Delårsrapport januari-september 2021

Rekordomsättning och full beläggning i transportverksamheten

Tredje kvartalet

-

Årets nio första månader

-

Väsentliga händelser under tredje kvartalet

Belopp i MSEK, om inget annat anges	jul-sep 2021	jul-sep 2020	jan-sep 2021	jan-sep 2020	helär 2020
Nettoomsättning	126,2	94,5	306,2	305,7	401,3
Rörelseresultat (EBIT)	25,3	14,4	31,5	46,1	60,4
Rörelsemarginal, %	20,0	15,3	10,3	15,1	15,0
Periodens resultat	19,1	9,8	22,3	32,5	43,8
Soliditet. %	37,5	36,4	37,5	36,4	37,4
Resultat per aktie efter utspädning, SEK	0,79	0,40	0,92	1,36	1,82

railcane

VD-kommentar

Under tredje kvartalet har vi ett rörelseresultat (EBIT) på 25,3 MSEK och en nettoomsättning som uppgick till 126,2 MSEK. Det motsvarar en rörelsemarginal på 20,0 %. Nettoomsättningen ökade med 33,6 procent jämfört med motsvarande period föregående år och är den högsta nettoomsättningen någonsin för ett enskilt kvartal. Ökningen beror i huvudsak på rekordhög beläggning i transportverksamheten.

På entreprenadsidan har volymerna under tredje kvartalet varit högre än förgående år. Fjolårets tidiga start på entreprenadarbeten innebar att en stor del av arbetena utfördes under första halvåret, till skillnad från årets arbeten som kommit igång senare vilket påverkar tredje kvartalet positivt, men hittills under året är volymerna lägre jämfört med föregående år. Inom lining-verksamheten har beläggningen varit högre än motsvarande period föregående år och antalet förfrågningar och beställningar ökar. Snöröjning åt Trafikverket kommer som tidigare år att påbörjas den 15 november.

De tester och godkännanden som behövs för att jobba med vår nya batteridrivna MPV på svenska järnvägen är på plats sedan i juni. I Karlstad startade den 21 juli det första skarpa projektet med Railcares MPV där vi under fyra veckor utfört kabelsänkningar. Alla arbeten med MPV har gått mycket bra och skapar en bra grund för framtida utveckling av batteridrivna arbetsfordon på järnvägen.

Transport Skandinavien redovisar ett mycket starkt kvartal med en tillväxt på 57,1 procent jämfört med tredje kvartalet 2020. Den högre omsättningen, som är den högsta någonsin i segmentet, förklaras av hög beläggning av entreprenadtransporter i samband med spårbyten åt bland annat Leonhard Weiss, Infrakraft med flera. Detta tillsammans med förlängda och utökade transporter för LKAB, där vi för närvarande har kontrakt till och med 31 december 2021, har bidragit till rekordhög volym transporter. I stort sett alla tillgängliga resurser, såväl personal som maskiner, har gått för fullt under kvartalet.

Under kvartalet har vi också kört järnmalm åt Kaunis Iron och transporterna går planenligt med två omlopp per dag, sju dagar i veckan mellan Pitkäjärvi och Narvik.

Lokverkstaden har haft bra beläggning under kvartalet och det är fortsatt hög efterfrågan på våra tjänster i lokverkstaden. Under kvartalet har verkstadsarbeten utförts åt BLS Rail, Strukton, Infranord med flera, samt reparation och underhåll av våra egna lok.

Under tredje kvartalet har vi haft lägre beläggning än föregående år i Storbritannien och anledningen är att projekt flyttats fram i tid av kund. Under kvartalet har vi utfört arbeten i de flesta av Network Rails banområden.

Nettoomsättningen inom segment Maskinförsäljning minskade under det tredje kvartalet 2021 jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 6,1 MSEK (7,1). Minskningen förklaras av lägre uthyrning av maskiner till den svenska entreprenadverksamheten. Inga större maskinförsäljningar har skett under kvartalet.

I verkstaden pågår just nu byggnation av två Ballast Feeders som skall användas i vår egen verksamhet för uthyrning i Sverige eller utlandet samt byggnation av powerpack till Loram som skall levereras under det fjärde kvartalet 2021.

railcane

För tillfället har Railcare många projekt ute på anbudsräkning där våra innovativa maskiner är lämpade för kundens efterfrågan. Den planerade etableringen i Asien senareläggs då det finns covidrestriktioner som inte möjliggör en etablering i dagsläget. Vi räknar med att påbörja förberedelser under 2022.

Vi har en stabil orderstock med många och långa avtal både för transport och entreprenad så det ser väldigt positivt ut framöver. I Sverige storsatsas det med historiskt höga satsningar på järnväg och infrastruktur under lång tid framöver. I många länder behövs stora underhållsinsatser på järnvägen och ett stort intresse finns för våra innovativa lösningar för järnvägen, inte minst vår senaste innovation med batterifordon för arbetsmaskiner på järnväg.

Railcare har en mycket spännande resa framåt. I takt med att världen öppnas upp efter pandemin kan vi börja bemöta förfrågningar runt om i världen, och för att än bättre möta den planerade expansionen har Railcare justerat i koncernledningen. Jag kommer framöver att ha mitt fokus på att fullgöra satsningen på vår andra hemmamarknad, Storbritannien, och som affärsområdeschef för Entreprenad Utland. I samband med det så vill jag rikta ett stort tack till medarbetare, aktieägare, kunder och intressenter för de 8 år som jag har varit koncernchef. Vi har haft en fantastiskt fin utveckling av bolaget, och nu bygger vi vidare för framtiden. Jag önskar Mattias stort lycka till som Railcares nya koncernchef.

Med innovativa lösningar för järnvägen och med vår personal som vår främsta resurs bygger vi framtidens Railcare.

Daniel Öholm CEO till och med 30 september 2021

Jag är både ödmjuk och tacksam för förtroendet att vara koncernchef för Railcare. Det är ett fascinerande företag med en stark företagskultur, härliga medarbetare och en stark drivkraft som främsta kännetecken.

De stora satsningar på järnvägen som aviserats både i Sverige och många andra länder är viktiga för omställningen till ett hållbart samhälle. Det är med stolthet jag kan konstatera att Railcare leder utvecklingen inom hållbart järnvägsunderhåll tack vare utvecklingen av den batteridrivna underhållsmaskinen MPV. Jag ser fram emot att fortsätta utvecklingen av innovativa lösningar tillsammans med mina fantastiska kollegor.

Mattias Remahl CEO från och med 1 oktober 2021

Finansiell översikt – Koncernen

Nettoomsättning

Rörelsekostnader

Rörelseresultat

railcane

entreprenadverksamheten, lägre försäljning inom segment Maskinförsäljning och högre volymrelaterade kostnader inom transportverksamheten.

Periodens resultat

Resultatet för det tredje kvartalet 2021 uppgick till 19,1 MSEK (9,8), vilket motsvarar en ökning med 9,3 MSEK jämfört med motsvarande period 2020.

Resultatet för årets första nio månader uppgick till 22,3 MSEK (32,5), vilket motsvarar en minskning med 10,2 MSEK jämfört med föregående år.

Kassaflöde

Årets tredje kvartal gav upphov till ett positivt kassaflöde på 1,4 MSEK, jämfört med 7,2 MSEK motsvarande kvartal föregående år.

Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 11,4 MSEK (29,1). Minskningen jämfört med föregående år beror i huvudsak på ökade kundfordringar.

Investeringsverksamhetens kassaflöde uppgick till -11,0 MSEK (-17,0) under det tredje kvartalet 2021 och avser främst investeringar för egen verksamhet. Investeringsnivån i materiella anläggningstillgångar har varit lägre under det tredje kvartalet 2021 jämfört motsvarande period ifjol då investeringen i den batteridrivna underhållsmaskinen MPV pågick i större omfattning.

Kassaflödet från finansieringsverksamheten var 0,9 MSEK (-4,8). Amortering av lån och leasingskulder har varit i nivå med föregående år. Nya lån på motsvarande 19,2 MSEK har tagits upp under tredje kvartalet 2021.

Soliditet

Enligt Railcares finansiella mål bör soliditeten minst uppgå till 25 procent. Soliditeten vid periodens utgång uppgick till 37,5 procent, jämfört med 36,4 procent den 30 september 2020.

Anställda

Antalet anställda i Railcare per den 30 september 2021 var 142 personer, jämfört med 139 personer den 30 september 2020.

Finansiell översikt – Affärssegment

I segmentens nettoomsättning inkluderas även internomsättning mellan segmenten. Se not 3 för omsättning mellan segment.

Entreprenad Sverige

Nettoomsättningen inom segment Entreprenad Sverige uppgick under det tredje kvartalet 2021 till 35,9 MSEK (29,9), vilken är en ökning med 20,2 procent jämfört med motsvarande period föregående år.

Volymerna under tredje kvartalet har varit högre än föregående år. Fjolårets tidiga start på entreprenadarbeten innebar att en stor del av arbetena utfördes under första halvåret, till skillnad från årets arbeten som kommit igång senare vilket påverkar det tredje kvartalet positivt, men hittills under året är volymen lägre jämfört med föregående år. Inom Lining-verksamheten har beläggningen varit högre än motsvarande period föregående år och antalet förfrågningar ökar.

Resultat efter finansiella poster ökade jämfört med föregående år och uppgick till 6,7 MSEK (-0,1).

Under årets första nio månader minskade nettoomsättningen med 23,7 procent till 90,6 MSEK (118,8). Resultatet efter finansiella poster minskade till 1,1 MSEK (11,1).

Nyckeltal - Entreprenad Sverige

Belopp i KSEK, om inget annat anges	jul-sep 2021	jul-sep 2020	Förändring, 00	jan-sep 2021	jan-sep 2020	Förändring, 90
Nettoomsättning	35 884	29 866	20.2	90 585	118 768	-23.7
Resultat efter finansiella poster	668	-79	8 582,3	1062	11 098	-90,4
Nettomarginal, %	18.6	-0,3	18.8	1,2	9.3	-8,2

Entreprenad Utland

Nettoomsättningen inom segment Entreprenad Utland minskade med 41,0 procent under det tredje kvartalet 2021 jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 6,3 MSEK (10,6).

Entreprenad Utland har haft lägre volymer under tredje kvartalet jämfört med motsvarande period föregående år, vilket förklaras av att projekt har flyttats fram i tid av kund.

Resultat efter finansiella poster minskade till -3,0 MSEK (-0,4).

Nettoomsättningen minskade med 25,5 procent under årets första nio månader jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 34,5 MSEK (46,3). Resultat efter finansiella poster minskade jämfört med föregående år och uppgick till -1,1 MSEK (2,1).

Nyckeltal - Entreprenad Utland

Belopp i KSEK, om inget annat anges	jul-sep 2021	jul-sep 2020	Förändring, 90	jan-sep 2021	jan-sep 2020	Förändring, 90
Nettoomsättning	6 262	10 613	-41.0	34 500	46 309	-25,5
Resultat efter finansiella poster	-2 950	-420	-602,4	-1136	2 134	-153,2
Nettomarginal, %	-47,1	-4.0	-43,2	-3,3	4.6	-7,9

Transport Skandinavien

Nettoomsättningen inom segment Transport Skandinavien ökade med 57,1 procent under det tredje kvartalet 2021 jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 89,1 MSEK (56,7).

Den högre omsättningen, som är den högsta någonsin i segment Transport Skandinavien, förklaras av hög beläggning av entreprenadtransporter i samband med spårbyten tillsammans med förlängda och utökade transporter för LKAB. I stort sett alla tillgängliga resurser, såväl personal som maskiner, har gått för fullt under kvartalet. Järnmalmstransporter åt Kaunis Iron har fortgått planenligt.

Beläggningen i Lokverkstaden har varit i nivå med föregående år.

Resultat efter finansiella poster ökade till 17,3 MSEK (11,8).

Nettoomsättningen ökade med 38,1 procent under årets första nio månader jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 189,3 MSEK (137,1), vilket är den högsta nettoomsättningen någonsin för segmentet. Resultatet efter finansiella poster ökade jämfört med föregående år och uppgick till 25,7 MSEK (18,8).

Nyckeltal - Transport Skandinavien

Belopp i KSEK, om inget annat anges	jul-sep 2021	jul-sep 2020	Förändring, 70	jan-sep 2021	jan-sep 2020	Förändring, 90
Nettoomsättning	89 146	56 728	57,1	189 314	137 066	38,1
Resultat efter finansiella poster	17 252	11 772	46,5	25 669	18 829	36,3
Nettomarginal, %	19,4	20,8	-1,4	13,6	13,7	-0,2

Maskinförsäljning

Nettoomsättningen inom segment Maskinförsäljning minskade under det tredje kvartalet 2021 jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 6,1 MSEK (7,1).

Minskningen förklaras av lägre uthyrning av maskiner till den svenska entreprenadverksamheten. Inga större maskinförsäljningar har skett under kvartalet.

Resultat efter finansiella poster uppgick till -0,1 MSEK (1,4).

Under årets första nio månader uppgick nettoomsättningen till 30,7 MSEK (42,1). Resultat efter finansiella poster uppgick till 1,6 MSEK (9,4). Den lägre omsättningen och resultatet förklaras i huvudsak av de tre generatorvagnar som levererades till Infranord under första kvartalet 2020.

Nyckeltal – Maskinförsäljning

Belopp i KSEK, om inget annat anges	jul-sep 2021	jul-sep 2020	Förändring, 90	jan-sep 2021	jan-sep 2020	Förändring, 90
Nettoomsättning	6072	7 101	-14.5	30 660	42 101	-27.2
Resultat efter finansiella poster	-71	1 416	-105,0	1624	9 378	-82,7
Nettomarginal, %	-1,2	19,9	-21,1	5,3	22,3	-17.0

Moderbolaget

Finansiella mål

-

Utdelning

Händelser efter perioden

Den 1 oktober trädde den tidigare aviserade justeringen av koncernledningen i kraft. Mattias Remahl tillträdde som CEO och koncernchef. Han kommer närmast från en roll som CFO i koncernen, och den rollen kommer han att behålla.

Tidigare CEO, Daniel Öholm, fortsätter inom koncernen som Affärsområdeschef Utland och kommer fokusera på att stärka upp verksamheten i Storbritannien.

Årsstämma 2022

Railcares årsstämma 2022 kommer äga rum onsdag den 4 maj 2022 kl. 13:00 i bolagets lokaler i Skelleftehamn, Näsuddsvägen 10, 932 32 Skelleftehamn.

Årsredovisningen samt övriga handlingar finns tillgänglig på Railcares webbsida, www.railcare.se.

Valberedningen inför Railcare Group AB:s årsstämma 2022

I samråd med de största ägarna har styrelsens ordförande i Railcare Group AB etablerat en valberedning inför årsstämman 2022. Valberedningen utgörs av Lina Ådin, utsedd av TREAC AB, Jonas Holmqvist, utsedd av Norra Västerbotten Fastighets AB, samt Kjell Lindskog, utsedd av Familjen Marklund och Dahlqvist. Valberedningen har utsett Lina Ådin till sin ordförande. Valberedningens ledamöter representerar tillsammans 38,9 procent (30 september 2021) av det totala antalet aktier och röster i bolaget.

Valberedningens uppgift är att till årsstämman lämna förslag till ordförande och övriga ledamöter i styrelsen samt arvode och annan ersättning för styrelseuppdrag till var och en av styrelseledamöterna. Valberedningen ska också lämna förslag till val och arvodering av revisorer. Vidare skall valberedningen vid behov lämna förslag till process för att utse valberedning inför årsstämman 2023.

Aktieägare som vill lägga fram förslag till valberedningen kan göra detta via e-post till [email protected]. Railcares årsstämma kommer äga rum den 4 maj 2022 på Railcares huvudkontor i Skelleftehamn.

Aktieägarstruktur

De tio största ägarna	Antal aktier	Andel av aktiekapital och röster (%)
30 september 2021
Norra Västerbotten Fastighets AB	2 721 335	11,3
TREAC Aktiebolag	2 415 000	10,0
Familjen Marklund genom bolag	2 233 905	9,3
Familjen Dahlqvist genom bolag	2 002 155	8,3
Ålandsbanken AB	1 274 762	5,3
Försäkringsbolaget Avanza Pension	873 319	3,6
Bernt Larsson	750 987	3,1
Nordnet Pensionsförsäkring AB	393 124	1,6
Emil Burén	302 951	1,3
Futur Pension	287 413	1,2
De tio största ägarna	13 254 951	54,9
Ovriga ägare	10 869 216	45,1
Summa	24 124 167	100,0

Källor: Euroclear och Railcare

4 357

Antalet aktieägare i Railcare Group AB per 30 september 2021. Källa: Euroclear

Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Transaktioner med närstående

Styrelsens & VD:s intygande

Mattias Remahl Verkställande direktör

Catharina Elmsäter-Svärd Ulf Marklund Anna Weiner Jiffer Styrelseordförande Styrelseledamot, Vice verkställande direktör Styrelseledamot

Adam Ådin Anders Westermark Björn Östlund Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot

Revisorns granskningsrapport

Inledning

Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning

Slutsats

FINANSIELLA RAPPORTER

KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT I SAMMANDRAG

Belopp i KSEK	Not	jul-sep 2021	jul-sep 2020	jan-sep 2021	jan-sep 2020	helår 2020

Nettoomsättning	3	126 195	94 477	306 178	305 717	401 301
Aktiverat arbete för egen räkning		1915	3 466	6775	4 870	16 217
Ovriga rörelseintäkter		1 210	1 020	3 585	3 375	3 603
Summa		129 319	98 962	316 537	313 962	421 120

Råvaror och förnödenheter		-39 931	-27 532	-93 989	-90 036	-121 740
Ovriga externa kostnader		-16 713	-14 391	-45 195	-44 934	-58 868
Personalkostnader		-33 390	-28 969	-103 780	-91 878	-124 575
Av- och nedskrivningar av materiella		-13 661	-13 403	-41 145	-39 661	-53 266
och immateriella anläggningstillgångar
Ovriga rörelsekostnader		-325	-225	-931	-1 323	-2 285
Summa rörelsens kostnader		-104 020	-84 520	-285 039	-267 833	-360 733

Rörelseresultat (EBIT)		25 299	14 442	31 498	46 130	60 386

Finansiella intäkter		3		57	2	2
Finansiella kostnader		-1 090	-1 206	-3 221	-3 611	-4 820
Finansnetto		-1 087	-1 207	-3 164	-3 610	-4 818

Andel av resultatet efter skatt från
intresseföretag redovisade med		35	92	176	180	347
kapitalandelsmetoden
Resultat före skatt		24 247	13 327	28 509	42 700	55 915

Inkomstskatt		-5 186	-3 567	-6 207	-10 158	-12 139
Periodens resultat		19 061	9 761	22 302	32 542	43 776

Ovrigt totalresultat:
Poster som kan komma att omföras
till periodens resultat
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländska verksamheter		92	71	194	35	-389
Ovrigt totalresultat för perioden,
netto efter skatt		92	70	194	35	-389
Summa totalresultat för perioden		19 153	9 832	22 496	32 577	43 387

Belopp i kronor	jul-sep 2021	jul-sep 2020	jan-sep 2021	jan-sep 2020	helår 2020
Resultat per aktie före utspädning*	0,79	0,40	0,92	1,36	1.82
Resultat per aktie efter utspädning*	0.79	0,40	0.92	1.36	1.82
Genomsnittligt antal aktier	24 124 167 24 124 167		24 124 167	24 006 568	24 036 128
Antal utestående aktier på balansdagen		24 124 167 24 124 167	24 124 167	24 124 167	24 124 167

*) I januari 2020 konverterades sista delen av den utestående konvertibeln.

Det innebär att någon potentiell utspädningseffekt inte längre föreligger.

KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING I SAMMANDRAG

Belopp i KSEK Not	30 sep 2021	30 sep 2020	31 dec 2020

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar

Immateriella tillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten	1183	2 046	1 830
Patent	288	317	299
Goodwill	7 290	7 322	7 274
Trafikeringstillstånd	1479	445	685
Summa immateriella tillgångar	10 239	10 129	10 088

Materiella anläggningstillgångar র্ব
Byggnader och mark	28 430	34 622	33 257
Lok och vagnar	138 459	139 535	135 316
Arbetsmaskiner	149 059	159 177	155 562
Fordon	4 703	6 472	6 521
Inventarier, verktyg och installationer	6 239	6 084	5 898
Pågående nyanläggningar	82 941	58 475	66 907
Summa materiella anläggningstillgångar	409 830	404 365	403 461

Finansiella anläggningstillgångar
Innehav redovisade enligt kapitalandelsmetoden	808	665	832
Depositioner		658	658
Uppskjuten skattefordran	1002	108	925
Andra långfristiga fordringar	3 954	3 954	3 954
Summa finansiella anläggningstillgångar	5 764	5 385	6 369

Summa anläggningstillgångar	425 834	419 879	419 918
Omsättningstillgångar

Varulager
Råvaror och förnödenheter	13 445	12 057	11 865
Varor under tillverkning	14 803	5 282	7 659
Summa varulager	28 249	17 339	19 524

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar	70 692	42 407	44 905
Aktuella skattefordringar	4		655
Ovriga kortfristiga fordringar	1620	219	1 809
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	8 955	8 646	9 792
Summa kortfristiga fordringar	81 270	51 271	57 161

Likvida medel	5 073	16 507	24 785
Summa omsättningstillgångar	114 591	85 117	101 470
SUMMA TILLGÅNGAR	540 425	504 996	521 388

KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING I SAMMANDRAG, forts

Belopp i KSEK	30 sep 2021	30 sep 2020	31 dec 2020

EGET KAPITAL
Aktiekapital	9 891	9 891	9 891
Ovrigt tillskjutet kapital	36 565	36 565	36 565
Reserver	1 474	1704	1 280
Balanserat resultat (inklusive periodens resultat)	154 952	135 892	147 126
Summa eget kapital hänförligt till	202 882	184 052	194 862
moderföretagets aktieägare
SKULDER

Långfristiga skulder
Uppskjutna skatteskulder	38 279	27 557	38 170
Skulder till kreditinstitut	126 540	107 974	107 659
Leasingskuld	41 569	38 377	33 654
Summa långfristiga skulder	206 387	173 909	179 483

Kortfristiga skulder
Leasingskuld	9 938	27 555	26 045
Skuld till kreditinstitut	37 621	54 617	59 494
Leverantörsskulder	40 158	22 970	25 139
Förskott från kund	6 151	1 043	5 848
Aktuella skatteskulder	2 807	7 595	861
Ovriga skulder	5 249	4 749	2 680
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	29 232	28 507	26 977
Summa kortfristiga skulder	131 155	147 035	147 044
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	540 425	504 996	521 388

KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL I SAMMANDRAG

Belopp i KSEK	Aktie- kapital	Övrigt tillskjutet kapital	Reserver	Balanserat resultat (inklusive periodens resultat)	Summa eget kapital
Ingående balans per 1 januari 2020	9 435	32 178	I 669	110 589	153 870
Periodens resultat				32 542	32 542
Ovrigt totalresultat			35		35
Summa totalresultat			35	32542	32 577
Transaktioner med aktieägare
Konvertering av skuldebrev	456	4 387			4 843
Utdelning				-7 237	-7 237
Utgående balans per 30 september 2020	9 891	36 565	1704	135 892	184 052
Ingående balans per 1 januari 2021	9 891	36 565	1 280	147 126	194 862
Periodens resultat				22302	22302
Övrigt totalresultat			194		194
Summa totalresultat			194	22 302	22 496
Transaktioner med aktieägare
Utdelning				-14 475	-14 475
Utgående balans per 30 september 2021	9 891	36 565	1 474	154 952	202 882

KONCERNENS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN I SAMMANDRAG

Belopp i KSEK Not	jul-sep 2021	jul-sep 2020	jan-sep 2021	jan-sep 2020	helär 2020

Kassaflöde från den löpande
verksamheten
Rörelseresultat	25 299	14 442	31 498	46 130	60 386
Justering för poster som inte ingår	13 591	13 559	41 075	38 230	51 835
i kassaflödet
Erlagd ränta	-1 089	-1 207	-3 221	-3 574	-4 784
Erhällen ränta	3		57		2
Betald inkomstskatt	-718	-1 171	-3 539	-2 268	-1 756
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av	37 086	25 623	65 870	78 518	105 683
rörelsekapital

Kassaflöde från förändring av
rörelsekapital
Ökning/minskning varulager	-2 576	118	-8 821	5 032	2788
Ökning/minskning av	-27 952	5 305	-23 581	-20 636	-26 136
rörelsefordringar
Okning/minskning av rörelseskulder	4 880	-2 950	19 371	-2 597	516
Summa förändring av rörelsekapital	-25 648	3 473	-13 031	-18 201	-22 832

Kassaflöde från den löpande	11 438	29 096	52 839	60 317	82 851
verksamheten

Kassaflöde från
investeringsverksamheten Investeringar i immateriella tillgångar	-78		-951	-187	-462
Investeringar i materiella
anläggningstillgångar	-10 991	-17 044	-32 782	-41 701	-53 410
Förvärv av dotterbolag, netto
likviditetspåverkan				-2 617	-2 617
Utdelning från intresseföretag			200	200	200
Avyttring av materiella	70		70	2 150	2 150
anläggningstillgångar
Kassaflöde från	-10 999	-17 044	-33 463	-42 155	-54 139
investeringsverksamheten

Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Upptagande av lån	19 200	8 000	19 200	24 020	34 020
Nettoförändring av
checkräkningskredit	-4 726
Amortering av lån	-6 355	-6 023	-22 192	-19 256	-24 006
Amortering av leasingskuld	-7 200	-6826	-21 900	-21 347	-28 600
Utbetald utdelning			-14 475	-7 237	-7 237
Kassaflöde från	919	-4 849	-39 367	-23 820	-25 823
finansieringsverksamheten

Periodens kassaflöde	1 358	7 203	-19 991	-5 658	2 889
Likvida medel vid periodens början	3 684	9 270	24 785	22 012	22 012
Kursdifferens i likvida medel	31	34	279	153	-116
Likvida medel vid periodens slut	5 073	16 507	5 073	16 507	24 785

MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG

Belopp i KSEK	jul-sep 2021	jul-sep 2020	jan-sep 2021	jan-sep 2020	helär 2020

Nettoomsättning	10 130	6 782	28 155	23 999	30 189
Ovriga rörelseintäkter	6	67	194	127	127
Summa rörelsens intäkter	10 136	6 849	28 350	24 126	30 316

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter	-7		-3 932	-3 299	-3 300
Ovriga externa kostnader	-2 754	-3 346	-9 219	-10 979	-14 168
Personalkostnader	-3 814	-2 786	-13 388	-8 568	-11 937
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-99	-38	-299	-119	-163
Ovriga rörelsekostnader	-11	-12	-22	-42	-80
Summa rörelsens kostnader	-6684	-6 181	-26 860	-23 007	-29 648
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag			200	200	200
Rörelseresultat	3 452	668	1690	1318	868

Resultat från finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag			2 404	4 346	4 346
Ovriga ränteintäkter och liknande resultatposter				72	73
Räntekostnader och liknande resultatposter	-48	-13	-70	-54	-53
Summa resultat från finansiella poster	-47	-13	2 334	4 364	4 366
Resultat efter finansiella poster	3 405	655	4 024	5 683	5 234
Bokslutsdispositioner					70
Skatt på periodens resultat	-711	-199	-337	-525	-547
Periodens resultat	2 694	456	3 687	5 158	4 757

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG

Belopp i KSEK	30 sep 2021	30 sep 2020	31 dec 2020

TILLGÅNGAR

Immateriella anläggningstillgångar
Patent	288	317	299
Summa immateriella anläggningstillgångar	288	317	299
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader	4 142	4 057	4 304
Inventarier, verktyg och installationer	272	327	344
Summa materiella anläggningstillgångar	4 414	4 384	4 648

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	38 336	38 336	38 336
Andelar i intresseföretag	204	204	204
Summa finansiella anläggningstillgångar	38 540	38 540	38 540

Summa anläggningstillgångar	43 242	43 241	43 487

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar	7
Fordringar hos koncernföretag	3 750	175	10 070
Ovriga fordringar			33
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	1 348	1 285	828
Summa kortfristiga fordringar	5 105	1 460	10 931

Kassa och bank	1295	3 606	1789

Summa omsättningstillgångar	6 400	5 066	12 720

SUMMA TILLGÅNGAR	49642	48 308	56 207

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG, forts.

30 sep 2021	30 sep 2020	31 dec 2020





9891	9 891	9 891
9 891	9 891	9 891


17 446	23 024	23 024
	4 140	4 140
3 687	5 158	4757
21 133	32 322	31 921

31 024	42 213	41812


1784	1923	966
524	220	498
11 479	397	10 028
1688	967	622
		2 281

18 618	6 095	14 395

49 642	48 308	56 207
	3 142	2 588

NOTER

Not 1 Allmän information

Railcare Group AB (publ) ("Railcare"), org nr 556730-7813 är ett moderbolag registrerat i Sverige och med säte i Skellefteå med adress Näsuddsvägen 10, 932 32 Skelleftehamn.

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (KSEK). Uppgift inom parentes avser motsvarande period föregående år.

Not 2 Grund för rapporternas upprättande

Koncernredovisningen för Railcare har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen, RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner, samt International Financial Reporting Standards (IFRS) och tolkningar från IFRS Interpretations Committee (IFRS IC) sådana de antagits av EU. Denna delårsrapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering samt Årsredovisningslagen.

Moderbolagets redovisning är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporteringsrekommendation RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Delårsrapporten för moderbolaget har upprättats enligt Årsredovisningslagen.

Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med de som beskrivs i Railcare-koncernens årsredovisning för 2020.

Verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder bedöms motsvara bokfört värde.

Not 3 Segmentinformation

Beskrivning av segment och huvudsakliga aktiviteter:

Railcares koncernledning motsvarar högste verkställande beslutsfattare för Railcare-koncernen och utvärderar koncernens finansiella ställning och resultat samt fattar strategiska beslut. Företagsledningen har fastställt rörelsesegmenten baserat på den information som behandlas av koncernledningen och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat.

Koncernledningen har identifierat fyra rapporterbara segment i koncernens verksamhet: