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RAONTECH INC. — Interim / Quarterly Report 2023
May 15, 2023
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 5.0 주식회사 라온텍 131111-0241362
분 기 보 고 서
(제 15 기)
2023년 01월 01일2023년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2023년 5월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 라온텍 |
| 대 표 이 사 : | 김 보 은 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 성남대로779번길 17 4층, 5층 |
| (전 화)031-786-4600 | |
| (홈페이지) http://RAON.io | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무 (성 명) 한 성 준 |
| (전 화) 031-786-4633 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인 서명.jpg 대표이사 등의 확인 서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 라온텍'이며, 영문은 'RAONTECH Inc.'으로 표기합니다. 나. 설립일자당사의 설립일은 2009년 10월 13일입니다.
다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 본사의 주소 | 경기도 성남시 분당구 성남대로779번길 17, 4층, 5층 (이매동, 포티스빌딩) |
| 전화번호 | 031-786-4600 |
| 홈페이지 주소 | http://RAON.io |
중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
라. 주요 사업의 내용 스마트폰과 PC 화면속에서 서비스가 시작되고 있는 메타버스 세상은 스마트안경으로 진정한 가상 증강 세상을 누리게 됩니다. 스마트 안경에는 스마트폰과 비슷한 부품으로 이루어져 있지만, 사람의 머리에 안경처럼 쓰고, 안경 광학으로 전달되는 디스플레이 정보를 내 눈으로 큰 화면으로 직접 보게 됩니다. 그래서 기존의 스마트폰의 디스플레이와 전혀 다른 손톱보다 더 작은 초소형 디스플레이 부품이 필요하며, 이것을 마이크로디스플레이 패널 부품으로 부릅니다. 즉, 스마트 안경에서 가장 핵심 부품은 정보를 내 눈으로 확대해서 보여주는 마이크로 디스플레이 패널과 이를 확대해주는 광학 렌즈 부품이 되겠습니다. 라온텍은 포스트 스마트폰으로 불리는 스마트 안경의 가장 핵심 부품인 마이크로디스플레이 및 컨트롤러SoC를 설계 제조합니다.
당사 사업의 상세한 내용은 본 보고서「II. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2023년 03월 09일기술성장기업의 코스닥시장특례상장코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제39호에서 정하는 기술성장기업으로서, 동 규정 제30조 제1항의 기술성장기업에 대한 특례요건 적용
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
당사와 대신밸런스제11호스팩은 2022년 05월 04일 이사회 결의 및 2023년 01월 16일 주주총회 합병승인을 통해 2023년 02월 21일자로 합병등기가 완료되었습니다. 합병은 당사가 대신밸런스제11호스팩을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 당사가 존속하고 대신밸런스제11호스팩이 소멸하게 되었습니다. 당사와 대신밸런스제11호스팩의 합병비율은 1: 0.4572854로 합병하였으며 2023년 03월 09일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요 연혁
| 연월 | 내용 |
| 2009.10 | (주)라온텍 법인 설립 |
| 2009.12 | 유상증자(30억원) |
| 2010.01 | 기업부설 연구소 인증 |
| 2010.02 | 유상증자(30억원) |
| 2010.02 | 벤처기업 인증 |
| 2010.03 | 본점 이전,경기도 성남시 분당구 구미동178 엠지스타파크빌딩3층 |
| 2010.04 | ISO9001/14001 인증 |
| 2010.10 | 세계최초 ZERO External Component Mobile TV Tuner IC 개발완료 |
| 2010.12 | 세계최초 ISDB-Tmm RF IC 개발완료 |
| 2010.12 | 본점 이전,경기도 성남시 분당구 정자동 9 아이파크분당1 102동 601호~606호 |
| 2011.10 | 녹색기술인증 |
| 2012.08 | 유상증자(30억원) |
| 2012.12 | 본점 이전,경기도 성남시 분당구 황새울로 360번길 42 18층(서현동,에이케이프라자) |
| 2013.02 | 세계최초 HD LCoS with LED Driver 개발완료 |
| 2014.01 | 이노비즈 인증 |
| 2015.07 | 두뇌전문기업 인증 |
| 2015.12 | 과학기술정보통신부 장관상 수상_대표이사 |
| 2016.02 | 세계최초 FHD LCoS controller LED Driver 개발완료 |
| 2016.10 | 세계최초광학왜곡보정방법개발완료 |
| 2018.01 | 세계최초 4M 픽셀LCoS패널개발 |
| 2018.05 | Micro-LED, Micro-OLED 기술개발 |
| 2018.07 | 본점 이전,경기도 성남시 분당구 성남대로779번길 17 4층,5층(이매동,포티스빌딩) |
| 2018.12 | 유상증자(15억원) |
| 2020.05 | 중소벤처기업부 주관 BIG3 기업 선정 |
| 2020.10 | 대통령 표창 수상(반도체 산업 발전 유공자_대표이사) |
| 2020.11 | 국가대표 혁신기업 1000 선정 |
| 2021.10 | 유상증자(70억원) |
| 2021.11 | 신제품(NEP) 인증 취득 |
| 2022.11 | 차세대 세계일류상품 인증 취득 |
| 2023.03 | 라온텍(존속법인)와 대신밸런스제11호기업인수목적(소멸법인)과 합병상장 |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 '경기도 성남시 분당구 성남대로779번길 17, 4층, 5층 (이매동, 포티스빌딩)'입니다. 본점소재지 변경은 아래 표와 같습니다.
| 변경일 | 주 소 |
| 2009.10.13 | 경기도 성남시 분당구 구미동 153 로드랜드이지타워 711 |
| 2010.03.26 | 경기도 성남시 분당구 구미동178 엠지스타파크빌딩 3층 |
| 2010.12.23 | 경기도 성남시 분당구 정자동 9 아이파크분당1 102동 601호~606호 |
| 2012.11.30 | 경기도 성남시 분당구 황새울로360번길 42 18층 |
| 2018.07.09 | 경기도 성남시 분당구 성남대로779번길 17 4층 5층 |
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2018년 03월 20일정기주총사내이사 김민석대표이사 김보은 사내이사 정민수 감사 이종갑사내이사 김삼화 사내이사 박제현2021년 03월 26일정기주총-대표이사 김보은 사내이사 정민수 사내이사 김민석 감사 이종갑-2022년 03월 31일정기주총사외이사 김선욱--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
라. 최대주주의 변동당사의 최대주주는 김보은이며, 보고서 제출일 현재 최대주주의 변동사실이 없습니다.
마. 상호의 변경당사는 보고서 제출일 현재 상호변경 사실이 없습니다. 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 절차
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
당사는 SPAC 소멸합병 방식을 통한 발행회사 라온텍(존속법인)와 대신밸런스제11호기업인수목적(소멸법인)과의 합병상장 하였습니다.
| 구 분 | 일 정 |
|---|---|
| 이사회결의일 | 2022년 05월 04일 |
| 합병계약체결일 | 2022년 05월 04일 |
| 주주명부폐쇄 기준일 | 2022년 12월 16일 |
| 주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간 | 2023년 01월 16일 ~ 2023년 02월 06일 |
| 주주총회일 | 2023년 01월 16일 |
| 주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 | 2022년 12월 28일 ~ 2023년 01월 13일 |
| 주식매수청구권 행사기간 | 2023년 01월 16일 ~ 2023년 02월 06일 |
| 합병기일 | 2023년 02월 20일 |
| 합병등기일 | 2023년 02월 21일 |
| 주권상장일 | 2023년 03월 09일 |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당기말(2023년 1분기말) | 전기(2022년말) | 전전기(2021년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 28,633,316 | 24,961,750 | 4,992,350 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 500 | |
| 자본금 | 2,863,331,600 | 2,496,175,000 | 2,496,175,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 2,863,331,600 | 2,496,175,000 | 2,496,175,000 |
* 과거 이익소각으로 인해 재무제표상 자본과 등기부등본상 자본이 상이합니다.* 당사는 대신밸런스 11호 기업인수목적 주식회사와 2023년 02월 21일 합병등기를 통해 합병이 완료되었으며, 합병비율(1:0.4572854)에 따라 합병신주 3,479,941주 및 임직원 주식매수선택권 행사로 인한 신주 191,625 발행되어 당사의 주식수는 기존 24,961,750주에서 28,633,316주로 변동되었습니다.
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주100,000,000100,000,000-30,253,31630,253,316-1,620,0001,620,000----1,620,0001,620,000-------28,633,31628,633,316-76,40676,406주1)28,556,91028,556,910-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 당사는 대신밸런스11호기업인수목적 주식회사와의 합병과정에서 신주발행에 따른 단수주 및 주식매수청구권이 발생되어 자기주식 76,406주를 취득하였습니다.
자기주식 취득 및 처분 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주076,406--76,406주1)-------보통주076,406--76,406주1)-------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
주1) 당사는 대신밸런스11호기업인수목적 주식회사와의 합병과정에서 신주발행에 따른 단수주 및 주식매수청구권이 발생되어 자기주식 76,406주를 취득하였습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 가장 최근 개정일당사는 2022년 03월 31일 정기주주총회를 개최하여 정관을 개정하였습니다.
정관 변경 이력
2009년 10월 12일창립총회정관 제정-2009년 12월 15일임시주주총회- 정관 제 5조 (발행예정주식의총수)- 정관 제 8조2 (우선주식의 수와 내용)우선주의 수와 내용 추가2010년 03월 26일제1기 정기주주총회- 정관 제 5조 (회사가 발행할 주식의 총수) - 정관 제 6조 (1주의 금액)주당 500원으로 액면분할2012년 09월 06일임시주주총회- 정관 제 4조 (공고방법)- 정관 제 8조 2 (전환주식)- 정관 제 29조 (이사의 수)- 효율성을 위해 인터넷 홈 페이지 공고 추가- 이사 최대 수 변경(10명)2022년 03월 31일제13기 정기주주총회- 제2조 (목적)- 제3조 (본점 및 지점의 소재지)- 제4조 (공고방법)- 제5조 (발행예정주식의 총수)- 제6조 (1주의 금액)- 제8조 (주식 및 주권의 종류)- 제8조의2 (주식 등의 전자등록)- 제8조의3 (이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류)- 제9조 (신주인수권)- 제11조 (신주의 배당기산입)- 제12조 (주식의소각)- 제13조 (명의개서대리인)- 제14조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)- 제14조의2 (주주명부 작성 및 비치)- 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)- 제16조 (전환사채의 발행)- 제17조 (신주인수권부사채의 발행)- 제18조 (사채발행에 관한 준용규정)- 제18조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시 되어야할 권리의 전자등록)- 제19조 (소집시기)- 제21조 (소집통지 및 공고)- 제23조 (의장)- 제25조의2 (상호주에 대한 의결권 제한)- 제25조의3 (의결권의 불통일행사)- 제26조 (의결권의 행사)- 제27조 (주주총회의 결의방법)- 제28조 (주주총회의 의사록)- 제29조 (이사의 수)- 제31조 (이사의 임기)- 제32조 (대표이사의 선임)_삭제- 제33조 (이상의 의무)- 제38조 (이사의 보수와 퇴직금)- 제35조 (이사회의 구성과 소집)- 제36조 (이사회의 결의방법)- 제37조 (이사회의 의사록)- 제38조 (상담역 및 고문)- 제39조 (대표이상의 선임)- 제 40조 (대표이사의 직무)- 제 41조 (감사의 수)- 제 42조 (감사의 선임, 해임)- 제 43조 (감사의 임기와 보선)- 제 44조 (감사의 직무등)- 제 45조 (감사록)- 제 46조 (감사의 보수와 퇴직금)- 제 47조 (사업년도)- 제 48조 (재무제표 등의 작성 등)- 제 49조 (외부감사인의 선임)- 제 50조 (이익금의 처분)- 제 51조 (이익배당)- 제 52조 (중간배당)- 제 53조 (배당금지급청구권의 소멸시효)- 제 51조 (사규의 제정)_삭제- 제 52조 (준용규정)_삭제부칙- 제1조(시행일)- 제2조 (감사 건임에 관한 적용례)- 제3조 (감사 해임에 관한 적용례)- 주당 100원으로 액면분할- 사업목적의 추가- 상장준비로 인한 정관 정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
(주)라온텍(이하 "당사")는 2009년 10월 13일 설립되어 AR/VR/MR (XR) 용 스마트안경, 차량용 HUD, 빔프로젝트등에 사용되는 마이크로디스플레이 및 SoC 반도체 설계 전문 기업입니다.
당사의 마이크로디스플레이 사업은 유리 기판위에 만드는 기존 디스플레이와 달리 반도체 기판위에 초소형 디스플레이를 만들고 이와 관련된 반도체 칩과 소프트웨어를 고객에게 솔루션 형태로 제공하는 것입니다. 이러한 새로운 부품은 스마트폰의 다음 기기 (포스트 스마트폰)이자 앞으로 펼쳐질 메타버스 세상의 핵심 기기인, 스마트 안경, 빔프로젝터, 자동차용 헤드업 디스플레이, 홀로그래픽 디스플레이, 광통신 스위치 등에 사용됩니다. 당사의 사업이 기존 시스템반도체 또는 지능형반도체와는 반도체를 기반으로 한다는 공통점이 있고, 또 한편으로는 반도체를 이용하여 디스플레이 부품을 만든다는 측면에서는 디스플레이 산업과 연관이 있습니다. 또한, 기존의 직시형 디스플레이와 달리, 광학을 이용하여 간접적인 방법으로 영상을 보게 만들기 때문에, 광학 기술 및 사업과 큰 관계가 있습니다.
이처럼 기존 반도체 기업과는 많이 다른 형태의 사업이라 일반 회사로서는 접근이 어렵고 그 사업 자체를 이해하기 위한 비슷한 선도 기업이 국내에는 전혀 없습니다. 당사는 국내 유일의 마이크로디스플레이 솔루션 (디스플레이 패널, 관련 칩, 광학 모듈, 소프트웨어) 제공 기업으로서 포스트 휴대폰 기기 시장에서 핵심 부품 제공자로 세계를 선도하고자 합니다.
(1) 마이크로디스플레이 패널
스마트폰과 PC 화면속에서 서비스가 시작되고 있는 메타버스 세상은 스마트안경으로 진정한 가상 증강 세상을 누리게 됩니다. 스마트 안경에는 스마트폰과 비슷한 부품으로 이루어져 있지만, 사람의 머리에 안경처럼 쓰고, 안경 광학으로 전달되는 디스플레이 정보를 내 눈으로 큰 화면으로 직접 보게 됩니다. 그래서 기존의 스마트폰의 디스플레이와 전혀 다른 손톱보다 더 작은 초소형 디스플레이 부품이 필요하며, 이것을 마이크로디스플레이 패널 부품으로 부릅니다. 즉, 스마트 안경에서 가장 핵심 부품은 정보를 내 눈으로 확대해서 보여주는 마이크로디스플레이 패널과 이를 확대해주는 광학 렌즈 부품이 되겠습니다. 라온텍은 포스트 스마트폰으로 불리는 스마트 안경의 가장 핵심 부품인 마이크로디스플레이를 설계 제조합니다.
(2) 이미지 처리 컨트롤러 SoC
스마트폰 또는 스마트 안경의 주된 프로세서인 어플리케이션 프로세서 (Application Processor) 에서 출력되는 디스플레이 신호를 마이크로디스플레이로 전달하기 위해 별도의 이미지 처리를 하는 컨트롤러 SoC (System On a Chip)이 필요합니다. 이 SoC는 AP에서 보내온 RGB (빨녹청) 데이터를 R, G, B 각각의 컬러 신호로 나누어서 마이크로디스플레이 패널로 전달합니다. 이때 120Hz 이상의 화면 주사율로 데이터를 보내야 하며, 또한, 광학에서 발생한 영상 왜곡을 보정하거나 컬러분리 된 각 픽셀 데이터를 위치 보정하는 일도 하게 됩니다. 일반 디스플레이와 달리, 스마트 안경의 디스플레이는 머리의 움직임과 같이 움직이기 때문에, 머리 움직임으로부터 디스플레이 투사의 지연시간(Motion to Photon Latency)이 사람들이 어지럽게 만드는 가장 큰 이유입니다. 이러한 MTP 지연시간을 아주 작게 만들기 위해서도 이미지 처리 컨트롤러가 필요합니다. 당사는 기존의 영상 데이터 버퍼 기능을 넘어, 광학 보정, 초저지연 시간 구현하는 컨트롤러를 설계 제조하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 설명
당사의 제품군은 크게 마이크로디스플레이, 컨트롤러칩, 모바일TV로 구분할 수 있으며, 마이크로디스플레이의 경우 저전력,초저지연(Nero Zero MTP Latency), 광학왜곡보정등과 같은 핵심 기술을 토대로 제품화 하여 현재 AR/VR/MR (XR) 용 스마트 안경, 자동차HUD, 프로젝터, 광통신과 같은 완제품에 탑재됩니다. 컨트롤러칩 또한 당사가 판매하는 마이크로디스플레이 패널과 함께 XR 스마트 안경 및 프로젝터에 탑재되고 있으며, 모바일TV의 경우 당사의 레거시 제품으로 차량용 DAB칩으로 탑재되고 있습니다.
당사 제품이 사용되는 용도는 다음과 같습니다.
| 제품명 | 적용제품군 | 제품의 개요 |
| 마이크로 디스플레이및 컨트롤러 SoC |
AR/VR/MR (XR) 스마트 안경 | 현재 당사에서 주력으로 개발하고 있는 제품은 LCoS 기반의 마이크로디스플레이 입니다. LCoS(Liquid Crystal on Silicon, ‘실리콘 위의 액정’)는 용어 그대로 실리콘 웨이퍼에 백플래인(backplane)을 만들고, 이 위에 LCD를 구성한 디스플레이입니다.LCoS는 오랜 시간 검증된 기술로, 생산 원가가 DMD, Micro-LED, Micro-OLED 대비 적으며, 한개의 화소로 컬러를 만들기 때문에 마이크로디스플레이 중에서 가장 작은 픽셀을 구현하여 초소형 고해상도 패널을 구현할 수 있는 장점을 갖고 있습니다. 이러한 LCoS의 특성으로 인해 현재 AR 스마트 안경은 LCoS 기반의 마이크로디스플레이로 대다수의 기업들이 개발하고 있습니다. 당사는 차세대 마이크로디스플레이 개발을 위해 Micro-OLED, Micro-LED를 개발 중에 있으며, 관련하여 국내 주요 업체와 협업하고 있습니다. |
| 차량용 HUD | 자동차용 HUD 시장은 현재 소형 화면에서 대형 화면으로 커지면서 증강현실 기능을 구현하는 AR-HUD로 급격히 발전할 것으로 보고 있습니다. HUD 시장은 2025년에 약 4조원의 시장과 5~12백만대의 차량에 장착될 것으로 예상하고 있습니다. 레이저 광원과 LCoS의 결합으로 디지털 홀로그래픽을 구현하여 만든 AR-HUD는 자율 주행, 전기차의 등장과 함께 빠르게 시장을 장악해 나갈 것입니다. |
|
| 프로젝터 | Laser 광원의 등장으로 기존 LCoS가 가지고 있던 단점이 해소되어, 많은 프로젝터 회사들이 DLP에서 LCoS로 부품을 교체하기 위해 준비 중입니다.프로젝터는 가장 작은 피코 프로젝터에서 극장용 대형 프로젝터까지 다양하며, 중국에서는TV 판매량의 약5%를 프로젝터 시장이 차지할 정도로 큰 시장을 형성하고 있습니다. 중국, 미국 및 국내의 다양한 고객들이 현재 당사의 LCoS를 사용하여 제품 개발 중에 있습니다. | |
| 광통신 | 당사의 LCoS 마이크로디스플레이는 데이터 센터용 광통신 스위치 모듈에 적용가능합니다. 현재 세계 최고의 회사와 광통신 스위치 모듈 개발을 완료하였으며, 22년 하반기 부터 양산 납품 중에 있습니다. | |
| 모바일 TV | 모바일 TV | 모바일폰 및 차량용 AVN등에 탑재되는 T-DMB, ISDB-T, DAB 표준의 모바일 TV Tuner SoC 입니다.당사는 모바일 TV RF(Radio Frequency, 무선) IC 및 SoC 반도체를 세계 최초로 개발 공급을 하여 전세계 주요 휴대폰 제조사에 납품을 하면서 스마트폰 이전 Feature Phone 시절부터 소비자로 하여금 언제든지 TV 방송을 볼 수 있도록 IT시대에 큰 공헌을 하였습니다. 당사는 현재까지 약 1억5천만개 이상의모바일 TV RF, SoC 제품을 전세계 휴대폰, 차량, 가전 제품에 장착하여 휴대폰, 차량으로 TV를 즐길 수 있게 하였습니다. 이동통신과 스마트폰의 발달로, 인터넷 모바일 스트리밍(Streaming) 방송에 밀려 휴대폰에는 더 이상 탑재가 되지 않지만, 아직까지도 자동차 및 유럽의 디지털 라디오 가전제품에 탑재되어 전세계적으로 사용이 되고 있습니다. |
이러한 제품군에 탑재되는 당사의 마이크로디스플레이패널과 컨트롤러 칩의 주요 기능은 하기와 같습니다.
(1) 마이크로디스플레이당사 주력제품인 마이크로디스플레이 제품의 목표 시장은 증강현실 스마트 안경, 자동차용 홀로그래픽 HUD(Head-up Display) 및 기타 광학 모듈, 프로젝터 및 스마트TV, 위상변조방식 광통신 시장입니다. 특히 증강현실 및 자동차 시장은 당사가 영위하고 있는 시스템 반도체 산업 내에서도 가장 큰 비중과 성장성을 가지고 있는 시장으로 분류되고 있는 만큼 당사의 주력 제품으로서 두각을 나타내고 있습니다.
주요 기능.jpg 주요 적용 제품군
(2) 컨트롤러칩
LCoS는 RGB 서브 컬러 프레임을 순차적으로 표시하는 FSD (Field Sequential Display)인데, AP나 일반 동영상 처리 프로세서에서 오는 영상 신호는 RGB 단일 데이타이기 때문에, 프레임 버퍼를 내장하고, FSD에 맞게 타이밍을 맞춰주는 컨트롤러 IC가 필요합니다.
라온텍은 단순한 컨트롤러 IC를 넘어 AR/VR/MR (XR)에서 가장 큰 문제인 어지러움과 광학 왜곡, 두 문제를 해결하기 위해 컨트롤러 IC에 지능을 넣었습니다. 라온텍의 지능 SoC는 라온텍의 모든 해상도의 LCoS 제품과 호환되기 때문에 고객들은 RDC200이 장착된 하나의 XR 하드웨어 시스템 보드를 통해 다양한 해상도의 광학 모듈을 선택할 수 있는 자유가 생겼으며, 어지러움과 광학 왜곡을 모두 해결한 XR 기기를 갖게 되는 큰 장점이 있습니다.
(3) 모바일TV
세계 최초 DMB 칩 개발 기술을 바탕으로 국내의 DMB 분야 이외에 유럽의 자동차용 오디오 수신칩인 DAB SoC 사업을 펼쳐 2021년 상반기까지 약 1억 5천만개의 SoC를 삼성전자, LG 전자를 비롯한 전세계 기업에 납품한 실적을 갖고 있습니다.
국내에서는 DMB Mobile TV 시장이 크게 감소하였지만, 유럽은 FM 라디오 방송 서비스가 디지털 오디오 방송 (DAB, Digital Audio Broadcasting)으로 전환되면서 모든 신규 자동차, 키친 라디오에 DAB를 의무 장착하게 되어 있어 연 수십억원 정도의 매출을 이어가고 있습니다. 아래에 Mobile TV, DAB SoC 제품 종류를 나타내었습니다.
라온텍은 마이크로디스플레이 사업으로 전환하면서 아래Mobile TV SoC에는 신규 연구 개발을 하지 않고 있습니다. 현재 판매중인 제품은 전량 기 개발 양산 제품입니다.
나. 주요 제품 등의 매출현황
(1) 제품별 매출 현황
| (단위 : 백만원) |
| 매출유형 | 품 목 | 2020(제12기) | 2021(제13기) | 2022(제14기) | 2023(제15기 1분기) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 마이크로디스플레이 | 1,551 | 27% | 3,189 | 56% | 6,059 | 56% | 1,233 | 57% |
| 모바일 TV | 2,311 | 40% | 2,280 | 39% | 3,249 | 30% | 542 | 25% | |
| 상품매출 | 36 | 1% | - | - | - | - | - | - | |
| 용역매출 | 1,861 | 32% | 318 | 5% | 1,610 | 15% | 395 | 18% | |
| 합 계 | 5,759 | 100% | 5,787 | 100% | 10,916 | 100% | 2,169 | 100% |
(2) 주요 제품설명
| 제품명 | 제품의 개요 |
| 마이크로 디스플레이 |
마이크로디스플레이는 1인치 미만의 화면에 QVGA 이상의 고해상도, 고속 데이터 처리 및 저전력을 구현한 디스플레이로서 메타버스 세상을 구현하기 위한 핵심 부품으로 증강가상현실 AR/VR/MR (XR), 스마트워치 등 웨어러블 기기, 차량용 헤드업 디스플레이, 프로젝터, 광통신, 홀로그래픽 등에 적용 가능합니다. |
| 컨트롤러 SoC | 마이크로디스플레이 컨트롤러 SoC는 AP, GPU 또는 여타 영상재생기기로부터 영상신호를 입력 받아서 마이크로디스플레이에 최적의 영상신호를 송신하는 기능을 가지고 제어하고 구동하는 컨트롤러 SoC로서 광학 왜곡 보정, MTP 시간 지연, 저전력의 기능을 구현합니다. |
| 모바일 TV | 모바일폰 및 차량용 AVN등에 탑재되는 T-DMB, ISDB-T, DAB 표준의 모바일 TV Tuner SoC 입니다. |
다.주요 제품등의 가격 변동 추이
당사가 고객에게 제공하는 반도체 제품은 고객사별로 요구되는 파운드리 제조 공정이 상이하고, 동일 제조 공정내에서도 다양한 요구 사양 차이에 따른 가격 편차가 크기 때문에 제품당 가격을 단순 산정하기 어렵습니다. 또한 사양에 따른 구체적인 가격 변동 사항은 영업적으로 보호되어야 할 필요가 있으므로 제품에 대한 단가를 기재하지 않았습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료
(1) 매입 현황
| (단위 : 백만원) |
| 매입유형 | 품 목 | 2020년 (제12기) |
2021년 (제13기) |
2022년 (제14기) |
2023년(제15기 1분기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 외주가공비 | WAFER | 898 | 1,526 | 3,302 | 817 |
| Assembly & Package | 939 | 886 | 1,814 | 317 | |
| test | 374 | 232 | 406 | 92 | |
| 총 합 계 | 2,211 | 2,644 | 5,522 | 1,226 |
나. 생산능력 및 생산실적당사는 기술개발에 중점을 두고 IP (intellectual property)과 제품디자인을 설계하고 위탁생산자를 통해 위탁생산을 진행하는 생산설비가 없는 팹리스 (Fabless) 회사로써 시스템 반도체의 기획 및 설계를 제외한 모든 생산 공정을 반도체 위탁생산 전문업체인 파운드리 (Foundry) 및 PKG, TEST 업체에서 위탁생산으로 진행하고 하고 있습니다. 주요 생산 업체별 현황 및 생산 능력은 외주 생산기업의 영업 기밀에 해당되므로 기재하는 것이 부적합하다고 판단되어 생략하였으며, 당사와 특수한 관계는 없습니다. 다. 생산설비에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 자체적인 생산설비가 없이 전량 외주생산을 진행하고 있기 때문에 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2020년(제12기) | 2021년(제13기) | 2022년(제14기) | 2023년(제15기 1분기) |
| 마이크로디스플레이 | 제품 | Panel 및 SoC | 1,551 | 3,189 | 6,058 | 1,233 |
| 용역 | 개발계약 | 1,861 | 293 | 1,610 | 395 | |
| 모바일 TV | 제품 | RFIC & SoC | 2,311 | 2,280 | 3,248 | 542 |
| 상품 및 용역 | 상품판매외 | 36 | 25 | - | - | |
| 합 계 | 5,759 | 5,787 | 10,916 | 2,169 |
2023년 1분기 매출액은 전년 1분기대비 56.8% 증가 하였습니다. . .
나. 판매조직
당사는 경기도 성남시 소재의 본사에 영업본부를 운영하고 있으며 CMO (Chief Marketing Officer)를 총괄로 하여 해외영업팀과 국내영업팀의 영업조직으로 나뉘며, 중국 현지의 상해 및 심천사무소를 통해 운영이 되고 있습니다.
(1) 판매전략
당사의 마이크로 디스플레이 제품의 주요 목표시장은 스마트 글라스, 자동차 HUD, 프로젝터 및 스마트 TV, 위상변조방식 광통신으로 크게 분류가 됩니다.당사는 각 목표 시장 분야별로 다양한 글로벌 리딩 업체와의 협력을 통해 매출을 확대하는 것을 기본으로 하고 있습니다.
다. 수주현황
당사의 마이크로디스플레이 및 모바일 TV 제품은 고객사가 요구하는 사양에 따라 다양한 품목을 개발, 생산하고 있습니다. 당사와 거래하는 주요 업체의 구매정책에 따라 1~3개월 단위로 필요물량의 발주 납품을 진행하고 있으므로 수주상황은 별도로 기재하지 않습니다. .
5. 위험관리 및 파생거래
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
가. 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당기 말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 회사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 재무제표상 각 금융자산의 장부금액에 해당하며, 행사가능성과 무관하게 회사가 제공한 금융보증으로 인해 보증이 청구되면 회사가 지급해야 하는 금액은 존재하지 않습니다.
신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 경영지원실의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 이사회의 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다.
보고기간 말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2023년 3월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,005,006 | 1,170,685 |
| 단기금융상품 | 13,694,940 | 6,647,490 |
| 매출채권 | 284,590 | 651,427 |
| 기타금융자산 | 733,208 | 352,848 |
| 기타비유동금융자산 | 186,170 | 183,521 |
| 합 계 | 18,903,914 | 9,005,336 |
나. 환율변동 위험 회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로 USD이 있습니다. 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리를 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일: 2023년 3월31일) | (외화단위: USD, 원화단위 : 천원) |
| 구 분 | 화 폐 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 820,004 | 1,069,121 | 490,438 | 621,532 |
| 매출채권 | USD | 163,040 | 212,572 | 453,240 | 574,391 |
| 합계 | USD | 983,044 | 1,281,693 | 943,678 | 1,195,923 |
| 매입채무 | USD | 229,743 | 299,539 | 210,285 | 266,494 |
| 미지급금 | USD | - | - | 2,050 | 2,598 |
| 합계 | USD | 229,743 | 299,539 | 212,335 | 269,092 |
다. 유동성위험
회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 유동성을 예측하는 데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.회사의 잔여 만기에 따라 구분된 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.만기별 구분에 포함된 현금흐름은 할인되지 않은 계약상 현금흐름입니다.
- 분기말
| (기준일 : 2023년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 343,266 | - | - | - | 343,266 |
| 차입금 | 334,447 | 350,992 | 371,325 | - | 1,056,764 |
| 기타금융부채 | 330,430 | 388,752 | 807,318 | - | 1,526,500 |
| 리스부채 | 155,300 | 40,200 | - | - | 195,500 |
| 전환사채 | - | - | 1,290,000 | - | 1,290,000 |
| 합 계 | 1,163,443 | 779,944 | 2,468,643 | - | 4,412,030 |
라. 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 리스부채)에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감한 금액입니다.보고기간 말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2023년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 5,573,844 | 5,107,464 |
| 자본총계(B) | 20,942,338 | 7,482,903 |
| 보통예금 및 단기금융상품(C) | 17,699,946 | 7,818,175 |
| 차입금 및 이자부부채(D) | 2,144,433 | 1,225,250 |
| 부채비율(A/B)(*) | 26.6% | 68.3% |
| 순차입금비율((D-C)/B)(*) | - | - |
(*) 보고기간말 현재 순차입금이 (-)이므로 분기말 및 전기말 순차입금비율을 산정하지 아니하였습니다.
마. 파생상품 등 거래 현황해당사항이 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발 조직(1) 연구개발 조직 개요
연구소 조직도.jpg 연구소 조직도
당사는2010년 01월20일 부설연구소를 설립하여 연구소장을 중심으로 신규프로젝트 및 기술 개발을 수행하고 있습니다. 연구 개발 조직은3개의 팀으로 구분되어 있고 제품의 개발이 유기적으로 진행 될 수 있도록 체계 및 인적용역을 제공하고 있으며, 각 조직별 직무 및 역할은 다음과 같습니다
| 팀명 | 직무 및 역할 |
| Analog Team | 마이크로디스플레이 및 컨트롤러 SoC Analog 회로 설계 |
| Digital Team | 마이크로디스플레이 및 컨트롤러 SoC Digital 회로 설계 |
| Layout Team | 회로 Layout |
| Neo Vista Team | 회로 설계 검증 및 국내외 고객 기술지원 |
| PE Team | 양산 품질 향상,개발품 수율 및 품질 향상 |
| QE Team | 품질 및 신뢰성 관리 |
(2) 연구개발조직 인원 구성 및 운영현황
| 학력 | 박사 | 석사 | 학사 | 기타 |
|---|---|---|---|---|
| 인원수 | 4 | 13 | 14 | 9 |
(3) 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2020연도 (제12기) |
2021연도 (제13기) |
2022 연도 (제14기) |
2023 연도 (제15기 1분기) |
|
| 비용 처리 |
제조원가 | - | - | - | - |
| 판관비 | 1,779 | 2,701 | 4,235 | 1,214 | |
| 합 계 | 1,779 | 2,701 | 4,235 | 1,214 | |
| (매출액 대비 비율) | 30.89% | 46.68% | 38.80% | 55.97% |
(4) 주요연구개발 실적당기 수행하고 있는 국책과제는 다음과 같습니다.
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 비고 |
| 고속응답 고휘도 증강현실기기용 2000-PPI급 Micro-LED 디스플레이 백플레인 및 모듈 개발 | 산자부 | 19.04 ~23.12 |
진행중 |
| VR·AR 디바이스용 MTP 저지연 마이크로디스플레이 및 SoC 기술 개발 | 과기부 | 20.04 ~23.12 |
진행중 |
| 아이웨어 기기를 위한 마이크로디스플레이용저지연 다기능 컨트롤러 개발 | 산자부 | 21.04 ~24.12 |
진행중 |
7. 기타 참고사항
가. 상표 관리 및 고객서비스 관련 정책현재 해당 사항 없습니다.
나. 지식재산권 현황
| [2023년 3월 31일] | (단위 : 건) |
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 출원국 |
| 1 | 특허권 | 디스플레이 패널, 구동 시스템 및 그의 구동방법 | 라온텍 | - | 23.03.07 | 한국 |
| 2 | 특허권 | FIELD-SEQUENTIAL-COLOR DISPLAY DEVICE | 라온텍 | - | 22.12.27 | 미국 |
| 3 | 특허권 | 마이크로 디스플레이 장치 | 라온텍 | - | 22.08.25 | 한국 |
| 4 | 특허권 | 필드순차색상표시장치 | 라온텍 | - | 21.05.28 | 한국 |
| 5 | 특허권 | Display apparatus and method for generating enable signal used in the same | 라온텍 | - | 21.05.11 | 미국 |
| 6 | 특허권 | 디스플레이 소자의 구동을 위한 화소 회로 및 이를 포함한 디스플레이 장치 | 라온텍 | - | 21.04.09 | 한국 |
| 7 | 특허권 | 화질 개선을 위한 디스플레이 장치 및 디스플레이 장치의 구동방법 | 라온텍 | - | 20.11.05 | 한국 |
| 8 | 특허권 | Micro Display Driving Substrate For Head-Mounted Display | 라온텍 | - | 20.10.06 | 미국 |
| 9 | 특허권 | RAM 회로 및 이를 포함하는 디스플레이 장치 | 라온텍 | - | 20.08.19 | 한국 |
| 10 | 특허권 | 패널 타임 워프를 갖는 AR/VR/MR 시스템용 디스플레이 유닛 | 라온텍 | - | 20.03.05 | 한국 |
| 11 | 특허권 | 유효 영상만을 출력하기 위한 증강현실기기용 디스플레이 장치 및 증강현실기기용 디스플레이 장치에서의 유효 영상만을 출력하는 방법 | 라온텍 | - | 20.01.07 | 한국 |
| 12 | 특허권 | DIGITAL SIGMA-DELTA MODULATOR | 라온텍 | - | 20.01.07 | 미국 |
| 13 | 특허권 | 디스플레이장치 | 라온텍 | - | 19.12.27 | 한국 |
| 14 | 특허권 | SRAM 회로 및 이를 포함하는 디스플레이 장치 | 라온텍 | 19.11.01 | 한국 | |
| 15 | 특허권 | 표시 장치 및 표시 장치의 디지털 화소 구동 방법 | 라온텍 | - | 19.09.18 | 한국 |
| 16 | 특허권 | 디스플레이 장치 및 디스플레이 장치에 사용되는 인에이블 신호생성방법 | 라온텍 | - | 19.07.29 | 한국 |
| 17 | 특허권 | 평판 디스플레이를 위한 자가 테스트 및 자가 수리 기능이 구비된 구동 장치 | 라온텍 | - | 19.07.29 | 한국 |
| 18 | 특허권 | 양안 영상을 표시하기 위한 장치 및 그 방법 | 라온텍 | - | 19.06.03 | 한국 |
| 19 | 특허권 | MICRODISPLAY APPARATUS | 라온텍 | - | 19.01.15 | 미국 |
| 20 | 특허권 | 공간-시간 변조를 이용한 디스플레이 패널 및 이를 구동하는 디지털 화소 구동 방법 | 라온텍 | - | 18.12.24 | 한국 |
| 21 | 특허권 | IMAGE DISTORTION COMPENSATION DISPLAY DEVICE AND IMAGE DISTORTION COMPENSATION METHOD USING THE SAME | 라온텍 | 18.12.11 | 미국 | |
| 22 | 특허권 | 디지털 시그마-델타 변조기 | 라온텍 | - | 18.07.11 | 한국 |
| 23 | 특허권 | ＬＣＤ 구동장치 및 이를 이용한 액정표시장치 | 라온텍 | - | 18.03.05 | 한국 |
| 24 | 특허권 | 영상 타입 판별 장치와 방법 및 영상 타입 판별 장치를 포함하는 스마트 기기 | 라온텍 | - | 17.12.26 | 한국 |
| 25 | 특허권 | 화면 왜곡 보정이 가능한 디스플레이 장치 및 이를 이용한 화면 왜곡 보정 방법 | 라온텍 | - | 17.09.28 | 한국 |
| 26 | 특허권 | 스마트폰을 이용한 가상현실 시스템 | 라온텍 | - | 17.05.23 | 한국 |
| 27 | 특허권 | 전압제어 발진기 | 라온텍 | - | 17.03.14 | 한국 |
| 28 | 특허권 | CIRCUIT FOR DRIVING LIQUID CRYSTAL DISPLAY | 라온텍 | - | 16.10.18 | 미국 |
| 29 | 특허권 | LCD PIXEL CIRCUIT FOR SUPPRESSING THE MIXTURE OF COLORS DUE TO DIFFERENCES IN DATA SIGNAL TRANSFER TIMES | 라온텍 | - | 16.07.05 | 미국 |
| 30 | 특허권 | 기준 전류 발생 회로 및 이를 채용한 VCO 장치 | 라온텍 | - | 16.04.22 | 한국 |
| 31 | 특허권 | 필터 장치 | 라온텍 | - | 16.03.31 | 한국 |
| 32 | 특허권 | 스마트안경용 광학시스템 | 라온텍 | - | 16.01.19 | 한국 |
| 33 | 특허권 | 시야확보를 위한 폐쇄형 HMD 장치 | 라온텍 | - | 15.12.22 | 한국 |
| 34 | 특허권 | 몰입감 극대화를 위한 폐쇄형 HMD 장치 | 라온텍 | - | 15.12.22 | 한국 |
| 35 | 특허권 | 액정 표시 장치의 구동 회로 | 라온텍 | - | 15.10.15 | 한국 |
| 36 | 특허권 | 액정 표시 장치의 구동 회로 | 라온텍 | - | 15.10.15 | 한국 |
| 37 | 특허권 | 오차확산법을 적용한 디스플레이 장치 | 라온텍 | - | 15.04.30 | 한국 |
| 38 | 특허권 | 마이크로 디스플레이 장치 | 라온텍 | - | 15.03.27 | 한국 |
| 39 | 특허권 | 디스플레이 장치 | 라온텍 | - | 14.05.16 | 한국 |
| 40 | 특허권 | 대용량 광통신용 신호제어 장치 및 그의 구동방법 | 라온텍 | - | 13.12.24 | 한국 |
| 41 | 특허권 | 알에프 반도체 칩을 내장한 패키지 | 라온텍 | - | 12.08.10 | 한국 |
| 42 | 특허권 | 광대역 저 잡음 증폭장치 | 라온텍 | - | 11.05.25 | 한국 |
| 43 | 특허권 | 고조파 제거믹서 | 라온텍 | - | 11.05.25 | 한국 |
| 44 | 특허권출원 | 화면 왜곡 보정이 가능한 디스플레이 장치 및 그의 화면 왜곡 보정 방법 | 라온텍 | 22.08.10 | - | 국내 |
| 45 | 특허권출원 | 계조정보 생성방법, 계조정보 생성장치 및 이를 포함하는 자발광디스플레이 | 라온텍 | 22.06.30 | - | 국내 |
| 46 | 특허권출원 | 해상도 증진 화소회로 및 이를 포함하는 마이크로 디스플레이 장치, 그의 화소회로 구동방법 | 라온텍 | 22.05.31 | - | 국내 |
| 47 | 특허권출원 | 스위칭 타이밍 제어장치 및 제어방법 | 라온텍 | 22.01.27 | - | 국내 |
| 48 | 특허권출원 | 화소 회로 및 이를 포함하는 마이크로 디스플레이 장치 | 라온텍 | 21.11.19 | - | 국내 |
| 49 | 특허권출원 | 저전압 구동 고전압 SRAM회로 및 이를 포함하는 마이크로 디스플레이 | 라온텍 | 21.11.19 | - | 국내 |
| 50 | 특허권출원 | FIELD-SEQUENTIAL-COLOR DISPLAY DEVICE | 라온텍 | 21.09.21 | - | 미국 |
| 51 | 특허권출원 | 캐패시턴스 검출방법 및 검출장치 | 라온텍 | 21.06.03 | - | 국내 |
| 52 | 특허권출원 | 화면 밝기 조절이 가능한 자발광 화소를 갖는 디스플레이 패널 및 그의 밝기 조절방법 | 라온텍 | 21.05.27 | - | 국내 |
| 53 | 특허권출원 | 마이크로디스플레이 패널 | 라온텍 | 21.05.17 | - | 국내 |
| 54 | 특허권출원 | 하이브리드 픽셀 구조를 갖는 마이크로 디스플레이 | 라온텍 | 20.12.08 | - | 국내 |
| 55 | 특허권출원 | 마이크로디스플레이장치 | 라온텍 | 20.11.04 | - | 국내 |
| 56 | 특허권출원 | 필드순차색상표시장치 | 라온텍 | 20.09.22 | - | 국내 |
다. 법률/규정 등에 의한 규제사항
반도체 팹리스 산업의 경우 일반적 소비성 제품이 아닌 특정고객에 주문자 생산인 특정한 제품 사양으로 판매되는 특성이 있어, 정부 규제나 관계 법령에 의한 특별한 규제를 받지 않습니다. 특히 팹리스 산업은 반도체의 핵심 산업으로 정부차원의 R&D 지원정책 등이 꾸준히 시행되고 있습니다.
그러나 급변하는 거시 경제 및 반도체 산업에 따라 새로운 규제 및 제약 사항이 발생할 가능성이 있습니다.
라. 환경관련 규제 및 준수당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 시장여건 및 영업의 개황
(1) 가상현실의 시장
가상현실(Virtual Reality: VR)과 증강현실(Augmented Reality: AR) 기술은 향후 ICT(Information and Communication Technology) 시장을 혁신할 수 있는 4차 산업혁명 시대의 핵심 기술분야로 기존 ICT 시장을 크게 변화시키고 신규시장을 창출할 수 있는 파괴적 기술입니다. 그동안 가상현실(VR) 및 증강현실(AR)은 게임, 영화, 공연을 중심으로 발전되었으나, 앞으로는 5G 상용화와 결합하여 일상에서 쉽게 접할 수 있는 기술로 자리 잡고 있습니다.
또한, 전자상거래, 제조업과 결합하여 다양한 산업융합 사례를 만들고 있으며, 이미 생활과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 이용자에게 몰입 경험을 제공해주는 가상·증강현실은 혼합현실(Mixed Reality: MR) 기술과 결합한 실감형 미디어로 통칭됩니다. 최근에는 가상현실, 증강현실 및 혼합현실, 세 가지 기술을 통합한 확장현실(Extended Reality: XR)이 출현하였습니다.
한국의 경우, 5세대(5G) 이동통신 상용화와 코로나19로 인한 비 대면 추세 확산에 따라 가상·증강현실 산업이 핵심산업으로 부각하고, 관련 통계 활용 수요가 급증하고 있습니다. 2022년 1월에는 정부에서 ‘디지털 신대륙, 메타버스로 도약하는 대한민국’을 비전으로 2026년에 글로벌 메타버스 시장점유율 5위 달성을 목표로 제시를 한 바, 메타버스 전문가는 4만명 양성하고 메타버스 공급기업은 220개까지 육성할 계획을 발표했습니다.
북미 지역은 가상현실 시장에서 가장 높은 수익을 올렸으며, 앞으로도 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 특히, 미국은 수많은 시장 참여자들의 존재로 인해 글로벌 리더로 부상하였으며 의료 및 전자 상거래 부문에서 가상현실 기술의 응용이 증가함에 따라, 이 지역의 시장 성장을 주도하는 데 중요한 역할을 할 것으로 예상됩니다. 일례로, 미국에 기반을 둔 의료 영상 솔루션 제공 업체인 아큐베인(AccuVein)사는 의료진이 환자의 정맥을 찾는 데 도움을 주는 AR 기술을 선보인 바가 있습니다. 또한, 교육 및 항공 우주 및 방위 산업에서 가상현실 솔루션에 대한 관심이 증가함에 따라 북미 지역의 확장 현실 시장 진출이 가속화될 것으로 보입니다.
미국의 거대 ICT 기업인 Meta(Facebook). Google, Apple, Microsoft, Amazon 등은 가상현실 사업에 대대적인 투자를 하고 있습니다. 미국의 거대 ICT기업은 가상현실 스마트 글라스를 일반 소비자용으로 개발하고 있으며, 장기적으로는 스마트폰 보급율과 동일하게 시장성이 커질 것으로 전망하고 있습니다.
가상현실 시장은 C-P-N-D(Contents, Platform, Network, Device)로 구분되는 생태계를 가지고 있으며, 당사는 그 중 Device에 해당하며 가상현실 장치에 핵심이 되는 마이크로 디스플레이 패널 및 SoC를 공급하는 회사입니다.
현재 전세계 모든 기업은 가상현실을 제대로 구현 시키기 위해 스마트 글라스를 출시하였으며, 앞으로는 더욱 진화된 스마트 글라스를 출시할 계획을 갖고 있습니다. 스마트 글라스에는 AP(Application Processor) 등 핵심부품도 탑재가 되지만, 가장 핵심적인 부품이 당사에서 제공하는 마이크로디스플레이 입니다.
당사는 앞으로 전개될 새로운 시대를 개척할 수 있도록 마이크로디스플레이 분야의 최상의 팹리스 기업으로 자리잡고 가상현실(메타버스)시대를 개척하는 선두기업을 목표로 하고 있습니다.
(1) 증강현실 시장 (AR 글라스)
AR글래스는 웨어러블 컴퓨터의 한 형태로 사용자의 화각, 기기의 무게, 배터리 등을 고려하여 제작됩니다. AR글래스는 전자 방식으로 색조를 바꾸도록 프로그래밍 되어 디지털 이미지를 반영해 시야에 중첩 정보가 나타나게 하는 기능이 있으며 이를 활용하여 증강현실의 정보를 보여주거나 기업 간의 비즈니스를 하고, 제품 생산에 필요한 설계 등에 활용될 수 있으며, 군사 훈련용, 스포츠용 등의 다양한 분야에 활용될 수 있습니다.
대표적인 시초의 AR 글라스는 구글에서 2013년도에 출시한 구글 글라스가 있습니다만, 단안 형태의 작은 화각, 무게, 배터리 수명, 카메라 탑재로 인한 사생활 보호 문제 등으로 크게 성공을 거두지는 못했습니다.
구글 글래스 이후로도 많은 형태의 AR 글라스가 출시가 되었으며, 점차 광학엔진의 발전으로 인해 발전이 되고 있습니다.
구글글라스.jpg 구글글라스
현재 애플, 구글, 아마존, 메타(페이스북) 등 미국의 거대 기업과, 한국의 삼성전자, LG전자, 그리고 중국의 Huawei, Xiaomi 등이 현재 컨슈머용 AR 글래스의 상용화를 준비하고 있기 때문에 앞으로 시장이 개척이 되면 메타버스의 붐으로 인해 거대한 시장이 될 것으로 예상되고 있습니다.
특히 증강현실을 응용한 게임시장도 거대해 질 것으로 예상이 되는 바, 세계적으로 유명한 AR게임회사 "A"사는 2023년 출시 목표로 AR 글라스를 개발하고 있습니다.
당사에서는 AR 글라스의 핵심부분인 디스플레이부의 발전을 위해 세계적인 광학엔진 회사와 협력하여 유수의 AR 글라스 제조업체에 당사 제품을 공급할 예정입니다.
(2) 프로젝터 연혁
대형 TV의 패널 수율 등이 좋아지면서 가격이 저렴해서 프로젝터의 수요가 사라질 것으로 한때 예상이 되었으나, 소비자의 고화질/100인치 이상의 대형 화면으로 선호도가 바뀌면서 가정용 프로젝터 시장은 계속 성장세에 있습니다.
특히 2020년부터 시작된 COVID19 바이러스로 인해 팬데믹(Pandemic)시대에 돌입하면서, 집에서 생활하는 시간이 길어지면서 프로젝터 및 스마트 TV 등의 수요는 급증하게 되었습니다.
프로젝터는 해상도가 높아졌지만, LED 광원에서 레이져 광원으로 바뀌게 되어 더욱 밝기가 올라갔으며, 초단초점 렌즈의 발전으로 인해 공간제약 문제도 해결이 되는 추세입니다.
프로젝터에 사용되는 광학엔진 회사들은 주로 중국에 있으며, 현재까지도 진행되는 미중 분쟁과 수급 및 가격인상으로 인해 80%이상의 점유율을 차지하는 TI사의 DLP 패널을 당사의 LCoS 방식의 패널로 교체하려는 시도가 이루어지고 있습니다.
3) 홀로그래픽 시장의 연혁
그동안 전투기를 비롯한 항공기 부문에서 사용되어 오던 HUD(Head-Up Display) 시스템을 자동차에 응용하기 위한 연구가 최근에 많이 이루어지고 있습니다. HUD는 운전자가 주행 중에 시야에 들어오는 외부물체 또는 바깥 세상을 관찰하면서 계기판의 정보를 머리를 숙이지 않고 볼 수 있도록 운정자의 정면에 떠올려 외부세계와 함께 볼 수 있도록 해주는 장치입니다.
자동차의 경우 지난 80년대 말에 미국의 GM사에서 유리기판에 진공 중착법으로 다층 코팅하여 제작한 재래식 광결합기를 처음으로 사용하여 HUD를 개발하였습니다. 그러나 이러한 재래식 HUD는 계기판의 파장에 대한 광결합기의 반사율이 낮아 CRT의 밝기를 지나치게 높여 정보를 인지할 수 있도록 하여 CRT의 수명이 짧아지고 외부에서 들어오는 빛의 투과율이 낮으며 계기판의 밝기가 균일하게 조절되지 못하는 등의 단점을 가지고 있습니다.
이러한 문제점을 해결하고자 홀로그래픽 광학소자를 이용한 홀로그래픽 HUD를 자동차에 응용하는 기술이 여러 업체에서 개발이 되고 있습니다.
당사에서는 세계 최고의 홀로그래픽 HUD 기술을 보유하고 있는 고객사와 협력하여 세계 주요 자동차 회사에서 2023년부터 출시되는 자동차에 내장된 홀로그래픽 HUD 시스템에 들어가는 핵심 디스플레이 부품을 공급할 예정입니다.
'e'사의 홀로그래픽 hud 데모.jpg 'A'사의 홀로그래픽 HUD 데모
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만 매출액이 500억원 미만인 소규모기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준에 따라 요약재무정보를 기재하지 않습니다.
2. 연결재무제표
본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 연결재무제표 주석
본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 15 기 1분기말 2023.03.31 현재 |
| 제 14 기말 2022.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 1분기말 | 제 14 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 26,002,181,078 | 12,074,277,335 |
| 현금및현금성자산 | 4,005,005,688 | 1,170,685,252 |
| 단기금융상품 | 13,694,940,000 | 6,647,490,000 |
| 매출채권 | 284,589,714 | 651,426,656 |
| 기타유동금융자산 | 733,207,970 | 352,847,675 |
| 기타유동자산 | 4,080,488,353 | 471,179,617 |
| 재고자산 | 3,144,609,533 | 2,767,825,295 |
| 법인세자산 | 59,339,820 | 12,822,840 |
| 비유동자산 | 514,001,317 | 516,089,633 |
| 기타비유동금융자산 | 186,169,980 | 183,520,923 |
| 유형자산 | 262,495,169 | 270,330,302 |
| 무형자산 | 52,901,515 | 55,538,552 |
| 기타비유동자산 | 12,434,653 | 6,699,856 |
| 자산총계 | 26,516,182,395 | 12,590,366,968 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 2,544,000,973 | 2,498,297,074 |
| 매입채무 | 343,265,654 | 385,924,605 |
| 유동성장기차입금 | 305,750,000 | 222,440,000 |
| 기타유동금융부채 | 276,533,222 | 380,238,662 |
| 기타유동부채 | 1,456,154,381 | 1,346,829,516 |
| 유동성리스부채 | 150,404,846 | 150,404,846 |
| 유동성충당부채 | 11,892,870 | 12,459,445 |
| 비유동부채 | 3,029,843,378 | 2,609,167,363 |
| 장기차입금 | 694,250,000 | 777,560,000 |
| 확정급여부채 | 0 | 540,177,104 |
| 기타비유동금융부채 | 1,249,966,836 | 1,196,192,905 |
| 리스부채 | 37,703,740 | 74,845,147 |
| 전환사채 | 956,324,141 | 0 |
| 이연법인세부채 | 70,343,462 | 0 |
| 충당부채 | 21,255,199 | 20,392,207 |
| 부채총계 | 5,573,844,351 | 5,107,464,437 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 2,863,331,600 | 2,496,175,000 |
| 자본잉여금 | 47,915,383,609 | 29,887,165,287 |
| 기타자본구성요소 | 2,297,616,380 | 2,492,977,384 |
| 이익잉여금(결손금) | (32,133,993,545) | (27,393,415,140) |
| 자본총계 | 20,942,338,044 | 7,482,902,531 |
| 자본과부채총계 | 26,516,182,395 | 12,590,366,968 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 1분기 | 제 14 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 2,169,001,597 | 2,169,001,597 | 1,383,064,375 | 1,383,064,375 |
| 매출원가 | 904,477,241 | 904,477,241 | 855,715,479 | 855,715,479 |
| 매출총이익 | 1,264,524,356 | 1,264,524,356 | 527,348,896 | 527,348,896 |
| 판매비와관리비 | 2,209,345,853 | 2,209,345,853 | 1,546,377,303 | 1,546,377,303 |
| 영업이익(손실) | (944,821,497) | (944,821,497) | (1,019,028,407) | (1,019,028,407) |
| 기타이익 | 9,099,504 | 9,099,504 | 10,077,014 | 10,077,014 |
| 기타손실 | 3,957,587,696 | 3,957,587,696 | 71 | 71 |
| 금융수익 | 207,147,048 | 207,147,048 | 46,773,151 | 46,773,151 |
| 금융원가 | 56,385,210 | 56,385,210 | 16,208,137 | 16,208,137 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (4,742,547,851) | (4,742,547,851) | (978,386,450) | (978,386,450) |
| 법인세비용(수익) | 1,969,446 | 1,969,446 | 0 | 0 |
| 분기순이익(손실) | (4,740,578,405) | (4,740,578,405) | (978,386,450) | (978,386,450) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 분기 총포괄이익(손실) | (4,740,578,405) | (4,740,578,405) | (978,386,450) | (978,386,450) |
| 주당이익(손실) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (179) | (179) | (39) | (39) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (179) | (179) | (39) | (39) |
| 자본변동표 |
| 제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01 (기초자본) | 2,496,175,000 | 29,887,165,287 | 1,343,171,303 | (27,934,601,103) | 5,791,910,487 |
| 분기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (978,386,450) | (978,386,450) |
| 주식선택권의 행사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식 거래로 인한 증감 | |||||
| 주식보상비용 | 0 | 0 | 195,928,758 | 0 | 195,928,758 |
| 사업결합 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본 증가(감소) 합계 | 0 | 0 | 195,928,758 | (978,386,450) | (782,457,692) |
| 2022.03.31 (기말자본) | 2,496,175,000 | 29,887,165,287 | 1,539,100,061 | (28,912,987,553) | 5,009,452,795 |
| 2023.01.01 (기초자본) | 2,496,175,000 | 29,887,165,287 | 2,492,977,384 | (27,393,415,140) | 7,482,902,531 |
| 분기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (4,740,578,405) | (4,740,578,405) |
| 주식선택권의 행사 | 19,162,500 | 245,240,670 | 0 | 0 | 264,403,170 |
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 0 | 0 | (365,644,655) | 0 | (365,644,655) |
| 주식보상비용 | 0 | 0 | 170,283,651 | 0 | 170,283,651 |
| 사업결합 | 347,994,100 | 17,782,977,652 | 0 | 18,130,971,752 | |
| 자본 증가(감소) 합계 | 367,156,600 | 18,028,218,322 | (195,361,004) | (4,740,578,405) | 13,459,435,513 |
| 2023.03.31 (기말자본) | 2,863,331,600 | 47,915,383,609 | 2,297,616,380 | (32,133,993,545) | 20,942,338,044 |
| 현금흐름표 |
| 제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 |
| 제 14 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 1분기 | 제 14 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (5,081,713,762) | (528,999,446) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (5,130,157,732) | (519,359,658) |
| 이자수취(영업) | 109,269,197 | 1,166,616 |
| 이자지급(영업) | (14,308,247) | (10,628,694) |
| 법인세납부(환급) | (46,516,980) | (177,710) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (7,086,763,820) | 971,798,993 |
| 단기금융상품의 처분 | 6,647,490,000 | 1,000,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 0 | 8,636,363 |
| 단기금융상품의 취득 | (13,696,240,000) | 0 |
| 장기금융상품의 취득 | 0 | (2,970,000) |
| 유형자산의 취득 | (38,013,820) | (33,867,370) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 14,996,351,366 | 46,784,727 |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 152,776,000 | 0 |
| 합병으로 인한 증가 | 15,192,587,497 | 0 |
| 단기차입금의 증가 | 1,546,056,981 | 0 |
| 정부보조금의 수취 | 53,773,931 | 85,064,661 |
| 자기주식의 취득 | (365,644,655) | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (1,546,056,981) | 0 |
| 금융리스부채의 지급 | (37,141,407) | (38,279,934) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 6,446,652 | 28,734,702 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,834,320,436 | 518,318,976 |
| 기초현금및현금성자산 | 1,170,685,252 | 1,979,386,074 |
| 기말현금및현금성자산 | 4,005,005,688 | 2,497,705,050 |
5. 재무제표 주석
| 제15(당) 기 1분기말 : 2023년 03월 31일 현재 |
| 제 14(전) 기말 : 2022년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 라온텍 |
1. 일반사항주식회사 라온텍(이하 "회사")은 2009년 10월 13일에 반도체 및 관련 제품의 설계，제작 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 경기도 성남시 분당구 성남대로779번길 17 (이매동, 포티스빌딩) 4층, 5층에 본점을 두고 있습니다.회사는 설립시 보통주 60,000주를 발행하였으며, 이후 수차례의 유상증자 및 액면 분할을 거쳐 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주는 28,633,316주이고, 주주 현황은 다음과 같습니다. 당분기말 현재 보통주자본금은 2,863,331천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 주주명 | 주식수 | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 대표이사 및 그 특수관계인 | 7,232,500 | 25.26 |
| 정민수외 5인(등기 및 비등기 임원) | 2,154,875 | 7.53 |
| 기타법인 외부투자자외 | 19,245,316 | 67.22 |
| 합 계 | 28,633,316 | 100 |
2. 재무제표의 작성기준
회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 중간요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
3. 유의적인 회계정책(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
- 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
- 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정
(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ ‘회계정책’의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3) 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' ㆍ ‘회계추정’의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다4) 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ㆍ 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한 모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼 비교정보를 표시하며며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다.6) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 주요 회계정책
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리
(1) 외환위험환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고있습니다.보고기간 말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채로 표시된 외화표시 장부금액은 다음과 같습니다.
(외화단위: USD, 원화단위 : 천원)
| 구 분 | 화 폐 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 820,004 | 1,069,121 | 490,438 | 621,532 |
| 매출채권 | USD | 163,040 | 212,572 | 453,240 | 574,391 |
| 합계 | USD | 983,044 | 1,281,693 | 943,678 | 1,195,923 |
| 매입채무 | USD | 229,743 | 299,539 | 210,285 | 266,494 |
| 미지급금 | USD | - | - | 2,050 | 2,598 |
| 합계 | USD | 229,743 | 299,539 | 212,335 | 269,092 |
외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대한 기능통화환율이 10% 변동 시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 98,215 | (98,215) | 92,683 | (92,683) |
4.1.2 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠위험을 의미합니다. 당기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 회사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 재무제표상 각 금융자산의 장부금액에 해당하며, 행사가능성과 무관하게 회사가 제공한 금융보증으로 인해 보증이 청구되면 회사가 지급해야 하는 금액은 존재하지 않습니다.
신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는국제 신용등급이 높은 은행들에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며,기존에 거래가 없는 금융기관과의 신규 거래는 경영지원실의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 회사가 체결하는 금융계약은 이사회의 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다.
보고기간 말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,005,006 | 1,170,685 |
| 단기금융상품 | 13,694,940 | 6,647,490 |
| 매출채권 | 284,590 | 651,427 |
| 기타금융자산 | 733,208 | 352,848 |
| 기타비유동금융자산 | 186,170 | 183,521 |
| 합 계 | 18,903,914 | 9,005,971 |
4.1.3 유동성위험회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 유동성을 예측하는 데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.회사의 잔여 만기에 따라 구분된 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.만기별 구분에 포함된 현금흐름은 할인되지 않은 계약상 현금흐름입니다.- 분기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 343,266 | - | - | - | 343,266 |
| 차입금 | 334,447 | 350,992 | 371,325 | - | 1,056,764 |
| 기타금융부채 | 330,430 | 388,752 | 807,318 | - | 1,526,500 |
| 리스부채 | 155,300 | 40,200 | - | - | 195,500 |
| 전환사채 | - | - | 1,290,000 | - | 1,290,000 |
| 합 계 | 1,163,443 | 779,944 | 2,468,643 | - | 4,412,030 |
- 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 5년 이내 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 385,925 | - | - | - | 385,925 |
| 차입금 | 252,635 | 353,739 | 454,635 | - | 1,061,009 |
| 기타금융부채 | 380,239 | 103,953 | 1,092,240 | - | 1,576,432 |
| 리스부채 | 155,300 | 80,400 | - | - | 235,700 |
| 합 계 | 1,174,099 | 538,092 | 1,546,875 | - | 3,259,066 |
4.2. 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 리스부채)에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감한 금액입니다.보고기간 말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 5,573,844 | 5,107,464 |
| 자본총계(B) | 20,942,338 | 7,482,903 |
| 보통예금 및 단기금융상품(C) | 17,699,946 | 7,818,175 |
| 차입금 및 이자부부채(D) | 2,144,433 | 1,225,250 |
| 부채비율(A/B)(*) | 26.6% | 68.3% |
| 순차입금비율((D-C)/B)(*) | - | - |
(*) 보고기간말 현재 순차입금이 (-)이므로 당분기말 및 전기말 순차입금비율을 산정하지 아니하였습니다.
5. 공정가치
5.1 금융상품 종류별 공정가치보고기간 말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 4,005,006 | 4,005,006 | 1,170,685 | 1,170,685 |
| 단기금융상품 | 13,694,940 | 13,694,940 | 6,647,490 | 6,647,490 |
| 매출채권 | 284,590 | 284,590 | 651,427 | 651,427 |
| 기타유동금융자산 | 733,208 | 733,208 | 352,848 | 352,848 |
| 기타비유동금융자산 | 186,170 | 186,170 | 183,521 | 183,521 |
| 소 계 | 18,903,914 | 18,903,914 | 9,005,971 | 9,005,971 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 343,266 | 343,266 | 385,925 | 385,925 |
| 유동성장기차입금 | 305,750 | 305,750 | 222,440 | 222,440 |
| 기타금융부채(*) | 276,533 | 276,533 | 380,239 | 380,239 |
| 유동성리스부채 | 150,405 | 150,405 | 150,405 | 150,405 |
| 장기차입금 | 694,250 | 694,250 | 777,560 | 777,560 |
| 기타비유동금융부채 | 1,249,967 | 1,249,967 | 1,196,193 | 1,196,193 |
| 리스부채 | 37,704 | 37,704 | 74,845 | 74,845 |
| 전환사채 | 956,324 | - | - | - |
| 소 계 | 4,014,199 | 3,057,875 | 3,187,607 | 3,187,607 |
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격 |
| - 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| - 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
보고기간 말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품은 존재하지 아니합니다.
6. 범주별 금융상품
(1) 보고기간 말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융상품 범주 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 현금및현금성자산 | 4,005,006 | 1,170,685 |
| 단기금융상품 | 13,694,940 | 6,647,490 | |
| 매출채권 | 284,590 | 651,427 | |
| 기타유동금융자산 | 733,208 | 352,848 | |
| 기타비유동금융자산 | 186,170 | 183,521 | |
| 금융자산 합계 | 18,903,913 | 9,005,971 | |
| 상각후원가로 평가하는 금융부채 | 매입채무 | 343,266 | 385,925 |
| 유동성장기차입금 | 305,750 | 222,440 | |
| 기타금융부채 | 276,533 | 380,239 | |
| 유동성리스부채 | 150,405 | 150,405 | |
| 장기차입금 | 694,250 | 777,560 | |
| 기타비유동금융부채 | 1,249,967 | 1,196,193 | |
| 리스부채 | 37,704 | 74,845 | |
| 전환사채 | 956,324 | - | |
| 금융부채 합계 | 4,014,199 | 3,187,607 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||
| 이자수익 | 104,958 | 3,883 |
| 외환차익 | 72,854 | 10,384 |
| 외화환산이익 | 19,288 | 28,735 |
| 외환차손 | (15,633) | (5,148) |
| 외화환산손실 | (1,300) | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용(*) | (24,864) | (10,567) |
| 외환차익 | 6,885 | 769 |
| 외화환산이익 | 3,163 | 3,003 |
| 외환차손(*) | (14,588) | (113) |
| 외화환산손실 | - | (380) |
(*) 복구충당부채 관련한 금액은 제외되었습니다.
7. 현금및현금성자산 및 장단기금융상품(1) 보고기간 말 현재 회사의 현금및현금성자산 및 장단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산: | ||
| 보통예금 | 2,935,885 | 549,154 |
| 외화예금 | 1,069,121 | 621,532 |
| 소 계 | 4,005,006 | 1,979,386 |
| 단기금융상품: | ||
| 정기예금 | 13,694,940 | 6,647,490 |
| 소 계 | 13,694,940 | 6,647,490 |
| 합계 | 17,699,946 | 7,818,176 |
(2) 보고기간 말 현재 사용이 제한된 금융상품 및 담보로 제공된 금융상품은 존재하지 않습니다.
8. 매출채권 및 기타금융자산(1) 보고기간 말 현재 매출채권 및 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | ||||
| 매출채권 | 284,590 | - | 651,427 | - |
| 손실충당금 | - | - | - | - |
| 매출채권 순액 | 284,590 | - | 651,427 | - |
| 기타금융자산 | ||||
| 미수금 | 652,978 | 41,070 | 265,657 | 41,873 |
| 손실충당금 | - | (41,070) | - | (41,873) |
| 미수금 순액 | 652,978 | - | 265,657 | - |
| 미수수익 | 30,230 | - | 37,191 | - |
| 보증금 | 50,000 | 200,000 | 50,000 | 183,521 |
| 현재가치할인차금 | - | (13,830) | - | - |
| 보증금 순액 | 50,000 | 186,170 | 50,000 | 183,521 |
| 기타금융자산 소계 | 733,208 | 186,170 | 352,848 | 183,521 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 미수금에 대한 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.- 매출채권
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동(*) | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 금액 | - | - | - | 299,992 |
| 개별평가로 인식된 손실충당금의 변동 | - | - | - | (32,142) |
| 기대손실률에 따른 손실충당금의 변동 | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | - | 267,850 |
- 미수금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 금액 | 41,873 | 47,869 |
| 개별평가로 인식된 손실충당금의 변동 | (803) | (1,443) |
| 기말 금액 | 41,070 | 46,426 |
(3) 보고기간 말 현재 매출채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 정상 | 60일 이하 | 90일 이하 | 90일 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | |||||
| 기대손실률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 대상 장부가액 | 278,332 | 0 | 0 | 6,258 | 284,590 |
| 손실충당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전기말 | |||||
| 기대손실률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 대상 장부가액(*) | 651,427 | 0 | 0 | 0 | 651,427 |
| 손실충당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(*) 개별평가로 손실충당금을 인식한 채권을 제외한 금액입니다.
9. 기타자산(1) 보고기간 말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | (3,631,238) | 43,782 | 213,299 | 34,149 |
| 정부보조금 | - | (31,348) | - | (27,449) |
| 선급금 순액 | 3,631,238 | 12,435 | 213,299 | 6,700 |
| 선급비용 | 26,860 | - | 41,615 | - |
| 부가세대급금 | 422,390 | - | 216,266 | - |
| 합 계 | 4,080,488 | 12,435 | 471,180 | 6,700 |
10. 재고자산보고기간 말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 662,437 | (662,437) | - | 662,437 | (662,437) | - |
| 제품 | 2,990,424 | (1,572,488) | 1,417,935 | 2,778,245 | (1,572,488) | 1,205,757 |
| 재공품 | 3,063,299 | (1,336,624) | 1,726,674 | 2,898,692 | (1,336,624) | 1,562,068 |
| 합 계 | 6,716,160 | (3,571,549) | 3,144,609 | 6,339,374 | (3,571,549) | 2,767,825 |
당분기와 전기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실 0천원 (전기: 235,869천원)이 반영되어 있습니다.
11. 유형자산(1) 보고기간 말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 71,881 | (8,605) | - | 63,276 | 33,867 | (5,645) | - | 28,222 |
| 공구와기구 | 1,345,605 | (1,335,648) | (15) | 9,942 | 1,345,605 | (1,332,335) | (15) | 13,255 |
| 비품 | 129,726 | (127,561) | (14) | 2,151 | 129,726 | (125,411) | (14) | 4,301 |
| 기타의유형자산 | 12,289 | (10,583) | - | 1,706 | 12,289 | (10,241) | - | 2,048 |
| 사용권자산 | 712,549 | (527,129) | - | 185,420 | 712,549 | (490,045) | - | 222,504 |
| 합 계 | 2,272,050 | (2,009,526) | (29) | 262,495 | 2,234,036 | (1,963,677) | (29) | 270,330 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.- 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 분기말 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 28,223 | 38,014 | - | (2,961) | 63,276 |
| 공구와기구 | 13,256 | - | - | (3,314) | 9,942 |
| 비품 | 4,301 | - | - | (2,150) | 2,151 |
| 기타의유형자산 | 2,048 | - | - | (342) | 1,706 |
| 사용권자산 | 222,504 | - | - | (37,084) | 185,420 |
| 합 계 | 270,332 | 38,014 | - | (45,851) | 262,495 |
- 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 전분기말 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 2 | 33,867 | (2) | (564) | 33,303 |
| 공구와기구 | 26,508 | 0 | 0 | (3,313) | 23,195 |
| 비품 | 12,901 | 0 | 0 | (2,150) | 10,751 |
| 기타의유형자산 | 4,506 | 0 | 0 | (614) | 3,892 |
| 사용권자산 | 378,022 | 0 | 0 | (40,332) | 337,690 |
| 합 계 | 421,939 | 33,867 | (2) | (46,973) | 408,831 |
(3) 당분기와 전분기 중 감가상각비 배부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 1,782 | 7,411 |
| 판매비와관리비 | 5,252 | 18,528 |
| 경상연구개발비 | 38,817 | 168,158 |
| 합 계 | 45,851 | 194,097 |
12. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 보고기간 말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.- 자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 185,420 | 222,504 |
- 부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 150,405 | 150,405 |
| 비유동 | 37,704 | 74,845 |
| 합 계 | 188,109 | 225,250 |
(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부가액 | 222,504 | 378,022 |
| 감가상각비 | (37,084) | (40,332) |
| 기말 장부가액 | 185,420 | 337,690 |
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 37,084 | 40,332 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 3,059 | 5,439 |
| 단기리스료 | - | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 37,141천원(전분기: 38,280천원)입니다.
(5) 당분기말 현재 리스계약에 의해 향후 지급할 최소 리스료는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 1개월 이하 | 13,400 |
| 1개월 초과 ~ 3개월 이내 | 34,700 |
| 3개월 초과 ~ 1년 이내 | 107,200 |
| 1년 초과 ~ 5년 이내 | 40,200 |
| 합 계 | 195,500 |
13. 무형자산
(1) 보고기간 말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 185,776 | (95,815) | (37,060) | 52,901 | 185,776 | (91,457) | (38,780) | 55,539 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부가액 | 55,539 | 63,535 |
| 대체 | 0 | 0 |
| 상각비 | (2,638) | (2,633) |
| 기말 장부가액 | 52,901 | 60,902 |
(3) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비(경상연구개발비)에 계상되어 있습니다.
14. 정부보조금당분기와 전분기 중 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상환 의무 없는보조금(*1) | 상환 의무 있는 보조금(*2) | 합 계 | 상환 의무 없는보조금 | 상환 의무 있는 보조금(*2) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부가액 | - | 1,212,864 | 1,212,864 | 52,876 | 837,980 | 890,856 |
| 증가 | - | 637,052 | 637,052 | - | 1,005,391 | 1,005,391 |
| 비용 차감 | - | (583,278) | (583,278) | (52,876) | (920,327) | (973,203) |
| 상환의무 감소 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 장부가액 | - | 1,266,638 | 1,266,638 | - | 923,045 | 923,044 |
(*1) 정부보조금 수령액 중 상환 의무를 제외한 부분은 선수수익으로 분류하였습니다.(*2) 연구개발과제의 종료 시 성공 여부에 따라 출연금의 일부금액을 상환하여야 하며 회사는 출연받은 정부보조금 중 상환 의무가 있는 금액을 장기미지급금(유동성장기미지급금 포함)으로 분류하였습니다.15. 매입채무 및 기타금융부채보고기간 말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 343,266 | - | 385,925 | - |
| 소 계 | 343,266 | - | 385,925 | - |
| 미지급금 | 238,068 | 1,249,967 | 83,274 | - |
| 유동성장기미지급금 | 16,671 | - | 16,671 | 1,196,193 |
| 미지급비용 | 21,795 | - | 280,294 | - |
| 소 계 | 276,534 | 1,249,967 | 380,239 | 1,196,193 |
16. 기타부채보고기간 말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 유동 | |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 62,522 | 62,698 |
| 유동계약부채(*) | 1,259,099 | 1,172,527 |
| 선수수익 | - | 7 |
| 연차수당미지급비용 | 134,534 | 111,598 |
| 합 계 | 1,456,155 | 1,346,830 |
(*)유동계약부채의 내역은 주석 25를 참고하시기 바랍니다.
17. 장기차입금(1) 보고기간 말 현재 장단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 만기일(*1) | 당분기말 현재연이자율(%)(*1) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 중소벤처기업진흥공단 | 2026년 04월 20일 | 2.23% | (1,000,000) | 1,000,000 |
| 차감: 유동성장기차입금 | (305,750) | (222,440) | |||
| 장기차입금 | 1,305,750 | 777,560 |
18. 전환사채(1) 당분기말, 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 1,290,000 | - |
| 전환권조정 | (331,862) | - |
| 사채할인발행차금 | (1,814) | - |
| 합계 | 956,324 | - |
(2) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제1회 무보증 사모 전환사채 |
| 사채의 액면금액 | 1,290,000,000원 |
| 발행일 | 2021년 08월 09일 |
| 만기일 | 2026년 08월 09일 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | - |
| 전환가격 | 2,187 |
| 전환청구기간 | 2021년 9월 9일 ~ 2026년 8월 8일 |
| 교부할 주식의 종류 | 보통주 |
19. 퇴직급여제도
(1) 보고기간 말 현재 순확정급여부채의 금액의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여부채의 현재가치 | - | 540,177 |
(2) 당분기와 전분기 중 회사의 확정급여부채 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 가액 | - | 430,661 |
| 당기근무원가 | - | 10,499 |
| 이자비용 | - | 2,714 |
| 확정급여부채의 재측정요소 | - | - |
| 기말 가액 | - | 443,874 |
(3) 회사는 보고기간 말 현재 사외적립자산을 계상하고 있지 아니합니다.
(4) 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 0원(전분기: 13,213천원)입니다.
20. 충당부채
(1) 보고기간 말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 판매보증충당부채 | 11,893 | 12,459 |
| 비유동: | ||
| 복구충당부채 | 21,255 | 20,392 |
(2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채(유동) | 복구충당부채 (비유동) | 판매보증충당부채(유동) | 복구충당부채 (비유동) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 가액 | 12,459 | 20,392 | 6,166 | 18,509 |
| 전입액(환입액) | (567) | 863 | (115) | 471 |
| 기말 가액 | 11,892 | 21,255 | 6,051 | 18,980 |
21. 자본금과 주식발행초과금(1) 보고기간 말 현재의 자본금 및 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당금액 | 100 | 100 |
| 발행한 주식의 총수(*1) | 28,633,316 | 24,961,750 |
| 자본금(*2) | 2,863,331,600 | 2,496,175,000 |
| 주식발행초과금 | 47,915,383,609 | 29,887,165,287 |
(*1) 2022년 3월 액면분할을 실시하였으며, 당분기말 발행주식 총수는 해당 액면분할 효과를 반영한 것입니다.(*2) 2012년 1월 전환상환우선주 324,000주를 상환하였으며, 동 이익소각으로 인하여 법인등기부등본상 자본금(3,025,331,600)과 상이합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,496,175 | 29,887,165 |
| 합병으로 인한 변동 | 347,994 | 14,643,706 |
| 주식선택권의 행사로 인한 발행 | 19,163 | 245,241 |
| 전환권대가 | - | 3,139,272 |
| 기말 금액 | 2,863,332 | 47,915,384 |
- 전분기전분기 중 자본금과 주식발행초과금 변동은 없습니다.
22. 기타자본항목(1) 보고기간 말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 2,663,261 | 2,492,977 |
(2) 당분기와 전기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 금액 | 2,492,977 | 1,343,171 |
| 주식보상비용 | 281,911 | 195,929 |
| 주식선택권 행사 | (111,627) | - |
| 기말 금액 | 2,663,261 | 1,539,100 |
23. 주식기준보상(1) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식결제형 주식선택권을 부여하였으며, 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 가득조건이 충족되면 행사가 가능합니다. 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 매년 각 회차별 부여수량의 25%를 행사할 수 있으며, 행사 가능일로부터 3년간 미행사한 수량에 대해서는 이후 1년간 전량 행사할 수 있습니다.
(2) 당분기말 현재 존재하는 주식기준보상계약은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 총 부여수량(*1) | 당분기말 현재 잔여수량(*1) | 부여일 | 행사기한 | 행사가격(*1) | 공정가치(*1) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 제1차(*2) | 200,000 | - | 2010-02-24 | 2016-02-23 | 200 | - |
| 주식선택권 제2차(*2) | 205,000 | - | 2011-03-04 | 2017-03-04 | 400 | |
| 주식선택권 제3차(*2) | 260,000 | - | 2012-03-20 | 2018-03-20 | 800 | |
| 주식선택권 제4차(*2) | 1,345,000 | - | 2013-03-20 | 2019-03-19 | 800 | |
| 주식선택권 제5차 | 100,000 | - | 2014-03-26 | 2020-03-25 | 800 | 728 |
| 주식선택권 제6차 | 550,000 | - | 2015-03-18 | 2021-03-17 | 800 | 1,068 |
| 주식선택권 제7차 | 500,000 | - | 2016-03-15 | 2022-03-14 | 800 | 949 |
| 주식선택권 제8차 | 360,000 | - | 2017-03-24 | 2023-03-23 | 800 | 781 |
| 주식선택권 제9차 | 250,000 | 137,500 | 2019-03-29 | 2025-03-28 | 800 | 1,341 |
| 주식선택권 제10차 | 750,000 | 591,875 | 2020-03-27 | 2026-03-26 | 800 | 1,708 |
| 주식선택권 제11차 | 500,000 | 485,000 | 2021-03-26 | 2027-03-25 | 800 | 2,182 |
| 주식선택권 제12차 | 1,000,000 | 968,000 | 2022-03-31 | 2028-03-30 | 2,400 | 2,085 |
| 합 계 | 6,020,000 | 2,182,375 | - | - | - | - |
(*1) 주식선택권의 수량, 행사가격 및 공정가치는 2022년 3월 진행된 액면분할 효과를 반영하였습니다.(*2) 한국채택국제회계기준 전환일 이전 행사기간이 종료된 건들에 대해서는 주식보상비용 인식을 하지 아니함에 따라 공정가치 평가를 수행하지 아니하였습니다.
(3) 당분기와 전기 중 주식선택권의 잔여수량과 가중평균행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.- 당분기
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 잔여수량(*) | 가중평균행사가격 | 잔여수량(*) | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 잔여수량 | 2,454,000 | 1,446 | 1,513,500 | 800 |
| 부여 수량 | - | - | 1,000,000 | 2,400 |
| 행사 수량 | (191,625) | 800 | - | - |
| 소멸 수량 | (80,000) | 1,250 | (50,000) | 800 |
| 기말 잔여수량 | 2,182,375 | 1,510 | 2,463,500 | 1,449 |
(*) 당분기와 전분기의 주식선택권 수량은 2022년 3월 진행된 액면분할 효과를 반영하였습니다.
(4) 회사는 당분기말 현재 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 제5차 | 제6차 | 제7차 | 제8차 | 제9차 | 제10차 | 제11차 | 제12차 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식선택권의 공정가치(*) | 728 | 1,068 | 949 | 781 | 1,341 | 1,708 | 2,182 | 2,085 |
| 기초자산 공정가치(*) | 1,149 | 1,616 | 1,368 | 1,143 | 1,867 | 2,205 | 2,734 | 3,428 |
| 변동성(%) | 55.54 | 48.07 | 63.50 | 67.84 | 54.90 | 64.41 | 61.25 | 55.32 |
| 무위험수익율(%) | 3.30 | 2.04 | 1.73 | 2.00 | 1.76 | 1.35 | 1.67 | 2.86 |
| 기대존속기간(년) | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 |
(*) 주식선택권의 수량, 행사가격 및 공정가치는 액면분할 효과를 반영하였습니다.(5) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 281,911천원(전분기: 195,928천원)이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.
24. 결손금(1) 보고기간 말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 미처리결손금 | (32,133,994) | (27,393,415) |
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 당분기와 전분기 중 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | 수익인식 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 공급 | 1,774,314 | 1,774,314 | 1,329,176 | 1,329,176 | 한 시점에 인식 |
| 용역의 공급 | 394,688 | 394,688 | 53,889 | 53,889 | 기간에 걸쳐 인식 |
| 총 매출액 | 2,169,002 | 2,169,002 | 1,383,065 | 1,383,065 |
(2) 보고기간말 현재 현재 회사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동계약부채 | 1,259,099 | 1,458,263 |
26. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 198,520 | 198,520 | 152,351 | 152,351 |
| 퇴직급여 | 15,631 | 15,631 | 17,587 | 17,587 |
| 복리후생비 | 17,116 | 17,116 | 14,396 | 14,396 |
| 여비교통비 | 19,758 | 19,758 | 26,326 | 26,326 |
| 접대비 | 3,562 | 3,562 | 2,169 | 2,169 |
| 세금과공과금 | 3,357 | 3,357 | 596 | 596 |
| 감가상각비 | 5,250 | 5,250 | 4,720 | 4,720 |
| 보험료 | 1,831 | 1,831 | 885 | 885 |
| 차량유지비 | 174 | 174 | 520 | 520 |
| 경상연구개발비 | 1,213,788 | 1,213,788 | 1,056,685 | 1,056,685 |
| 소모품비 | 744 | 744 | 2,293 | 2,293 |
| 지급수수료 | 667,212 | 667,212 | 261,160 | 261,160 |
| 주식보상비용 | 49,122 | 49,122 | 33,944 | 33,944 |
| 대손상각비 | - | - | (32,142) | (32,142) |
| 기타 | 13,282 | 13,282 | 4,886 | 4,886 |
| 합 계 | 2,209,347 | 2,209,347 | 1,546,376 | 1,546,376 |
27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (376,784) | (376,784) | (143,510) | (376,784) |
| 종업원급여 | 593,604 | 593,604 | 492,320 | 593,604 |
| 복리후생비 | 100,517 | 100,517 | 102,116 | 100,517 |
| 감가상각비 | 45,849 | 45,849 | 46,974 | 45,849 |
| 무형자산상각비 | 2,637 | 2,637 | 2,633 | 2,637 |
| 지급수수료 | 735,235 | 735,235 | 403,132 | 735,235 |
| 외주가공비 | 1,228,749 | 1,228,749 | 945,419 | 1,228,749 |
| 판매촉진비 | 13,179 | 13,179 | 0 | 13,179 |
| 운반비 | 12,486 | 12,486 | 14,176 | 12,486 |
| 주식보상비용 | 281,911 | 281,911 | 195,929 | 281,911 |
| 기타 | 476,441 | 476,441 | 342,905 | 476,441 |
| 합 계 | 3,113,824 | 3,113,824 | 2,402,094 | 3,113,824 |
28. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의대손충당금환입 | 803 | 803 | 1,443 | 1,443 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 8,634 | 8,634 |
| 잡이익 | 8,297 | 8,297 | - | - |
| 합 계 | 9,100 | 9,100 | 10,077 | 10,077 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡손실 | - | - | - | - |
| 합병비용 | 3,957,587 | - | - | - |
| 합 계 | 3,957,587 | - | - | - |
29. 금융수익과 금융원가(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 104,958 | 104,958 | 3,883 | 3,883 |
| 외환차익 | 79,739 | 79,739 | 11,153 | 11,153 |
| 외화환산이익 | 22,451 | 22,451 | 31,737 | 31,737 |
| 합 계 | 207,148 | 207,148 | 46,773 | 46,773 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 24,864 | 24,864 | 10,567 | 10,567 |
| 외환차손 | 30,221 | 30,221 | 5,261 | 5,261 |
| 외화환산손실 | 1,300 | 1,300 | 380 | 380 |
| 합 계 | 56,385 | 56,385 | 16,208 | 16,208 |
30. 법인세비용 및 이연법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 0%(전분기: 0%)입니다.
31. 주당손익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | (-)4,740,578,406원 | (-)978,386,450원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,505,988주 | 24,961,750주 |
| 기본 보통주 주당손익 | (-)179원/주 | (-)39원/주 |
(*) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
(단위: 주)
| 일자 | 구분 | 주식수(*) | 기간(일) | 유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 1월 1일 | 기초 | 24,961,750 | 90 | 24,961,750 |
| 2023년 2월 14일 | 자기주식 취득 | -73,215 | 46 | -37,421 |
| 2023년 2월 20일 | 자기주식 취득 | -2,289 | 40 | -1,017 |
| 2023년 2월 20일 | 합병으로인한 변동 | 3,479,941 | 40 | 1,546,640 |
| 2023년 3월 15일 | 주식매수선택권 | 191,625 | 17 | 36,196 |
| 2023년 3월 16일 | 자기주식 취득 | -902 | 16 | -160 |
| 2023년 3월 31일 | 분기말 | 28,556,910 | - | 26,505,988 |
(*) 2022년 3월 액면분할을 실시하였으며, 주식수는 해당 액면분할 효과를 반영한 것입니다.
② 전분기
(단위: 주)
| 일자 | 구분 | 주식수(*) | 기간(일) | 유통보통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 01월01일 | 기초 | 24,961,750 | 90 | 24,961,750 |
| 2023년 03월31일 | 기말 | 24,961,750 | - | 24,961,750 |
(*) 2022년 3월 액면분할을 실시하였으며, 주식수는 해당 액면분할 효과를 반영한 것입니다.
(2) 희석주당손실당분기말 및 전분기말 현재 잠재적 희석증권이 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
32. 현금흐름(1) 영업에서 사용된 현금흐름
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기순이익(손실) | (4,740,578) | (978,386) |
| 조정: | - | - |
| 감가상각비 | 45,849 | 46,974 |
| 무형자산상각비 | 2,637 | 2,633 |
| 주식보상비용 | 281,911 | 195,929 |
| 외화환산손실 | 1,300 | 380 |
| 퇴직급여 | - | 13,213 |
| 재고자산평가손실 | - | - |
| 연차충당부채전입 | 22,936 | 11,825 |
| 이자비용 | 24,864 | 10,567 |
| 합병비용 | 3,957,587 | - |
| 판매보증부채환입액 | (567) | (115) |
| 법인세비용 | (1,969) | - |
| 이자수익 | (104,958) | (3,883) |
| 외화환산이익 | (22,451) | (31,737) |
| 유형자산처분이익 | - | (8,634) |
| 대손상각비 | - | (32,142) |
| 기타의대손충당금환입 | (803) | (1,443) |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | 379,678 | 218,057 |
| 기타유동금융자산의 감소(증가) | (387,321) | (656,218) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (3,609,309) | 123,500 |
| 재고자산의 증가 | (376,784) | (143,510) |
| 비유동매출채권의 감소 | 0 | 32,142 |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 803 | 1,443 |
| 기타비유동자산의 증가(감소) | (5,735) | (1,432) |
| 매입채무의 증가(감소) | (39,496) | 124,423 |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (103,964) | 178,175 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 86,389 | 378,880 |
| 확정급여부채의 감소 | (540,177) | 0 |
| 영업활동으로 사용된 현금흐름 | (5,130,158) | (519,359) |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채 유동성 재분류 | 37,141 | - |
| 장기차입금 유동성 재분류 | 83,310 | - |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.- 당분기
(단위: 천원)
| 구분 | 기초장부가액 | 재무현금흐름 | 유동성대체 | 이자비용 | 분기말 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성장기차입금 | 222,440 | - | 83,310 | - | 305,750 |
| 유동성리스부채 | 150,405 | (37,141) | 40,200 | (3,059) | 150,405 |
| 장기차입금 | 777,560 | - | (83,310) | - | 694,250 |
| 리스부채 | 74,845 | - | (40,200) | 3,059 | 37,704 |
| 장기미지급금 | 1,196,193 | 53,774 | - | - | 1,249,967 |
| 합 계 | 2,199,003 | 16,633 | (83,310) | - | 2,132,326 |
- 전분기
(단위: 천원)
| 구분 | 기초장부가액 | 재무현금흐름 | 유동성대체 | 이자비용 | 분기말 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 158,030 | (38,280) | - | - | - |
| 리스부채 | 212,509 | 472 | - | - | - |
| 장기미지급금 | 819,258 | 85,065 | - | - | - |
| 합 계 | 1,189,797 | 47,257 | - | - | - |
33.우발채무와 약정사항(1) 보고기간 말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같으며, 보고기간말 현재 실행액은 없습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 약 정 액 | 실 행 액 | 약 정 액 | 실 행 액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| IBK기업은행 | 일반자금대출 | 567,000 | - | 567,000 | - |
| KEB하나은행 | 무역어음대출 | - | - | 332,000 | - |
| 일반자금대출 | 810,000 | - | 810,000 | - | |
| 일반자금대출 | 540,000 | - | 540,000 | - |
(2) 보고기간 말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공자 | 제공받은자 | 당분기말 | 전기말 | 보증내역 |
|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 보증금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기술보증기금 | IBK기업은행 | 481,950 | 481,950 | 지급보증 |
| KEB하나은행 | 688,500 | 688,500 | ||
| 459,000 | 459,000 | |||
| 한국무역보험공사 | KEB하나은행 | - | 298,800 | |
| 대표이사 | IBK기업은행 | - | 102,060 | 연대보증 |
| KEB하나은행 | 39,840 | 282,840 | ||
| 한국무역보험공사 | - | 388,440 | ||
| 서을보증보험 | 거래처 | 4,339 | 103,670 | 이행보증 |
(3) 보고기간 말 현재 회사가 차입금 및 지급보증과 관련하여 금융기관 등에 담보를 제공한 자산은 없습니다.(4) 보고기간 말 현재 회사의 계류 중인 소송사건은 없습니다.
34. 특수관계자와의 거래(1) 보고기간 말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 대표이사 | 대표이사 |
(2) 보고기간 말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무 내역은 존재하지 않습니다.(3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 존재하지 않습니다.
(4) 보고기간 말 현재 특수관계자가 회사에 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공자 | 제공받은자 | 당분기말 | 전기말 | 보증내역 |
|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 보증금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | IBK기업은행 | - | 102,060 | 연대보증 |
| KEB하나은행 | 39,840 | 282,840 | ||
| 한국무역보험공사 | - | 388,440 | ||
| 합 계 | 39,840 | 773,340 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 등기임원으로 당분기와 전분기 중 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 235,927 | 197,030 |
| 퇴직급여 | 20,791 | 22,327 |
| 주식기준보상 | 40,261 | 22,229 |
| 합 계 | 296,979 | 241,586 |
35. 영업부문 정보(1) 회사는 반도체사업 단일부문으로 구성되어 있으며, 부문별 공시를 하지 않으며 이사회에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문 성과를 검토하고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 회사의 매출 및 매출원가에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출: | ||
| 제품매출 | 1,774,314 | 1,329,176 |
| 용역매출 | 394,688 | 53,889 |
| 합 계 | 2,169,002 | 1,383,065 |
| 매출원가: | ||
| 제품매출원가 | 898,212 | 851,675 |
| 용역매출원가 | 6,265 | 4,040 |
| 합 계 | 904,477 | 855,715 |
(3) 당분기와 전분기 중 회사의 매출액 중 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A회사(*1) | 469,287 | 21.64 | 84,665 | 6.12 |
| B회사(*1) | 405,440 | 18.69 | - | - |
| C회사(*1) | 323,862 | 14.93 | 94,079 | 6.80 |
| D회사(*1) | 253,552 | 11.69 | - | - |
| E회사(*2) | - | - | 260,998 | 18.87 |
| F회사(*2) | - | - | 194,357 | 14.05 |
| G회사(*2) | - | - | 186,659 | 13.50 |
(*1) 해당 고객의 전분기 매출액은 전기 총 매출액의 10% 미만입니다.(*2) 해당 고객의 당분기 매출액은 당분기 총 매출액의 10% 미만입니다.
(4) 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 489,830 | 22.58 | 156,230 | 11.30 |
| 아시아 | 786,233 | 36.25 | 1,019,395 | 73.71 |
| 북미 | 416,537 | 19.20 | 122,774 | 8.88 |
| 유럽 | 469,287 | 21.64 | 84,665 | 6.12 |
| 중동 | 7,114 | 0.33 | 0 | 0.00 |
| 합 계 | 2,169,002 | 100% | 1,383,064 | 100% |
36. 합병에 관한 사항
(1) 합병 개요주식회사 라온텍와 대신밸런스 제11호기업인수목적 주식회사는 2022년 12월 28일 이사회 결의 및 2023년 01월 16일 주주총회 합병승인을 통해 2023년 02월 20일자로 합병하였습니다. 합병은 주식회사 라온텍이 대신밸런스 제11호기업인수목적 주식회사를 흡수합병하는 방법으로 진행되었으며,합병비율은 1:0.4572854의 비율(대신밸런스제11호기업인수목적 주식회사 주주에게 주식회사 라온텍 보통주 3,479,941주 부여)로 합병하면서 한국거래소 코스닥시장에 회사의 보통주식을 상장하였습니다.(2) 합병 회계처리대신밸런스 제11호기업인수목적 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합'에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 사업결합에 대한 회계처리가 아닌 한국채택국제회계기준 제1102호 '주식기준보상'에 의한 회계처리를 적용하였습니다.이러한 거래구조에서는 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 부여일 시점에 발행한 자본의 공정가치 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 당기 손익으로 처리됩니다.본 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별 가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 식별할 수 없는 비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이 원칙입니다. 다만, 합병조건이 이사회결의와 합병계약을 통하며 실질적으로 확정되고, 그 이후 주주총회에서 합병계약의 조건을 번복할 가능성이 없다면, 이사회결의일을 주식기준보상일로하여 식별할 수 없는 비용을 산정할 수 있습니다.당사는 합병계약의 내용이 주주총회에서 그대로 승인되었으므로, 이사회결의일을 기준으로 주식기준보상 부여일로 하여 합병비용을 산정하였습니다.
(3) 합병일정
| 구 분 | 일자 |
|---|---|
| 이사회결의일 | 2022년 12월 28일 |
| 합병승인일 위한 주주총회일 | 2023년 01월 16일 |
| 합병기일 | 2023년 02월 20일 |
| 합병등기일 | 2023년 02월 21일 |
(4) 합병비용의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 인수한 순자산의 장부가액 | 14,082,731 |
| 인수한 순자산의 공정가치 조정액(*1) | (3,048,618) |
| 식별가능 순자산의 공정가치(A) | 11,034,113 |
| 발행주식(보통주 자본금)(B) | 347,994 |
| 발행주식(보통주 주식발행초과금)(C) | 14,643,706 |
| 보상원가(D=B+C) | 14,991,700 |
| 합병비용(D-A) | 3,957,587 |
(*1) 전환사채 공정가치 평가에 따른 조정액 등입니다.
(5) 인수한 순자산의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 인수한 순자산의 장부금액: | |
| 현금및현금성자산 | 2,000,561 |
| 장기금융상품 | 13,160,288 |
| 기타채권 | 1,237 |
| 당기법인세자산 | 29,502 |
| 자기주식 | 999 |
| 전환사채 | (1,062,138) |
| 이연법인세부채 | (47,718) |
| 인수한 순자산의 장부금액 | 14,082,731 |
| 공정가치 조정: | |
| 전환사채 | 115,248 |
| 전환권대가 공정가치 평가증 | (3,139,272) |
| 이연법인세부채 | (24,595) |
| 공정가치 조정 계 | (3,048,618) |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 11,034,113 |
회사는 합병기준일인 2023년 2월 20일자로 전환사채 및 전환권대가의 공정가치를 평가하고, 그 금액을 장부금액으로 인식하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제8조의3 (이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식)
① 회사는 이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.
② 제5조 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 발행주식총수의 4분의 1을 초과하지 못한다.
③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준 연0% 이상 10% 이내에서 발행시 이사회가 정한 최저배당률에 따라 현금으로 지급한다.
④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당할 수 있다.
⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당 분을 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당할 수 있다.
⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다.
⑦ 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다.
⑧ 상환가액은 발행가액에 가산금액을 합산한 금액으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황 및 기타 종율 주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.
⑨ 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행 후 3년이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.
⑩ 상환방법은 상환일로부터 1개월전에 피투자기업 및 이해관계인에게 서면으로 통지하고 피투자기업 및 이해관계인은 청구를 받은 날로부터 1개월 이내 또는 투자자가 달리 지정하는 기일 내에 상환을 완료하여야 하며 투자자의 사전 서면 동의가 있는 경우 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다)그 밖의 자산을 교부할 수 있다.
⑪ 종류주식의 주주는 발행일로부터 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다.
⑫ 제12항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.
⑬ 제11항 또는 제12항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조를 준용한다.
제11조(신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 동종 주식에 대하여는 동등 배당한다.제50조(이익금의 처분)
회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
제51조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제48조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제52조(중간배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정날의 주주에게 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.
② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
제53조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.
나. 주요배당지표
100100500----4,740585-3,232------------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년도 1분기 | 2022년도 | 2021년도 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
주1) 당사는 2022년 03월 정기주주총회 결의를 통해 (액면분할: 500원->100원) 액면가를 변경하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 지분증권의 발행을 통한 자금조달 실적
증자(감자)현황
2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2009년 10월 13일유상증자(일반공모)보통주60,0005,0005,0002009년 11월 24일유상증자(주주배정)보통주180,0005,0005,0002009년 12월 17일유상증자(제3자배정)우선주75,0005,00040,0002010년 02월 26일유상증자(제3자배정)우선주60,0005,00050,0002012년 09월 21일유상증자(제3자배정)우선주600,0005005,0002016년 01월 20일주식매수선택권행사보통주40,0005001,0002017년 02월 23일주식매수선택권행사보통주20,0005002,0002017년 02월 23일주식매수선택권행사보통주2,0005003,0002018년 08월 27일유상증자(제3자배정)우선주166,6675009,0002019년 03월 26일주식매수선택권행사보통주57,0105004,0002020년 03월 26일주식매수선택권행사보통주22,6005004,0002021년 03월 08일주식매수선택권행사보통주28,9905004,0002021년 10월 19일주식매수선택권행사보통주45,7505004,0002021년 10월 30일유상증자(제3자배정)우선주583,33350012,0002023년 02월 21일-보통주3,479,941100-2023년 03월 15일주식매수선택권행사보통주191,625100800
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 유상증자 |
| 주식매수선택권 |
| 주식매수선택권 |
| 주식매수선택권 |
| 유상증자 |
| 주식매수선택권 |
| 주식매수선택권 |
| 주식매수선택권 |
| 주식매수선택권 |
| 유상증자 |
| 합병신주발행 |
| 주식매수선택권 |
당사는 대신밸런스 11호 기업인수목적 주식회사와 2023년 02월 21일 합병등기를 통해 합병이 완료되었으며, 합병비율(1:0.4572854)에 따라 합병신주 3,479,941주 및 임직원 주식매수선택권 행사로 인한 신주 191,625 발행되어 당사의 주식수는 기존 24,961,750주에서 28,633,316주로 변동되었습니다.
미상환 전환사채 발행현황 2023년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제1회무보증 사모 전환사채12021년 08월 09일2026년 08월 09일1,290,000,000보통주2021년 9월 9일 ~ 2026년 8월 8일1002,1871,290,000,000589,898-1,290,000,000-1002,1871,290,000,000589,898-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
스팩합병12023년 02월 21일연구개발 및 운영자금14,976연구개발 및 운영자금2,000향후 지출 예정
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
당사는 2020년 사업보고서에 대해 수정·재발행하였으며, 이로 인하여 재무상태표, 포괄손익계산서, 현금흐름표를 수정하였습니다.
당사가 보고기간의 재무제표를 재작성한 내역 및 수정으로 인한 금액변경내역은 아래와 같습니다.
첫 번째, 개발용역과 관련하여 수익인식기준을 K-IFRS에 부합하도록 변경하였습니다.
두 번째, 자산 및 부채에 대해 유동성 재분류를 하였습니다.
세 번째, 제품판매분에 대해 판매보증충당부채를 인식하였습니다.
네 번째, 사무실 복구비용을 유형자산으로 인식함과 동시에 해당 복구비용을 충당부채로 인식하였습니다.
다섯 번째, 정부보조금 기술료에 대한 회계처리를 매출발생시 분할인식으로 변경하였습니다.
[2020년(제12기) 수정사항]
<재무상태표>
(단위 : 천원)
| 구분 | 정정 전 | 정정 후 | 차이 |
| 유동자산 | 4,769,175 | 3,612,079 | (1,157,096) |
| 비유동자산 | 569,236 | 385,564 | (183,672) |
| 자산총계 | 5,338,411 | 3,997,643 | (1,340,768) |
| 유동부채 | 3,664,500 | 3,634,581 | (29,919) |
| 비유동부채 | 355,433 | 897,354 | 541,921 |
| 부채총계 | 4,019,933 | 4,531,935 | 512,002 |
| 자본총계 | 1,318,478 | (534,292) | (1,852,770) |
| 부채 및 자본총계 | 5,338,411 | 3,997,643 | (1,340,768) |
<포괄손익계산서>
(단위 : 천원)
| 구분 | 정정 전 | 정정 후 | 차이 |
| 매출액 | 5,875,930 | 5,755,865 | (120,065) |
| 매출원가 | 3,099,364 | 3,265,905 | 166,541 |
| 매출총이익 | 2,776,566 | 2,489,960 | (286,606) |
| 판매비와관리비 | 2,419,421 | 2,277,396 | (142,025) |
| 영업이익(손실) | 357,145 | 212,564 | (144,581) |
| 영업외수익 | 84,893 | 88,387 | 3,494 |
| 영업외비용 | 285,106 | 274,014 | (11,092) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 156,932 | 26,937 | (129,995) |
| 법인세비용 | - | - | - |
| 당기순이익(손실) | 156,932 | 26,937 | (129,995) |
<현금흐름표>
(단위 : 천원)
| 구분 | 정정 전 | 정정 후 | 차이 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 1,455,633 | 1,457,756 | 2,123 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 7,673 | 5,550 | (2,123) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (1,245,632) | (1,245,632) | - |
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사와 대신밸런스제11호스팩은 2022년 05월 04일 이사회 결의 및 2023년 01월 16일 주주총회 합병승인을 통해 2023년 02월 21일자로 합병등기가 완료되었습니다. 합병은 당사가 대신밸런스제11호스팩을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 당사가 존속하고 대신밸런스제11호스팩이 소멸하게 되었습니다. 당사와 대신밸런스제11호스팩의 합병비율은 1: 0.4572854로 합병하였으며 2023년 03월 09일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다
| 구분 | 내용 |
| 합병 계약일 | 2022년 05월 04일 |
| 합병 대상회사 | 대신밸런스제11호스팩 |
| 합병 방법 | 비상장법인인 (주)라온텍이 코스닥상장법인인 대신밸런스제11호스팩을 흡수합병 함. |
| 합병 목적 | 합병을 통한 코스닥시장 상장 |
| 합병 비율 | (주)라온텍 : 대신밸런스제11호스팩 1 : 0.4572854 |
상세한 내용은 본 보고서「Ⅲ. 재무제표 주석 중 36 합병에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.
다. 대손충당금 설정현황(1) 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제15기1분기 | 장기외상매출금 | - | - | - |
| 장기미수금 | 41,070 | 41,070 | 100% | |
| 합 계 | 41,070 | 41,070 | 100% | |
| 제14기 | 장기외상매출금 | - | - | - |
| 장기미수금 | 41,873 | 41,873 | 100% | |
| 합 계 | 41,873 | 41,873 | 100% | |
| 제13기 | 장기외상매출금 | 299,992 | 299,992 | 100% |
| 장기미수금 | 47,869 | 47,869 | 100% | |
| 합 계 | 347,861 | 347,861 | 100% |
(2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제15기 | 제14기 | 제13기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 41,873 | 347,861 | 373,151 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | -198 | -305,988 | -24,784 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 171,424 | - |
| ② 상각채권회수액 | -198 | 134,564 | 24,784 |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | -506 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 41,070 | 41,873 | 347,861 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정기준당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2022년 12월 31일 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (기준일 : | 2023년 3월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 정상 | 60일 이하 | 90일 이하 | 90일 초과 | 합계 |
| 당분기말 | |||||
| 기대손실률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 대상 장부가액 | 278,332 | 0 | 0 | 6,258 | 284,590 |
| 손실충당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전기말 | |||||
| 기대손실률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 대상 장부가액(*) | 651,427 | 0 | 0 | 0 | 651,427 |
| 손실충당금 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(*) 개별평가로 손실충당금을 인식한 채권을 제외한 금액입니다. 라. 재고자산 현황 (1) 최근 3사업년도 재고자산 현황
| (기준일 : 2023년 3월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 계정과목 | 제15기1분기 | 제14기 | 제13기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 재고자산 | 상품 | - | 132 | - | |
| 제품 | 1,418 | 1,206 | 916 | - | |
| 재공품 | 1,727 | 1,562 | 906 | - | |
| 합계 | 3,145 | 2,768 | 1,954 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 11.9% | 22.0% | 18.7% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.9회 | 4.6회 | 2.49회 | - |
(*) 평가충당금을 반영한 금액입니다.(2) 재고자산의 실사방법당사의 재고자산은 계속기록법에 따라 기록한 수량을 실지재고조사에 의하여 확정하고 있으며, 제조원가 또는 매입가액에 부대비용을 가산하고 재고자산의 원가는 개별법에 의한 미착품을 제외하고는 월총평균법을 적용하여 산정한 원가로 평가되고 있습니다. 다만, 재고자산의 순실현가액이 취득가액보다 하락하여 발생한 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 매출원가에 가산하고 있습니다. 마. 공정가치평가 내역상세한내용은동공시서류의'Ⅲ. 재무에관한사항 재무제표 주석중 4. 재무위험관리및5.1 금융상품의 종류 별 분류를 참조하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제15기(당분기)삼화회계법인---제14기(전기)삼화회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제13기(전전기)삼덕회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제15기(당기)삼화회계법인제15기 재무제표에 대한감사 및 검토73,500589--제14기(전기)삼화회계법인제14기 재무제표에 대한감사 및 검토70,00061470,000614제13기(전전기)삼덕회계법인제13기 재무제표에 대한감사 및 검토90,00059190,000591
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제15기(당기)----------제14기(전기)2022년 07월 29일주식매수선택권 공정가치 평가22.07.29~22.08.301,500,000------제13(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
마. 회계감사인의 변경주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 1항 및 2항에 의거하여 전전기(제13기) 삼덕회계법인이 지정감사인으로 선정되었으며 지정감사 만료 후 삼화회계법인으로 감사인 변경을 하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
당사는 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성이 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성에 관한 사항
(1) 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사외이사 1명을 포함 총 4명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 약력 및 인적사항에 대해서 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다.
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
2) 이사회의 권한 내용당사 이사회 규정에 의하면 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하고 있습니다. 또한 이사회는 이사의 직무 집행을 감독합니다.
(3) 이사회운영규정의 주요내용
| 구분 | 조항 |
| 제2조 (적용범위) | 이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. |
| 제3조 (권한) | 3.1 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요사항을 의결한다3.2 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. |
| 제4조 (구성) | 이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 하고, 사외이사의 총수는 상법 제542조의 8 1항의 규정을 따른다. |
| 제5조 (의장) | 5.1 이사회의 의장은 대표이사 사장으로 한다. 5.2 의장 유고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사 중 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. |
| 제6조 (이사의 선임) | 6.1 이사는 주주총회에서 선임한다. 6.2 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행 주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.6.3 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.6.4 이사는 상근이사 및 비상근이사로 구분하고 비상근이사 중 다음 각호에 해당하는 자는 사외이사가 될 수 없다.6.4.1 회사나 회사의 자회사의 임직원인 자.6.4.2 회사의 이사로서의 직무를 수행함에 있어 독자적인 판단을 저해 할 우려가 있는 관계에 있는 자. |
| 제 7조 (이사의 역할) | 7.1 주주전체의 이익보호7.2 경영의 건전성 확보 |
| 제 8조 (이사의 임기) | 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다. |
| 제 9조 (이사의 보수) | 9.1 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 9.2 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다. |
| 제 10조 (이사의 보선) | 10.1 이사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제29조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.10.2 사외이사가 사임.사망 등의 사유로 인하여 정관 제29조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다. |
| 제11조 (이사회의 책임) | 11.1 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 해태한 때에는 그 이사는 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임이 있다.11.2 전항의 행위가 이사회의 결의에 의한 것인 때에는 그 결의에 찬성한 이사도 전항의 책임이 있다.11.3 전항의 결의에 참가한 이사로서 이의를 한 기재가 의사록에 없는 자는 그 결의에 찬성한 것으로 추정한다11.4 전항의 규정에 의한 이사의 책임은 총주주의 동의로 면제할 수 있다.11.5 이사가 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 이사는 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임이 있다.11.6 제2항, 제3항의 규정은 제5항의 경우에 준용한다. |
| 제12조 (의무) | 12.1 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.12.2 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.12.3 이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. 12.4 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사(위원회)에게 이를 보고 하여야 한다 |
| 제 14조 (소집절차) | 14.1 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다.14.2 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. |
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
| 김보은(출석율100%) | 정민수(출석율100%) | 김민석(출석율100%) | 김선욱(출석율100%) | ||||
| 1 | 2023.01.26 | 유형자산취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2 | 2023.02.16 | 1.14기재무제표승인의건 2.정기주주총회소집의건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 3 | 2023.02.20 | 합병경과보고 및 공고의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 4 | 2023.03.08 | 장단기 차입의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 5 | 2023.03.14 | 신주발행의 건(주식매수선택권행사) | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 6 | 2023.04.04 | 신주발행의 건(주식매수선택권행사) | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
다. 이사회 내 위원회당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 이사의 독립성당사의 이사회는 이사회운영규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임하며, 대표이사가 의장을 맡습니다. 또한 이사회 구성원은 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적이며, 이사선출에 대한 자체적인 독립성 기준을 운영하고 있고 선임된 이사들은 이에 대한 기준을 충족하고 있습니다. 선임된 이사들은 당사 발전에 이바지 할 수 있는 사람들로 이사회에서 추천하였고 각 이사로서의 활동분야는 당사 실정에 맞게 진행되고 있습니다.
| 구 분 | 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 김보은 | 이사회 | 당사의 업무 총괄을 안정적으로 수행 | 경영총괄 | - | 본인 |
| 사내이사 | 정민수 | 이사회 | 당사의 연구개발총괄 | CTO | - | - |
| 사내이사 | 김민석 | 이사회 | 당사의 해당 공정개발 총괄 | 부사장 | - | - |
| 사외이사 | 김선욱 | 이사회 | 당사의 해당 산업 연구자문 | 경영자문 | - | - |
마. 사외이사의 전문성사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.
바. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3 | 1 | - | - | - |
사. 사외이사 교육 미실시 내역
해당 분야에 대한 전문성을 갖추고 있으며,추후 관련 교육을 실시하는 것을 검토하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
아. 사외이사 지원 조직 현황
| 부서명 | 직원수(명) | 직위 | 주요활동 내역 |
|---|---|---|---|
| 경영지원팀 | 1명 | 과장 | - 이사회 및 이사회 내 위원회 관리 총괄- 이사회 운영 및 안건 검토 자료 제공 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성방법 등당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 정관에 의거 주주총회결의에 따라 선임된 비상근 감사 1인이 감사의 임무를 수행하고 있습니다.
(주)라온텍 정관
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 정관 제41조 (감사의 수) |
회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다. |
| 정관 제42조 (감사의 선임·해임) |
① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따 라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발 행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
| 정관 제43조 (감사의 임기와 보선) |
① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제41조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
| 정관 제44조 (감사의 직무 등) |
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제33조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
| 제45조(감사록) | 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
| 제46조(감사의 보수와 퇴직금) | ① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제34조의 규정을 준용한다. ② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다. |
당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 감사직무 규정에 다음과 같이 규정하고 있습니다.
(주)라온텍 규정
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제5조(독립성과 객관성의 원칙) | 5.1 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. 5.2 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다. |
| 제6조(직무) | 6.1 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. 6.2 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 6.2.1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 6.2.2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 6.2.3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 6.2.4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 6.2.5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6.2.6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 6.2.7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 6.2.8. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 6.2.9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 |
| 제7조(권한) | 7.1 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 7.1.1 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 7.1.2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 7.1.3. 임시주주총회의 소집 청구 7.1.4. 이사회에 출석 및 의견 진술 7.1.5. 이사회의 소집청구 및 소집 7.1.6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7.1.7. 감사의 해임에 관한 의견진술 7.1.8. 이사의 보고 수령 7.1.9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 7.1.10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 7.1.11. 이사회사간 소송에서의 회사 대표 7.1.12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 7.1.13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 7.1.14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 7.2 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 7.2.1 회사내 모든 정보에 대한 사항 7.2.2 관계자의 출석 및 답변 7.2.3 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 7.2.4 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 7.3 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. |
| 제8조(의무) | 8.1 감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다. 8.2 감사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. 8.3 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. |
| 제18조(이사에 대한 보고요구) | 18.1 감사는 회사재산의 보전에 중대한 손해를 유발시킬 수 있는 긴급을 요하는 사항이 있을 경우 즉시 이사에 대하여 구두나 서면으로 보고 또는 통보하도록 요구하여야 한다. 18.2 감사는 이사로부터 회사에 현저한 손해가 발생할 염려가 있다는 보고 또는 통보를 받은 경우에는 회사에 미치는 영향 등을 조사하고 감사로서 조언 또는 권고 등 필요한 조치를 강구하여야 한다. |
| 제35조(주주총회에의 보고 등) | 35.1 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. 35.2 감사는 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 한다. |
나. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항
| 성명 | 경력 | 최대주주등과의 이해괸계 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이종갑 | - 부산외국어대학교 경영학 학사 - 세무사 시험 합격(제36회) - 미래세무법인 파트너 세무사 - 세무법인 진명 안양지점 대표 - 세무법인 원형 대표세무사 |
해당없음 | - |
다. 감사의 독립성
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출하도록 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
라. 감사의 주요활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
| 1 | 2023.01.16 | 임시주주총회(합병) | 참석 | |
| 2 | 2023.01.26 | 유형자산취득의 건 | 가결 | 참석 |
| 3 | 2023.02.16 | 1.14기재무제표승인의건 2.정기주주총회소집의건 | 가결 | 참석 |
| 4 | 2023.02.20 | 합병경과보고 및 공고의 건 | 가결 | 참석 |
| 5 | 2023.03.08 | 장단기 차입의 건 | 가결 | 참석 |
| 6 | 2023.03.14 | 신주발행의 건(주식매수선택권행사) | 가결 | 참석 |
| 7 | 2023.03.31 | 정기주주총회 | 참석 | |
| 8 | 2023.04.04 | 신주발행의 건(주식매수선택권행사) | 가결 | 참석 |
감사 교육 미실시 내역
해당 분야에 대한 전문성을 갖추고 있으며,추후 관련 교육을 실시하는 것을 검토하고 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원 조직은 없습니다.
사. 준법지원인 등에 관한 사항
해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2023년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
당사는 정관 제26조를 통해 서면투표제를 도입하고 있습니다.
나. 소수주주권의 행사여부현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁현재 해당사항 없습니다.
라. 의결권 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주28,633,316----------------------------보통주28,633,316----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우8. [근로자복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우9. 주권을 시장에 사장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우10. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.④ 제2항 각 호 중 어는 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료 후 3 월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | ① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류 | ||
| 명의개서대리인 | (주)국민은행 증권대행사업부 (02-2073-8106) | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 | 회사의 인터넷 홈페이지(http://RAON.io)(부득이한 사유시 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문) |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주 총 일 자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제 10기 주주총회(2019.03.29) | (1) 결산승인의 건(2) 이사 및 감사 보수한도 승인의 건(3) 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제 11기 주주총회(2020.03.27) | (1) 결산승인의 건(2) 이사 및 감사 보수한도 승인의 건(3) 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제 12기 주주총회(2021.03.26) | (1) 결산승인의 건(2) 이사 승인의 건(3) 감사 선임의 건(4) 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건(5) 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제 13기 주주총회(2022.03.31) | (1) 제13기 재무제표 승인의 건(2) 액면분할의 건(3) 정관 변경의 건(4) 사외이사 선임의 건(5) 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건(6) 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회(2023.01.16) | (1) 합병승인의 건(2) 임원 퇴직금 규정변경의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제 14기 주주총회(2023.03.31) | (1) 결산승인의 건(2) 이사 보수한도 승인의 건(3) 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김보은본인보통주5,940,00023.805,940,00020.75-고성은특수관계인보통주1,185,0004.751,185,0004.14-정민수사내이사보통주1,077,5004.321,082,5003.78-김민석사내이사보통주205,0000.82225,0000.79-조성재미등기 사내이사보통주300,0001.20320,0001.12-한성준미등기 사내이사보통주220,6250.88220,6250.77-이광수미등기 사내이사보통주241,7500.97256,7500.90-김선욱사외이사보통주50,0000.2050,0000.17-JANG YOONKYENG특수관계인보통주100,0000.40100,0000.35-YOO SOO JEONG특수관계인보통주7,5000.037,5000.03-보통주9,327,37537.379,387,37532.78-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
* 분기말 비율은 총발행 주식수는 28,633,316주 기준
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 출생년월 | 주요경력 |
|---|---|---|
| 김보은 | 1969.01 | 1987년 03월~1997년 08월 고려대학교(원) 전자공학 학사/석사/박사 1997년 08월~2000년 11월 현대전자(현 SK Hynix) 선임연구원 2000년 11월~2009년 12월 인티그런트테크놀로지즈 CTO 2009년 12월~현재 ㈜라온텍 대표이사 |
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
해당사항 없습니다.
라. 주식 소유현황
2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김보은5,940,00023.80다산에스비에이재기투자조합1,695,5556.79대신-코너스톤신기술투자조합제1호1,666,6656.68에스케이에스-엠포드 신기술투자조합 제1호1,250,0005.01--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
* 비율은 2022년 12월 31일 총 발행주식수 24,961,750주 기준
소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
101
117
86.326,443,942
24,961,750
25.82
-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
* 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다.* 비율은 2022년 12월 31일 총 발행주식수 24,961,750주 기준 마. 주가 및 주식거래실적 당사는 2023년 3월 9일 코스닥에 상장하였으며 당분기의 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 구분 | 2023년 3월 | ||
| 보통주 | 주가(월) | 최고 | 9,920 |
| 최저 | 5,130 | ||
| 평균 | 7,457 | ||
| 거래량(월) | 최고 | 25,773,599 | |
| 최저 | 2,598,102 | ||
| 평균 | 12,294,507 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김보은남1969년 01월대표이사사내이사상근경영총괄
87.03~97.08 고려대학교(원) 전자공학 학사/석사/박사
97.08~00.11 현대전자(현 SK Hynix) 선임연구원
00.11~09.12 인티그런트테크놀로지즈 CTO
09.10~현재 ㈜라온텍 대표이사
5,940,000-본인13년5개월2024년 03월 24일정민수남1971년 03월부사장사내이사상근연구개발총괄
94.03~97.02 고려대학교(원) 전자공학 학사/석사
97.01~02.07 LG반도체(현 SK Hynix) 책임연구원
02.08~09.12 인티그런트테크놀로지즈 수석연구원
09.12~현재 ㈜라온텍 부사장
1,082,500-타인13년3개월2024년 03월 24일김민석남1967년 09월부사장사내이사상근공정개발총괄
86.03~92.02 고려대학교(원) 전자공학 학사/석사
92.10~00.08 삼성SDI㈜ 선임연구원
00.08~02.03 ㈜태인시스템 수석연구원
02.11~04.10 일진디스플레이㈜ 책임연구원
05.09~06.01 ㈜코넥스디엔티 수석연구원
06.02~09.06 ㈜유니디스플레이 상무이사
07.09~11.08 단국대학교 전자전기 박사
09.09~11.12 ㈜알엑스디코리아 상무이사
12.02~현재 ㈜라온텍 부사장
225,000-타인11년1개월2024년 03월 24일조성재남1971년 07월전무미등기상근영업마케팅 총괄
90.03~96.02 한국외국어대학교 국제통상학 학사
97.03~00.06 현대전자(현 SK Hynix) 대리
00.07~02.12 ㈜마인드텔 과장
02.12~09.08 인티그런트테크놀로지즈 차장
10.01~현재 ㈜라온텍 전무
320,000-타인13년2개월-이광수남1977년 12월상무미등기상근연구개발
96.03~00.02 광운대학교 전자공학 학사
00.03~02.07 육군본부 중위
03.09~09.08 인티그런트테크놀로지즈 책임연구원
09.11~현재 ㈜라온텍 상무
256,750-타인13년4개월-한성준남1974년 01월상무미등기상근경영지원92.03~99.02 부경대학교 경영학 학사99.02~05.11 주성엔지니어링㈜ 대리05.11~09.08 인티그런트테크놀로지즈 과장10.01~11.03 ㈜파이칩스 부장12.08~현재 ㈜라온텍경영지원 총괄 상무220,625-타인10년7개월-김선욱남1965년 09월사외의사사외이사비상근사외이사84.03~88.02 고려대학교 전자전산 학사88.09~90.03The Ohio State University 전기공학 석사90.04~95.12 국방과학연구소 선임연구원96.01~01.07 Purdue University 전기 컴퓨터공학 박사01.05~02.05 (미)인텔 책임연구원16.03~20.02 ㈜토비스 사외이사02.09~현재 고려대학교 전기전자공학부 교수50,000-타인-2025년 03월 28일이종갑남1969년 03월감사감사비상근감사인
90.03~97.08 부산외국어대학교 경영학 학사
99.10월 세무사 시험 합격(제36회)
00.07~03.06 미래세무법인 파트너 세무사
03.07~13.06 세무법인 진명 안양지점 대표
13.07~현재. 세무법인 원형 대표세무사
--타인-2024년 03월 24일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 임원 겸직 현황
| 성 명 | 회사명 | 직책명 | 담당업무 | 재직기간 | 겸직회사와 청구회사의 관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김선욱 (65.09.25) |
고려대학교 | 교수 | 교수 | 02.09~현재 | 무 | 사외이사 |
다. 직원 등 현황
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
마이크로디스플레이 등남39---394.882921----마이크로디스플레이 등여7---75.39113-46---46-79418-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
주) 연간급여총액은 2023년 03월말 현재 누계이며, 직원수는 2023년 03월 31일 현재 인원수 입니다.
라. 미등기임원 보수 현황
2023년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
312642-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주) 연간급여총액은 2023년 03월말 현재 누계이며, 직원수는 2023년 03월 31일 현재 인원수 입니다.
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
IX. 계열회사 등에 관한 사항
당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당 사항 없습니다
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건- 당기말 현재 당사가 피소된 소송사건 및 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없습니다. 다. 기타의 우발 채무 및 약정사항
(1) 보고기간 말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같으며, 보고기간말 현재 실행액은 없습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 약 정 액 | 실 행 액 | 약 정 액 | 실 행 액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| IBK기업은행 | 일반자금대출 | 567,000 | - | 567,000 | - |
| KEB하나은행 | 무역어음대출 | - | - | 332,000 | - |
| 일반자금대출 | 810,000 | - | 810,000 | - | |
| 일반자금대출 | 540,000 | - | 540,000 | - |
(2) 보고기간 말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공자 | 제공받은자 | 당분기말 | 전기말 | 보증내역 |
|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 보증금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기술보증기금 | IBK기업은행 | 481,950 | 481,950 | 지급보증 |
| KEB하나은행 | 688,500 | 688,500 | ||
| 459,000 | 459,000 | |||
| 한국무역보험공사 | KEB하나은행 | - | 298,800 | |
| 대표이사 | IBK기업은행 | - | 102,060 | 연대보증 |
| KEB하나은행 | 39,840 | 282,840 | ||
| 한국무역보험공사 | - | 388,440 | ||
| 서을보증보험 | 거래처 | 4,339 | 103,670 | 이행보증 |
3. 제재 등과 관련된 사항
보고서 작성일 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
(1). 합병에 관한 사항당사와 대신밸런스제11호스팩은 2022년 05월 04일 이사회 결의 및 2023년 01월 16일 주주총회 합병승인을 통해 2023년 02월 21일자로 합병등기가 완료되었습니다. 합병은 당사가 대신밸런스제11호스팩을 흡수합병하는 방법으로 진행되어 당사가 존속하고 대신밸런스제11호스팩이 소멸하게 되었습니다. 당사와 대신밸런스제11호스팩의 합병비율은 1: 0.4572854로 합병하였으며 2023년 03월 09일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다
1). 합병 당사회사의 개요
| 구 분 | 합병법인 | 피합병법인 |
|---|---|---|
| 법인명 | 주식회사 라온텍 | 대신밸런스제11호기업인수목적 주식회사 |
| 합병 후 존속여부 | 존속 | 소멸 |
| 대표이사 | 김보은 | 정재중 |
| 본사주소 | 경기도 성남시 분당구 성남대로779번길 17 4층 5층 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 |
| 본사연락처 | 031-786-4633 | 02-769-2239 |
| 설립년월일 | 2009년 10월 13일 | 2021년 7월 30일 |
| 납입자본금(주1) | 2,496,175,000원 | 761,000,000원 |
| 자산총액(주2) | 10,466,418,550원 | 15,178,144,025원 |
| 결산기 | 12월 | 12월 |
| 종업원수(주3) | 47명 | 4명 |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 24,961,750주 | 보통주 7,610,000주 |
(주1) 제출일 현재의 감사보고서상 자본금입니다.(주2) 합병법인과 피합병법인의 자산총액은 2021년 12월 31일 현재의 한국채택국제회계기준에 의한 별도재무제표 감사보고서상 금액입니다.(주3) 종업원수는 2022년 12월 31일 현재 종업원수입니다.
2). 합병의 배경
합병법인인 ㈜라온텍은 2009년 10월 13일 설립되어 AR/VR/MR (XR)글라스의 핵심부품인 마이크로디스플레이 및 컨트롤러칩을 설계, 제조하여 스마트안경, 차량용 증강현실 HUD, 빔프로젝터 등의 기기에 디스플레이 부품과 SoC 칩 솔루션을 제공하는 첨단 기술 기업입니다. ㈜라온텍은 마이크로디스플레이 기술 개발에 성공하여 동사 마이크로디스플레이 패널 및 컨트롤러칩을 대량 양산하여 글로벌시장으로 납품하고 있으며, AR글라스, 차량용 HUD, 프로젝터, 광통신 등 다양한 전방산업향으로 매출이 발생하고 있습니다.㈜라온텍은 기업공개를 통해 자금조달능력을 확대하여 원가경쟁력 확보를 위한 시설투자 및 일부 공정을 내재화할 수 있을 것으로 판단되며, 또한 경영 투명성 향상, 대외 신임도 강화, 우수인력 유치를 통한 경쟁력 강화 등을 도모하여 기업의 가치를 높여 가능한 빠른 기간 내에 소기의 목적을 달성 하고자 관련 절차에 대해 준비를 하게 되었습니다.3). 합병의 방법
본 합병에서 (주)라온텍은 실질적인 상장법인으로서의 지위를 획득하게 되는 존속법인이며, 대신밸런스제11호기업인수목적(주)는 합병 이후 소멸되는 소멸법인입니다. 따라서 합병 형태상 이는 흡수합병으로 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장에 해당됩니다. 4). 합병의 일정
| 구 분 | 일 정 |
|---|---|
| 이사회결의일 | 2022년 05월 04일 |
| 합병계약일(최초) | 2022년 05월 04일 |
| 1차 변경 합병계약일 | 2022년 07월 26일 |
| 2차 변경 합병계약일 | 2022년 09월 15일 |
| 3차 변경 합병계약일 | 2022년 10월 21일 |
| 4차 변경 합병계약일 | 2022년 11월 09일 |
| 5차 변경 합병계약일 | 2022년 11월 17일 |
| 6차 변경 합병계약일 | 2022년 11월 28일 |
| 주주명부폐쇄 공고일 | 2022년 11월 18일 |
| 주주명부폐쇄 기준일 | 2022년 12월 16일 |
| 주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간 | 2022년 12월 19일 |
| 2022년 12월 23일 | |
| 주주총회 소집통지 공고일 | 2022년 12월 28일 |
| 주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 | 2022년 12월 28일 |
| 2023년 01월 13일 | |
| 주주총회일 | 2023년 01월 16일 |
| 주식매수청구권 행사기간 | 2023년 01월 16일 |
| 2023년 02월 06일 | |
| 채권자 이의제출 기간 | 2023년 01월 16일 |
| 2023년 02월 16일 | |
| 합병기일 | 2023년 02월 17일 |
| 합병종료보고 공고일 | 2023년 02월 20일 |
| 합병등기일 | 2023년 02월 21일 |
| 합병신주 상장일 | 2023년 03월 09일 |
5). 합병의 요령
| 신주배정내용 | 주요내용 |
|---|---|
| 신주의 종류 | (주)라온텍(존속회사)의 보통주 (액면금액 100원) |
| 합병신주의 배정조건 | 피합병법인인 대신밸런스제11호기업인수목적(주)의 주주명부에 기재되어 있는 보통주 주주에 대하여 대신밸런스제11호기업인수목적(주)의 보통주(액면가 100원) 1주당 합병법인인 (주)라온텍의 보통주(액면금액 100원) 0.4572854주를 교부합니다. |
| 합병신주 배정기준일 | 2023년 02월 17일 (합병기일) |
| 신주배정시 발생하는단주의 처리방법 | 합병신주 또는 합병자사주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다. |
(2). 유형자산의 취득- 당사는 2023년 01월 26일 이사회 결의를 통해 건물 및 토지를 취득을 결정하였으며 그 내용은 아래와 같습니다.
1). 취득목적: 사업 확장을 위한 건물 및 토지의 취득
2). 취득 목적물에 관한 사항
| 주 소 | 전용 면적 | 계약면적 | 분양금액 | 계약호실 |
|---|---|---|---|---|
| 경기도 성남시 수정구 금토동(판교제2테크노밸리 도시첨단산업단지 G5블럭) | 1,485.67m2 | 3,222.54m2 | 13,329,620천원 (부가세 864,052천원 별도) |
6층(B601~613, C601~603) |
3). 계약사항
3.1). 거래상대방: 경기주택도시공사
3.2). 취득금액: 13,329,620천원 (부가세 별도)
3.3). 계약일: 2023년 1월 27일
3.4). 대금지급조건
- 계약금 1,419,367,200원 (2023년 1월 27일 지급)
- 중도금 1,419,367,200원 (2023년 2월 15일 지급)
- 잔금 11,354,937,600원 (2023년 4월 10일 지급)
3.5). 입주예정: 2023년 7월 7일
(3). 장단기 차입금 결의1)유형자산 취득을 위한 자금 조달 계획유형자산 취득을 위한 계약금 및 중도금은 당사 사내 유보자금으로 지급을 완료하였으며, 잔금 중 100억원은 금융권 대출을 통해 지급할 계획입니다. 각 기관별 대출 금액 및 조건은 아래와 같으며 해당 안건은 2023년 3월 8일 이사회를 통해 결의 되었으며 2023년 4월 10일 차입이 실행 되었습니다.2) 각 기관별 대출 금액 및 조건
| 기관 | 금액 | 조건 | 담보 |
|---|---|---|---|
| 중소벤처기업진흥공단 | 2,000,000천원 | 2.85%(변동금리), 4년 거치 6년 상환 기준금리 변동시 대출 금리변동가능 |
B601~B603 선순위 담보제공 |
| ㈜하나 은행 |
3,000,000천원 | 3.809%(변동금리), 36개월 만기 일시상환 기준금리 변동시 대출 금리변동가능 |
B601~B603 후순위 담보제공 B604~B613, C601~603 선순위 담보제공 |
| ㈜하나 은행 |
5,000,000천원 | 4.886%(변동금리), 12개월 만기 일시상환 기준금리 변동시 대출 금리변동가능 |
|
| 합계 | 10,000,000천원 |
가. 중소기업기준검토표
중소기업기준검토표.jpg 중소기업기준검토표
다. 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 백만원) (주)라온텍8,54924,15510,91627.700--1,366709322000--1,366709585000-
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
* 상기 예측과 실적의 1차연도는 2022년, 2차연도는 2023년 입니다.* 영업이익 및 당기순이익의 괴리율은 음수여서 기재하지 않았습니다.* 괴리율이 발생한 사유 : 매출액 및 영업이익은 2022년 4분기 매출이 예측치를 상회하였습니다. 다만 당사는 2023년 3월 9일 대신밸런스제11호스팩과 합병을 통해 코스닥 시장에 상장을 하였으며 이로 인해 2023년 합병에 따른 합병비용이 39.6억 발생하였습니다. 이는 당사의 2023년 실적예측시 고려되지 않은 회계적 비용이므로 괴리율이 큰 폭으로 발생될 수 있습니다.
나. 보호예수 현황
2023년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주8,407,5002023년 03월 09일2026년 03월 08일3년코스닥시장상장규정제77조1항1호28,441,691보통주979,8752023년 03월 09일2024년 03월 08일1년코스닥시장상장규정제77조1항1호28,441,691보통주1,556,6692023년 03월 09일2023년 04월 08일1개월코스닥시장상장규정제26조1항7호28,441,691보통주197,5002023년 03월 09일2024년 03월 08일1년코스닥시장상장규정제26조1항7호28,441,691보통주2,769,8262023년 03월 09일2023년 04월 08일1개월코스닥시장상장규정제77조1항4호28,441,691보통주4,5722023년 03월 09일2024년 03월 08일1년코스닥시장상장규정제69조제2항28,441,691보통주503,0132023년 03월 09일2023년 09월 08일6개월코스닥시장상장규정제69조제2항28,441,691
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
당사는 2023년 3월 9일 대신밸런스제11호스팩과 합병을 통해 코스닥에 상장하였습니다.상기 보호예수 주식 중 4,326,495주(상장일로부터 1개월 보호예수)는 본 보고서 제출일 현재 보호예수가 해제 되었습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 계열회사 현황(상세)
보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.