R22 S.A.

Annual Report • Apr 25, 2024

CBF_2023-12-31_pl.xhtml Slide 1: >Raport roczny Grupy cyber_Folks_ Slide 2 Slide 3 Slide 4 Slide 5 Slide 6 Slide 7 Slide 8 Slide 9 Slide 10 Slide 11 Slide 12 Slide 13 Slide 14 Slide 15 Slide 16 Slide 17 Slide 18 Slide 19 Slide 20 Slide 21 Slide 22 Slide 23 Slide 24 Slide 25 Slide 26 Slide 27 Slide 28 Slide 29 Slide 30 Slide 31 Slide 32 Slide 33: >Dlaczego jeszcze nie modernizujesz swojej strony? Slide 34 Slide 35 Slide 36: >Rynek Slide 37: >Dalej_ Slide 38 Slide 39 Slide 40 Slide 41 Slide 42 Slide 43 Slide 44 Slide 45 Slide 46 Slide 47 Slide 48 Slide 49 Slide 50 Slide 51 Slide 52 Slide 53 Slide 54 Slide 55 Slide 56 Slide 57 Slide 58 Slide 59 Slide 60 Slide 61 Slide 62 Slide 63 Slide 64 Slide 65 Slide 66 Slide 67 Slide 68 Slide 69 Slide 70 Slide 71 Slide 72 Slide 73 Slide 74 Slide 75 Slide 76 Slide 77 Slide 78 Slide 79 Slide 80 Slide 81 Slide 82 Slide 83 Slide 84 Slide 85 Slide 86 Slide 87 Slide 88 Slide 89 Slide 90 Slide 91 Slide 92 Slide 93 Slide 94 Slide 95 Slide 96 Slide 97 Slide 98 Slide 99 Slide 100 Slide 101 Slide 102 Slide 103 Slide 104 Slide 105 Slide 106 Slide 107 Slide 108 Poznań, 25 marca 2024 r. za 2023 rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 r. >Raport roczny Grupy cyber_Folks_ >Szanowni Akcjonariusze, Pracownicy, Partnerzy_ JAKUB DWERNICKI Prezes Zarządu cyber_Folks Grupa cyber_Folks odnotowała świetne wyniki – zarówno w samym IV kwartale, jak i w całym 2023 r. To okres nie tylko dynamicznych wzrostów w większości kategorii, lecz także czas inwestycji i rozwoju własnych produktów. Pokazaliśmy, że potrafimy rosnąć organicznie, z wykorzystaniem wypracowanych strategii i bogatego know-how. W minionym roku przychody wyniosły 480 mln zł, a skorygowana EBITDA 141,3 mln zł. W tym okresie zysk netto wyniósł 87,4 mln zł i był ponad 2-krotnie wyższy niż rok wcześniej. Również wyniki samego IV kwartału były bardzo dobre. Przychody wyniosły 132 mln zł, a skorygowana EBITDA 38,4 mln zł. Zysk netto wyniósł 36,8 mln zł. Najsilniejszymi segmentami naszej działalności pozostają usługi oferowane w ramach cyber_Folks i Vercom. Te dwa obszary wykazują silny trend do organicznego wzrostu, a poczynione prace nad rozwojem nowych produktów do tych segmentów owocują wzrostem klientów i budowaniem jeszcze silniejszych globalnych marek. W tym momencie oba główne segmenty koncentrują się na klientach SME (małe i średnie przedsiębiorstwa). To właśnie ta grupa klientów generuje znaczną część marży. Do nich kierujemy nasze portfolio produktów. Trzeba pamiętać, że ta kategoria klientów jest najliczniejsza na większości rynków, a z drugiej strony oczekuje pełnego ekosystemu usług, który zapewni im wsparcie w prowadzeniu biznesu. Odpowiadamy na ich potrzeby. Dotarliśmy do momentu, gdzie oferujemy klientom kompleksowe wsparcie w prowadzeniu i cyfryzacji ich biznesów, a nasze zespoły R&D pracują nad nowymi udogodnieniami. Zaufało nam już ponad 355 tys. klientów w ponad 100 krajach. Nasze rozwiązania napędzane są technologią, a wykwalifikowani specjaliści rozwijają nowy, pionierski ekosystem produktów. Chcemy rosnąć na technologicznej światowej transformacji, a naszą ambicją jest osiągnięcie pozycji jednorożca. Grupa rozwija się w dwóch kluczowych segmentach, cyber_Folks oraz Vercom. Pierwszy z nich to cały ekosystem usług, od hostingu i domen, poprzez narzędzia e-commerce, aż po wsparcie w prowadzeniu biznesu online. W IV kwartale skorygowana EBITDA segmentu wzrosła o 20% r/r do poziomu 15,5 mln zł, a w całym roku wyniosła 59,5 mln zł. Drugi segment – Vercom, to oferowane w modelu SaaS usługi komunikacyjne, w tym m.in. narzędzia do komunikacji mailowej czy SMS-owej. W IV kwartale br. skorygowana EBITDA wyniosła 24,4 mln zł, co stanowi wzrost o 31% r/r, w ujęciu rocznym wzrost był jeszcze wyższy i wyniósł 49% r/r, a skorygowana EBITDA osiągnęła poziom 85,2 mln zł. Już dziś jesteśmy jednym z liderów pod względem transformacji i upraszczania biznesu oraz sektora e-commerce. Aktywnie wdrażamy rozwiązania oparte na sztucznej inteligencji. Pierwszym projektem był autorski kreator domen, a już na początku 2024 r. wprowadziliśmy na rynek narzędzie Now. To w pełni oparty o AI kreator stron internetowych. To rewolucja nie tylko w naszym portfolio produktowym, ale i na globalnym rynku tego typu rozwiązań. Dzięki budowie narzędzia opartego wyłącznie o AI oraz analizie ponad 2 mln stron internetowych, stworzyliśmy narzędzie, które buduje bardzo dobre strony w około 90 sekund. Strony są relatywnie bogate w funkcjonalności, ale mają bardzo prosty kod, dzięki czemu szybko się ładują. Narzędzie umożliwia również łatwą edycję, z poziomu telefonu komórkowego – dla przedsiębiorców zapewniają funkcjonalności jak własna strona internetowa i wygodę obsługi jak media społecznościowe. To niejedyne produkty własne, które w minionym roku rozwijaliśmy. W 2023 r. wprowadziliśmy do oferty usługę Billz, czyli intuicyjny program do fakturowania, dla małych firm oraz narzędzie _Stores, czyli kreator sklepów internetowych, który sukcesywnie zdobywa popularność na polskim rynku, a obecnie miesięcznie zyskujemy ponad 100 nowych użytkowników, nasi klienci dzięki tej usłudze w kilku krokach mogą stworzyć swój własny sklep internetowy. Tworzymy spójny ekosystem usług, który pozwala naszym klientom odzyskać cenny czas na rozwój własnego biznesu. Dokonana w ubiegłym roku zmiana nazwy na cyber_Folks była dla nas strategicznym krokiem i elementem budowy spójnej oferty i komunikacji do klientów oraz interesariuszy. Od października funkcjonuje nasz autorski program korzyści dla akcjonariuszy. Premiujemy zaufanie i długoterminowe inwestycje w cyber_Folks. Jednocześnie jesteśmy pierwszą spółką technologiczną na GPW, która wprowadziła taki program. Dziękuję wszystkim zaangażowanym w rozwój Grupy cyber_Folks – naszym Pracownikom, Partnerom, Klientom i Inwestorom za efektywną współpracę i okazane zaufanie. Jestem przekonany, że 2024 rok będzie czasem wyzwań, rekordów i przełomów. Z poważaniem, Jakub Dwernicki - Prezes Zarządu 3 >O nas Wspieramy małe, średnie i duże przedsiębiorstwa w ich obecności w Internecie, automatyzacji procesów biznesowych, komunikacji, marketingu i sprzedaży, generując przy tym 480 mln PLN przychodów rocznie. Jesteśmy grupą dynamicznie rozwijających się spółek technologicznych dostarczających rozwiązania do >355 tys. klientów na całym świecie. Nasze portfolio koncentruje się na skalowalnych produktach oferowanych w modelu abonamentowym. I N F R A S T R U K T U R A O B E C N O Ś Ć W I N T E R N E C I E S K L E P Y I N T E R N E T O W E K O M U N I K A C J A D E D Y K O W A N Y S O F T W A R E M A R K E T I N G A U T O M A T Y Z A C J A • e-maile marketingowe i transakcyjne • notyfikacje push web i mobile • SMS marketing • voice • RCS • software dla hoteli • booking engine • channel manager • Integracje B2B • SaaS dla e-commerce • kreator sklepów internetowych • kreator treści • profilowane szablony • serwery i infrastruktura • Internet i telewizja H O T E L E • e-maile marketingowe • MarTech • web dev & design • iOS & Android dev >Ekosystem 360 o _ • hosting: WordPress, WooCommerce, PrestaShop • domeny rejestracja i transfer • ochrona danych G R U PA cyber_Folks linia biznesowa cyber_Folks linia biznesowa Vercom 4 >Spis treści_ 53 Omówienie segmentów biznesowych 64 Perspektywy rozwoju 67 Wyniki finansowe 79 Akcje i akcjonariat 84 Zarząd i Rada Nadzorcza 91 Ład korporacyjny 102 Inne informacje 6 cyber_Folks w faktach i liczbach 15 Rynki 18 2023 rok w cyber_Folks 27 Stores – kreator sklepów internetowych 31 Now – kreator stron internetowych AI 39 Marka cyber_Folks 42 cyber_Folks dla Akcjonariuszy 49 Kluczowe zdarzenia 2023 roku >cyber_Folks w faktach i liczbach_ 6 >cyber_Folks w faktach i liczbach_ Od 20 lat nasze przychody rosną w tempie 40% rocznie (CAGR), od czasu IPO (2017) wzrosły 5-krotnie, a nasza kapitalizacja wzrosła 7-krotnie osiągając wartość 1.5 mld PLN. SZYBKO ROŚNIEMY Oferujemy rozwiązania dla ponad 355 tys. małych, średnich i dużych klientów biznesowych zlokalizowanych w ponad 100 krajach. DZIAŁAMY GLOBALNIE Generujemy około 140 mln PLN przepływów operacyjnych, które inwestujemy w dalszy wzrost, ale również dzielimy się z akcjonariuszami. Od początku naszej obecności na GPW wypłacamy dywidendę, która co roku wzrasta. ZARABIAMY I DZIELIMY SIĘ ZYSKIEM Z AKCJONARIUSZAMI 7 0 100 200 300 400 500 2019 2020 2021 2022 2023 Hosting CPaaS SaaS >Przychody: Przyspieszone tempo wzrostu przy wysoce zdywersyfikowanej strukturze przychodów_ 170 247 336 (mln PLN) CAGR 34,5% segment SaaS: Dane segmentu obejmują również wyniki finansowe Profitroom i SellIntegro, które konsolidowane są jedynie przez udział Grupy w wyniku netto (brak konsolidacji na poziomie przychodów i EBITDA). Grupa cyber_Folks posiada opcję przejęcia pakietu kontrolnego w obu spółkach. segment Telekomunikacja: od dnia 14 czerwca 2022 r. spółka Oxylion S.A. jest przyporządkowana do segmentu CPaaS 446 8 557 248 260 300 340 355 0 100 200 300 400 2019 2020 2021 2022 2023 >Klienci: Stabilność dzięki zaufaniu >355k klientów_ (tys.) WZROST x1,4 9 ARPU: Z wyłączeniem TOP 10 klientów generujących 8% przychodów (estymacja własna). >ARPU: Potwierdzenie unikalnej wartości oferty_ 567 709 851 1024 1244 0 200 400 600 800 1000 1200 2019 2020 2021 2022 2023 CAGR 21,7% 10 (PLN) 48 61 77 104 141 0 20 40 60 80 100 120 140 2019 2020 2021 2022 2023 >EBITDA: Potwierdzenie wartości biznesowej_ CAGR 30,6% (mln PLN) 11 20 27 33 40 87 0 20 40 60 80 100 2019 2020 2021 2022 2023 >Zysk Netto: Ciągła rentowność i generowanie przepływów pieniężnych_ CAGR 44,6% (mln PLN) 12 14 20 25 24 51 0 20 40 60 2019 2020 2021 2022 2023 >Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej: Silna podstawa dywidendowa_ CAGR 38,2% (mln PLN) 13 4 4 8 10 13 0 3 6 9 12 15 2019 2020 2021 2022 2023 >Dywidenda: Zyski, którymi chętnie dzielimy się z naszymi inwestorami_ WZROST x3 (mln PLN) 14 >Rynki_ 15 CPaaS: Wejście na globalny rynek CPaaS 26 MLD USD Źródła: Hosting - estymacja własna na podstawie informacji wewnętrznych oraz informacji nt. wartości przychodów na podstawie Statista: “data processing, hosting and related activities“, SaaS: Hotel Management Software - Research and Markets: „Hotel Property Management Software Market Research Report”, SaaS: E-commerce Software - Grand View Research: „E-commerce Software Market Size, Share& Trends Analysis Report”, CPaaS - Statista. Wartość Rynku: 50 mld USD do 2025 Informacje dla wybranych segmentów >Rynek: x50 wzrost rynku docelowego poprzez ekspansję produktową i geograficzną_ Hosting: Wejście na rumuński i chorwacki rynek hostingu SaaS: Wejście na światowy rynek oprogramowania do zarządzania hotelami 15,3 MLD USD SaaS: Wejście na światowy rynek oprogramowania e-commerce 0,5 MLD USD 9,8 MLD USD Cel: Utrzymanie wzrostu poprzez:  Ekspansję produktową Wykorzystanie nowych możliwości w segmencie SaaS poprzez rozszerzenie portfela produktów w celu kreowania dodatkowej wartości poprzez dopasowanie do konkretnych potrzeb klientów.  Ekspansję segmentową Zwiększenie bazy klientów poprzez ekspansję na nowe segmenty zróżnicowane pod względem wielkości, branż i lokalizacji klientów.  Ekspansję globalną Wykorzystanie synergii wynikających z przejęcia MailerLite, z koncentracją na globalnych możliwościach cross-sellingu i up-sellingu. 16 >Rynki: Ekspansja na >100 rynków_ Lokalizacje zespołu CBF CBF HQ CBF TOP rynki 17 >2023 rok w cyber_Folks_ 18 >2023 rok w cyber_Folks! WYNIKI FINANSOWE Kontynuacja wzrostu parametrów finansowych otwiera przed nami nowe możliwości rozwoju. ROZWÓJ MARKI CYBER_FOLKS Budowa globalnej marki technologicznej dzięki zmianom zachodzącym wewnątrz Grupy. ROZWÓJ PORTFOLIO Rozwój kolejnych produktów z obszaru e-commerce (Stores) i AI (_Now) kształtujących trendy w Internecie. RELACJE INWESTORSKIE Konsekwentna budowa relacji inwestorskich dająca nam pozycje TOP-pick wśród spółek technologicznych GPW. 104 141 2022 2023 Skorygowana EBITDA (m PLN) +36% Przychody (m PLN) +22% >Ponad 140m PLN EBITDA – wynik przekraczający nasze cele na 2023 r. • Skorygowane EBITDA za 2023 r. znacząco przekroczyła nasz cel EBITDA w wysokości 137 milionów PLN (cele ESOP ustalone dla działalności cyber_Folks i Vercom w 2023 r.). • Znacząca poprawa marży EBITDA rok do roku, to efekt konsekwentnej strategii skupionej na wzroście bazy klientów SMEs oraz portfolio produktów. 20 392 480 2022 2023 Zysk netto (m PLN) +117% >Ponad 120% wzrost zysku netto – zwiększa nasze możliwości dzielenia się zyskiem z inwestorami_ 21 40 87 2022 2023 • Wzrost zysku netto jest wypadkową wzrostu przychodów oraz wzrostu marżowości na poziomie EBITDA. • Dynamikę wzrostu zysku netto wspiera spadek kosztów finansowych netto oraz niższa stopa opodatkowania. • Jednorazowy wpływ (ok. 10 mln PLN na zysk netto i 5 mln PLN na zysk netto j.d.) sprzedaży udziałów jednostki stowarzyszonej User.com. 24 51 2022 2023 Zysk netto przypadający na akcjonariuszy j. dominującej (m PLN) +112% (tys. PLN) 2022 2023 Zmiana Q4 2022 Q4 2023 Zmiana Przychody ze sprzedaży 392 177 479 946 22% 112 738 132 476 18% Koszty jednorazowe 2 647 3 951 49% 433 1 062 145% Skorygowana EBITDA 103 563 141 298 36% 31 837 38 418 21% Amortyzacja - 26 574 - 32 767 23% - 6 848 - 9 084 33% Koszty finansowe netto - 22 734 - 5 598 - 75% - 2 772 13 532 Podatek dochodowy - 12 256 - 14 256 16% - 4 395 - 5 670 29% Zysk netto 40 220 87 402 117% 17 421 36 808 111% Zysk netto przyp. na akcjonariuszy jedn. dom. 24 012 50 826 111% 8 835 21 389 142% 70.9 87.2 112.7 132.5 Q4 2020 Q4 2021 Q4 2022 Q4 2023 Przychody: 18.2 20.9 31.8 38.4 Q4 2020 Q4 2021 Q4 2022 Q4 2023 Skorygowana EBITDA: (mln PLN) (mln PLN) Wybrane skonsolidowane dane finansowe: >Dynamiczny wzrost przychodów i zysków_ 22 • Dynamiczny wzrost organiczny, przekładający się na 36% wzrostu skorygowanego zysku EBITDA, który w 2023 r. przekroczył 140 mln zł. • W 2023 r. koszty jednorazowe dotyczą niepieniężnych skutków wyceny programu ESOP. • Ponad 2-krotny wzrost zysku netto. • Bardzo wysoka dynamika wzrostu zysku netto dzięki efektowi dźwigni operacyjnej, dodatkowo wspierane przez spadek kosztów finansowych (w tym różnic kursowych) oraz spadku efektywnej stopy opodatkowania. • Spadek efektywnej stopy opodatkowania – wzrost aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dzięki umożliwieniu wykorzystania strat podatkowych z działalności kapitałowej w efekcie transakcji sprzedaży udziałów User.com w Q4 2023 r. • Jednorazowy zysk na sprzedaży udziałów jednostki stowarzyszonej User.com, tj. ok 10 mln zł wpływu na zysk netto oraz ok. 5 mln zł wpływu na zysk netto jednostki dominującej. (tys. PLN) 31.12.2022 31.12.2023 Dług netto 292 150 213 503 (tys. PLN) 2022 2023 Zmiana Q4 2022 Q4 2023 Zmiana Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 97 225 136 902 41% 31 510 43 145 37% Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wart. niematerialnych - 13 441 - 17 730 32% - 958 - 5 171 440% Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu - 8 902 - 11 083 25% - 2 707 - 4 168 54% Unlevered FCF 74 882 108 089 44% 27 845 33 806 21% Spłaty kredytów i pożyczek - 27 054 - 39 992 48% - 10 531 - 9 133 - 13% Odsetki zapłacone pomniejszone o odsetki otrzymane - 19 958 - 26 221 31% - 7 718 - 5 694 - 26% Dywidendy do akcjonariuszy mniejszościowych - 217 - 13 313 6035% - 217 442 - 304% Wolne środki (przepływy) pieniężne 27 653 28 563 3% 9 379 19 421 107% >Wysoka zdolność generowania gotówki_ 26 40 58 69 97 137 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Środki pieniężne z działalności operacyjnej (mln PLN) w ujęciu ostatnich 12 miesięcy CAGR 39,2% Wybrane skonsolidowane dane finansowe: 23 1) Spłaty kredytów i pożyczek pomniejszone o: Q4 2022: spłatę pożyczki do Funduszu Ekspansji Zagranicznej (PFR TFI) w kwocie 14 387 tys. PLN – zrefinansowanej kredytem bankowym Q4 2023: przedpłatę kredytu w kwocie 22 887 tys. zł – odpowiadającej wpływom ze sprzedaży udziałów w User.com Dług netto / Skorygowana EBITDA >Blisko dwukrotny spadek poziomu zadłużenia w ciągu roku_ 24 2.2 2.6 3.2 1.0 2.8 1.5 2018 2019 2020 2021 2022 2023 • Na dzień 31 grudnia 2023 r. relacja długu netto do skorygowanego wyniku EBITDA wyniosła 1,5 - jest to wynik znacznie lepszy od naszego celu na 2023 r. (<2,0), oraz jest znacznie niższy od relacji historycznych. • Niższy poziom zadłużenie zwiększa nasze możliwości inwestycyjne oraz dywidendowe. >Widzimy przyszłość we własnych, innowacyjnych produktach_ 25 >Rozwijamy portfolio produktowe z myślą o naszych klientach_ 26 2024 2023 Stores - kreator sklepów internetowych Q2 2022 Kreator domen AI Q4 2022 MessageFlow - globalny produkt do komunikacji wielokanałowej Q1 2023 Drag & Drop Editor - oparty o AI e-mail marketing edytor Q2 2023 Monitoring pozycji w Google Q3 2023 Billz - program do fakturowania Now – oparty o AI kreator stron internetowych AI AI AI Więcej o Stores: slajd 27-30 Więcej o _Now: slajd 31-38 _Stores kreator sklepów internetowych Stores to kompleksowe narzędzie do tworzenia sklepów internetowych, w którym znajdziesz wszystko, aby łatwo i skutecznie rozpocząć, prowadzić i rozwijać sprzedaż online: ✓ Support Team skupiony na wzroście sprzedaży ✓ Profesjonalne szablony zoptymalizowane dla wysokiej konwersji ✓ W pełni hostowana strona internetowa (w tym rejestracja domeny, skrzynka e-mail) ✓ Prosty i intuicyjny panel sterowania ✓ Rozbudowany moduł marketingu wielokanałowego ✓ Integracje narzędzi e-commerce (w tym płatności i dostawa) 28 >Stores: Przekroczyliśmy próg pół tysiąca klientów. Teraz każdego miesiąca witamy ponad 100 nowych klientów Stores 600+ KLIENTÓW +140 nowych klientów w styczniu 2024! >Klienci uwielbiają nasz produkt 93% ZADOWOLONYCH KLIENTÓW 29 W okresie 1 września 2023 do 15 lutego 2024 przeprowadziliśmy badanie satysfakcji klientów wśród klientów produktu Stores, zadając pytanie: Jak oceniasz naszą obsługę Klienta? Stores >Stores: Klienci uwielbiają nasz produkt 30 Sklep Stores pozwolił mi odpowiednio wyeksponować produkty i pokazać je z najlepszej strony. W sklepie internetowym kładę nacisk przede wszystkim na stronę wizualną, która jest wizytówką mojej twórczości. Jeśli miałam jakikolwiek problem z osiągnięciem zamierzonego efektu to z pomocą przychodziła mi fantastyczna i przemiła ekipa wsparcia technicznego. Każdy problem był przez nas szczegółowo omawiany, a w ważniejszych sprawach mogłam się umówić na spotkanie online. Dla takiego laika jak ja to było niezwykle cenne. „ Agnieszka, cerata.com Stores Platforma Stores okazała się skutecznym rozwiązaniem sprzedaży online. Po migracji sklep teraz prezentuje się nie tylko wizualnie atrakcyjnie, ale także zapewnia niezbędne narzędzia do efektywnej sprzedaży. Sklep stanowi solidne wsparcie dla naszej sprzedaży stacjonarnej. Nasza strona także znacząco poprawiła swoją widoczność w wynikach wyszukiwania, osiągając lepsze wyniki SEO niż 99% konkurencyjnych stron w naszej kategorii. Aldona & Ewa, kossie.pl „ _ Now kreator stron internetowych AI Now to nasze autorskie narzędzie pozwalające na tworzenie stron internetowych w zaledwie kilka minut. ✓ Now bazuje na autorskich algorytmach AI, przygotowanych w oparciu o modele językowe OpenAI oraz dane z ponad 2 mln stron internetowych przeanalizowanych przez cyber_Folks. ✓ Wygenerowana strona jest wzbogacona o opisy marketingowe, bloga i zdjęcia, które łatwo można zmienić. ✓ Now umożliwia również przeniesienie i unowocześnienie istniejącej już strony internetowej. 32 >Now: Wprowadziliśmy na rynek kreator stron internetowych oparty o AI Now AI FIRST Premiera produktu w lutym 2024 r.! Zapytaliśmy naszych klientów: Dlaczego jeszcze nie modernizujesz swojej strony? Dla większości największą barierą był brak czasu i wiedzy. _Now to odpowiedź na potrzeby klientów. >Dlaczego jeszcze nie modernizujesz swojej strony? Brak czasu Brak wiedzy Inne Brak pieniędzy Brak narzędzi Brak specjalistów 97 56 25 19 15 10 Badanie: „Zmień stronę na lepszą”, by cyberFolks, n=222 respondetów Now >Wczoraj PRO C E S REZ ULTAT Freelancer 1 Czas: Koszt: Złożoność: Interface Zmiany wymagań Kod HTML + Słaby kod HTML produkowany przez edytory Dopasowanie SEO Szybkość działania Hosting Aktualizacje Ataki Kopie zapasowe K L I E N T Freelancer 2 Do teraz tworzenie strony internetowej było czasochłonnym, kosztownym i skomplikowanym procesem. Now >Teraz PRO C E S REZ ULTAT Czas: Koszt: Złożoność: K L I E N T Teraz zmieniamy proces tworzenia strony internetowej na szybki, tani i prosty. Czysty kod HTML Hosting w formie SaaS Zoptymalizowane SEO Interface AI Prosty Interface Strona WWW Now >Rynek 350-400 tys. Nowych firm rocznie wg. GUS w Polsce 2,3 mln Domen internetowych wg. NASK w kraju 1,1 mln Abonentów domen 4 mln Zarejestrowanych podmiotów gospodarczych >Dalej_ Bardzo niskie nakłady na obsługę Dostarczanie treści w każdym języku Ekspansja zagraniczna w VI 2024 Łatwe przygotowanie wersji narodowych Now cyberfolks.pl/now >Tworzymy globalną markę technologiczną 39 >Zmiana R22 w cyber_Folks * Źródło: Retently - B2B Software & SaaS Industry średni NPS: 40, Hosting & Cloud Industry średni NPS: 25, NPS wybranych marek cyber_Folks. 01. 02. 03. 04. Uproszczenie struktury i komunikacji Utworzenie jednej globalnej marki Podkreślenie podstawowej działalności - dostarczenie najlepszych produktów i usług (NPS x2 powyżej średniej rynkowej) Realizacja jednej wspólnej strategii spółek wchodzących w skład Grupy W lipcu 2023 r. R22 zostało przekształcone w cyber_Folks. Odejście od R22 to nie tylko zmiana nazwy, ale przede wszystkim połączenie dwóch mocnych, prężnie działających marek, których kompetencje wzajemnie się uzupełniają. >Tworzymy globalną markę_ 41 W 2023 r. rozpoczęliśmy konsolidacje zagranicznych marek hostingowych naszej Grupy pod marką cyber_Folks. Rumunia mxHost Gazduire.ro RoHost Hostvision xServers Chorwacja Avalon cyber_Folks.ro cyber_Folks.hr >Budujemy wspólny sukces przez trwałe relacje z inwestorami_ 42 >cyber_Folks wyróżnione przez inwestorów instytucjonalnych 43 2. miejsce w rankingu Giełdowa Spółka Roku wg. oceny ponad 100 analityków i zarządzających rynku kapitałowego. … oraz docenione przez inwestorów indywidualnych pozytywnie ocenia rozwój cyber_Folks JAK OCENIASZ ROZWÓJ CYBER_FOLKS? JAK OCENIASZ NASZE DYNAMIKI WZROSTU? JAK TRAKTUJESZ INWESTYCJĘ W CYBER_FOLKS? 97% uznaje dynamiki wzrostu cyber_Folks za atrakcyjne na tle innych spółek technologicznych 90% traktuje inwestycje w cyber_Folks jako inwestycję długoterminową (powyżej 3 lat) 86% ANKIETA W 2023 r. zapytaliśmy naszych inwestorów jak oceniają rozwój cyber_Folks. Wyniki przeprowadzonej ankiety wskazują na pozytywny odbiór naszej działalności przez posiadaczy naszych akcji. 44 * >Akcje_ Na koniec 2023 r. notowania cyber_Folks były na poziomie o 68,1% wyższym niż na początku 2023 r. Od początku 2024 r. do 29 lutego 2024 r. kurs akcji wzrósł o 24,1%. Notowania akcji cyber_Folks 45 II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III 2023 2024 Wolumen cyber_Folks cyber_Folks (kurs zamkniecia) sWIG80 mWIG40 Uruchomiliśmy zapowiadany przez nas program lojalnościowy dla klientów, którzy jednocześnie są naszymi inwestorami. Liczymy, że dodatkowe benefity powiększą grono interesariuszy cyber_Folks. Dzięki programowi klienci posiadający: ✓ min. 50 akcji cyber_Folks otrzymują zniżki o wartości ok. 10% na wybrane produkty i usługi ✓ min. 100 akcji cyber_Folks otrzymują zniżki o wartości ok. 20% na wybrane produkty i usługi, oraz darmowy monitoring SEO >Program Korzyści dla Inwestorów_ WIĘCEJ INTERESARIUSZY WIĘKSZE ZAINTERESOWANIE AKCJAMI WZROST LICZBY KLIENTÓW = = Jesteśmy pierwszą spółkę technologiczną na GPW z programem lojalnościowym! 46 * >Naszym celem na 2024 r. jest dołączenie do indeksu mWIG 40. 1. lista rezerwowa Zajmujemy najwyższą pozycję na liście rezerwowej indeksu mWIG40, co zwiększa prawdopodobieństwo naszego dołączenia do indeksu podczas kolejnej rewizji. >mWIG 40: Stopniowo zbliżamy się do naszego ambitnego celu_ 48 54.9m 132.3m mar-2023 mar-2024 Free Float Market Cap 295m 697m 16-lut-2023 16-lut-2024 x2x2 Annual Turnover (PLN)(PLN) >Kluczowe zdarzenia_ 49  Ustanowienie ESOP w cyber_Folks  Walne Zgromadzenie cyber_Folks uchwaliło program motywacyjny dla pracowników cyber_Folks. Jest on podzielony na część lojalnościową (rozliczaną według stażu pracy) oraz motywacyjną (uzależnioną od realizacji celów ekonomicznych). Cel ekonomiczny opłaty jest na konsekwentnym wzroście organicznym EBITDA, w tym m.in. Osiągniecie 100 mln PLN EBITDA w 2026 r. Umowy z pracownikami w zakresie ESOP zostaną zawarte w maju 2023 r. 9 lutego 2023 >Wydarzenia 2023  Rekordowe wyniki – ponad 100 mln zł EBITDA w 2022 r.  Grupa cyber_Folks kontynuuje dynamiczny rozwój, zwiększając skalę działalności oraz osiągane wyniki finansowe. W 2022 r. po raz pierwszy w historii wynik EBITDA przekroczył poziom 100 mln PLN, co oznacza wzrost o 34 proc. r/r. Przychody wyniosły 392 mln zł, czyli o 32 proc. więcej niż rok wcześniej. Jednocześnie Grupa wypracowała ponad 40 mln zł zysku netto. 28 marca 2023  4. miejsce w rankingu Giełdowa Spółka Roku  cyber_Folks znalazła się na 4. miejscu w rankingu obejmującym 140 spółek notowanych na GPW. W skład ponad 100 osobowej kapituły wchodzili analitycy, zarządzający funduszami oraz doradcy inwestycyjni. Ocenie zostały poddane m.in. takie aspekty jak kompetencje zarządu, perspektywy rozwoju, innowacyjność produktów i usług, jakość relacji z inwestorami oraz sukces spółki 2022 r.  cyber_Folks zdobyła 85,97/100 pkt. plasując się w gronie dziesięciu najlepszych spółek giełdowych wg. rankingu. 15 marca 2023  Rekordowa liczba nowych klientów MailerLite  Przejęty w ubiegłym roku MailerLite dynamicznie zwiększa skalę działalności. Tylko w marcu 2023 r. firma pozyskała ponad 4 tys. nowych klientów. Tak wysoki wynik to efekt konsekwentnej budowy marki, jakościowego podejścia do klientów i skalowalnego modelu biznesowego. 31 marca 2023 50 >Wydarzenia 2023  Premiera pełnej wersji Stores  Produkt _Stores zakończył okres inkubacji i wyszedł z wersji Beta. Premiera pełnej wersji narzędzia miała miejsce przy okazji Targów eHandlu. W okresie otwartych testów produkt został wdrożony u kilkudziesięciu klientów, co pozwoliło na jego optymalizację i zaadresowanie sugestii pierwszych klientów. Narzędzie systematycznie zyskuje kolejnych zadowolonych klientów, poprawiając efektywność działań sprzedażowych u klientów. 6 kwietnia 2023  Zarząd rekomenduje podział zysku za 2022  Zarząd cyber_Folks zaproponował Walnemu Zgromadzeniu wypłatę dywidendy w wysokości 0,93 PLN na jedną akcję. Łączna wartość dywidendy według rekomendacji Zarządu to 13,2 mln PLN. Ostateczna decyzję ws. dywidendy podjęli Akcjonariusze podczas Walnego Zgromadzenia zwołanego na 26 czerwca 2023 r. 18 maja 2023  Akcjonariusze zdecydowali o wypłacie dywidendy  Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zdecydowało o wypłacie dywidendy zgodnie z rekomendacją Zarządu, czyli w wysokości 0,93 PLN na jedną akcję. Łączna wartość dywidendy wyniosła 13,2 mln PLN. W formie dywidendy, do akcjonariuszy trafił cały jednostkowy zysk netto za 2022 r. (6,7 mln PLN) oraz 6,5 mln PLN z kapitału zapasowego.  Dzień dywidendy ustalono na 30 sierpnia 2023 r., a dzień wypłaty dywidendy na 4 września 2023 r. 26 czerwca 2023 51  Premiera narzędzia _Billz  Nasz ekosystem rozwiązań i usług stale rośnie. _Billz to automatyczny, intuicyjny program do fakturowania, dla małych firm. Ułatwia wystawianie faktur oraz współpracę z księgowym. Rozwiązanie to kolejny efekt wewnętrznych prac R&D nad nowymi produktami. 1 lipca 2023 >Wydarzenia 2023  Połączenie R22 i cyber_Folks  W Krajowym Rejestrze Sądowym zarejestrowane zostało połączenie R22 S.A. (spółka przejmująca) z cyber_Folks S.A. (spółka przejmowana, w 100% zależna od R22 S.A.). W tym samym dniu nastąpiła rejestracja zmiany Statutu Spółki, która zmieniła nazwę spółki na cyber_Folks S.A.  Decyzję o połączeniu podjęli Akcjonariusze podczas Walnego Zgromadzenia w dniu 26 czerwca 2023 r. 31 lipca 2023  Program korzyści dla akcjonariuszy  cyber_Folks to pierwsza spółka technologiczna na GPW, która wprowadziła program korzyści dla akcjonariuszy. Celem Programu jest zachęcenie klientów do jeszcze silniejszego związania z marką cyber_Folks oraz podziękowanie Akcjonariuszom za zaufanie i zaproszenie do skorzystania z naszych usług. 11 października 2023  Sprzedaż udziałów w spółce User.com  Vercom sprzedał wszystkie posiadane udziały (30,3 proc.) w spółce User.com. Kwota transakcji wyniosła 24 mln zł, co oznacza blisko 2,5-krotny zwrot kapitału od czasu inwestycji w User.com. Transakcja ma na celu uproszczenie struktury organizacyjnej w związku z koncentracją na rozwoju usług o zasięgu globalnym skierowanych do klientów SME. 31 października 2023 52  Ogłoszenie planów zwiększania nakładów na R&D w kolejnych latach  W 2023 roku na rozwój autorskich rozwiązań wykorzystujących AI i prace R&D przeznaczyliśmy około 10 mln zł. Nasza strategia zakłada, że budżet na R&D zwiększa się wraz ze wzrostem wyników finansowych spółki. 6 grudnia 2023 >Omówienie segmentów biznesowych 53 >Segment operacyjny cyber_Folks_ 54 >Wyniki finansowe cyber_Folks Wybrane dane finansowe: (tys. PLN) 2022 2023 Zmiana Q4 2022 Q4 2023 Zmiana Przychody ze sprzedaży 122 702 139 003 13% 31 968 34 457 8% EBIT 35 818 41 230 15% 9 963 10 856 9% Amortyzacja - 13 401 - 14 995 12% - 2 972 - 3 897 31% EBITDA Operacyjna 49 219 56 225 14% 12 935 14 753 14% Koszty jednorazowe 0 3 276 0 738 Skorygowana EBITDA 49 219 59 501 21% 12 935 15 491 20% Marża 40,1% 43,0% 40,5% 45,0% CapEx 8 185 14 821 81% 162 6 794 4094% CapEx% 6,7% 10,7% 0,5% 19,7% • Stabilny wzrost przychodów i bardzo wysoka, około 20% dynamika zysku EBITDA. • Pozytywny wpływ wzrostu ARPU dzięki rozszerzaniu oferty produktowej i dostarczania większej wartości lojalnym klientom. • Stabilne nakłady na sprzęt IT, istotny wzrost nakładów na R&D oraz wzrost praw do użytkowania aktywów w związku z wydłużeniem istniejących lub zawarciem nowych umów na powierzchnię biurową i serwerową. Przychody: 122.7 139.0 2022 2023 +13% Skorygowana EBITDA: 49.2 59.5 2022 2023 +21% (mln PLN) (mln PLN) 55 Q4 2021 Q4 2022 Q4 2023 Liczba klientów (tys.) 206,2 221,6 221,6 ARPU LTM (PLN) 298,6 350,4 407,2 Hosting: Q4 2021 Q4 2022 Q4 2023 Liczba domen (tys.) 368,4 396,4 394,0 ARPU LTM (PLN) 74,2 80,1 89,4 Domeny 1) : 1) Wszystkie domeny płatne >Wybrane KPI cyber_Folks Hosting ARPU LTM: 299 350 407 4Q 2021 4Q 2022 4Q 2023 Domeny ARPU LTM: 74 80 89 4Q 2021 4Q 2022 4Q 2023 Grupa posiada stabilny churn, lepszy od średniej na rynku: ✓ Koncentracja na sektorze e-commerce ✓ Wzrost ARPU oraz marżowości ✓ Wysoki poziom jakości obsługi i satysfakcji klientów (stabilny poziom wskaźnika NPS i First Time Response) >220 tys. klientów hostingowych <400 tys. domen Hosting: 17% Domeny: 27% 56 (PLN) (PLN) >Segment operacyjny Vercom_ 57 >Wyniki finansowe Vercom_ Wybrane dane finansowe: (tys. PLN) 2022 2023 Zmiana Q4 2022 Q4 2023 Zmiana Przychody ze sprzedaży 266 920 337 373 26% 81 236 96 527 19% EBIT 42 737 68 975 61% 14 909 19 694 32% Amortyzacja - 11 521 - 15 524 35% - 3 384 - 4 345 28% EBITDA Operacyjna 54 258 84 499 56% 18 293 24 039 31% Koszty jednorazowe 2 926 675 - 77% 433 324 - 25% Skorygowana EBITDA 57 184 85 174 49% 18 726 24 363 30% Marża 21,4% 25,2% 23,1% 25,2% CapEx 8 983 14 529 62% 2 057 6 078 195% CapEx% 3,4% 4,3% 2,5% 6,3% ✓ Wyraźny wzrost rentowności dzięki dynamicznemu wzrostowi na rynkach globalnych i poprawie miksu produktowego na rzecz bardziej marżowych kanałów. ✓ Dynamiczny wzrost liczby klientów SME. ✓ Stabilne koszty ogólne i sprzedaży. ✓ Stabilne wydatki na R&D. ✓ Wzrost praw do użytkowania aktywów w związku z wydłużeniem istniejących lub zawarciem nowych umów na powierzchnię biurową. Przychody: Skorygowana EBITDA: (mln PLN) (mln PLN) +26% +49% 266.9 337.4 2022 2023 57.2 85.2 2022 2023 58 Projektowanie i szablony Oszczędzaj czas, korzystając z naszych narzędzi i szablonów do tworzenia treści opartych na sztucznej inteligencji. Segmentacja klientów Zwiększenie zaangażowania i lojalności klientów poprzez skupienie się na właściwych osobach. Testowanie A/B Korzystaj z testów A/B i analiz, aby tworzyć wysoce skuteczne kampanie marketingowe. Automatyzacja Maksymalizacja ROI poprzez tworzenie automatyzacji opartych na zachowaniach klientów. Omnichannel Korzystaj z kanału (sms, e-mail, push, OTT), który jest dopasowany do celu oraz do preferencji klienta. Inteligentna analityka Przekształć spostrzeżenia w działania, korzystając z naszych zaawansowanych narzędzi analitycznych. P R Z Y C I Ą G N I J N O W Y C H K L I E N T Ó W Z A A N G A Ż U J S W O I C H O D B I O R C Ó W Z W I Ę K S Z K O N W E R S J Ę >Vercom Flywheel_ 59 Rosnące wykorzystanie sztucznej inteligencji >Ewolucja strategii w kierunku usług dla małych i średnich klientów _ Zysk brutto ze sprzedaży 213 470 8 605 78 950 Q4 2020 Q4 2023 Enterprise SME x2 Ewolucja struktury klientów 30% 54% 2020 2023 +24 p.p. Rosnący udział usług wysokomarżowych w połączeniu z silniejszą koncentracją na klientach z sektora MŚP przekłada się na wzrost marży zysku brutto 60 x9 >Wzrost zysku brutto na sprzedaży napędzany nowymi klientami oraz wzrostem rentowności_ Zysk brutto na sprzedaży (mln zł) +13 100 111% +9 p.p. +56% * NER (ang. Net Expansion Rate) – wzrost sprzedaży do powtarzalnej grupy klientów, tj. podmiotów które były klientami Grupy w okresie dla którego obliczany jest wskaźnik oraz w okresie porównawczym, z wyłączeniem ruchu hurtowego. Wskaźnik obliczany na bazie danych za ostatnie 12 miesięcy. NER dla wszystkich klientów wyniósł 99%. 61 >Segment rozwiązań dla hoteli_ 62 W 2019 r. zainwestowaliśmy w spółkę Profitroom, spółkę tworzącą rozwiązania typu SaaS dla hoteli, stając się właścicielem 33.3% akcji za cenę ok. 30 mln PLN. W ostatnim roku segment odnotował wzrost rezerwacji na poziomie 38%, wzrost przychodów na poziomie 27%, oraz istotny wzrost wyniku EBITDA, który wzrósł o ok. 300% osiągając poziom blisko 13 mln PLN. >Dynamiczny wzrost segmentu rozwiązań dla hoteli_ 55 70 2022 2023 +27% 1,542 2,125 2022 2023 GMV +38% 3.2 12.8 2022 2023 EBITDA +300% (mln PLN) (mln PLN) Przychody (mln PLN) 63 >Perspektywy rozwoju_ 64 >Perspektywy rozwoju • Konsolidacja strategii marketingowej i komunikacji. • W perspektywie długoterminowej – kompleksowość rozwiązań dla wszystkich działających w Internecie i chcących skutecznie komunikować się ze swoimi klientami. • W perspektywie krótko- i średnioterminowej konsolidacja marek i działań marketingowych w obszarze hostingu, dzięki czemu bardziej efektywnie będziemy wykorzystywać istniejące budżety marketingowe na pozyskiwanie nowych klientów oraz dalsze działania w zakresie zwiększania ARPU. • W 2024 r. cyber_Folks rozpoczęło kampanię marketingową związaną z promocją produktu Stores. W tym roku planowane są działania marketingowe produktu _Now, zarówno w Polsce, jak i zagranicą. • Rozwój oferty produktowej, w tym własnych rozwiązań. • Kontynuacja zmian ofertowych związanych z ujednoliceniem. • Działania ukierunkowane na cross-sell i up-sell produktów i usług. • Wzrost sprzedaży usług dodatkowych. Wzrost ARPU • Rozwój produktów własnych, w tym m.in. kreatora do tworzenia stron internetowych _Now, opartego o algorytmy sztucznej inteligencji. • Rozwój produktów wykorzystujących sztuczną inteligencję m.in. cyber_Folks - kreator domen AI, FreshMail - SendGuard (narzędzie antyspamowe i antyphishingowe zwiększające dostarczalność e-maili). • Rozwój narzędzi dla e-commerce, w tym m.in. rozwiązania do tworzenia i prowadzenia sklepów internetowych _Stores oraz integracji e-commerce Sellintegro. Komercjalizacja na rynkach międzynarodowych, w tym cross-sell do klientów Grupy. • Wykorzystanie spółek będących przedmiotem inwestycji cyber_Folks w sprzedaży dotychczasowych oraz nowych produktów Grupy - Appchance (rozwiązania wykorzystujące push oraz RCS), MailerLite (nowe rynku sprzedaży sms oraz push), • Rozwój produktowy oferty Vercom, w zakresie komunikatorów typu Viber, WhatsApp, RCS z wykorzystaniem technologii chatbot. • Grupa planuje również rozwój platform wspierających obecnie oferowane narzędzia. Główne obszary zainteresowania to przede wszystkim e-mail, retargeting oraz lead generation. Rozwój produktowy • Ze względu na przedmiot i specyfikę działalności Grupa cyber_Folks nie ma istotnego wpływu na środowisko. Spółka prowadzi niskoemisyjną działalność, głównie w obszarze produkcji oprogramowania. • W swoich działaniach cyber_Folks uwzględnia czynniki obniżające wpływ na środowisko poprzez m.in. ograniczenie zużycia prądu (np. inwestycje w energooszczędne serwery) oraz papieru (np. wdrożenie elektronicznego obiegu dokumentacji). • Jednym z priorytetów Grupy jest zapewnienie odpowiednich warunków pracy i rozwoju dla wszystkich pracowników. W spółce przestrzegane są wszystkie przepisy związane z prawami pracowników, przestrzegane są zasady równouprawnienia płci. • Więcej informacji o działaniach Grupy cyber_Folks w obszarze ESG w Raporcie Niefinansowym za 2023 r. ESG Strategia marketingowa 65 >Ekspansja zagraniczna • W 2018 r. Grupa poprzez inwestycje na rynku rumuńskim i chorwackim rozszerzyła działania segmentu hostingowego na region CEE. • Na przełomie 2019 r. i 2020 r. cyber_Folks zainwestowało w Profitroom, twórcę technologicznych rozwiązań w modelu SaaS dla branży hotelarskiej. Spółka ma dominującą pozycję na polskim rynku oraz rosnące portfolio klientów zagranicznych. • Pierwszym krokiem ekspansji zagranicznej segmentu Vercom było zrealizowane na przełomie Q3 i Q4 2020 przejecie ProfiSMS – lidera czeskiego rynku SMS z mocną pozycją na rynku słowackim. • 26 kwietnia 2022 r. Vercom podpisał warunkową umowę nabycia UAB Mlr grupe (MailerLite). Spełnienie warunków zawieszających i finalizacja transakcji miało miejsce 14 czerwca 2022 r. Transakcja o wartości ok. 340 mln PLN została sfinansowana ze środków własnych pochodzących z IPO Vercom w 2021 r., finansowania dłużnego oraz emisji akcji do dotychczasowych właścicieli MailerLite. MailerLite posiada 38 tys. klientów, 100 pracowników w 30 lokalizacjach. Firma działa na ponad 100 rynkach, a 70% przychodów pochodzi z USA i Europy Zachodniej. • Inwestycja w MailerLite pozwoliła Grupie przeskalować działalność na rynek globalny (ponad 100 rynków), zwiększając przy tym 5-krotnie bazę klientów Vercom. • W 2023 r. dynamicznie rośnie sprzedaż spółek z Grupy na zagranicznych rynkach, w tym MailerLite (USA, Europa Zachodnia), Profitroom oraz cyber_Folks (Rumunia). Akwizycje i rozwój sprzedaży Główne rynki działalności Grupy Rynki działalności Grupy 66 >Wyniki finansowe 67 (tys. PLN) 2022 2023 Zmiana Q4 2022 Q4 2023 Zmiana 01.01.2022 - 31.12.2022 01.01.2023 – 31.12.2023 01.10.2022 – 31.12.2022 01.10.2023 – 31.12.2023 Przychody ze sprzedaży 392 177 479 946 22% 112 738 132 476 18% Pozostałe przychody operacyjne 282 474 68% - 101 319 - 416% Amortyzacja - 26 574 - 32 767 23% - 6 848 - 9 084 33% Usługi obce - 238 361 - 275 885 16% - 67 437 - 76 379 13% Koszty świadczeń pracowniczych - 45 849 - 56 924 24% - 11 817 - 15 545 32% w tym: koszt wynagrodzeń związany z programem motywacyjnym - 930 - 3 623 290% - 459 - 1 062 131% Zużycie materiałów i energii - 5 274 - 6 229 18% - 1 162 - 1 549 33% Wartość sprzedanych towarów i materiałów 5 - 100% 5 0 - 100% Podatki i opłaty - 860 - 577 - 33% - 196 - 57 - 71% Pozostałe koszty operacyjne - 461 - 795 73% - 70 - 408 484% Zysk/(Strata) na sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 506 155 - 69% 42 - 117 - 378% Pozostałe odpisy aktualizujące - 1 249 - 2 818 126% - 598 - 1 384 131% Zysk na działalności operacyjnej 74 342 104 579 41% 24 556 28 271 15% Koszty finansowe netto - 22 734 - 5 598 - 75% - 2 772 13 532 - 588% Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 868 2 677 208% 349 1 303 273% Zysk przed opodatkowaniem 52 476 101 659 94% 22 133 43 107 95% Podatek dochodowy - 12 256 - 14 256 16% - 4 395 - 5 670 29% Zysk netto z działalności kontynuowanej 40 220 87 402 117% 17 738 37 436 111% Zysk netto z działalności zaniechanej po opodatkowaniu 0 0 - 317 - 628 98% Zysk netto 40 220 87 402 117% 17 421 36 808 111% - przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej 24 012 50 826 112% 8 835 21 389 142% - przypadający na udziały niekontrolujące 16 208 36 576 126% 8 586 15 419 80% >Skonsolidowane sprawozdanie zysków i strat Grupy cyber_Folks 68 • Organiczny wzrost sprzedaży i zysku w segmentów Vercom oraz cyber_Folks. • Spadek kosztów finansowych netto, w dużej mierze dzięki różnicom kursowym na wycenie kredytów w EUR. • Wzrost efektu tarczy podatkowej –wzrost aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dzięki umożliwieniu wykorzystania strat podatkowych z działalności kapitałowej w efekcie sprzedaży udziałów User.com w Q4 2023. • Na wyniki IV kwartału 2023 r. wpływ miały koszty jednorazowe: • Wycena ESOP cyber_Folks w wysokości 738 tys. PLN, • Wycena ESOP Vercom w wysokości 324 tys. PLN. • Na wyniki całego 2023 r. wpływ miały koszty jednorazowe: • Wycena ESOP cyber_Folks w wysokości 3 276 tys. PLN, • Wycena ESOP Vercom w wysokości 675 tys. PLN. • Jednorazowy zysk na sprzedaży udziałów jednostki stowarzyszonej User.com, tj. ok 10 mln zł wpływu na zysk netto oraz ok. 5 mln zł wpływu na zysk netto jednostki dominującej. Czynniki wpływające na wyniki w 2023 >Skonsolidowane sprawozdanie zysków i strat Grupy cyber_Folks 69 >Stabilna sytuacja majątkowa przy spadku długu i wzroście środków pieniężnych Aktywa 31.12.2022 31.12.2023 Rzeczowe aktywa trwałe 17 918 17 252 Prawa do korzystania z aktywów 35 241 37 366 Wartości niematerialne i wartość firmy 644 357 610 272 Inwestycje w jednostki stowarzyszone 67 326 55 028 Pożyczki udzielone 0 486 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 073 1 216 Instrumenty pochodne 1 537 0 Pozostałe aktywa 271 973 Aktywa trwałe 773 723 722 593 Należności handlowe 32 827 35 443 Instrumenty pochodne 241 0 Pożyczki udzielone 1 458 628 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 54 078 70 322 Pozostałe aktywa 3 273 3 942 Aktywa przeznaczone do sprzedaży 0 0 Aktywa obrotowe 91 877 110 335 Aktywa ogółem 865 600 832 92 8 Kapitał własny i zobowiązania 31.12.2022 31.12.2023 Kapitał podstawowy 284 284 Akcje własne - 4 090 - 1 696 Zyski zatrzymane i pozostałe kapitały 224 552 262 154 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych - 2 026 - 37 704 Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jedn. dominującej 218 720 223 037 Udziały niekontrolujące 179 447 201 659 Kapitał własny 398 167 424 697 Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 252 894 193 020 Zobowiązania z tytułu leasingu 25 761 27 080 Zobowiązania z tytułu umów z klientami 198 306 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 22 838 14 822 Pozostałe zobowiązania 58 58 Zobowiązania długoterminowe 301 749 235 286 Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 58 504 53 228 Zobowiązania z tytułu leasingu 9 069 10 497 Zobowiązania handlowe 37 410 41 954 Zobowiązania z tytułu umów z klientami 40 850 50 289 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 8 121 6 694 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 3 460 4 240 Pozostałe zobowiązania 8 270 6 043 Zobowiązania krótkoterminowe 165 684 172 945 Zobowiązania razem 467 433 408 231 Kapitał własny i zobowiązania razem 865 600 832 928 70 >Systematycznie rosnące przepływy z działalności operacyjnej Sprawozdanie z przepływów pieniężnych 2022 2023 Zysk netto za okres sprawozdawczy 40 220 87 402 Korekty:, w tym m.in.: 60 286 52 619 - Podatek dochodowy 12 256 14 257 - Amortyzacja 26 574 32 767 - Koszty netto z tytułu odsetek i różnic kursowych 20 946 18 348 - Wycena programu motywacyjnego 930 3 623 Zmiana stanu zapasów, należności, zobowiązań i pozostałych aktywów – razem 8 984 13 409 Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej 109 490 153 430 Podatek zapłacony - 12 265 - 16 529 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 97 225 136 901 Odsetki otrzymane 541 1 101 Pożyczki udzielone - 986 - 1 056 Spłaty udzielonych pożyczek 0 852 Dywidendy otrzymane 0 1 362 Nabycie jednostek zależnych pomniejszone o przejęte środki pieniężne - 244 923 - 2 532 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych - 1 300 - 1 200 Wpływy z tytułu sprzedaży udziałów w jednostce User.com 22 887 Wpływy z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 506 195 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych - 13 441 - 17 730 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej - 259 603 3 879 71 2022 2023 Wpływy z tytułu sprzedaży akcji własnych 3 244 2 618 Nabycie akcji własnych - 4 090 0 Wpływy netto z emisji akcji jednostki zależnej - 60 0 Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli - 10 068 - 13 169 Dywidendy wypłacone udziałowcom niekontrolującym - 758 - 14 414 Inne wypłaty na rzecz udziałowców niekontrolujących - 808 0 Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 174 295 0 Spłaty kredytów i pożyczek - 41 441 - 62 879 Wpływy / (Spłata) kredytu w rachunku bieżącym - 4 012 6 066 Wkłady na podwyższenie kapitału w jednostce zależnej wniesione przez udziałowców niekontrolujących 3 000 0 Odsetki zapłacone - 19 958 - 26 221 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu - 8 902 - 11 083 Nabycie udziałów niekontrolujących w jednostkach zależnych - 4 028 - 3 622 Wpływy z otrzymanych dotacji 0 351 Środki pieniężne netto z działalności finansowej 86 414 - 122 353 Przepływy pieniężne netto ogółem - 75 964 18 427 Wpływ zmian z tytułu różnic kursowych dotyczących środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 333 - 2 183 Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów - 75 631 16 244 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 129 709 54 078 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 54 078 70 322 Najistotniejsze zmiany w przepływach pieniężnych Wysoka konwersja EBITDA na przepływy pieniężne z działalności operacyjnej: • Skorygowana EBITDA: 141,3 mln PLN, • Przepływy pieniężne z dz. operacyjnej: 136,9 mln PLN. Wysoka dynamika przepływów operacyjnych dzięki wysokiej dynamice zysków. Dodatkowo wspierana istotnym udziałem usług przedpłaconych, przy braku nakładów na kapitał obrotowy. W ramach działalności inwestycyjnej: • Wzrost nabyć wartości niematerialnych wynikających z wyższych nakładów na R&D • Blisko 23 mln zł wpływu z tytułu sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej User.com W ramach działalności finansowej: • Wzrost spłat kredytów i pożyczek, co znacząco zmniejszyło poziom długu na koniec 2023 i w kolejnych okresach zmniejszy istotnie koszty odsetkowe • Wzrost zapłaconych odsetek r/r trend odwrócony, na malejący w drugiej połowie roku. >Zestawienie zmian w kapitale własnym Kapitał podstawowy cyber_Folks S.A. Zyski zatrzymane i pozostałe kapitały Akcje własne Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał przypadający na udziały niekontrolujące Kapitał własny Stan na dzień 1 stycznia 2023 r. 284 224 552 - 4 090 - 2 026 218 720 179 447 398 167 Zysk netto 50 826 50 826 36 576 87 402 Inne całkowite dochody - 35 697 - 35 697 - 620 - 36 317 Całkowite dochody w okresie 50 826 - 35 697 15 129 35 956 51 085 Transakcje z właścicielami ujęte bezpośrednio w kapitale własnym Aktywa netto przypadające udziałom niekontrolującym z tytułu nabycia jednostek zależnych - 426 - 426 1 227 801 Nabycie akcji od udziałowców niekontrolujących - 2 912 - 2 912 - 710 - 3 622 Wypłata dywidendy na rzecz właścicieli - 13 169 - 13 169 - 13 169 Sprzedaż akcji własnych 224 2 394 2 618 2 618 Kapitał z wyceny programu motywacyjnego 3 348 3 348 275 3 623 Wypłata dywidendy udziałom niekontrolującym - 13 803 - 13 803 Inne - 289 19 - 270 - 733 - 1 003 Stan na dzień 31 grudnia 2023 r. 284 262 154 - 1 696 - 37 704 223 038 201 659 424 697 72 >Czynniki istotne dla rozwoju Grupy oraz zagrożenia i ryzyka Grupa cyber_Folks posiada ugruntowaną pozycję na rynku polskim i dynamicznie rozwija się na rynkach globalnych. Rynki na których działa Grupa cyber_Folks charakteryzują się wysoką dynamiką wzrostu, wpływa na nie wiele wewnętrznych i zewnętrznych czynników, co w przyszłości może przełożyć się na sytuację finansową i rynkową Grupy. Wśród najważniejszych czynników i ryzyk mogących mieć wpływ na Grupę w perspektywie co najmniej jednego kwartału można wyróżnić: Ryzyko związane z przejęciami realizowanymi przez Grupę Realizacja strategii Grupy wiąże się między innymi z selektywnym przejmowaniem (i) podmiotów o zbliżonym profilu działalności w Polsce oraz za granicą oraz (ii) podmiotów dysponujących technologią, która wpisuje się w plany dalszego rozwoju Grupy lub komplementarną do obecnie świadczonych usług. W toku podejmowania decyzji o przejęciu, jak również w trakcie realizacji przejęcia, możliwe jest popełnienie szeregu błędów oraz wystąpienie szeregu odchyleń od założeń przyjętych dla transakcji, do których należą w szczególności: • niewłaściwa ocena zdolności do generowania zysków przez przejmowany podmiot, • niewłaściwa analiza potencjału oferty produktowej lub rozwiązań technologicznych przejmowanego podmiotu, • niezgodne z założeniami efekty integracji przejmowanego podmiotu z Grupą, • odejście części klientów przejmowanego podmiotu, • odejście wybranych członków kluczowego personelu lub całych zespołów przejmowanego podmiotu, • ograniczenie współpracy z dostawcami przejmowanego podmiotu. 73 Na wystąpienie odchyleń i popełnienie błędów wpływ mogą mieć w szczególności: (i) brak dostępu do pełnej informacji finansowej i technologicznej dotyczącej przejmowanych podmiotów, (ii) niekompletność lub nierzetelność danych przedstawionych przez przejmowane podmioty, zarówno w odniesieniu do nich samych, jak i do ich otoczenia rynkowego, (iii) brak wiedzy ze strony Grupy odnośnie uwarunkowań lokalnych, (iv) brak wystarczających umiejętności ze strony personelu Grupy lub personelu przejmowanych podmiotów. Do istotnych ryzyk związanych z rozwojem przez akwizycje należy również brak dostatecznego zaangażowania ze strony Zarządu lub innych członków kadry kierowniczej Grupy w bieżące zarządzanie i rozwijanie działalności Grupy w obszarach niezwiązanych z akwizycjami, jeżeli proces integracji podmiotów przejmowanych nie będzie przebiegał według wcześniej poczynionych założeń. W przypadku przejęć realizowanych poza Polską, ryzyko stanowi również możliwy brak identyfikacji wszystkich zagadnień związanych z nowym rynkiem, w tym kwestii regulacyjnych lub rachunkowych, oraz pełnej znajomości uwarunkowań lokalnych danego kraju, mogących przełożyć się na niezgodne z oczekiwaniami efekty akwizycji. W ocenie Spółki, ze względu na znaczącą liczbę akwizycji, które Grupa realizuje w różnych krajach, w odniesieniu do podmiotów prowadzących różne rodzaje działalności, ryzyko to jest ponadprzeciętne w stosunku do innych podmiotów realizujących strategię rozwoju przez akwizycje. Realizacja ryzyka może mieć negatywny wpływ na perspektywy wzrostu przychodów, rentowność lub sytuację finansową Grupy. W dotychczasowej historii Grupy ryzyko to nie zrealizowało się. Wzrost lub spadek zaufania klientów oraz zmienność wskaźnika CHURN W związku z realizowanymi zmianami ofertowymi, skutkującymi wzrostem ARPU, oraz jednocześnie prowadzonymi działaniami integrującymi przejmowane podmioty kluczowe w rozwoju Grupy jest monitorowanie wskaźnika CHURN i satysfakcji klientów (NPS), oraz podejmowanie działań osłonowych i zabezpieczających, aby zapewnić jak najlepszą obsługę klienta i stabilność usług, aby wszelkie negatywne reakcje i zdarzenia nie wpłynęły nie tylko na utratę samego klienta, ale również na poziom jego satysfakcji, a konkretniej zdolność do polecania usług innym potencjalnym klientom. >Czynniki istotne dla rozwoju Grupy oraz zagrożenia i ryzyka Uzależnienie od dostawców w segmencie operacyjnym Vercom Vercom współpracuje ze wszystkimi liczącymi się operatorami sieci komórkowych oraz dostawcami poczty elektronicznej, jednak (zgodnie z obowiązującymi standardami rynkowymi) nie ma zawartych z nimi umów długoterminowych. Zmiana warunków handlowych na mniej korzystne może negatywnie wpłynąć na poziom rentowności. Ryzyko to dotyczy wszystkich podmiotów działających na rynku. Ponadto wysyłka komunikacji push jest możliwa tylko we współpracy z dostawcami mobilnych systemów operacyjnych. Zmiana ich polityki działania na polu komunikacji marketingowej do użytkowników urządzeń może mieć negatywne przełożenie na wielkość generowanych przez Vercom obrotów. Uzależnienie od dostawców w segmencie operacyjnym cyber_Folks W zakresie zakupu domen oraz oprogramowania do świadczenia usług hostingowych Grupa ma ograniczone możliwości do zastąpienia dostawców. Ewentualna zmiana warunków handlowych na mniej korzystne negatywnie wpłynie na poziom rentowności generowanego zysku. Ryzyko to dotyczy wszystkich podmiotów działających na rynku hostingu i domen. Ryzyko finansowe Grupa cyber_Folks posiada zadłużenie finansowe na istotnym poziomie, przez co posiada ekspozycję na zmianę stóp procentowych. W przypadku ich spadku nastąpi zmniejszenie kosztów finansowych, natomiast w przypadku wzrostu stóp procentowych nastąpi wzrost kosztów obsługi długu. Grupa posiada stabilne i wysokie przepływy pieniężne i zdolność generowania gotówki, więc jest przygotowana na wzrost kosztów finansowych, jednak może to spowodować obniżenie rentowności i możliwości wypłaty dywidendy. Na rentowność Grupy, ograniczenie płynności i zdolności wypłaty dywidendy może wpłynąć zmiana warunków makroekonomicznych i kondycji finansowej kontrahentów Grupy. Ryzyko to jest minimalizowane m.in. poprzez przedpłaty usług, w szczególności w segmencie cyber_Folks, ale również w części usług segmentu Vercom (np. MailerLite). 74 Utrzymanie i pozyskanie nowych pracowników. Zdolność do efektywnego alokowania kompetencji i wiedzy pracowników oraz ich motywowania W celu utrzymania zdolności operacyjnych oraz wzrostu skali działalności konieczne jest utrzymanie istniejących oraz pozyskanie nowych zasobów ludzkich, aby prowadzić działania w kluczowych obszarach: • Prace Programistyczne – ze względu na specyfikę środowiska hostingowego oraz unikalność rozwiązań CPaaS konieczne jest budowanie własnych rozwiązań technologicznych, • Integracja Przejmowanych Spółek – konieczne jest posiadanie wyspecjalizowanego i kompetentnego zespołu, który koordynuje integrację przejmowanych Spółek i dba aby integracje zmierzały we wspólnym kierunku. W obecnej sytuacji rynkowej i presji płacowej w obszarze IT bardzo istotna będzie zdolność do efektywnego alokowania kompetencji i wiedzy pracowników oraz ich motywowania. Sytuacja na rynku e-commerce i m-commerce Grupa jest firmą technologiczną, jednak posiada duża ekspozycję na rynek e-commerce, ponieważ istotna grupa klientów, w szczególności segmentu CPaaS prowadzi sprzedaż online. Rozwój sztucznej inteligencji (AI) Grupa jest świadoma rewolucji technologicznej związanej z rozwojem sztucznej inteligencji, która to w szczególności dotyka branży technologicznej. Rozwój nowych narzędzi z obszaru AI niesie za sobą szereg ryzyk w tym m.in. ryzyko konkurencji ze strony nowych produktów, które mogą zastąpić nasze usługi, a także ryzyko operacyjne związane z wpływem AI na wewnętrzne operacje spółki, w tym na zmniejszenie kosztów działalności, które również mogą wystąpić u podmiotów konkurencyjnych. Wychodząc naprzeciw powyższym zmianom zachodzącym na rynku podjęliśmy odpowiednie kroki mające na celu wzbogacenie naszej oferty o produktu wykorzystujące AI oraz budowanie przewag konkurencyjnych w tym obszarze (np. produkt Now – kreator stron internetowych oparty o AI). >Czynniki istotne dla rozwoju Grupy oraz zagrożenia i ryzyka Zapewnienie zgodności z RODO oraz innymi przepisami prawnymi W ramach bieżącej działalności, Grupa na znaczną skalę przetwarza dane osobowe, zarówno swoich klientów, jak i odbiorców wiadomości rozsyłanych poprzez infrastrukturę należącą do Grupy. Przetwarzanie danych osobowych przez poszczególne podmioty Grupy musi być dokonywane w sposób zgodny z przepisami dotyczącymi ochrony danych osobowych obowiązującymi w Polsce, jak również w krajach, w których Grupa Emitenta lub jej klienci prowadzą lub będą prowadzili działalność. Obowiązki z tym związane są od maja 2018 r. znacznie rozszerzone w związku z wejściem w życie Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych. Spółka nie może wykluczyć, że pomimo stosowania środków technicznych i organizacyjnych zapewniających ochronę przetwarzanych danych osobowych, dojdzie do naruszenia obowiązków prawnych przez któryś z podmiotów Grupy w tym zakresie, w szczególności do ujawnienia danych osobowych osobom nieupoważnionym. Gotowość na zgodność działania z przepisami RODO ma szczególne znacznie w segmencie CPaaS, gdzie specyfika największych klientów determinuje najwyższą jakość świadczeniach usług. Potencjalne ataki hakerskie Ze względu na zakres prowadzonej działalności i wysoki udział w rynku – zarówno usług hostingowych, jak i komunikacji transakcyjnej i marketingowej, Grupa jest narażona na potencjalne ataki hakerskie. Ich intensywność może wzrosnąć w związku z wojną rosyjsko- ukraińską. Grupa posiada odpowiednie zabezpieczenia procesowe i techniczne, pozwalające zapobiegać takim sytuacjom, a jeśli się pojawią to szybko reagować. 75 W kolejnych kwartałach wpływ na działalność Grupy cyber_Folks mogą mieć również: • Skuteczność realizacji synergii operacyjnych, przychodowych i kosztowych wynikających z dotychczasowych akwizycji • Szanse i ryzyka związane ze stosunkowo szybkimi zmianami technologicznymi i innowacjami na rynku IT • Działania realizowane przez spółki konkurencyjne • Sytuację ekonomiczną, gospodarczą i polityczną, w ujęciu globalnym oraz w krajach istotnych dla działalności operacyjnej Grupy (m.in. Polska, Czechy, Rumunia) lub prowadzonych rozliczeń (PLN, USD, EUR, CZK, RON) • Wzrost lub spadek zapotrzebowania na usługi hostingu współdzielonego, hostingu dedykowanego, domeny internetowe oraz dodatkowe usługi im towarzyszące • Wzrost lub spadek zapotrzebowania na usługi wielokanałowej, zautomatyzowanej komunikacji kanałami cyfrowymi >Jednostkowe sprawozdanie zysków i strat cyber_Folks S.A. 76 (tys. PLN) 2022 2023 Przychody ze sprzedaży 5 055 45 331 Pozostałe przychody operacyjne 53 1 Amortyzacja - 914 - 6 596 Usługi obce - 5 256 - 16 514 Koszty świadczeń pracowniczych - 3 104 - 12 922 Zużycie materiałów i energii - 310 - 1 829 Podatki i opłaty - 11 - 166 Pozostałe koszty operacyjne - 331 - 266 Zysk na sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 279 22 Odpisy aktualizujące 0 - 33 Zysk/Strata na działalności operacyjnej - 4 539 7 028 Przychody finansowe netto 10 971 20 844 Zysk przed opodatkowaniem 6 432 27 872 Podatek dochodowy 267 156 Zysk netto 6 699 28 028 >Sytuacja majątkowa cyber_Folks S.A. Aktywa 31.12.2022 31.12.2023 Rzeczowe aktywa trwałe 93 875 Prawa do korzystania z aktywów 14 438 27 794 Wartości niematerialne 338 104 763 Inwestycje w jednostki zależne 287 521 160 601 Inwestycje w jednostki stowarzyszone 30 266 53 468 Pożyczki udzielone 0 170 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 813 602 Pozostałe aktywa 135 511 Aktywa trwałe 333 604 348 784 Należności handlowe 338 1 453 Pożyczki udzielone 0 6 034 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 198 998 Pozostałe aktywa 324 1 921 Aktywa obrotowe 860 10 406 Aktywa ogółem 334 464 359 190 Kapitał własny i zobowiązania 31.12.2022 31.12.2023 Kapitał podstawowy 284 284 Kapitał zapasowy, w tym: 215 858 115 051 - z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną 209 270 209 494 - z odpisów z zysku 6 588 131 - pozostały 0 - 94 574 Kapitał rezerwowy 4 300 4 300 Akcje własne - 4 090 - 1 696 Zyski zatrzymane 6 922 28 251 Kapitał własny 223 274 146 190 Zobowiązania z tytułu kredytów 83 242 104 314 Zobowiązania z tytułu leasingu 12 945 21 300 Zobowiązania z umów z klientami 0 277 Zobowiązania długoterminowe 96 187 125 891 Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek 12 961 45 523 Zobowiązania z tytułu leasingu 970 6 171 Zobowiązania handlowe 581 6 536 Zobowiązania z umów z klientami 0 24 264 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 0 337 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 268 2 008 Pozostałe zobowiązania 223 2 270 Zobowiązania krótkoterminowe 15 003 87 109 Zobowiązania razem 111 190 213 000 Kapitał własny i zobowiązania razem 334 464 359 190 77 >Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych cyber_Folks S.A. 2022 2023 Zysk netto za okres sprawozdawczy 6 699 28 028 Korekty, w tym m.in.: - 10 603 - 12 966 - Koszty netto z tytułu odsetek i różnic kursowych netto 7 810 11 730 - Dywidendy - 18 781 - 32 648 - Kapitał z wyceny programu motywacyjnego 0 1 474 Zmiana stanu zapasów, należności, zobowiązań i pozostałych aktywów – razem 553 7 292 Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej - 3 351 22 355 Podatek otrzymany (zapłacony) 0 - 4 785 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej - 3 351 17 570 Odsetki otrzymane 294 0 Pożyczki udzielone - 600 - 14 016 Spłaty udzielonych pożyczek 29 374 11 235 Dywidendy otrzymane 18 781 32 648 Wkład pieniężny na objęcie akcji w podwyższonym kapitale zakładowym jednostki zależnej - 9 025 0 Wpływy z tytułu sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych 336 22 Nabycie środków trwałych i wartości niematerialnych - 366 - 3 779 Nabycie akcji w jednostce zależnej cyber_Folks S.A. - 359 - 3 658 Środki pieniężne nabyte w wyniku połączenia z jednostką zależną cyber_Folks S.A. 0 2 840 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 38 435 25 292 78 2022 2023 Dywidendy na rzecz właścicieli - 10 068 - 13 156 Wydatki na nabycie akcji własnych - 4 090 0 Wpływy ze sprzedaży akcji własnych 0 2 618 Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 0 7 566 Spłaty kredytów i pożyczek - 13 150 - 24 056 Odsetki zapłacone - 8 099 - 12 338 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu - 1 437 - 2 969 Środki pieniężne netto z działalności finansowej - 36 844 - 42 062 Przepływy pieniężne netto ogółem - 1 760 800 Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów - 1 760 800 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 1 958 198 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 198 998 >Akcje i Akcjonariat 79 >Akcje i akcjonariat Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% liczby głosów na Walnym zgromadzeniu Na dzień niniejszego raportu Kapitał zakładowy Spółki wynosi 283 600 PLN i dzieli się na 14 180 000 akcji o wartości nominalnej 0,02 PLN każda. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień 30 września 2023 r. oraz na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu (według informacji przekazanych Spółce w zawiadomieniach o zmianie stanu posiadania): 31 grudnia 2023 r. 26 marca 2024 r. Akcjonariusz Liczba akcji / głosów na WZ Udział akcji w kapitale zakładowym / głosach na WZ Liczba akcji / Głosów na WZ Udział akcji w kapitale zakładowym / głosach na WZ Jacek Duch 1) 3 918 993 27,64% 3 918 993 27,64% Jakub Dwernicki 1) 2 422 979 17,09% 2 422 979 17,09% Robert Dwernicki 1) 1 003 430 7,08% 1 003 430 7,08% PTE Allianz Polska 814 393 5,74% 814 393 5,74% Aegon PTE 776 507 5,48% 776 507 5,48% TFI Allianz Polska 718 880 5,07% 718 880 5,07% cyber_Folks S.A. 33 176 0,23% 33 176 0,23% Pozostali akcjonariusze 4 491 642 31,68% 4 491 642 31,68% Razem 14 180 000 100,00% 14 180 000 100,00% 27.64% 17.09% 7.08% 5.74% 5.48% 5.07% 0.23% 31.68% Jacek Duch Jakub Dwernicki Robert Dwernicki PTE Allianz Polska Aegon PTE TFI Allianz Polska cyber_Folks S.A. Pozostali 1) Bezpośrednio oraz przez podmioty zależne 80 Akcje własne Na koniec 2023 r. cyber_Folks S.A. posiadało 33 176 akcji własnych. Transakcje zakupu lub sprzedaży akcji własnych w 2023 r.: • Sprzedaż 46 824 akcji własnych w dniu 31 maja 2023 r. za cenę 2 618 tys. zł. Koszt nabycia sprzedanych akcji własnych wynosił 2 394 tys. zł. Różnica w kwocie 224 tys. zł została odniesiona na kapitał zapasowy. Przed transakcją Spółka posiadała 80 000 akcji własnych, które zostały nabyte w wyniku skupu akcji własnych w lipcu 2022 r. za cenę 50,00 zł za jedną akcję. Akcje pracownicze cyber_Folks prowadzi program akcji pracowniczych (ESOP), który jest skierowany do pracowników Spółki, a jego realizacja uzależniona jest od celów ekonomicznych i lojalnościowych. Program został skierowany do około 100 osób, którzy w przypadku realizacji celów mogą objąć maksymalnie akcje stanowiące 1,11% kapitału zakładowego tej spółki. Cele ekonomiczne w programie motywacyjnym na poszczególne lata dla segmentu operacyjnego cyber_Folks: Program akcji pracowniczych prowadzi również spółka zależna Vercom S.A. Jest on skierowany do pracowników Grupy Vercom, a jego realizacja uzależniona jest od osiągnięcia celów rynkowych i wynikowych Grupy Vercom. Umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach akcji posiadanych przez akcjonariuszy i obligatariuszy Spółka nie ma wiedzy o umowach, które mogą skutkować zmianą w proporcjach akcji posiadanych przez akcjonariuszy. Akcje spółki w posiadaniu Zarządu i Rady Nadzorczej Imię i nazwisko Stanowisko 14 listopada 2023 r. 26 marca 2024 r. Jacek Duch Przewodniczący RN 4 188 993 3 918 993 Jakub Dwernicki Prezes Zarządu 2 620 479 2 422 979 Robert Stasik Wiceprezes Zarządu 44 931 44 931 [mln PLN] 2023 2024 2025 2026 2027 EBITDA 57 70 85 100 115 >Akcje i akcjonariat 81 Zmiany w akcjonariacie 9 stycznia 2023 r. do Spółki wpłynęło zawiadomienie od PTE Allianz Polska zarządzające Allianz Polska OFE oraz Allianz Polska DFE, w którym Fundusz poinformował, że w wyniku połączenia z Aviva PTE Aviva Santander zarządzające Drugi Allianz Polska OFE, udział w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów Spółki na rachunkach Allianz OFE, Allianz DFE i Drugi Allianz OFE osiągnął powyżej 5%. Łącznie stan na rachunkach Allianz OFE, Allianz DFE i Drugi Allianz OFE osiągnął poziom 814 393 akcji, stanowiących 5,74% udziału w kapitale zakładowym spółki, co daje prawo do wykonywania 814 393 głosów z akcji stanowiących 5,74% udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA spółki. 24 sierpnia 2023 r. do Spółki wpłynęło zawiadomienie od Roberta Dwernickiego, w którym poinformował, że w związku z zawarciem w dniu 21 sierpnia 2023 r. umowy darowizny 436 524 akcji cyber_Folks z Fundacją Rodzinną Roberta Dwernickiego oraz wykonaniem tej umowy 23 sierpnia 2023 r., wraz z wcześniejszymi transakcjami na akcjach Spółki, doszło do zmiany posiadanego udziału w liczbie głosów na WZA. Po tym zdarzeniu Robert Dwernicki posiada łącznie 1 003 430 akcje stanowiące 7,08% udziału w kapitale zakładowym Spółki, które uprawniają do wykonywania 1 003 430 głosów stanowiących 7,08% ogólnej liczby głosów na WZA, w tym: bezpośrednio posiada 566 906 akcji cyber_Folks, a pośrednio posiada 436 524 akcje cyber_Folks (za pośrednictwem Fundacji Rodzinnej Roberta Dwernickiego). 26 września 2023 r. do Spółki wpłynęło zawiadomienie od Jakuba Dwernickiego, w którym poinformował, że w związku z zawarciem w dniu 25 września 2023 r. umowy darowizny 1 300 000 akcji cyber_Folks z Fundacją Rodzinną Jakuba i Magdaleny Dwernickich oraz wykonaniem tej umowy 26 września 2023 r., wraz z wcześniejszymi transakcjami na akcjach Spółki, doszło do zmiany posiadanego udziału w liczbie głosów na WZA. Po tym zdarzeniu Jakub Dwernicki posiada łącznie 2 620 479 akcji stanowiących 18,48% udziału w kapitale zakładowym Spółki, które uprawniają do wykonywania 2 620 479 głosów stanowiących 18,48% ogólnej liczby głosów na WZA, w tym: bezpośrednio posiada 1 320 479 akcji cyber_Folks, a pośrednio posiada 1 300 000 akcji cyber_Folks (za pośrednictwem Fundacji Rodzinnej Jakuba i Magdaleny Dwernickich). 22 listopada 2023 r. do Spółki wpłynęło zawiadomienie od Jacka Ducha, w którym poinformował, że w związku z zawarciem w dniu 15 listopada 2023 r. umowy darowizny 2 000 000 akcji cyber_Folks z Fundacją Rodzinną Jacka Ducha oraz wykonaniem tej umowy 20 listopada 2023 r., doszło do zmiany posiadanego udziału w liczbie głosów na WZA. Po tym zdarzeniu Jacek Duch posiada łącznie 4 188 993 akcje stanowiące 29,54% udziału w kapitale zakładowym Spółki, które uprawniają do wykonywania 4 188 993 głosów stanowiących 29,54% ogólnej liczby głosów na WZA, w tym: bezpośrednio posiada 2 188 993 akcji cyber_Folks, a pośrednio posiada 2 000 000 akcje cyber_Folks (za pośrednictwem Fundacji Rodzinnej Jacka Ducha). 22 listopada 2023 r. Fundacja Rodzinna Jakuba i Magdaleny Dwernickich oraz Fundacja Rodzinna Jacka Ducha dokonały zbycia odpowiednio 197 500 akcji i 270 000 akcji cyber_Folks. Po przeprowadzaniu transakcji w/w akcjonariusze zawarli ze Spółką umowy lock-up, na mocy których zobowiązali się do nierozporządzania posiadanymi przez nich (na datę zawarcia tych umów) akcjami spółki w okresie 12 miesięcy, bez uzyskania zgody Spółki. >Akcje i akcjonariat 82 cyber_Folks na GPW Akcje cyber_Folks notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie od 29 grudnia 2017 r. Akcje cyber_Folks należą do indeksów giełdowych: sWIG80, sWIG80TR, WIG, WIG-Poland, WIGTECH. Na koniec 2023 r. notowania cyber_Folks były na poziomie o 68,1% wyższym niż na początku 2023 r. Od początku 2024 r. do 21 marca 2024 r. kurs akcji wzrósł o 15,0%. Notowania akcji cyber_Folks (kurs zamknięcia) od początku 2022 r., z porównaniem do notowań indeksu sWIG80 oraz mWIG40. Dywidenda W 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy cyber_Folks zdecydowało o wypłacie dywidendy w wysokości 0,93 PLN na jedną akcję (łączna wartość dywidendy 13,2 mln PLN). Decyzja ZWZA była zgodna z rekomendacją Zarządu cyber_Folks. Do Akcjonariuszy trafił cały zysk netto z roku 2022 (6,7 mln PLN) oraz 6,5 mln PLN pochodzące z kapitału zapasowego Spółki utworzonego z zysków Spółki z lat ubiegłych. Dzień dywidendy ustalono na 30 sierpnia 2023 r., a dzień wypłaty na 4 września 2023 r. Polityka dywidendowa Zgodnie z polityką dywidendową cyber_Folks, Zarząd będzie rekomendował Walnemu Zgromadzeniu Spółki wypłatę dywidendy w wysokości minimum 30% skonsolidowanego zysku netto Grupy Kapitałowej cyber_Folks, przypadającego na akcjonariuszy jednostki dominującej, przy jednoczesnym wzroście nominalnej wysokości dywidendy przypadającej na jedną akcję. Przy rekomendacji podziału zysku netto cyber_Folks , Zarząd będzie brał pod uwagę aktualną i przewidywalną sytuację finansową i płynnościową cyber_Folks S.A. i Grupy Kapitałowej cyber_Folks oraz istniejące i przyszłe zobowiązania. Polityka dywidendy została przyjęta przez Zarząd cyber_Folks 9 września 2019 r. Ostateczną decyzję o wielkości wypłacanej dywidendy podejmuje Walne Zgromadzenie cyber_Folks S.A. Dywidendy i skupy akcji przeprowadzone przez spółkę w poszczególnych latach kalendarzowych. Rok Dywidenda na jedną akcję Wartość dywidendy Wartość skupu akcji własnych Łączny transfer do akcjonariuszy 2019 0,30 PLN 1) 4,254 mln PLN 2,0 mln PLN 6,3 mln PLN 2020 0,28 PLN 2) 3,948 mln PLN - 3,9 mln PLN 2021 0,57 PLN 3) 8,037 mln PLN - 8,0 mln PLN 2022 0,71 PLN 4) 10,068 mln PLN 4,0 mln PLN 14,1 mln PLN 2023 0,93 PLN 5) 13,169 mln PLN - 13,2 mln PLN 1) Dywidenda za 2018/2019 r. obr. 2) Zaliczka na wypłatę dywidendy z zyski za 2019/2020 r. obr. 3) Dywidenda za 2019/2020 r. obr. 4) Dywidenda za 2021 r .obr. 5) Dzień dywidendy: 30 sierpnia 2023 r., Dzień wypłaty dywidendy 4 września 2023 r. >Akcje i akcjonariat II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII I II III 2023 2024 Wolumen cyber_Folks cyber_Folks (kurs zamkniecia) sWIG80 mWIG40 83 >Zarząd i Rada Nadzorcza_ 84 >Zarząd_ Jakub Dwernicki Prezes Zarządu Robert Stasik Wiceprezes Zarządu Założyciel i główna osoba zarządzająca Grupą cyber_Folks. Główny autor strategii akwizycji biznesów hostingowych. W cyber_Folks odpowiedzialny za strategię rozwoju, akwizycje. Wiceprezes Grupy cyber_Folks, Dyrektor Finansowy, CIMA. Z Grupą cyber_Folks związany 2010r., w roli Dyrektora Finansowego od 2014 r. Odpowiedzialny za zarządzanie finansami, kontroling, relacje z bankami, akwizycje >Zarząd_ Artur Pajkert Członek Zarządu W Grupie cyber_Folks od 2008 r. Istotnie współtworzył markę cyber_Folks oraz odpowiadał za jej wdrożenie w Rumunii. Autor oprogramowania wspierającego marketing. Wykładowca akademicki, prelegent branżowych konferencji. W cyber_Folks odpowiedzialny za obszar sprzedaży, komunikacji produktowej i marketingu. Katarzyna Juszkiewicz Członek Zarządu Od 2001 r. związana z cyber_Folks jako Dyrektor Biura Obsługi Klienta, a następnie Dyrektor Operacyjny. Zdobyła doświadczenie w obszarach zarządzania projektami sieciowymi, rozwojem oprogramowania oraz audytu operacyjnego. W Zarządzie odpowiedzialna za planowanie i nadzorowanie działalności operacyjnej. Konrad Kowalski Członek Zarządu Doświadczony specjalista finansowy i kierownik działu controlingu w Japan Tobacco International oraz Samsung Electronics Poland Manufacturing. Z Grupą cyber_Folks związany od 2017 r. jako dyrektor finansowy segmentu cyber_Folks. Odpowiedzialny za przygotowywanie strategii cenowej oraz przygotowywanie i kontrolę realizacji planów finansowych segmentu. Jacek Duch Przewodniczący Rady Nadzorczej W 1970 roku ukończył Politechnikę Warszawską. W trakcie studium doktoranckiego pracował w Nixdorf Computer w Niemczech, a następnie jako pracownik naukowy w PSI AG w Berlinie. W latach 1978-1993 pracował dla Digital Equipment Corporation (DEC) gdzie prowadził projekty m.in. w Monachium, Wiedniu i Paryżu. Nadzorował tworzenie filii DEC w krajach Europy Środkowej, w tym w Polsce. Od roku 1993 do 1998 kierował Oracle Polska a następnie pełnił funkcje w zarządach Prokom Software S.A. i Prokom Internet S.A., oraz licznych radach nadzorczych m.in. Postdata S.A., Bank Pocztowy S.A., PVT a.s, licznych spółkach grupy Asseco. Posiada rozległe, wieloletnie doświadczenie zarówno techniczne w inżynierii oprogramowania jak i zarządzaniu w międzynarodowych i polskich koncernach informatycznych. Katarzyna Zimnicka-Jankowska Członek Rady Nadzorczej (niezależny) Absolwentka Wydziału Organizacji i Zarządzania Politechniki Łódzkiej. Posiada tytuł Charted Financial Analyst. Ukończyła liczne kursy i szkolenia z zakresu rachunkowości, zarządzania finansami, modelowania finansowego i wyceny przedsiębiorstw. Prowadząc własną działalność gospodarczą, a wcześniej pracując w KPMG Advisory Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k., Pekao Access Sp. z o.o., Armada Sp. z o.o. i Grupa Zarządzająca Łódź Sp. z o.o. - firmach specjalizujących się w doradztwie typu corporate finance - realizowała projekty z zakresu fuzji i przejęć, pozyskiwania finansowania na cele transakcyjne i realizacji planów inwestycyjnych oraz projekty restrukturyzacji finansowej. Pełniła funkcję Członka Zarządu Dyrektora Handlowego i Dyrektora Strategii PKP Intercity S.A., gdzie była odpowiedzialna m.in. za systemy informatyczne i rozwój IT. Zasiadała w radach nadzorczych IDS-BUD S.A. oraz DiM Construction Sp. z o.o. Prof. dr hab. inż. Wojciech Cellary Członek Rady Nadzorczej (niezależny) Informatyk pracujący aktualnie na Uniwersytecie WSB Merito w Poznaniu. Wcześniej pracował na 3 uczelniach w Polsce – Politechnice Poznańskiej, gdzie pełnił m.in. funkcję wicedyrektora Instytutu informatyki, we Francusko-Polskiej Wyższej Szkole Nowych Technik Informatyczno-Komunikacyjnych, gdzie pełnił funkcję Prorektora ds. Nauki, i Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu, gdzie pełnił m.in. funkcję kierownika Katedry Technologii Informacyjnych. Ponadto pracował na 6 uniwersytetach we Francji i Włoszech i był profesorem wizytującym na Uniwersytecie Narodów Zjednoczonych w Macao i Portugalii. Był kierownikiem ponad 80 projektów badawczych i przemysłowych, głównym organizatorem 60 konferencji naukowych, członkiem komitetów programowych 350 konferencji. Jest autorem ponad 200 publikacji naukowych. Jego aktywność zawodowa obejmuje doradztwo, członkostwo w organizacjach zawodowych, radach redakcyjnych czasopism naukowych, grup eksperckich, komitetach, radach i stowarzyszeniach. Wypromował 18 doktorów, z których 6 uzyskało następnie habilitację, a 2 tytuł profesora. Jest laureatem 40 nagród za osiągnięcia w pracy naukowej i dydaktycznej. Na jego wykłady w języku polskim, angielskim i francuskim uczęszczało około 20.000 studentów. Aktualnie specjalizuje się w tematyce technologii e-biznesu, e-administracji, gospodarce i społeczeństwie cyfrowym i przemyśle 4.0. Magdalena Dwernicka Członek Rady Nadzorczej W 2002 roku ukończyła Akademię Rolniczą w Poznaniu, w 2003 r. i 2004 r. ukończyła odpowiednio Studium Marketingowego zarządzania Przedsiębiorstwem oraz Studium Zarządzania Zasobami Ludzkimi na Akademii Rozwoju Gospodarczego. W latach 2003 – 2004 uczestniczyła w cyklu szkoleń z zakresu wdrażania, realizacji i rozliczania projektów realizowanych w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego organizowanych przez PARP. Pracowała w latach 2007-2012 jako specjalista ds. PR w Telepuls „Spider” Sp. z o.o. S.K.A. z siedzibą w Poznaniu, w latach 2012 – 2017 jako Ogicom „Spider” Sp. z o.o. S.K.A. (obecnie cyber_Folks S.A.) z siedzibą w Poznaniu jako Specjalista ds. Projektów Unijnych. >Rada nadzorcza 87 Kamil Pałyska Członek Rady Nadzorczej (niezależny) Kamil Pałyska posiada ponad 13-letnie doświadczenie w dziedzinie finansów. Obecnie kieruje zespołem w dziale finansów w Grupie Kapitałowej Agora SA., wspierając spółki w Grupie w zakresie kontrolingu, raportowania finansowego i niefinansowego, podatków i sprawozdawczości finansowej. Prowadzi również szkolenia z zakresu nowych standardów i zmian w legislacji podatkowej dotyczącej finansów dużych przedsiębiorstw. Posiada Certyfikat księgowego wydany przez Ministra Finansów oraz jest na ostatnim etapie otrzymania międzynarodowego tytułu ACCA (Association of Chartered Certified Accountants). Jest absolwentem Uniwersytetu Warszawskiego na którym ukończył kierunek Finanse i rachunkowość. Karierę zawodową rozpoczął w biurze rachunkowym gdzie stawiał swoje pierwsze kroki w finansach. Po 4 latach przeniósł się do międzynarodowej firmy doradczej KPMG, gdzie dalej kontynuował poszerzanie wiedzy z zakresu finansów zaczynając od stanowiska Starszego Kierownika projektów audytowych w dziale Technologia, Media i Telekomunikacja. W latach 2018 – 2020 był Managerem w dziale audytu w Deloitte Polska. Przez te 7 lat brał udział w wielu projektach doradczych z zakresu audytu, akwizycji, restrukturyzacji oraz pomocy we wprowadzaniu IPO spółek giełdowych. Zmiany w składzie Zarządu i Rady Nadzorczej W dniu 31 sierpnia 2023 r., Rada Nadzorcza, w związku z upływem dotychczasowej kadencji Zarządu Spółki, powołała do Zarządu Spółki na wspólną trzyletnią kadencję: • od dnia 31 sierpnia 2023 r. Jakuba Dwernickiego na Prezesa Zarządu i Roberta Stasika na Wiceprezesa Zarządu, • od dnia 06 września 2023 r. Katarzynę Juszkiewicz, Artura Pajkerta i Konrada Kowalskiego. Nowa wspólna trzyletnia kadencja Zarządu rozpoczęła się w dniu 31 sierpnia 2023 roku i zakończy się w dniu 31sieprnia 2026 roku. W 2023 r. nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej. >Rada nadzorcza 88 Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej Poniższa tabela przedstawia wartość wynagrodzeń, nagród i korzyści należnych członkom Zarządu i Rady Nadzorczej za 2023 r. – wartości w tys. PLN W Grupie cyber_Folks obowiązuje przyjęta przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 18 sierpnia 2020 r. Polityka Wynagrodzeń. Reguluje ona zasady wynagradzania osób objętych Polityką, czyli członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej. Celem Polityki Wynagrodzeń jest przyczynienie się do rozwoju wizji i misji Grupy, realizacji celów strategicznych oraz motywowania i trwałego związania z Grupą cyber_Folks. Wysokość wynagrodzenia zmiennego ustalana jest na podstawie wyników indywidualnych członka Zarządu lub wyników Grupy Kapitałowej, w tym Spółki. Kryteria ustalania zmiennych składników wynagrodzenia członków Zarządu w zakresie udziału w programach motywacyjnych: 1. Kryteria o charakterze finansowym (kryteria ilościowe), mogą to być: a) osiągnięcie przez Spółkę w danym roku obrotowym wskaźnika EBITDA w określonej wysokości; b) osiągniecie określonego wskaźnika zysku netto na akcje Spółki w danym roku obrotowym; c) realizacja celu rynkowego w postaci zmiany kursu akcji Spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 2. Kryteria o charakterze niefinansowym (kryteria jakościowe) mogą być: a) świadczenie pracy lub pełnienie funkcji na rzecz Spółki lub Grupy Kapitałowej na podstawie powołania, umowy o pracę lub jakiegokolwiek innego stosunku, którego przedmiotem jest świadczenie pracy usług lub dzieła w zamian za wynagrodzenie lub świadczenie pieniężne od Spółki lub spółki z Grupy Kapitałowej w określonym okresie, b) objęcie Programem Motywacyjnym członka Zarządu przez Radę Nadzorczą, c) brak prowadzenia działalności konkurencyjnej przez członka Zarządu. >Polityka wynagrodzeń 89 Imię i nazwisko Wynagrodzenie stałe z tytułu pełnienia funkcji w cyber_folks Wynagrodzenie zmienne z tytułu pełnienia funkcji w cyber_Folks Wynagrodzenie z tytułu świadczenia usług (zmienne) Wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji w jednostkach zależnych (stałe) Wycena programu motywacyjnego w cyber_Folks Wycena programu motywacyjnego w jednostce zależnej Vercom Jakub Dwernicki 288 100 1 324 115 915 Robert Stasik 144 51 1 233 6 678 58 Artur Pajkert 16 101 85 Katarzyna Juszkiewicz 16 115 85 Konrad Kowalski 16 94 85 Jacek Duch 59 Magdalena Dwernicka 53 Wojciech Cellary 53 Kamil Pałyska 59 1 Katarzyna Zimnicka - Jankowska 59 Zarząd 480 151 2 866 121 1 847 58 Rada Nadzorcza 281 1 0 0 0 0 Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej Niezależnie od spełnienia kryteriów ilościowych, do przyznania uprawnień konieczne jest spełnienie warunków jakościowych. 22 grudnia 2022 r. Rada Nadzorcza uchwaliła „Zasady przyznawania i wypłaty wynagrodzenia zmiennego dla Członków Zarządu cyber_Folks S.A.” Zgodnie z nimi wypłata wynagrodzenia zmiennego uzależniona jest od osiągnięcia celów zarządczych (70% wynagrodzenia zmiennego), które zostały ustalone jako poziom EBITDA (odnoszony do poziomu zaplanowanego w budżecie Spółki na dany rok) oraz spełnienia kowenantów bankowych. Pozostałe 30% potencjalnego wynagrodzenia zmiennego jest wypłacane uznaniowo. Kryteria ustalania zmiennych składników wynagrodzenia członków Zarządu w zakresie przyznania członkowi Zarządu premii: 1. Za Kryteria uznaje się: a) działalnie członka Zarządu, które w ocenie Rady Nadzorczej uzasadnia przyznanie członkowi Zarządu premii, b) realizację określonego zadania. 2. Zadaniem jest działanie, które posiada swój skutek w zakresie: a) skutecznego zarządzania kwestiami środowiskowymi związanymi z funkcjonowaniem Spółki, w tym między innymi poprzez : • monitorowanie zużycia energii elektrycznej, • podejmowanie działań mających na celu minimalizację szkód w środowisku powstałych wskutek działalności Spółki, w tym informowanie stosownych władz w przypadku wystąpienia ww. szkód, • minimalizacja kosztów przywracania środowiska do wymaganych standardów, • prowadzenie inwestycji związanych z ograniczaniem negatywnego działalności Spółki na środowisko, b) skutecznego zarządzania Spółką przy uwzględnieniu społecznej odpowiedzialności działalności Spółki, między innymi poprzez: • prowadzenie działalności sponsoringowej Spółki, • przyczyniania się do zrównoważonego rozwoju Spółki, w tym zdrowia i dobrobytu pracowników Spółki, • zarządzanie Spółką w sposób zgodny ze wszystkimi zasadami ładu korporacyjnego obwiązującego na GPW, • podejmowanie działań w obrębie sfery oddziaływania Spółki w zakresie wspierania lokalnych instytucji i osób, współpracy z lokalnymi organizacjami, programów dla dzieci i młodzieży. Nie występują umowy pomiędzy cyber_Folks S.A. a osobami zarządzającymi, które w przypadku rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny, gwarantują im rekompensatę finansową. W minionym roku obrotowym NWZA cyber_Folks przyjęło po raz pierwszy politykę wynagrodzeń. Innych zmian nie było. Zarząd pozytywnie ocenia dotychczasowy okres funkcjonowania polityki wynagrodzeń. Grupa konsekwentnie rozwija skalę działalności i poprawia wyniki finansowe. Efektem tego jest m.in. wzrost wartości akcji cyber_Folks na Giełdzie Papierów Wartościowych. Spółka nie posiada żadnych zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących. >Polityka wynagrodzeń 90 >Ład korporacyjny_ 91 Określenie stosowanego zbioru zasad ładu korporacyjnego Spółka dąży do zapewnienia jak największej transparentności swoich działań, należytej jakości komunikacji z inwestorami oraz ochrony praw akcjonariuszy, także w materiach nie regulowanych przez prawo. W związku z tym Zarząd cyber_Folks oświadcza, że w 2023 roku, Spółka stosowała zasady ładu korporacyjnego stanowiące Załącznik do Uchwały Nr 3/1834/2021 Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z 29 marca 2021 r., pn. „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (DPSN, zasady ładu korporacyjnego), które zostały opublikowane w serwisie prowadzonym przez GPW pod adresem internetowym www.gpw.pl/dobre-praktyki2021. Zasady i rekomendacje ładu korporacyjnego, od których odstąpiono Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami 1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: Spółka nie stosuje powyższej zasady. 1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka; Spółka nie stosuje powyższej zasady. 1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Spółka regularnie aktualizuje informacje w zakresie strategii rozwoju oraz realizowanych projektów w ramach raportów okresowych. Spółka nie publikuje specjalnych mierników oraz nie posiada mierzalnych celów dotyczących strategii ESG. W zakresie zmian klimatu, Spółka w szczególności podejmuje aktywne działania na rzecz zmniejszenia zużycia energii elektrycznej oraz materiałów eksploatacyjnych wykorzystywanych w swojej działalności. Ze względu na niską skalę wpływu spółka nie przyjęła mierników ilościowych. W opinii Spółki, w szczególności ze względu na specyfikę branży IT aktualna struktura oraz skala zatrudnienia nie wymagają prowadzenia tego rodzaju statystyk. Spółka kontroluje wynagrodzenia na poziomie siatki płac według stanowiska, kompetencji i doświadczenia, stosując obowiązujące od samego początku w Spółce zasady równego traktowania i niedyskryminacji. >Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 92 Zasady i rekomendacje ładu korporacyjnego, od których odstąpiono SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE 3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Spółka pracuje nad powołaniem audytu wewnętrznego, przy czym dotychczasowa kontrola wewnętrzna była odpowiednia do wielkości Spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej przez nią działalności. W roku 2021 została podpisana umowa z podmiotem zewnętrznym, który przeprowadził procedury audytu wewnętrznego w kluczowych obszarach ryzyka. 3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Spółka pracuje nad powołaniem audytu wewnętrznego jak wyjaśniono do zasady 3.3., przy czym dotychczasowa kontrola wewnętrzna była odpowiednia do wielkości Spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej przez nią działalności. WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI 4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Doświadczenia Spółki w zakresie przebiegu walnych zgromadzeń oraz dotychczasowy brak zgłaszania tego typu zapotrzebowania ze strony akcjonariuszy wskazuje, że niestosowanie wskazanej zasady nie będzie miało negatywnego wpływu na możliwość udziału akcjonariuszy w obradach walnych zgromadzeń. >Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 93 ZARZĄD I RADA NADZORCZA 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Spółka nie przyjęła polityki różnorodności w odniesieniu do Rady Nadzorczej i Zarządu. Decyzje w zakresie składu organów w Spółce podejmowane są na podstawie indywidulanych kwalifikacji i umiejętności poszczególnych osób, z poszanowaniem równych szans każdej z osób, bez względu na jej płeć lub wiek z poszanowaniem zasady równego traktowania i niedyskryminacji. W zakresie polityki personalnej Spółka stosuje od samego początku zasady równego traktowania i niedyskryminacji. Członkami Rady Nadzorczej obecnej kadencji są dwie kobiety i trzech mężczyzn. 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Zgodnie z wyjaśnieniami do zasady 2.1 Spółka nie przyjęła polityki różnorodności. Kryteria doboru członków organów Spółki zapewniają pełen profesjonalizm organów Spółki, są dokonywane z poszanowaniem zasady równego traktowania i niedyskryminacji, wypełniając tym samym, cele wskazane w preambule niniejszego rozdziału DPSN2021. 2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Spółka nie stosuje powyższej zasady. Spółka nie ma przyjętej Polityki różnorodności zgodnie z wyjaśnieniami do zasady 2.1. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Zasady i procedura sporządzania sprawozdań finansowych uregulowane są w szczególności przez Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej, ustawę o rachunkowości oraz wewnętrzne procedury funkcjonujące w Grupie cyber_Folks. Ustanowienie systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych ma na celu w szczególności zapewnienie kompletności przetwarzania danych finansowych oraz zachowania poprawności informacji finansowych zawartych w sprawozdaniach finansowych i raportach okresowych. Implementowane procedury mają za zadanie zapewnienie właściwej autoryzacji rejestrowanych operacji oraz ujęcie w sprawozdaniach finansowych wszystkich operacji. Zasady zmiany Statutu Spółki Zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych, zmiana Statutu Spółki wymaga uchwały podjętej określoną większością głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy oraz wpisu do rejestru. Statut Spółki nie zawiera zapisów odmiennych od przepisów Kodeksu spółek handlowych, regulujących zmianę Statutu. Informacja o akcjach i akcjonariacie Szczegółowe informacje w zakresie struktury kapitału zakładowego zostały umieszczony w rozdziale Akcje i akcjonariat na stronie 80. Ograniczenia dotyczące wykonywania prawa głosu Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w Spółce nie występują żadne ograniczenia odnośnie do wykonywania prawa głosu, poza tymi które wynikają z powszechnie obowiązujących przepisów prawa. Ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych 24 listopada 2023 r. Spółka zawarła umowę lock-up z wybranymi akcjonariuszami, na mocy których ci akcjonariusze zobowiązali się do nierozporządzania posiadanymi przez nich (na datę zawarcia tych umów) akcjami Spółki w okresie 12 miesięcy od dnia zawarcia tych umów, bez uzyskania zgody Spółki. W szczególności Akcjonariusze zobowiązali się, że nie będą rozporządzać posiadanymi akcjami, w tym zbywać tych akcji ani oferować ich zbycia, z zastrzeżeniem wyjątków przewidzianych w ww. umowach. Umowy zostały zawarte z Jakubem Dwernickim, Jackiem Duchem, Fundacją Rodzinną Jakuba i Magdaleny Dwernickich oraz Fundacją Rodzinną Ducha. Wyjątki od zakazu rozporządzenia akcjami obejmują standardowe dla tego rodzaju umów postanowienia dotyczące możliwości zbycia akcji Spółki m.in. w wezwaniu do zapisywania się na zamianę lub sprzedaż akcji Spółki lub w odpowiedzi na publiczne zaproszenie do składania ofert sprzedaży akcji Spółki ogłoszone przez Spółkę w ramach skupu akcji własnych lub przez inny podmiot, jeżeli zaproszenie zostanie skierowane na takich samych, rynkowych warunkach dla wszystkich akcjonariuszy Spółki. Papiery wartościowe dające specjalne uprawnienia Spółka nie emitowała żadnych papierów wartościowych, które mogłyby dawać szczególne uprawnienia kontrolne wobec Emitenta. Ewentualne szczególne uprawnienia akcjonariuszy wynikają ze Statutu Spółki. >Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 94 Zarząd Skład osobowy Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Zarządu cyber_Folks wchodzi 5 osób. Prezesem Zarządu cyber_Folks jest Jakub Dwernicki, Wiceprezesem Zarządu jest Robert Stasik, a funkcję Członka Zarządu pełnią: Katarzyna Juszkiewicz, Artur Pajkert i Konrad Kowalski. Zostali oni powołani do składu Zarządu przez Radę Nadzorczą uchwałą z dnia 31 sierpnia 2023 r. Obecna kadencja Zarządu trwa do 31 sierpnia 2026 r. Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających Zgodnie ze Statutem Spółki, Zarząd składa się z jednego lub większej liczby członków, w tym Prezesa i Wiceprezesa Spółki. Liczbę członków Zarządu danej kadencji określa Rada Nadzorcza Spółki. Członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza Spółki. Rada powołuje Członków Zarządu na okres trzyletniej wspólnej kadencji. Uprawnienia i kompetencje osób zarządzających Zarząd Spółki zobowiązany jest do sporządzania rocznych planów działalności Spółki oraz spółek zależnych, budżetów Spółki oraz spółek zależnych, planów strategicznych Spółki oraz spółek zależnych, a w razie konieczności również zmian do tych dokumentów, oraz do przedkładania tych dokumentów oraz ich zmian do zatwierdzenia przez Radę Nadzorczą Spółki. Zarząd zawiera z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, wybranym przez Radę Nadzorczą, umowę na zbadanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Warunki umowy z powyższym podmiotem zatwierdza Rada Nadzorcza. Decyzje w zakresie emisji lub wykupie akcji należą do kompetencji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Zasady działania Zarządu Zarząd Spółki prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje ją na zewnątrz. Wszelkie sprawy związane z prowadzeniem spraw Spółki, niezastrzeżone przepisami Kodeksu spółek handlowych lub niniejszym Statutem do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej, należą do zakresu działania Zarządu. Jeśli Zarząd jest wieloosobowy do składania oświadczeń woli w imieniu Spółki upoważnieni są: Prezes Zarządu samodzielnie, dwaj członkowie Zarządu działający łącznie albo jeden członek Zarządu działający łącznie z prokurentem. Prezes Zarządu kieruje pracami Zarządu, w szczególności koordynuje, nadzoruje oraz organizuje pracę członków Zarządu, a także zwołuje i przewodniczy posiedzeniom Zarządu. Zarząd działa i prowadzi sprawy Spółki kolegialnie, podejmuje decyzje dotyczące prowadzenia spraw Spółki w formie uchwał. Do ważności uchwał Zarządu wymagana jest obecność na posiedzeniu co najmniej połowy jego składu. Uchwały Zarządu zapadają zwykłą większością głosów. Zarząd może podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. W razie równości głosów rozstrzyga głos Prezesa Zarządu. Członkowie Zarządu nadzorują pracę w zakresie powierzonych im zagadnień oraz bezpośrednio podporządkowanym im komórek organizacyjnych Spółki. Pełny tekst Statutu Spółki oraz Regulamin Zarządu, w których szczegółowo opisane są zasady działania Zarządu, są dostępne na stronie www.cyber_Folks.pl, w zakładce „Dla inwestorów” -> „Dokumenty”. >Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 95 Rada Nadzorcza Skład osobowy Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Rada Nadzorcza składa się z 5 osób. Informacje na temat składu Rady Nadzorczej zamieszczono w rozdziale Władze Grupy na stronach 88-89. W 2023 r. nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej. Natomiast Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy cyber_Folks w dniu 26 czerwca 2023 r. zdecydowało o przedłużeniu kadencji Członków Rady Nadzorczej na kolejną kadencję. Zgodnie ze Statutem Spółki, Rada Nadzorcza składa się z 5 lub 7 członków, powoływanych na okres wspólnej kadencji trwającej 3 lata. Liczbę członków Rady Nadzorczej danej kadencji ustala Walne Zgromadzenie. Wybranym akcjonariuszom przysługuje uprawnienie osobiste do powoływania i odwoływania członków Rady Nadzorczej, w tym do powierzenia funkcji Przewodniczącego. Uprawnienia te są szczegółowo opisane w Statucie Spółki. Rada Nadzorcza wybiera ze swego składu Wiceprzewodniczącego Rady i Sekretarza Rady na pierwszym posiedzeniu nowej kadencji. Co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności od Spółki i podmiotów z nią powiązanych. Zasady działania Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności. Rada Nadzorcza działa na podstawie przepisów Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki, uchwał Walnego Zgromadzenia, Regulaminu Rady Nadzorczej oraz powszechnie obowiązujących przepisów prawa. Do kompetencji Rady Nadzorczej należy m.in.: • ocena sprawozdań Zarządu, • powoływanie, odwoływanie i zawieszanie członków Zarządu, • zatwierdzanie rocznego planu działalności i budżetu Spółki oraz Grupy, • ustalanie wysokości, zasad wynagrodzeń i warunków umów członków Zarządu, • wybór i zmiana podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, zatwierdzanie warunków umów, wyrażanie zgody na zmiany lub rozwiązanie umów, • wyrażanie zgody na wprowadzenie w Spółce programów motywacyjnych, • wyrażanie zgody na zawarcie umowy pomiędzy Spółką a akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów lub podmiotem powiązanym, chyba, że przepisy prawa wymagają zgody Walnego Zgromadzenia, • wyrażanie zgody na nabycie lub zbycie aktywów lub udziałów przez Spółkę lub spółkę zależną niebędącą spółką publiczną, których wartość przekracza 30 mln PLN albo, od momentu gdy istnieje zbadane sprawozdanie finansowe, 20% wartości kapitałów własnych ustalonej na podstawie ostatniego, jednostkowego sprawozdania finansowego, • rozpatrywanie innych spraw należących do właściwości Rady Nadzorczej zgodnie przepisami prawa, bądź spraw wniesionych przez Zarząd, w tym opiniowanie spraw mających być przedmiotem uchwał Walnego Zgromadzenia. >Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 96 Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów, o ile przepisy Kodeksu spółek handlowych lub Statut Spółki nie stanowią inaczej. W razie równości głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego. Rada Nadzorcza podejmuje uchwały, jeżeli na posiedzeniu jest obecna co najmniej połowa jej członków, a wszyscy jej członkowie zostali prawidłowo zaproszeni. Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Uchwały mogą być podejmowane bez odbycia posiedzenia, w trybie pisemnym. Rada Nadzorcza może podejmować uchwały przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała podjęta w takim trybie jest ważna, jeżeli wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały. Posiedzenie Rady Nadzorczej może się odbyć bez formalnego zwołania, jeśli wszyscy jej członkowie wyrażą na to zgodę i wszyscy członkowie Rady będą obecni na tak odbywanym posiedzeniu. Uchwała Rady Nadzorczej w przedmiocie nieobjętym porządkiem obrad może zostać podjęta wyłącznie w przypadku, w którym na posiedzeniu obecni są wszyscy członkowie Rady Nadzorczej i wszyscy wyrazili zgodę na podjęcie takiej uchwały. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący Rady Nadzorczej z własnej inicjatywy oraz na wniosek członka Zarządu lub członka Rady Nadzorczej w terminie dwóch tygodni od złożenia wniosku lub, w sytuacjach wymagających szybkiego podjęcia decyzji, w terminie trzech dni od złożenia wniosku. We wniosku należy podać proponowany porządek obrad. Posiedzenia Rady Nadzorczej prowadzi jej Przewodniczący, a w przypadku jego nieobecności, Wiceprzewodniczący. Zaproszenia na posiedzenie Rady Nadzorczej rozsyłane są za pomocą listów poleconych lub przesyłki nadanej pocztą kurierską. Zamiast listu poleconego lub przesyłki nadanej pocztą kurierską, zaproszenie może być wysłane pocztą elektroniczną, jeżeli członek Rady Nadzorczej uprzednio wyraził na to pisemną zgodę, podając adres, na który zawiadomienie powinno być wysłane. W zaproszeniu należy oznaczyć dzień, godzinę i miejsce posiedzenia oraz szczegółowy porządek obrad. Rada Nadzorcza powinna być zwoływana w miarę potrzeb, nie rzadziej niż raz na kwartał. W posiedzeniu Rady Nadzorczej mogą brać udział członkowie Zarządu oraz inne osoby zaproszone przez Przewodniczącego. W 2023 r. odbyło się pięć posiedzeń Rady Nadzorczej. Poza posiedzeniami uchwały były też podejmowane online. Z posiedzenia Rady Nadzorczej sporządza się protokół. Protokół posiedzenia podpisywany jest przez Przewodniczącego oraz wszystkich obecnych na posiedzeniu członków Rady Nadzorczej. Kompetencje Rady Nadzorczej zostały szczegółowo opisane w Statucie Spółki dostępnym na stronie www.cyber_Folks.pl w zakładce „Dla inwestorów” -> „Dokumenty”. >Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 97 Komitet Audytu Na dzień 31 grudnia 2023 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego Sprawozdania w ramach Rady Nadzorczej funkcjonował Komitet Audytu w składzie: Kamil Pałyska - Przewodniczący Komitetu Audytu Katarzyna Zimnicka-Jankowska - Członek Komitetu Audytu Jacek Duch - Członek Komitetu Audytu Ustawowe kryteria niezależności spełniają Kamil Pałyska oraz Katarzyna Zimnicka-Jankowska. Jacek Duch posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, z uwagi na wieloletnie doświadczenie techniczne w inżynierii oprogramowania i w zarządzaniu w międzynarodowych i polskich koncernach informatycznych. Kamil Pałyska posiada ponad 13-letnie doświadczenie w dziedzinie finansów. Obecnie kieruje zespołem w dziale finansów w Grupie Kapitałowej Agora SA., wspierając spółki w Grupie w zakresie kontrolingu, raportowania finansowego i niefinansowego, podatków i sprawozdawczości finansowej. Prowadzi również szkolenia z zakresu nowych standardów i zmian w legislacji podatkowej dotyczącej finansów dużych przedsiębiorstw. Posiada Certyfikat księgowego wydany przez Ministra Finansów oraz jest na ostatnim etapie otrzymania międzynarodowego tytułu ACCA (Association of Chartered Certified Accountants). Katarzyna Zimnicka-Jankowska posiada tytuł Charted Financial Analyst. Ukończyła liczne kursy i szkolenia z zakresu rachunkowości, zarządzania finansami, modelowania finansowego i wyceny przedsiębiorstw. Posiada doświadczenie w analizie strategicznej i finansowej przedsiębiorstw, wycenach przedsiębiorstw, analizach due diligence i analizach efektywności inwestycji. W 2023 roku obrotowym odbyło się siedem posiedzeń Komitetu Audytu. Do zadań Komitetu Audytu należy w szczególności: • monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej; • monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej; • wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania; • kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w przypadku, gdy na rzecz Spółki świadczone są przez firmę audytorską inne usługi niż badanie; • informowanie Rady Nadzorczej Spółki o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce, a także jaka była rola komitetu audytu w procesie badania; • dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem w Spółce; • opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania; • opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem; • określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez Spółkę; • przedstawianie radzie nadzorczej rekomendacji dotyczącej powołania firmy audytorskiej zgodnie z opracowanymi przez Komitet Audytu politykami; przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce. >Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 98 Komitet Audytu Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania Wyboru firmy audytorskiej dokonuje Rada Nadzorcza, działając na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu. Komitet Audytu podczas przygotowywania rekomendacji oraz Rada Nadzorcza podczas dokonywania finalnego wyboru podmiotu uprawnionego do badania, kierują się następującymi wytycznymi: Wybór firmy audytorskiej dokonywany w odpowiednim terminie tak, aby termin badania i wydania sprawozdania z badania nie kolidował z terminarzem przekazywania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej do publicznej wiadomości; Rada Nadzorcza, przy dokonywaniu wyboru zwraca szczególną uwagę na konieczność zachowania niezależności firmy audytorskiej i biegłego rewidenta; Podczas analizy ofert Rada Nadzorcza i Komitet Audytu biorą pod uwagę także takie parametry jak: cena, oraz dotychczasowe doświadczenie podmiotu w badaniu sprawozdań finansowych jednostek zainteresowania publicznego, w tym spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., Wybór firmy audytorskiej dokonywany jest z uwzględnieniem wymaganej przepisami prawa zasady rotacji firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta; Pierwsza umowa o badanie sprawozdania finansowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż 2 lata, z uwzględnieniem wynikających z przepisów prawa zasad rotacji firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta; Uzasadnienie dla dokonanego wyboru firmy audytorskiej Rada Nadzorcza przesyła do wiadomości organu zatwierdzającego sprawozdanie finansowe. Główne założenia polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem Biegły rewident lub firma audytorska przeprowadzająca ustawowe badania sprawozdań Spółki i skonsolidowanych sprawozdań Grupy Kapitałowej ani żaden z członków sieci, do której należy biegły rewident lub firma audytorska, nie mogą świadczyć bezpośrednio ani pośrednio na rzecz badanej jednostki, jej jednostki dominującej ani jednostek przez nią kontrolowanych żadnych usług zabronionych w rozumieniu art. 5 ust. 1 akapit drugi rozporządzenia nr 537/2014 oraz innych usług niebędących czynnościami rewizji finansowej, za wyjątkiem usług dozwolonych, którymi są: • usługi przeprowadzania procedur należytej staranności (due dilligence) w zakresie kondycji ekonomiczno – finansowej; • usługi wydawania listów poświadczających - wykonywane w związku z prospektem emisyjnym badanej jednostki, przeprowadzane zgodnie z krajowym standardem usług pokrewnych i polegające na przeprowadzeniu uzgodnionych procedur; • usługi atestacyjne w zakresie informacji finansowych pro-forma zamieszczane w prospekcie emisyjnym badanej jednostki; • badanie historycznych informacji finansowych do prospektu, o którym mowa w rozporządzeniu Komisji (WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 r. wykonującym dyrektywę 2003/71/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie informacji zawartych w prospektach emisyjnych oraz formy, włączenia przez odniesienie i publikacji takich prospektów emisyjnych oraz rozpowszechniania reklam; • weryfikacja pakietów konsolidacyjnych; • potwierdzenia spełnienia warunków zawartych umów kredytowych na podstawie analizy informacji finansowych pochodzących ze zbadanych przez daną firmę audytorską sprawozdań finansowych; • usługi atestacyjne w zakresie sprawozdawczości finansowej dotyczącej ładu korporacyjnego, zarządzania ryzykiem oraz społecznej odpowiedzialności biznesu; • usługi polegające na ocenie zgodności informacji ujawnianych przez instytucje finansowe i firmy inwestycyjne z wymogami w zakresie ujawniania informacji dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zmiennych składników wynagrodzeń; • poświadczenia dotyczące sprawozdań lub innych informacji finansowych przeznaczonych dla organów nadzoru, Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego spółki lub właścicieli, wykraczające poza zakres badania ustawowego i mające pomóc tym organom w wypełnianiu ich ustawowych obowiązków Świadczenie usług, o których mowa powyżej, jest możliwe jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową badanej jednostki, po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności, o której mowa w art. 69-73 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. >Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 99 Komitet Audytu Firma audytorska Do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych Spółki została wybrana spółka BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Warszawie, ul. Postępu 12, firma audytorska numer 3355. Umowa o badanie Sprawozdań finansowych Spółki została zawarta 13 lipca 2023 r. Wyboru firmy audytorskiej dokonała Rada Nadzorcza na podstawie uchwały z dnia 27 marca 2023 r. na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu. W minionym roku obrotowym firma audytorska wykonała na rzecz spółki usługi: badanie jednostkowego i skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego oraz przegląd śródrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Firma audytorska świadczyła również usługi w zakresie badania rocznych statutowych sprawozdań finansowych jednostek zależnych. Dodatkowo firma audytorska świadczyła na rzeczy Vercom usługi przeglądu śródrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Wynagrodzenie firmy audytorskiej: 1) usługi atestacyjne obejmują wynagrodzenie za przegląd śródrocznych skróconych sprawozdań finansowych oraz ocenę sprawozdania Rady Nadzorczej z wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej >Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 100 w tys. PLN 2022 2023 Obowiązkowe badanie i przegląd jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych jednostki dominującej oraz jednostek zależnych 832 536 Usługi atestacyjne, w tym przeglądy jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych jednostki dominującej oraz jednostek zależnych 1) 333 288 Pozostałe usługi 3 0 Razem 1 168 824 Walne Zgromadzenie Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa Walne Zgromadzenia akcjonariuszy cyber_Folks odbywają się na podstawie Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu Walnych Zgromadzeń. Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu Spółki mają osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed podaną w ogłoszeniu o zwołaniu datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu). W Walnym Zgromadzeniu biorą udział członkowie Zarządu oraz w zależności od tego czy jest to uzasadnione sprawami objętymi porządkiem obrad także członkowie Rady Nadzorczej, w liczbie umożliwiającej merytoryczną odpowiedź na pytania akcjonariuszy Spółki. W obradach Walnego Zgromadzenia mają prawo brać udział także inne osoby zaproszone przez organ zwołujący Walne Zgromadzenie lub dopuszczone na salę obrad przez Przewodniczącego. Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika. Prawa i obowiązki Akcjonariuszy określa w szczególności Kodeks spółek handlowych, Ustawa o Obrocie, Ustawa o Ofercie oraz Statut Spółki. W szczególności: • Akcjonariuszowi lub akcjonariuszom spółki reprezentującym co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego przysługuje prawo żądania umieszczenia określonych spraw porządku obrad Walnego Zgromadzenia. Żądanie to, zawierające uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad, powinno być złożone Zarządowi nie później, niż 21 dni przed wyznaczonym terminem zgromadzenia. • Każdy akcjonariusz może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczących spraw wprowadzonych do porządku obrad. Projekty te powinny być przedstawione w języku polskim. Na podstawie Statutu Spółki wybranym akcjonariuszom Spółki przysługuje uprawnienie osobiste do powoływania i odwoływania członków Rady Nadzorczej, w tym do powierzenia jednemu z członków Rady Nadzorczej funkcji Przewodniczącego. Uprawnienia te są szczegółowo opisane w Statucie Spółki dostępnym na stronie www.cyber_Folks.pl w zakładce „Dla inwestorów” --> „Dokumenty”. Oświadczenie o stosowaniu polityki różnorodności Spółka nie przyjęła polityki różnorodności w odniesieniu do Rady Nadzorczej i Zarządu. Decyzje w zakresie składu organów w Spółce podejmowane są na podstawie indywidulanych kwalifikacji i umiejętności poszczególnych osób, z poszanowaniem równych szans każdej z osób, bez względu na jej płeć lub wiek z poszanowaniem zasady równego traktowania i niedyskryminacji. W zakresie polityki personalnej Spółka stosuje od samego początku zasady równego traktowania i niedyskryminacji. Członkami Rady Nadzorczej obecnej kadencji są dwie kobiety i trzech mężczyzn. >Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 101 >Inne informacje_ 102 Zasady zarządzania Spółką i Grupą W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły inne istotne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółki i jej Grupy Kapitałowej. Opis istotnych postępowań toczących się przed sądem Grupa cyber_Folks posiada nierozliczone zaliczki wypłacone spółce SOPOL Solewodzińscy sp. j. („SOPOL”) w kwocie 517 tys. PLN z tytułu umowy o świadczenie usług. Grupa cyber_Folks zgodnie z umową o świadczenie usług zawartą z SOPOL naliczyła karę umowną w wysokości 1.100.000 PLN z tytułu niezapewnienia przez SOPOL minimalnej dziennej przepustowości wysyłek wiadomości SMS zgodnie z postanowieniami umowy. Postępowanie o wydanie nakazu zapłaty zostało wszczęte 2 lipca 2018 r. Kara umowna nie została rozpoznana jako przychód do czasu uprawdopodobnienia możliwości jej odzyskania. Tytułem pokrycia roszczeń z tytułu kary umownej Komornik Sądowy przy Sądzie Rejonowym w Mikołowie wszczął postępowanie egzekucyjne z nieruchomości będących własnością wspólników SOPOL. Ponadto Grupa cyber_Folks posiada wpisaną hipotekę przymusową w kwocie 1.396.208,04 PLN na nieruchomości będącej własnością SOPOL tytułem zabezpieczenia roszczeń z tytułu powyższej kary umownej. W 2020 r. Grupa dokonała odpisu aktualizującego wartość należności w wysokości 250 tys. PLN. Na 31 grudnia 2021 r. Grupa dokonała oceny ryzyka spłaty przez dłużnika należności i w rezultacie tej oceny uznaje, że utworzony w roku poprzednim odpis aktualizujący jest wystarczający. Na dzień sporządzenia raportu toczy się postępowanie z powództwa spółki Vercom S.A. wobec Polkomtel sp. z o.o. o zapłatę kwoty 4.806.945 PLN wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie za okres od 4 maja 2020 r. do dnia zapłaty tytułem kary umownej zastrzeżonej na rzecz Spółki. Pozew został złożony przez Spółkę 5 lutego 2021 r. W opinii Spółki, Polkomtel nie wykonywał należycie swoich zobowiązań wynikających z zawartej pomiędzy stronami umowy dotyczącej realizacji zleceń Spółki, dotyczących wysyłania/otrzymywania przez Spółkę wiadomości SMS/MMS według określonych pomiędzy stronami zasad. Poza powyższym Grupa cyber_Folks nie prowadzi istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących wierzytelności Spółki cyber_Folks i jej jednostek zależnych. Zatrudnienie Na 31 grudnia 2023 r. w Grupie, w przeliczeniu na pełne etaty, były zatrudnione 457 osoby W trakcie 2023 r średnie zatrudnienie wyniosło 456 osób. Poręcznie i gwarancje Poręczenia i gwarancje zostały opisane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Istotne transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje z podmiotami powiązanymi były zawierane na warunkach rynkowych. Transakcje zostały przedstawione w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym (nota nr 24). Prognoza finansowa Zarząd Spółki nie opublikował prognoz finansowych. Istotne umowy W 2023 r. Grupa nie zawarła istotnych umów. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki odbyło się 26 czerwca 2023 r. Podczas ZWZ Akcjonariusze zdecydowali m.in. o podziale zysku netto osiągniętego w 2022 r., wypłacie dywidendy, połączeniu spółki R22 S.A. z cyber_Folks S.A. oraz zatwierdzeniu Sprawozdania Zarządu i Rady Nadzorczej z działalności w 2022 r. Informacje na temat Walnych Zgromadzeń dostępne są na stronie internetowej spółki: https://investors.cyberfolks.pl/company-pages/walne-zgromadzenie >Inne informacje 103 Możliwość realizacji zamierzeń inwestycyjnych Grupa posiada zdolność do realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, zarówno ze środków własnych, jak i pochodzących z finansowania dłużnego. Wykorzystanie wpływów z emisji W okresie objętym niniejszym raportem spółka nie przeprowadziła emisji papierów wartościowych. Kredyty i pożyczki Informacja o zaciągniętych kredytach i pożyczkach została przedstawiona w Nocie 31 Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego. Zarządzanie zasobami finansowymi Spółka i Grupa cyber_Folks prowadzi aktywną politykę akwizycji podmiotów uzupełniających ofertę produktową Grupy oraz rozszerzającą geograficzny zakres działalności na rynku hostingu w regionie Europy Środkowo-Wschodniej. W związku z tym Grupa aktywnie korzysta z zewnętrznego finansowania dłużnego, przy jednoczesnej kontroli możliwości wywiązywania się z zawieranych umów, ogólnego poziomu zadłużenia oraz zadłużenia w odniesieniu do osiąganych wyników. W ocenia Zarządu, cyber_Folks posiada zdolność wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz nie identyfikuje bezpośrednich zagrożeń dla regulacji zobowiązań w przyszłości. >Inne informacje 104 Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej cyber_Folks za rok finansowy zakończony 31 grudnia 2023 r. Zarząd cyber_Folks S.A. oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, skonsolidowane sprawozdanie finansowe cyber_Folks za okres roku finansowego zakończonego 31 grudnia 2023 r. i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Zarząd oświadcza także, iż zaprezentowane dane odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Jakub Dwernicki Robert Stasik Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Artur Pajkert Katarzyna Juszkiewicz Konrad Kowalski Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego cyber_Folks za rok finansowy zakończony 31 grudnia 2023 r. Zarząd cyber_Folks S.A. oświadcza, iż wedle jego najlepszej wiedzy, jednostkowe sprawozdanie finansowe cyber_Folks za okres roku finansowego zakończonego 31 grudnia 2023 r. sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Zarząd oświadcza także, iż zaprezentowane dane odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową spółki oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń. Jakub Dwernicki Robert Stasik Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Artur Pajkert Katarzyna Juszkiewicz Konrad Kowalski Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu >Oświadczenie Zarządu 105 Oświadczenie Zarządu w sprawie firmy audytorskiej badającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej cyber_Folks za okres roku finansowego zakończonego 31 grudnia 2023 r. Zarząd cyber_Folks, na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej cyber_Folks, informuje, że firma audytorska badające roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej cyber_Folks za okres roku finansowego zakończonego 31 grudnia 2023 r., BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Postępu 12, została wybrana zgodnie z przepisami prawa. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej. W Spółce są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji. Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej. Spółka nie posiada polityki w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. Takie usługi mogą być świadczone jedynie za zgodą Komitetu Audytu. Jakub Dwernicki Robert Stasik Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Artur Pajkert Katarzyna Juszkiewicz Konrad Kowalski Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Oświadczenie Zarządu w sprawie firmy audytorskiej badającej jednostkowe sprawozdanie finansowe cyber_Folks za okres roku finansowego zakończonego 31 grudnia 2023 r. Zarząd cyber_Folks, na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej cyber_Folks, informuje, że firma audytorska badające roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe cyber_Folks za okres roku finansowego zakończonego 31 grudnia 2023 r., BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Postępu 12, została wybrana zgodnie z przepisami prawa. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej. W Spółce są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji. Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej. Spółka nie posiada polityki w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. Takie usługi mogą być świadczone jedynie za zgodą Komitetu Audytu. Jakub Dwernicki Robert Stasik Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Artur Pajkert Katarzyna Juszkiewicz Konrad Kowalski Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu >Oświadczenie Zarządu 106 Oświadczenie Rady Nadzorczej w sprawie Komitetu Audytu Rada Nadzorcza cyber_Folks oświadcza, że w Spółce i Grupie Kapitałowej cyber_Folks są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Komitet Audytu, powołany w ramach Rady Nadzorczej, wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach. Jacek Duch Przewodniczący Rady Nadzorczej >Oświadczenie Rady Nadzorczej 107 * Jakub Dwernicki Prezes Zarządu Robert Stasik Wiceprezes Zarządu Data sporządzenia i zatwierdzenia do publikacji Raportu Rocznego Grupy cyber_Folks za 2023 r. 25 marca 2024 r. Data publikacji Raportu Rocznego Grupy cyber_Folks za 2023 r. 26 marca 2024 r. Artur Pajkert Członek Zarządu Katarzyna Juszkiewicz Członek Zarządu Konrad Kowalski Członek Zarządu 108