Rastar Group — Annual Report 2013

Mar 27, 2014

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2013 年度财务决算报告

在星辉互动娱乐股份有限公司（下称“公司”）董事会及管理层的正确领导 以及全体员工的一致努力下,2013 年度公司资产规模和实力进一步增强,经营业 绩稳定增长,顺利完成了2013 年度的经营计划。现将2013 年财务决算的有关情 况汇报如下:

一、2013 年度公司财务报表的审计情况

公司2013 年财务报表已经广东正中珠江会计师事务所审计,出具了广会审 字[2014]G14000510016 号 标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是： 本公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映 了公司2013 年12 月31 日的财务状况以及2013 年度的经营成果和现金流量。 二、财务状况

（一）、总资产

2013 年末公司合并总资产182,456.16 万元，比年初的153,923.53 万元增 加了28,532.63 万元，增幅18.54%。

1、流动资产为63,248.89 万元，占总资产的34.67%， 比上年增加14,286.02 万元。其中：

（1）、应收账款增加2,614.29 万元，主要系公司并购广州谷果软件技术有 限公司（以下简称“广州谷果”）致合并范围（应收账款）增加及产销规模扩大， 在信用期内暂未收到货款所致。

（2）、预付款项减少3,641.58 万元，主要控股子公司广东星辉合成材料有 限公司（以下简称“星辉材料”）采购原料到货结算所致。

（3）、存货报告期末较年初数增长107.3%，主要系控股子公司星辉材料本 期根据生产经营情况综合考虑经济库存、公司技改后产能扩大及季节性等影响因 素后，不再参与原SKN 集团的整体库存规划，重新规划合理存货，相应库存储备 提高所致。存货规划调整后，公司报告期存货周转天数为39.59 天/次，较去年 缩短了4.05 天/次。

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2、非流动资产为119,207.28 万元，占总资产的65.33%，比上年增加 14,246.61 万元。其中：

（1）、在建工程减少4,638.50 万元，主要公司在建工程项目逐步完工转入 固定资产所致。

(2)、商誉增加7,975.94 万元，主要是报告期内公司收购广州谷果及深圳畅 娱 51%股权形成的合并商誉。

(3)、其他非流动资产增加了1,256.49 万元，主要是公司重分类至其他非流 动资产的预付土地款及设备款所致。

（二）、总负债

2013 年末公司合并总负债71,289.44 万元，比年初的60,932.16 万元增加 了10,357.28 万元，增幅17.00%。

1、流动负债为67,744.32 万元，占总负债的95.03%，比上年增加7,699.21 万元。其中：

(1)、短期借款增加了15,498.43 万元，主要系公司为扩大经营规模增加流 动资金借款所致。

(2)、应付票据增加了1,737.78 万元，主要系期末未到期的应付票据增加所 致。

2、非流动负债为3,545.12 万元，占总负债的4.97%，比上年增加2,658.07 万元。主要原因是本报告期公司收购广州谷果51%股权,应付股权收购款增加所 致。

（三）、归属于母公司股东的所有者权益

2013 年末归属于母公司股东的所有者权益101,887.40 万元。其中股本 24,178.18 万元，资本公积40,826.05 万元，盈余公积3,972.06 万元，未分配 利润33,171.88 万元，外币报表折算差额-260.77 万元。所有者权益较上年增加 15,979.33 万元，增长幅度为18.60%，增长的主要原因是:

1、2013 年4 月22 日，公司股东大会审议通过了2012 年度利润分配方案， 以截止2012 年12 月31 日股本为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增5 股。 实际转增股本7920 万股，转增后的股本总额为23,760 万元。

2、2013 年5 月7 日，公司董事会审议通过《关于对<股票期权激励计划>激 励对象及涉及股票期权数量和行权价格进行调整的议案》，公司股票期权激励计

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划第一个行权期行权条件满足。2013 年5 月13 日，公司股权激励计划62 名激 励对象在公司的第一个行权期内共行权147.4851 万份股票期权，公司增加股本 147.4851 万元，行权后的股本为23,907.4851 万元。

2013 年6 月13 日，公司董事会审议通过《关于对<股票期权激励计划>激励 对象及涉及股票期权数量进行调整的议案》、《关于首期股票期权激励计划授予股 票期权第二个行权期可行权的议案》，公司股票期权激励计划第二个行权期行权 条件满足。2013 年6 月14 日，公司股权激励计划61 名激励对象在公司的第二 个行权期内共行权270.6943 万份股票期权，公司增加股本270.6943 万元，行权 后的股本为24,178.1794 万元。

3、是公司业务规模扩大，销售稳步增长，净利润相应增加，从而导致未分 配利润增加。

（四）、合并现金及现金等价物净增加额为2,540.14 万元，其中：

1、经营活动产生的现金流量净额本年较上年同期减少6,331.72 万元，报告 期内母公司经营活动产生的现金流量净额较去年同比基本不变，主要原因为公司 控股子公司因经营权发生变化。，基于企业的合理库存及季节性因素进行存货储 备，相应增加了库存量所致。公司控股子公司星辉材料截止至报告期末不存在占 用母公司资金的情况。

2、筹资活动产生的现金流量净额本年较上年同期增加16,346.11 万元，主 要系公司因经营扩张及并购战略的实施,需要增加流动资金贷款所致。

三、经营绩效

2013 年公司合并实现营业收入221,917.73 万元，利润总额16,680.66 万元， 净利润14,474.58 万元，归属于母公司股东的净利润13,425.60 万元。分别比 2012 年度增长98.42%、26.32%、25.57%和25.17%。

2013 年公司优化产品结构在保持原有车模、婴童车模、儿童汽车安全座椅 等业务持续增长的同时，积极拓展游戏、广告等新业务，探索打造“玩具+游戏” 的互动娱乐模式新产业链。公司车模业务的营业收入达53,100.26 万元，较去年 同期增长8.31%；婴童用品业务的营业收入达6,091.07 万元，较去年同期增长 103.64%；原材料业务也实现了157,842.44 万元的营业收入，较去年同期增长 178.88%；游戏、广告业务也初步实现了932.97 万元的营业收入。

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本年度管理费用6,411.77 万元, 同比增幅为33.52% ，主要是公司本期非 同一控制下合并爱思开实业相应增加管理费用；公司经营规模扩大，职工薪酬、 折旧与摊销及其他各项管理费用相应增加。

本年度财务费用909.70 万元，同比增幅为62.59%，主要是公司本期银行信 用证手续费用增加所致。

本年度归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加了25.17%，主要是公 司整体车模、婴童产品销售收入稳定，同时注重加强产品结构调整，积极探索产 业升级，从而推动公司整体净利润的上升。同时，报告期内公司收购完成的深圳 市畅娱天下科技有限公司、广州谷果软件技术有限公司对公司合并报表净利润的 增加亦有正面影响。

四、主要财务指标

本年度资产负债率39.07%，流动比率0.93，速动比率0.51，应收帐款周转 率45.86，7.85 天/次，存货周转率9.09，39.59 天/次。

加权平均净资产收益率14.30%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率13.14%；基本每股收益0.56 元，扣除非经常性损益后的基本每股收益0.51 元；每股净资产4.21 元。

总体来讲,2013 年度公司经营业绩突出,资产质量优良、财务状况良好,偿债 能力强,财务风险小,具有较强的盈利能力和成长性。

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报告人:李春光

二〇一四年三月二十七日

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