Range Intelligent Computing Technology Group Company Limited — Audit Report / Information 2018

Apr 23, 2018

广发证券股份有限公司关于上海普丽盛包装股份有限公司 2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为上海普丽 盛包装股份有限公司（以下简称“普丽盛”或“公司”）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关法律法规和 规范性文件的要求，对 2017 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情 况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]550 号《关于核准上海普丽盛包装 股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通 股 2,500 万股，每股面值 1 元，每股发行价 19.17 元，募集资金总额 479,250,000.00 元，扣除发行费用 58,216,417.73 元，实际募集资金净额为 421,033,582.27 元。该 募集资金已于 2015 年 4 月 21 日全部到位，并经立信会计师事务所（特殊普通合 伙）验证，出具了信会师报字[2015]第 112916 号验资报告。

2015 年 4 月，公司已将募集资金分别存入在中国农业银行股份有限公司上海 张堰支行、上海农商银行张堰支行开设的募集资金存储专户。2015 年 7 月，公司 将子公司苏州普丽盛包装材料有限公司负责实施的募集资金投资项目资金以增 资方式划至苏州普丽盛包装材料有限公司在中国农业银行股份有限公司上海张 堰支行、上海农商银行张堰支行开设的募集资金存储专户。

（二）募集资金使用情况及结余情况

2017 年度，公司募集资金支出 2,221,784.00 元，银行手续费支出 1,415.60 元， 永久性补充流动资金 86,556,910.54 元，收到存款利息收入 97,786.46 元，上述募 集资金存储专户的余额合计为 113,444.00 元。

截至 2017 年 12 月 31 日，本公司 2017 年度使用募集资金情况如下：

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专项报告第 1 页

项目	募集资金专户发生情况
募集资金户期初余额	88,795,767.68
减：2017年度募投项目支出	2,221,784.00
节余募集资金永久补充流动资金	1,415.60
2017年度银行手续费支出	86,556,910.54
加：2017年度专户利息收入	97,786.46
截止2017年12月31日募集资金余额	113,444.00

注：2017 年 3 月，公司董事会通过决议，董事会同意“年产纸铝复合无菌包装材料 10 亿包 项目”、“年产 5 亿包纸塑基多层复合无菌新型包装材料技术改造项目”节余募集资金 8,870.13 万元永久性补充流动资金。在补充流动资金前，公司使用募集资金支付工程尾款 222.18 万元， 募集资金专户收到利息 7.74 万元，实际补充流动资金 8,655.69 万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者的利益，根据《首次公开发行股票并 在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等规定的要求，公司制 定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执 行严格的审批程序，以保证专款专用。

公司与保荐机构广发证券及中国农业银行股份有限公司上海张堰支行、上海 农商银行张堰支行于 2015 年 5 月 23 日分别签订了募集资金三方监管协议。公司、 子公司苏州普丽盛包装材料有限公司与保荐机构广发证券股份有限公司及中国 农业银行股份有限公司上海张堰支行、上海农商银行张堰支行于 2015 年 7 月 14 日分别签订了募集资金四方监管协议。上述协议与深圳证券交易所《募集资金三 方监管协议（范本）》不存在重大差异。

报告期内，公司、子公司苏州普丽盛包装材料有限公司、广发证券股份有限 公司及上述募集资金专户存储银行均严格按照监管协议的要求，履行了相应的义 务。公司对募集资金的使用实行专人审批，专款专用。

（二）募集资金专户存储情况

截止 2017 年 12 月 31 日，本公司募集资金具体存放情况如下：

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专项报告第 2 页

单位：人民币元

开户行	账户类别	账号	期末余额	备注
中国农业银行股份有限公
司上海张堰支行	募集资金专户	03856300040079682	86,483.03
中国农业银行股份有限公
司上海张堰支行	募集资金专户	03856300040079831	14,191.28	注1
上海农商银行张堰支行	募集资金专户	50131000431115500		注2
上海农商银行张堰支行	募集资金专户	50131000436495121	12,769.69	注1
小计			113,444.00

• 注 1：子公司苏州普丽盛包装材料有限公司开立的募集资金专户。

• 注 2：对应“补充营运资金项目”的募集资金专户已经完成补充流动资金后注销。

三、本年度募集资金的实际使用情况

一 ( ) 募集资金使用情况对照表

本年度，公司实际使用募集资金人民币 222.18 万元，具体情况详见附表 1《募 集资金使用情况对照表》。

( 二 ) 募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

公司募集资金投资项目中的“补充营运资金项目”，将用于公司补充营运资金， 满足公司发展中对增量资金的需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效益。

( 三 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2015 年，公司将募集资金投资项目“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用 途为对外投资、购买办公楼及永久性补充流动资金，具体情况如下：

1、变更募集资金用途的原因

“全自动无菌砖式灌装生产线项目”于 2012 年初完成可行性研究，截至 2015 年 4 月，公司研发团队，根据无菌砖式灌装生产线实际生产需要对生产工艺进行 了改进，并提高了生产率，使该产品产能有较大提升。此外，2015 年以来，受到 下游行业不景气的影响，无菌砖式灌装生产线产品的销售有所减少。如果继续对 该项目投入，将可能导致投资浪费和闲置。同时，公司正逐步调整业务结构，合

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专项报告第 3 页

理配置资源，实现股东利益最大化，经研究，公司确认“全自动无菌砖式灌装生产 线项目”进一步大量投入资金已无必要，故公司决定终止全自动无菌砖式灌装生产 线项目。

2、变更募集资金用途的决策程序

2015 年 11 月 20 日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八 次会议，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将募集资金投资 项目“全自动无菌砖式灌装生产线项目”的资金，分别用于对外投资、购买办公楼 及永久性补充流动资金。全体独立董事发表了明确同意的独立意见。2015 年 12 月 8 日，公司召开 2015 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资 金用途的议案》。

3、募集资金投资项目变更的信息披露

公司已于 2015 年 11 月 21 日在巨潮资讯网上刊登《上海普丽盛包装股份有 限公司关于变更募集资金用途的公告》并分别于 2015 年 11 月 24 日、2015 年 11 月 25 日在巨潮资讯网上刊登《上海普丽盛包装股份有限公司关于变更募集资金 用途的补充公告》就上述事项予以披露。

( 四 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司 2015 年首次公开发行股票募集资金到位之前，子公司苏州普丽 盛包装材料有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目。截至 2015 年 5 月 26 日，公司以自筹资金先行投入“年产纸铝复合无菌包装材料 10 亿包项目”2,835.38 万元、“年产 5 亿包纸塑基多层复合无菌新型包装材料 技术改造项目”6,419.42 万元。

公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议审议通过 了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意 公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 9,254.81 万元。全体 独立董事发表了明确同意的独立意见。

2016 年度和 2017 年度，公司募集资金投资项目无置换情况。2016 年度和 2017 年度，公司募集资金投资项目无置换情况。

( 五 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

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专项报告第 4 页

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

( 六 ) 节余募集资金使用情况

2017 年 3 月 30 日，公司董事会通过决议，董事会同意“年产纸铝复合无菌 包装材料 10 亿包项目”、“年产 5 亿包纸塑基多层复合无菌新型包装材料技术改 造项目”节余募集资金 8,870.13 万元永久性补充流动资金。在补充流动资金前， 公司使用募集资金支付工程尾款 222.18 万元，募集资金专户收到利息 7.74 万元， 实际补充流动资金 8,655.69 万元。

( 七 ) 超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用的情况。

( 八 ) 尚未使用的募集资金用途及去向

截止 2017 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的募集资金余额合计为 11.34 万元。 具体存放情况详见“（二）募集资金专户存储情况”。

( 九 ) 募集资金使用的其他情况

公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

一 ( ) 变更募集资金投资项目情况表

本年度，变更募投项目的资金用于变更后的募投项目支出 0.00 元，具体情况 详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。

( 二 ) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

1、“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用途后的“购买办公楼项目”，通过 购置办公楼改善公司办公环境，将通过提升公司外部形象及吸引力获得综合的效 益，间接提高公司的盈利能力，故无法单独核算效益。

2、“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用途后的“永久性补充流动性资 金”，通过补充公司现有流动资产，重点用于加大技术创业和产品研发，招募和培

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专项报告第 5 页

养员工，该项目将获得综合的效益，间接提高公司的盈利能力，故无法单独核算 效益。

( 三 ) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况

公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集 资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，广发证券股份有限公司认为：普丽盛 2017 年度募集资金使用与存 放符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，对募集资金进 行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情 况。

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专项报告第 6 页

附表 1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：上海普丽盛包装股份有限公司 2017 年度 单位：人民币万元

	募集资金总额					42,103.36	本年度投入募集资金 总额				222.17
报告期内变更用途的募集资金总额						0.00
							已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额						12,301.74	总额				33,554.00
累计变更用途的募集资金总额比例						29.22%
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变更项 目（含部分变 更）	募集资金承诺投资 总额	调整后投资总额 (1)	本年度投入金 额	截止期末累计投 入金额(2)		截止期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现的效 益	是否达到 预计效益	项目可行性是否 发生重大 变化
承诺投资项目
全自动无菌砖式灌装 生产线项目	是	12,301.74									是
年产纸铝复合无菌包 装材料10亿包项目	否	9,599.10	9,599.10	137.30		4,727.34	49.25	2016年	113.81	不适用	否
年产5亿包纸塑基多
层复合无菌新型包装	否	11,221.00	11,221.00	84.87		7,510.16	66.93	2016年	504.14	不适用	否
材料技术改造项目
补充营运资金项目	否	9,000.00	9,000.00	0.00		8,996.50	99.96		不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		42,121.84	29,820.10	222.17		21,234.00			617.95
超募资金投向						无
合计		42,121.84	29,820.10	222.17		21,234.00			617.95
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因	“补充营运资金项目”用于公司补充营运资金，满足公司发展中对增量资金的需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效益。
（分具体项目）
项目可行性发生重大 变化的情况说明	“全自动无菌砖式灌装生产线项目”于2012年初完成可行性研究，截至2015年4月，公司研发团队，根据无菌砖式灌装生产线实际生产需要对生产工艺进行了改进，并提高了生产率，使该产 品产能有较大提升。此外，2015年以来，受到下游行业不景气的影响，无菌砖式灌装生产线产品的销售有所减少。如果继续对该项目投入，将可能导致投资浪费和闲置。同时，公司正逐步调 整业务结构，合理资源配置，实现股东利益最大化，经研究，公司确认“全自动无菌砖式灌装生产线项目”进一步大量投入资金已无必要，故公司决定终止全自动无菌砖式灌装生产线项目。
超募资金的金额、用 途及使用进展情况						不适用
募集资金投资项目实 施地点变更情况						不适用
募集资金投资项目实	“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用途为对外投资、购买办公楼及永久性补充流动资金

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施方式调整情况
	公司2015年公开发行股票募集资金到位之前，子公司苏州普丽盛包装材料有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目。截至2015年5月26日，公司以自筹资金先行投入“年产纸铝复
募集资金投资项目先	合无菌包装材料10亿包项目”28,353,823.20 元、“年产5亿包纸塑基多层复合无菌新型包装材料技术改造项目”64,194,247.44元。公司第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议
期投入及置换情况	审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金92,548,070.64元。全体独立董事发表了明确同意的独立
	意见。
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他	不适用
情况

注 1：补充营运资金项目实际投资金额与承诺投资金额的差异系实际募集资金净额与原计划募集资金金额的差额以及募集资金孳生的利息。

注 2：2017 年 3 月 30 日，公司董事会通过决议，董事会同意“年产纸铝复合无菌包装材料 10 亿包项目”、“年产 5 亿包纸塑基多层复合无菌新型包装材料技术改造项目”节余募集资金 8,870.13 万元永久性补 充流动资金。

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附表 2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：上海普丽盛包装股份有限公司 2017 年度 单位：人民币万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入 募集资金总额（1）	本年度实际投入金 额	截至期末实际累计 投入金额(2)	截至期末投资进度 （%）(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性 是否发生重大变化
对外投资（江苏普华 盛包装科技有限公 司）	全自动无菌砖式灌 装生产线项目	6,000.00	0.00	6,000.00	100.00	不适用	59.92	否	否
购买办公楼	全自动无菌砖式灌 装生产线项目	4,800.00	0.00	4,748.45	98.93	2016年	不适用	不适用	否
永久性补充流动性 资金	全自动无菌砖式灌 装生产线项目	1,501.74	0.00	1,571.55	104.65	不适用	不适用	不适用	否
合计		12,301.74	0.00	12,320.00			59.92

“全自动无菌砖式灌装生产线项目”于 2012 年初完成可行性研究，截至 2015 年 4 月，公司研发团队，根据无菌砖式灌装生产线实际生产需要对生产 工艺进行了改进，并提高了生产率，使该产品产能有较大提升。此外，2015 年以来，受到下游行业不景气的影响，无菌砖式灌装生产线产品的销售 有所减少。如果继续对该项目投入，将可能导致投资浪费和闲置。同时，公司正逐步调整业务结构，合理资源配置，实现股东利益最大化，经研究， 公司确认“全自动无菌砖式灌装生产线项目”进一步大量投入资金已无必要，故公司决定终止全自动无菌砖式灌装生产线项目。 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 2015 年 11 月 20 日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将公司 实施的募集资金投资项目“全自动无菌砖式灌装生产线项目”中尚未使用的全部资金，分别用于对外投资、购买办公楼及永久性补充流动资金。全体 独立董事发表了明确同意的独立意见。2015 年 12 月 8 日，公司召开 2015 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。 本公司已于 2015 年 11 月 21 日在巨潮资讯网上刊登《上海普丽盛包装股份有限公司关于变更募集资金用途的公告》并分别于 2015 年 11 月 24 日、 2015 年 11 月 25 日在巨潮资讯网上刊登《上海普丽盛包装股份有限公司关于变更募集资金用途的补充公告》就上述事项予以披露。 （1）“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用途后的“购买办公楼项目”，通过购置办公楼改善公司办公环境，将通过提升公司外部形象及吸引力 获得综合的效益，间接提高本公司的盈利能力，故无法单独核算效益。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） （2）“全自动无菌砖式灌装生产线项目”变更用途后的“永久性补充流动性资金”，通过补充公司现有流动资产，重点用于加大技术创业和产品研发， 招募和培养员工，该项目将获得综合的效益，间接提高本公司的盈利能力，故无法单独核算效益。 （3）“对外投资（江苏普华盛包装科技有限公司）”因 2017 年度销售毛利水平及合同执行进度未达预期，导致公司净利润低于投资时承诺业绩。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用

注：永久性补充流动性资金实际投资金额与承诺投资金额的差异系募集资金孳生的利息。

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【此页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于上海普丽盛包装股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页】

保荐代表人（签字）：

林文坛： 杜涛：

广发证券股份有限公司

年 月 日

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