84%，比上年增加97,553.23 万元。其中：

（1）在建工程报告期末较年初增加了788.69 万元，增幅44.64%，主要系报

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告期内公司对星辉大楼进行装潢，相应增加在建工程所致。

（2）开发支出报告期末较年初增加了2,079.38 万元，增幅39.37%，主要系 报告期内公司游戏业务研发投入增加所致。

（3）递延所得税资产报告期末较年初增加了2,831.45 万元，增幅43.84%， 主要系报告期内公司可抵扣暂时性差异增加,相应确认的递延所得税资产增加。

（4）其他非流动资产报告期末较年初增加了84,058.68 万元，增幅637.43%， 主要系报告期内公司将未验收的资产重分类至其他非流动资产所致。 （二）总负债

2017 年末公司合并总负债336,480.77 万元，比年初的 271,408.31 万元增加 了65,072.46 万元，增幅23.98%。

1、流动负债为152,119.33 万元，占总负债的45.21%，比上年增加21,415.31 万元。其中：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债报告期末较年初减少 了153.67 万元，减幅100%，主要系本期汇率变动影响期末未履约远期结汇公允价 值变动。

（2）预收款项报告期末较年初增加了4,824.01 万元，增幅127.34%，主要系 报告期内西班牙人俱乐部预收季票及西甲电视转播权收入款项增加所致。

（3）应付职工薪酬报告期末较年初增加了1,478.92 万元，增幅32.42%，主 要系报告期内公司游戏业务跟体育业务应付职工薪酬增加所致。

（4）应交税费报告期末较年初减少了11,599.93 万元，减幅57.17%，主要系 报告期内西班牙人俱乐部支付前期税务欠款相应减少应交税金所致。

（5）应付利息报告期末较年初减少了2,389.68 万元，减幅57.42%，主要系 报告期内俱乐部支付以前债务相应减少应付利息所致。

（6）其他应付款报告期末较年初减少了2,292.72 万元，减幅65.65%，主要 系报告期公司应付的支付期限在1 年以内的股权收购款减少所致。

（7）一年内到期的非流动负债报告期末较年初增加了21,138.01 万元，增幅 36,560.34%，主要系报告期内公司长期借款重分类至1 年内到期的非流动资产增 加所致。

2、非流动负债为184,361.44 万元，占总负债的54.79%，比上年增加43,657.15 万元。其中:

(1) 长期借款报告期末较年初增加了44,396.51 万元，增幅71.02%，主要系

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报告期内公司购置资产增加长期借款所致。

(2)预计负债报告期末较年初减少了44.04 万元，减幅44.64%，主要系西班牙 人俱乐部赔偿金已支付所致。

(3)递延所得税负债报告期末较年初增加了6.73 万元，增幅100.00%,主要系 报告期内公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末较期初增加， 相应确认的递延所得税负债增加所致。

（三）归属于母公司股东的所有者权益

2017 年末归属于母公司股东的所有者权益254,394.67 万元。其中股本 124,419.84 万元，资本公积7,300.15 万元，盈余公积4,652.70 万元，未分配利 润113,654.03 万元，其他综合收益4,367.95 万元。归属于母公司股东的所有者 权益较上年增加18,805.72 万元，增长幅度为7.98%，主要系是公司业绩增长形成 的积累，公司本期实现净利润增加导致未分配利润增加。

（四）合并现金及现金等价物净增加额为17,009.54 万元，其中：

1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了8,808.32 万元，增幅 45.65%，主要系报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。2、投资 活动产生的现金流量净额较上年同期减少了30,715.14 万元，减幅52.10%，主要 系报告期内购置资产所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 51,878.64 万元，增幅720.98%，主要系报告期内公司借款增加所致。

三、经营绩效

2017 年公司合并实现营业收入275,548.93 万元，归属于母公司股东的净利润 23,003.40 万元，分别比2016 年度增长15.13%、减少49.78%。

报告期内，营业收入增长了15.13%，主要系报告期内游戏业务稳健发展，营 业收入相应增加所致。在经营绩效方面，公司车模业务的营业收入达45,804.94 万 元，较去年同期减少11.64%%；婴童用品及其他玩具业务的营业收入达21,841.57 万元，较去年同期增长19.75%%；游戏业务实现了137,838.34 万元的营业收入， 较去年同期增长22.00%%；体育业务实现营业收入59,684.97 万元，较去年同期 增长24.14%。

本年度销售费用较上年同期增加了6,416.82 万元，增幅24.96%%，主要系报 告期内公司合并范围内主体增加、整体经营规模扩大，广告费、职工薪酬、业务 费用及其他各项销售费用相应增加所致。

本年度管理费用较上年同期增加了7,804.7 万元，增幅32.35%，主要系报告

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期内公司合并范围内主体增加、整体经营规模扩大所致。

本年度财务费用较上年同期增加了3,951.54 万元，增幅48.02%，主要系报告 期内公司借款增加，利息支出相应增加所致。

本年度归属于母公司上市公司股东的净利润较上年同期减少了22,799.37 万 元，减幅为49.78%；扣除非经常性损益后的属于母公司上市公司股东的净利润减 少27,472.48 万元万,减幅为 64.43%%，主要系报告期内投资收益减少及费用增加 所致。

四、主要财务指标

本年度资产负债率56.27%，流动比率71.38%，速动比率63.69%，应收帐款周 转率6.38，即56.43 天/次，存货周转率15.48,即23.26 天/次。

加权平均净资产收益率9.31%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 6.14%；基本每股收益0.18 元，扣除非经常性损益后的基本每股收益0.12 元；每 股净资产2.04 元。

总体来讲,公司2017 年度整体经营平稳有序，各项业务发展态势良好、资产 质量优良、财务状况良好、偿债能力增强,具有较强的可持续盈利能力和稳定的成 长性。

星辉互动娱乐股份有限公司 二〇一八年四月二十七日

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