Rastar Group — Annual Report 2015

Apr 22, 2016

星辉互动娱乐股份有限公司

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星辉互动娱乐股份有限公司 2015 年度财务决算报告

在星辉互动娱乐股份有限公司（下称“公司”）董事会及管理层的正确领导下， 经过全体员工的一致努力,2015 年度公司资产规模及经营业绩显著增长，综合实力 持续增强,顺利完成了2015 年度的经营计划。现将2015 年财务决算的有关情况汇 报如下:

一、2015 年度公司财务报告的审计情况

公司2015 年财务报告已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计, 出具了广会审字广会审字[2016]G16001450015 号标准无保留意见的审计报告。会 计师认为：本公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了公司2015 年12 月31 日的财务状况以及2015 年度的经营成果和现金流 量。

二、财务状况

（一）总资产

2015 年末公司合并总资产330,110.31 万元，比年初的284,268.84 万元增加 了45,841.47 万元，增幅16.13%。

1、流动资产为126,978.35 万元，占总资产的33.00 %， 比上年增加31,507.56 万元。其中：

（1）货币资金报告期末较年初数增加了47,974.17 万元，增幅209.54%，主 要系公司本期转让子公司春天融和收到的现金增加所致。

（2）应收利息报告期末较年初数增加了334.81 万元，增幅100%，主要系公 司本期按时间权数及相应利率确认了对外借出款项利息所致。

（3）预付款项报告期末较年初数减少了8,808.09 万元，减幅62.83%，主要 系公司预付股权收购款减少所致。

（4）其他流动资产报告期末较年初数增加了2,300.75 万元，增幅1825.64%， 主要系公司报告期内利用闲置资金购买了银行理财产品。

2、非流动资产为203,131.97 万元，占总资产的61.53%，比上年增加14,333.91 万元。其中：

（1）可供出售金融资产报告期末较年初数增加了6,206.50 万元，增幅

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100.00%，主要系公司根据修订后会计准则，将不具有控制、共同控制或重大影响 的权益性投资重分类到可供出售金融资产，以及新增了该类投资所致。

（2）开发支出报告期末较年初数增加了1,656.15 万元，增幅68.56%，主要 主要系全资子公司星辉天拓增加开发投入所致。

（3）长期待摊费用报告期末较年初数增加了1,319.29 万元，增幅60.89%， 主要系公司本期支出游戏运营代理金增加所致。

（4）其他非流动资产报告期末较年初数增加了8,623.04 万元，增幅416.25%， 主要系公司预付股权收购款增加所致。

（二）、总负债

2015 年末公司合并总负债120,883.21 万元，比年初的90,924.25 万元增加了 29,958.96 万元，增幅32.95 %。

1、流动负债为43,579.52 万元，占总负债的36.05%，比上年减少42,440.11 万元。其中：

(1) 短期借款报告期末较年初数减少了32,340.77 万元，减幅73.61%，主要 系公司发行了公司债，并用募集资金偿还了流动资金借款所致。

(2) 应付票据报告期末较年初数减少了5,700.00 万元，减幅100.00%，主要 系本期公司兑付了应付票据，并不再采用该种结算方式所致。

(3) 预收款项报告期末较年初数减少了2,280.29 万元，减幅60.12%，主要系 公司全资子公司星辉天拓优化业务结构，剥离了广告业务，广告预收款相应减少 所致。

(4) 应交税费报告期末较年初数增加了3,543.69 万元，增幅104.25%，主要 系公司本期代扣代缴个人所得税增加及本年利润增长相应负担了更多的企业所得 税所致。

2、非流动负债为77,303.69 万元，占总负债的23.42%，比上年增加72,399.07 万元。其中:

(1) 应付债券报告期末较年初数增加了74,538.12 万元，增幅100.00%，主要 系为补充流动资金及偿还借款，公司在报告期内发行了公司债。

(2) 长期应付款报告期末较年初数减少了2,004.54 万元，减幅57.14%，主要 系公司因并购产生的应付股权款阶梯性到期支付所致。

（三）、归属于母公司股东的所有者权益

2015 年末归属于母公司股东的所有者权益209,421.10 万元。其中股本

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124,419.84 万元，资本公积3,905.76 万元，盈余公积209.27 万元，未分配利润 80,511.98 万元，外币报表折算差额374.25 万元。归属于母公司股东的所有者权 益较上年增加19,034.05 万元，增长幅度为10.00 %，主要系是公司业绩增长形成 的积累。

4、公司本期实现净利润增加导致未分配利润增加。

（四）、合并现金及现金等价物净增加额为47,799.43 万元，其中：

1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了29,505.08 万元，减幅 89.73%，主要是报告期内将春天融和纳入了合并范围，该公司经营活动产生的现 金流量出现了较大金额的净流出，公司受到前述影响所致。

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了75,941.05 万元，增幅 108.42%，主要系公司本期处置股权收到的现金增加所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了11,925.91 万元，减幅 23.81%，主要系报告期内偿还了大部分的借款所致。

三、经营绩效

2015 年公司合并实现营业收入167,266.07 万元，利润总额46,470.72 万元， 净利润40,205.89 万元，归属于母公司股东的净利润35,193.36 万元，分别比2014 年度增长-33.56 %、50.56%、48.41%和36.90%。

报告期内，营业收入下降33.56%，主要系公司着眼于长远发展战略，优化业 务板块结构，在2014 年度剥离了原材料业务板块，报告期内相应减少了该板块的 业务收入。在经营绩效方面，公司车模业务的营业收入达58,363.66 万元，较去 年同期减少2.11%；婴童用品及其他玩具业务的营业收入达17,147.92 万元，较去 年同期增长46.29%；游戏、广告业务也实现了50,693.82 万元的营业收入，较去 年同期增长43.05%。

本年度销售费用较上年同期增加了7,490.80 万元，增幅62.73%，主要系公司 经营规模扩大，广告费、授权费及其他各项销售费用相应增加所致。

本年度归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加了9,485.41 万元，增幅 36.90 %，主要系公司本期处置子公司股权，产生了投资收益及互联网、玩具各板 块实现了稳定增长，综合带动了整体利润的上升。

四、主要财务指标

本年度资产负债率36.62%，流动比率2.91，速动比率2.53，应收帐款周转率 9.28， 38.78 天/次，存货周转率5.39, 66.74 天/次。

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加权平均净资产收益率17.23%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 率10.72%；基本每股收益0.28 元，扣除非经常性损益后的基本每股收益0.18 元； 每股净资产1.68 元。

总体来讲,公司2015 年度的经营业绩突出、资产质量优良、财务状况良好、 偿债能力增强,财务风险降低,具有较强的可持续盈利能力和稳定的成长性。

星辉互动娱乐股份有限公司 二〇一六年四月二十二日

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