Quantum Software S.A.

Quarterly Report • Apr 28, 2023

Raport Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku. Kraków dn. 28 kwietnia 2023 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 2 Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za rok 2022 zostało sporządzone z zastosowaniem MSR i jest zgodne z zatwierdzonymi przez Unię Europejską Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), które obejmują standardy i interpretacje opublikowane lub przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i przez stały Komitet ds. Interpretacji przy RMSR. Podstawą sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. jest przepis art. 45 ustawy o rachunkowości. Dane uwzględnione w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z zachowaniem zasady istotności. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2022 sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę Kapitałową. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres rok 2022 sporządzone zostało w złotych polskich. Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Grupa nie dokonywała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Grupa sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią. Niniejsze sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku. Skonsolidowany Raport roczny Grupy Kapitałowej Quantum za okres sprawozdawczy od dnia 01.01.2022 do dnia 31.12.2022 roku zawiera:  Skonsolidowane Sprawozdanie finansowe Grupy za okres sprawozdawczy od 01.01.2022 do 31.12.2022 roku oraz na dzień 31.12.2022 r. sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, w tym: skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej, skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, skonsolidowane Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 3 sprawozdanie z przepływów pieniężnych oraz noty objaśniające do sprawozdania finansowego,  Porównawcze dane finansowe do sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy od 01.01.2021 do 31.12.2021 roku oraz na dzień 31.12.2021,  Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2022 do 31.12.2022 roku zawierające Oświadczenie Zarządu o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w Spółce Quantum software S.A. w roku 2022,  Pisma Prezesa Zarządu zgodnie z par. 70 ust. 1 pkt 1) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez Emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim  Oświadczenie i Informację Zarządu zgodnie z par. 71 ust. 1 pkt. 6) i 7) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez Emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.  Oświadczenia oraz Oceny Rady Nadzorczej zgodnie z par. 71 ust. 1 pkt 8) i pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez Emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.  Sprawozdanie z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Podpisy Członków Zarządu Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Tomasz Hatala Główny Księgowy - Monika Kuś Bogusław Ożóg Marek Jędra Tomasz Mnich Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 4 1. Informacje podstawowe Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS 0000136768. PKD 62.01Z - działalność w zakresie oprogramowania. Od 25 lipca 2014 roku, w związku z przeniesieniem przedsiębiorstwa do spółki zależnej Quantum Qguar sp. z o.o. podstawowa działalność Emitenta sprowadza się głównie do funkcji holdingowej. Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON) 351243328 Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) 677-17-53-870 Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) 0000136768 Kapitał zakładowy w całości opłacony 682.435,00 zł Zarząd: Prezes Zarządu Tomasz Hatala Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg Wiceprezes Zarządu Marek Jędra Członek Zarządu Tomasz Mnich Rada Nadzorcza: Przewodniczący Rady Leopold Kutyła Wiceprzewodniczący Rady Tomasz Polończyk Członek Rady Henryk Gaertner Członek Rady Marcin Buczkowski Członek Rady Andrzej Ruciński Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w dającej się przewidzieć przyszłości. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 5 W skład Grupy Kapitałowej na dzień 31.12.2022 roku wchodzą następujące Spółki zależne od Quantum software S.A. (struktura organizacyjna Grupy): 1. Firma spółki: Quantum East sp. z o.o. – podmiot zależny Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000294284 Udziałowcy: 82,42 % udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o Kapitał zakładowy: 308.950,00 zł w całości opłacony 2. Firma spółki: Quantum International sp. z .o.o. – podmiot zależny na Ukrainie Siedziba: Kijów Adres: Jaroslavskij pereulok 7/9, biuro 40 świadectwo Nr 100107724 Udziałowcy: 99% udziałów posiada Quantum East Kapitał zakładowy: 76.200 dolarów USA w całości opłacony 3. Firma spółki: Quantum I- Services sp. z o.o. – podmiot zależny Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000331050 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o. Kapitał założycielski: 1.500.000,00 zł w całości pokryty wkładem niepieniężnym 4. Firma spółki: Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. – podmiot zależny Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000297249 Udziałowcy: 100 % udziałów posiada Quantum I- Services sp. z o.o.. Kapitał zakładowy: 6.000,00 zł w całości opłacony 5. . Firma spółki: Quantum Qguar sp. z o.o. – podmiot zależny Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000516717 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał zakładowy: 3.995.000,00 PLN pokryty wkładem niepieniężnym oraz 5.000,00 PLN pokryty wkładem pieniężnym 6. Firma spółki: Qcadoo Limited sp. z o.o. – podmiot zależny Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000344950 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o. Kapitał zakładowy: 885.000 zł w całości opłacony Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 6 2. Skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej w 2022 roku. W celu kompleksowego przedstawienia sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. zostały zastosowane alternatywne pomiary wyników (wskaźniki APM). Zdaniem Grupy dostarczają one istotnych informacji na temat sytuacji finansowej, efektywności działania, rentowności oraz przepływów gotówkowych Grupy Quantum software S.A. Zastosowane przez Grupę alternatywne pomiary wyników powinny być analizowane wyłącznie jako dodatkowe, nie zaś zastępujące informacje finansowe prezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy. Dane te powinny być rozpatrywane łącznie z tym sprawozdaniem. Grupa prezentuje wybrane wskaźniki APM, ponieważ w jej opinii są one źródłem dodatkowych (oprócz danych prezentowanych w sprawozdaniach finansowych), wartościowych informacji o sytuacji finansowej i operacyjnej, jak również ułatwiają analizę i ocenę osiąganych przez Grupę wyników finansowych na przestrzeni poszczególnych okresów sprawozdawczych (2022 i 2021 rok). Grupa prezentuje te konkretne alternatywne pomiary wyników ponieważ stanowią one standardowe miary i wskaźniki powszechnie stosowane w analizie finansowej. Dobór alternatywnych pomiarów wyników został poprzedzony analizą ich przydatności pod kątem dostarczenia inwestorom przydatnych informacji na temat sytuacji finansowej, przepływów pieniężnych i efektywności finansowej i w opinii Grupy pozwala na optymalną ocenę osiągniętych wyników finansowych Grupy Kapitałowej. Kierując się wytycznymi ESMA „Alternatywne pomiary wyników” – 05/10/2015 ESMA/2015/1415pl - przedstawione w tabeli wskaźniki wyliczono według następujących formuł: a) rentowność sprzedaży – stosunek zysku netto do przychodów ze sprzedaży b) rentowność aktywów – stosunek zysku netto do aktywów na koniec okresu sprawozdawczego c) rentowność kapitałów własnych – stosunek zysku netto do kapitałów własnych na koniec okresu sprawozdawczego d) wskaźnik płynności bieżącej – stosunek aktywów obrotowych do bilansowej wartości zobowiązań krótkoterminowych e) wskaźnik płynności szybki – stosunek aktywów obrotowych pomniejszonych o zapasy do bilansowej wartości zobowiązań krótkoterminowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 7 Wybrane skonsolidowane dane finansowe z rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej Wyszczególnienie 2022 (w tys. PLN) 2021 (w tys. PLN) Przychody netto ze sprzedaży 45 296 38 902 Przychody netto ze sprzedaży produktów 33 464 31 293 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 11 832 7 609 Zysk / strata na sprzedaży 2 709 3 028 Zysk / strata z działalności operacyjnej EBIT 2 753 3 731 Zysk / strata z działalności operacyjnej + amortyzacja EBITDA 3 537 4 459 Zysk/ strata brutto 2 483 3 550 Zysk / strat netto 2 280 3 234 Kapitał własny 16 968 19 373 Zobowiązania i rezerwy 9 825 7 555 W tym zobowiązania długoterminowe 1 020 2 214 Rentowność sprzedaży – ROS 5% 8,3% Rentowność aktywów – ROA 9% 12% Rentowność kapitału własnego ROE 13,4% 16,7% Wskaźnik płynności bieżący 2,3 3,4 Wskaźnik płynności szybki 2,3 3,4 3. Opis sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej oraz ważniejsze zdarzenia mające znaczący wpływ na działalność i wyniki finansowe Grupy Kapitałowej w roku 2022 lub których wpływ jest możliwy w następnych latach. Dla całej Grupy rok ubiegły przyniósł ponad 16% wzrost przychodów osiągając wartość 45,3 mln. Zyskowaność jednak – głównie wskutek szybko rosnących kosztów wynagrodzęń - zmalała z 3,2 mln zł do 2,3 mln netto. Warto zaznaczyć, że wynagrodzenia, a także inne Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 8 koszty rosły głównie na skutek wysokiej inflacji. Rekompensowanie tego zjawiska wymaga podnoszenia cen. To jednak przynosi rezultat długotermiowo. 4. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu, w tym z punktu widzenia płynności Grupy Kapitałowej. Zł Zł 2022 2021 AKTYWA Aktywa trwałe 4 156 5 109 Rzeczowe aktywa trwałe 3 711 4 595 Wartość firmy jednostek podporządkowanych - - Wartości niematerialne 165 34 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metoda praw własności - - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - - Należności długoterminowe 175 184 Inwestycje długoterminowe - - Nieruchomości - - Długoterminowe aktywa finansowe - - Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - - Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 57 263 Aktywa obrotowe 22 637 21 819 Zapasy 151 72 Należności krótkoterminowe 9 958 6 343 Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe 991 542 Inwestycje krótkoterminowe: 380 425 Środki pieniężne 8 281 9 331 A k t y w a r a z e m 26 793 26 928 Kapitał własny 16 968 19 373 Kapitał zakładowy 682 682 Kapitał warunkowy - - Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość - - Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 9 ujemna) Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) - - Kapitał zapasowy - - Kapitał z aktualizacji wyceny - - Zysk (strata) z lat ubiegłych 1 031 5 247 Różnice wynikające z przeliczenia sprawozdań finansowych -495 -219 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 9 825 7 555 Zobowiązania długoterminowe 1 020 2 214 Zobowiązania krótkoterminowe 8 805 5 341 P a s y w a r a z e m 26 793 26 928 Po stronie aktywów bilansu dominującą pozycją są aktywa obrotowe. Stanowią one ok. 90% sumy bilansowej. Z kolei w ich strukturze pozycją dominującą są należności krótkoterminowe (około 40% wartości pozycji). Jeżeli chodzi o majątek trwały największą wartość stanowiły rzeczowe aktywa trwałe (89%). Po stronie pasywów dominującą pozycją są kapitały własne stanowiące 67% sumy bilansowej. Udział zadłużenia krótkoterminowego wyniósł 31% na koniec roku 2022. Udział zadłużenia w finansowaniu aktywów grupy jest na bezpiecznym poziomie. 5. Istotne zdarzenia w roku obrotowym Grupy Kapitałowej.  Pozyskanie nowych klientów w Polsce i za granicą:  Radpol SA (Quantum Qguar)  Scandagra Polska sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Andreas sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Wyższa Szkoła Ekonomii i Innowacji w Lublinie (Quantum Qguar)  PPF Hasco Lek SA (Quantum Qguar)  Contimax SA (Quantum Qguar)  Polfa Lublin SA (Quantum Qguar)  Wilk 2 sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Prolex Beata Ireneusz Jasionowski (Quantum Qguar)  OSHEE FUTURE HUB GMBH sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Avototehniks sp. z o.o. (Quantum International Ukraina)  IDS SA (Quantum International Ukraina)  Suziria Centr sp. z o.o. (Quantum Interantional Ukraina)  UAB „XM Textiles Europ” (Quantum Interantional Ukraina – klient pozyskany przez partnera litewskiego) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 10  Nowe wdrożenia u wcześniej obsługiwanych klientów:  BLogistik GmbH (Quantum Qguar)  Hanyang ZAS sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Grupa Oscar sp. z o.o. (Quantum Qguar)  SMA Magnetics sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Bakoma spółka z o.o. (Quantum Qguar)  Marcopol Sp. z o.o. Producent Śrub (Quantum Qguar)  Logwin Poland sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Logwin Poland sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Dedra - Exim sp. z o.o. (Quantum Qguar)  TB Logistics sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Logiant sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Kontinent Spedition GmbH (Quantum Qguar)  OEX E-Business sp. z o.o. obecnie Fulfilio sp. z o.o. (Quantum Qguar)  Czechpak Manufakturing s.r.o (Quantum Qguar) 6. Zmiany w wielkości i rodzaju kapitałów własnych W 2022 roku nie nastąpiła zmiana w wielkości i rodzaju kapitałów własnych. 7. Informacje o podstawowych produktach Głównym przedmiotem działalności Grupy jest tworzenie oprogramowania komputerowego wspomagającego procesy logistyczne i produkcyjne oraz wdrażanie w przedsiębiorstwach koncentrujących się na tych procesach kompletnych systemów informatycznych obejmujących również oprogramowanie innych producentów oraz sprzęt. Spółki Grupy działają przede wszystkim w segmencie niszowym, dostarczając zaawansowane technicznie, wysokiej jakości rozwiązania dla wymagających odbiorców. Emitent prowadzi swoją działalność w Polsce od 1997 roku. Międzynarodowe doświadczenie gromadzone przez założycieli od roku 1991, know-how w dziedzinie informatyki i logistyki oraz sprawdzony zespół specjalistów pozwoliły Grupie Quantum zdobyć pozycję czołowego producenta specjalistycznego oprogramowania wspierającego realizację łańcucha dostaw z obszaru Europy Środkowo-Wschodniej. Sztandarowym produktem Grupy jest system QGUAR, który ma ponad 200 wdrożeń, głównie w Polsce, ale także w Niemczech, we Francji, Wielkiej Brytanii, Rumunii, Słowacji, Czechach, na Węgrzech, Ukrainie, w Rosji i na Białorusi, a także w USA. System QGUAR jest zestawem modułów należących do klasy oprogramowania SCM – Supply Chain Management (zarządzanie Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 11 łańcuchem dostaw), zaś w bardziej szczegółowej klasyfikacji do SCE –Supply Chain Execution (realizacja łańcucha dostaw). Swoją funkcjonalnością obsługuje on i pozwala optymalizować procesy związane z logistyką magazynowania, dystrybucji i produkcji w powiązaniu z procesami zakupu i sprzedaży. Jego jednostkowe wdrożenie z reguły stanowi istotną zmianę organizacyjną w przedsiębiorstwie i wymaga kilkumiesięcznej pracy zespołu specjalistów. Podział systemu Qguar na odpowiednie moduły pozwala na zarządzanie wybranymi ogniwami zintegrowanego łańcucha dostaw, bądź na kompleksową obsługę logistyki. Spółka oferuje swoim klientom następujące produkty:  Qguar Warehouse Management System Professional – Qguar WMS PRO,  Qguar Warehouse Management System Easyway – Qguar WMS EASYWAY,  Qguar Yard Management System – Qguar YMS  Qguar Manufacturing Execution System – Qguar MES  Qguar Transport Management System – Qguar TMS, Oraz ważniejsze moduły dodatkowe:  Qguar APS – Advanced Planning System (planowanie produkcji)  Qguar VPM – technologia Voice Picking  Qguar 4WEB - aplikacja zdalnego (poprzez internet) dostępu do systemu  Qguar DS - Dock Sheduling (rezerwacja doków)  Qguar RPS – zarządzanie opakowaniami zwrotnymi Ekspansja na rynki zagraniczne przekłada się na konieczność tworzenia nowych wersji językowych systemu QGUAR. Aktualnie istniejące wersje to polska, angielska, niemiecka, hiszpańska, portugalska, węgierska, włoska, rosyjska i rumuńska. Te działania również przyczyniają się do wprowadzania zmian i ulepszeń w działających systemach. Oprócz oprogramowania własnego, spółki Grupy sprzedają komplementarne usługi, oprogramowanie innych producentów oraz urządzenia. Proces wdrożenia systemu QGUAR obejmuje następujące fazy i rodzaje usług:  projekt (zwany też Specyfikacją Techniczną Wdrożenia),  konfigurację i ewentualne rozszerzenia indywidualne,  instalację,  szkolenia,  wdrożenie,  asystę powdrożeniową, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 12  serwis. 8. Rynki zbytu i zaopatrzenia Działalność Grupy Kapitałowej Quantum software koncentruje się głównie obszarze Polski i Europy. W drugiej kolejności po polskim rynku najwększe znaczenie ma spółka zależna Quantum International sp. z o.o. z siedzibą w Kijowie (Ukraina) Dane o sprzedaży - struktura produktowa 2022 % udział 2021 % udział Licencje własne (Qguar) i usługi 32 890 72,6% 30 930 79,5% Towary 11 832 26,1% 7 608 19,6% inne 574 1,3% 364 0,9% Całkowita sprzedaż 45 296 100% 38 902 100% Dane w tys. zł Sprzedaż wg rynków zbytu 2022 % udział 2021 % udział Kraj 37 271 82,3% 32 622 83,9% Zagranica 8 025 17,7% 6 280 16,1% Razem 45 296 100% 38 902 100% Dane w tys. zł Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 13 Główne obszary działalności, do których Grupa adresuje swoje produkty i usługi, to firmy o następującej specyfice działalności:  centra dystrybucyjne, które zajmują się kompleksową dystrybucją towarów handlowych, czyli w całości kontrolują wszystkie etapy zarówno ekonomiczne, jak i logistyczne począwszy od zaopatrzenia, poprzez transport do magazynu, magazynowanie, sprzedaż, kończąc na spedycji do końcowych punktów sprzedaży i rozliczeniu całego procesu,  magazyny, w których świadczone są usługi logistyczne na zasadach outsourcingu, tym samym przejmując funkcję zewnętrznego magazynu firmy produkcyjnej bądź handlowej, zwalniają ją z konieczności zarządzania towarem,  rozbudowane usługi spedycyjno-transportowe,  firmy produkcyjne, dla których istnieje możliwość obsługi całej makro-logistyki lub usprawnienia istniejącego systemu poprzez rozbudowanie zaplecza informatycznego. Powyższy podział znajduje odzwierciedlenie w strukturze dotychczasowych klientów Podmiotu Dominującego, a należą do nich przede wszystkim:  przedsiębiorstwa handlowe i dystrybucyjne,  przedsiębiorstwa produkcyjne (art. spożywcze i art. przemysłowe),  przedsiębiorstwa usługowe w zakresie logistyki. 9. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym. W lutym 2023 r Zarząd Quantum software SA podjął decyzję o rozpoczęciu przeglądu opcji strategicznych (dalej „Przegląd”). Rezultatem Przeglądu będzie ocena możliwych dróg rozwoju i serii działań zmierzających do maksymalizacji wartości dla akcjonariuszy. W dniu 14.02.2023 zawarte zostały umowy na doradztwo w procesie Przeglądu ze spółką PwC Advisory sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie . Zgodnie z umową Doradca wesprze Quantum w analizie opcji strategicznych, w tym również w komunikacji z potencjalnymi podmiotami, które będą zainteresowane rozwijaniem strategii rozwoju Grupy Kapitałowej. Decyzja o podjęciu Przeglądu wyniknęła z sygnałów zainteresowania jakie Quantum software SA otrzymywało od potencjalnych inwestorów. Sygnały te dotarły bez podejmowania jakichkolwiek Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 14 działań inicjujących. Żadna decyzja związana z wyżej wskazanym wyborem opcji strategicznej nie została jednak jeszcze podjęta i nie ma pewności czy i kiedy zostanie podjęta. Rozważane jest wiele możliwych kierunków strategicznych, które w szczególności mogą oznaczać pozyskanie inwestora strategicznego lub finansowego i skutkować zmianą struktury akcjonariatu. Emitent nie gwarantuje jednak, że Przegląd doprowadzi do jakiejkolwiek transakcji zmieniającej tę strukturę. W czasie Przeglądu spółki Grupy Quantum będą kontynuować realizację swojej obecnej strategii i planów działania. 10. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju. Ze względu na rodzaj działalności, Grupa prowadzi praktycznie stałą działalność badawczą w zakresie technologii informatycznych, tj. sprzętu, oprogramowania systemowego, oprogramowania narzędziowego, oprogramowania bazodanowego. Celem tej działalności jest wybór i doskonalenie oferowanych rozwiązań oraz technologii do realizacji produktów własnych. Podobnie dla tworzonego oprogramowania konieczne są nieustające nakłady rozwojowe, które jego funkcjonalność wzbogacają i korygują na podstawie zdobywanych doświadczeń i obserwowanych światowych tendencji w tego typu rozwiązaniach. Przykładowo prace takie nieprzerwanie trwają nad modelowaniem heurystycznym na potrzeby optymalizacji planowania tras (Qguar TMS) czy optymalizacji planowania procesów produkcyjnych (Qguar APS). 11. Struktura zatrudnienia w Quantum software S.A. i w Grupie Kapitałowej Zatrudnienie w Spółce Quantum software S.A. na dzień 31 grudnia 2022 roku kształtowało się następująco: Rok zakończony 31 grudnia 2022 Rok zakończony 31 grudnia 2021 Zarząd 4 4 Pracownicy umysłowi/ Administracja 0 0 Pracownicy fizyczni 0 0 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 15 Zatrudnienie w Grupie na dzień 31 grudnia 2022 roku kształtowało się następująco: Rok zakończony 31 grudnia 2022 Rok zakończony 31 grudnia 2021 Zarząd jednostki dominującej 4 4 Zarząd jednostek z Grupy () 13 13 Pracownicy umysłowi/ Administracja 146 159 Pracownicy fizyczni 0 0 ()członkami zarządów jednostek Grupy są również osoby z Zarządu jednostki dominującej 12. Zobowiązania Warunkowe W 2022 roku Grupa Kapitałowa nie posiadała zobowiązań warunkowych. 13. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń Ryzyko związane z epidemią koronawirusa Od końca pierwszego kwartału 2020 r do dnia przedstawienia niniejszego raportu przedłuża się w Polsce stan epidemii, zaś praktycznie na całym świecie trwa pandemia koronawirusa SARS- CoV-2. Oddziaływanie tej sytuacji na wyniki spółek Grupy jest trudne do oszacowania. Jest ono uzależnione od sytuacji poszczególnych klientów, a także od innych czynników, w tym min.: czas trwania epidemii, ograniczenia administracyjne, ograniczenia nakładane na przedsiębiorców oraz zmienność kursów walutowych. Trzeba też brać pod uwagę ryzyka związane z globalnym kryzysem społecznym i ekonomicznym, który pandemia wywołała. Zarząd Emitenta oraz zarządy spółek Grupy Quantum działają zgodnie z zaleceniami dotyczącymi bezpieczeństwa, zdrowia i higieny rekomendowanymi przez Główny Inspektorat Sanitarny oraz pozostałe instytucje państwowe. Ryzyko związane z wojną na Ukrainie Od dnia 24 lutego 2022 r. trwa wojna na Ukrainie wywołana rosyjską agresją. Zdarzenie to ma bezpośredni wpływ na sytuację spółki pośrednio zależnej od Emitenta tj. Quantum International O.O.O. z siedzibą w Kijowie. Część klientów spółki zaprzestała działalności, część wstrzymała Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 16 zaplanowane projekty, pojawiły sięteż problemy z płatnościami. Wraz z rozpoczęciem wojny personel spółki został ewakuowany, częściowo do Polski, częściowo do Ukrainy zachodniej. Ukraińska spółka nadal prowadzi działalność korygując kierunki swojej aktywności: 1. większość klientów spółki działających na Ukrainie nie zaprzestała swojej działalności; 2. spółka obsługuje także klientów na rynku białoruskim; 3. spółka działa jako podwykonawca usług zlecanych przez inne spółki Grupy Quantum (min. na rynkach krajów bałtyckich i w Ekwadorze); Oczywiście wojna także pośrednio wpływa na warunki działania innych spółek zależnych Emitenta. Gospodarki inne niż ukraińska, a w szczególności najważniejsza dla Grupy gospodarka polska są narażone na skutki bliskich działań wojennych m.in. poprzez: sytuację społeczną, decyzje administracyjne, wprowadzane sankcje, wzrost kosztów energii czy rosnącą inflację. Zarząd Emitenta i zarządy spółek zależnych na bieżąco monitorują rozwój sytuacji w Polsce, Ukrainie i w innych krajach, w których działają oraz podejmują intensywne prace w celu dostosowywania się do zmiennych warunków funkcjonowania. Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną Sytuacja finansowa Grupy jest uzależniona od sytuacji makroekonomicznej Polski i krajów na których działają spółki zależne. Bezpośredni i pośredni wpływ na wyniki finansowe uzyskane przez Spółkę, mają m.in.: dynamika wzrostu PKB, inflacja, polityka monetarna i podatkowa państwa, poziom inwestycji przedsiębiorstw, wysokość dochodów gospodarstw domowych oraz wysokość popytu konsumpcyjnego. Zarówno wyżej wymienione czynniki jak i kierunek i poziom ich zmian, maja wpływ na realizację założonych przez podmioty Grupy działań. Tempo wzrostu gospodarczego przekłada się na przychody spółek działających w poszczególnych regionach i branżach. W efekcie dostosowują one swoje nakłady inwestycyjne, w tym na rozwój, poprzez udoskonalenie lub zakup sprzętu komputerowego oraz odpowiedniego oprogramowania. Podmioty Grupy Quantum., jako dostawcy systemów informatycznych, mogą bezpośrednio odczuwać zmiany budżetów przeznaczanych przez przedsiębiorstwa na komputeryzację. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 17 Ryzyko zahamowania wzrostu poszczególnych segmentów sektora informatycznego w Polsce związane ze zmianami technologicznymi w branży Na wartość całego rynku IT składa się sprzedaż sprzętu, oprogramowania i usług. Każdy z tych segmentów może rozwijać się z większą bądź mniejszą dynamiką. Analizy dotyczące rynku sprzętu i usług IT wskazują na jego wzrostowe tendencje. Fakt małego nasycenia polskich przedsiębiorstw nowoczesnymi technologiami stwarza podłoże dla rozwoju spółek o profilu działalności zbliżonym do działalności spółek Grupy Quantum. Jednakże należy mieć na uwadze dużą wrażliwość tego rynku na wahania koniunktury gospodarczej. W czasie słabej koniunktury przedsiębiorstwa ograniczają politykę inwestycyjną, w tym wydatki na informatykę. Zmniejszenie popytu na oprogramowanie komputerowe oznacza uzyskanie niższych wyników sprzedażowych, różniących się znacznie od tych przyjętych w założeniach. W takim wypadku popyt na produkty spółek Grupy może ulec zmniejszeniu, przez co spadnie poziom osiąganych przez nie przychodów ze sprzedaży. Zmiany technologiczne oraz często pojawiające się nowości na rynku usług informatycznych są cechą ściśle związaną z tym sektorem. Produkt odznacza się krótkim cyklem życia, natomiast nakłady na jego rozwój są duże. W związku z tym poniesione nakłady na produkt mogą nie zostać zwrócone z przychodów z jego sprzedaży. Istnieje więc ryzyko, że decyzja o rozwoju określonego produktu zostanie podjęta w oparciu o nieprawidłowe przesłanki, nie zaspokajając aktualnych potrzeb rynkowych oraz ryzyko, iż okres powstawania produktu, czyli etap projektu, konstruowania oprogramowania oraz faza testów, będzie dłuższy niż zakładano, a dany segment rynku zostanie już opanowany przez konkurencyjne podmioty. Monitoring potrzeb rynku wykonywany przez własnych pracowników ma na celu ograniczenie tego ryzyka. Dodatkowo, partnerstwa spółek Grupy Quantum. z dostawcami sprzętu komputerowego i oprogramowania pozwalają na bieżąco śledzić pojawiające się na rynku zmiany i nowości technologiczne. Ryzyko wzrostu konkurencji Rynek technologii informatycznych znajduje się w fazie dynamicznego rozwoju. Taka sytuacja niczym magnes przyciąga nowych dostawców usług IT, którzy zachęceni dużymi zyskami zwiększają liczbę podmiotów działających na rynku. W rezultacie wciąż pojawiają się nowe jednostki, proponujące produkty zróżnicowane pod względem ceny, zakresu funkcjonowania lub też stopnia zaawansowania. To w bezpośredni sposób powoduje zaostrzenie się konkurencyjności rynku, a dla spółek Grupy może oznaczać konieczność ponoszenia większych Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 18 nakładów na rozwój i reklamę oraz konieczność obniżenia osiąganej obecnie marży. Dodatkowo duża pojemność polskiego i ościennych rynków oraz fakt, iż poziom informatyzacji odbiega od średnich wartości w krajach europejskich sprawia, że również wiele światowych firm świadczących podobne usługi jest zainteresowanych prowadzeniem działalności w Polsce i krajach sąsiadujących. Grupa Quantum nie ma wpływu na podejmowane działania konkurentów i ich produkty, ale ma możliwość utrzymania swojej pozycji na rynku z racji posiadanego już doświadczenia. Ryzyko związane z działalnością zagraniczną Sprzedaż spółek Grupy Quantum realizowana jest przede wszystkim na terenie Polski. Jednakże spółki te prowadzą działania marketingowe i zawierają kontrakty również z podmiotami działającymi na obszarach innych państw. Około 15% przychodów ze sprzedaży Grupy pochodzi z zagranicy. O ile warunki prowadzenia działności w Unii Europejskiej są aktualnie w miarę stabilne, to Grupa jest zaangażowana również w innych krajach głównie na Ukrainie i Białorusi, w których jest dużo większa niestabilność ekonomiczna i prawna. Ryzyka związane z wojną na Ukrainie zostały opisane odrębnie. Ryzyko związane z kursem walut Spółki należące do Grupy prowadzą transakcje eksportowe w walutach obcych (głównie w EUR). Zmiana kursu walut względem złotego może być przyczyną osiągnięcia niższych od zamierzonych wyników. Wahania kursów wpływają na wynik finansowy poprzez:  zmiany wyrażonej w złotówkach wartości sprzedaży eksportowej i wyrażonych w złotówkach kosztów,  zrealizowane różnice kursowe powstałe między datą sprzedaży lub zakupu, a datą zapłaty należności lub zobowiązania,  niezrealizowane różnice kursowe z wyceny rozrachunków na dzień bilansowy, Transakcje handlowe w walutach obcych z tytułu eksportu należą do normalnego toku działalności spółek Grupy. W związku z powyższym, przyszłe przepływy pieniężne z tego tytułu są narażone na zmianę ich wartości wynikającą z wahań kursów walut. Poziom kompensacji pomiędzy przychodami i kosztami walutowymi stał się mniej przewidywalny. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 19 Wobec trudnej sytuacji na Ukrainie i w Białorusi istnieje spory nacisk kontrahentów na uniezależnienie kontraktów od kursów drożejących walut wymiennych. Tym samym ryzyko walutowe staje się jeszcze większe. Ryzyko realizowanych kontraktów Podstawowa działalność podmiotów Grupy Quantum nie polega na sprzedaży dużej ilości łatwych do instalacji programów, lecz na realizacji stosunkowo dużych jednostkowych projektów wdrożeniowych o wysokim stopniu złożoności, wymagających zwykle kilkumiesięcznej pracy zespołu specjalistów. Implementowany w konkretnym przedsiębiorstwie system musi w tzw. czasie rzeczywistym kontrolować często skomplikowane procesy logistyczne i integrować je z funkcjonowaniem wszystkich jego działów. W takich okolicznościach istnieje ryzyko błędnego odwzorowania procesów i przepływu informacji w przedsiębiorstwie, ryzyko rozciągnięcia w czasie zaplanowanych działań, ryzyko zmiany zakresu prac w stosunku do pierwotnie uzgodnionych. Zmniejszenie kwoty, na jaką opiewała umowa, wyższe koszty realizacji umowy w stosunku do planowanych, rozwiązanie kontraktu bądź ewentualne roszczenia pieniężne ze strony klienta mogą niekorzystnie wpłynąć na bieżącą sytuację finansową podmiotów Grupy. Powyższe ryzyka są zminimalizowane ze względu na międzynarodowe doświadczenie, autorski, standardowy produkt bazowy oraz doświadczony zespół specjalistów. Ryzyko realizacji wdrożeń Dostawca złożonych systemów informatycznych wdrażanych wielomiesięcznym procesem znajduje się pod presją wzrostu wymagań klienta i żądaniem utrzymywania założonego budżetu. Czasem konieczna jest również zmiana założeń lub obniżenie wynagrodzenia. Obecne procesy gospodarcze są coraz bardziej skomplikowane, w związku z czym bez należytej wiedzy łatwo zaimplementować system w sposób nieoptymalny dla klienta co w następstwie może doprowadzić do spadku renomy Spółki oraz konieczności przeprowadzenia modyfikacji. Odbiorcy ponadto chcą traktować dostawców systemów informatycznych jako doradców biznesowych i wymagają wzrostu efektywności gospodarczej po zainstalowaniu rozwiązań informatycznych. Istnieje ryzyko, że bez należytych analiz, takich oczekiwań można nie spełnić. Efektywność wdrożeń to jeden z celów spółek Grupy. Działy wdrożeniowe dysponują wielopoziomową metodyką wdrożeniową, gdzie możliwość popełnienia błędów analitycznych jest ograniczana. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 20 Ryzyko wystąpienia ewentualnych opóźnień w przygotowaniu nowych produktów Qguar – jako system klasy SCE oferuje kompleksowe rozwiązania w logistyce, spełniając wiele wymagań klienta i jego otoczenia. Jako dostawca systemów informatycznych Emitent i spółki zależne muszą ciągle dbać o poszerzenie oferty, wprowadzać nowe funkcjonalności oraz zapewnić integralności przetwarzanych danych. Konkurencja i wymagania klientów wciąż wzrastają. Istnieje w związku z tym zagrożenie wprowadzenia nowych produktów odpowiadających aktualnym potrzebom klientów później od konkurencji oraz zdobywania rynku przez innych dostawców powodując spadek przychodów ze sprzedaży. Aby temu zapobiec sólki Grupy Quantum stale prowadzą prace badawczo – rozwojowe, które z jednej strony mają przyczynić się do ulepszeń produktów, zwiększyć ich jakość, a z drugiej wprowadzać nowe konkurencyjne rozwiązania. Ryzyko krótkiej żywotności produktów Innowacyjność i tempo wprowadzania nowych produktów w branży IT powoduje konieczność systematycznego uaktualniania dotychczasowych produktów, dostosowywania ich do zmieniających się platform sprzętowych oraz wprowadzania produktów nowych. Brak wystarczającego zaplecza technologicznego oraz wysoko wykwalifikowanej kadry może powodować opóźnienia w aktualizacjach i wprowadzaniu nowych produktów powodując spadek atrakcyjności naszej oferty. Może to doprowadzić w konsekwencji do spadku przychodów ze sprzedaży a co za tym idzie wartości osiąganego zysku. Spółki Grupy Quantum starają się minimalizować to ryzyko poprzez ciągły rozwój kadry menadżerskiej, w miarę możliwości zwiększać sukcesywnie liczbę wysoko wykwalifikowanych pracowników oraz przeznaczać środki finansowe na prace badawczo-rozwojowe. Ryzyko kadrowe W miarę rozwoju rynku informatycznego rośnie zainteresowanie konkurencyjnych firm, wydajnymi, wysoko wykwalifikowanymi pracownikami. Firmy informatyczne, dla których kluczowym czynnikiem produkcji jest kadra, narażone są na utratę kluczowych specjalistów. Przedsiębiorstwa nieustannie penetrują rynek pracy, a sami pracownicy również pozostają aktywni na rynku pracy. Taka sytuacja powoduje wzrost wynagrodzeń, a w konsekwencji ryzyko spadku rentowności działalności gospodarczej. Spółki Grupy starają się stwarzać atrakcyjne warunki pracy dla pracowników, a także utrzymuje motywacyjne metody wynagradzania. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 21 Ryzyko związane z sezonowością i nieregularnością przychodów Typowa dla branży IT sezonowość polegająca na tym, że maksimum obrotów przypada na IV kwartał roku kalendarzowego (co jest związane z zakończeniem roku obrotowego, które jest dobrym momentem do upgrade’owania systemów) w przypadku spółek Grupy Quantum występuje w mniejszym stopniu. Wahania obrotów między kwartałami związane są bardziej z cyklami inwestycyjnymi klientów niż zjawiskiem sezonowości. Ryzyko uzależnienia od kluczowych dostawców Quantum software S.A. i podmioty zależne wykorzystują w swojej działalności operacyjnej sprzęt oraz oprogramowanie dostawców zewnętrznych. Istnieje ryzyko, że utrata jednego z kluczowych dostawców mogłaby spowodować zakłócenia w dostawach. Spółki Grupy minimalizują to ryzyko utrzymując dobre relacje ze strategicznymi partnerami. Dodatkowym czynnikiem ograniczającym ryzyko jest współpraca z większą liczbą dostawców, tam gdzie jest to możliwe. Ryzyko uzależnienia od kluczowych klientów We wszystkich spółkach Gruopy Quantum ryzyko to istnieje. Generalnie przychody od poszczególnych podmiotów rzadko i sporadycznie przekraczają 10% ogólnych przychodów poszczególnych spółek. Ryzyko związane ze zmianami regulacji prawnych oraz z niestabilnością systemu podatkowego Zagrożeniem dla działalności Grupy są także częste zmiany regulacji prawnych w Polsce. Zmiany dotyczą m.in. uregulowań i interpretacji przepisów podatkowych, uregulowań dotyczących prawa handlowego oraz przepisów prawa pracy. Częste zmiany przepisów mogą niekorzystne wpłynąć na bieżące funkcjonowanie, spowodować wzrost kosztów a co za tym idzie wpłynąć także na jej wyniki finansowe. Niepewność co do przyszłych zmian utrudnia także ocenę skutków przyszłych zdarzeń oraz proces podejmowania decyzji strategicznych. Wejście w życie nowych regulacji prawnych może wiązać się między innymi z problemami interpretacyjnymi, niekonsekwentnym orzecznictwem sądów oraz niekorzystnymi interpretacjami przyjmowanymi przez organy administracji publicznej (w tym podatkowe). Spółki Grupy na bieżąco monitoruje projekty zmian w przepisach i podejmuje decyzje biznesowe z uwzględnieniem planowanych zmian. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 22 Ryzyko związane z dokonywanymi inwestycjami Znaczące nakłady inwestycyjne ponoszone zgodnie z przyjęta strategią wiążą się z wchodzeniem z częściowo nowymi produktami na nowe rynki. To rozwojowa szansa, ale i dodatkowe ryzyka. W szczególności dotyczą one działalności spółek zależnych Quantum w innych krajach. Szczególnie duże jest to ryzyko na rynkach wschodnich (Ukraina, Białoruś) oraz na rynkach Ameryki Łacińskiej i związane jest z różną od europejskiej kulturą biznesową i dużymi kosztami bieżącego nadzoru. 14. Informacja o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Spółki z innymi podmiotami Quantum software S.A. - będąca podmiotem dominującym Grupy – po założeniu spółki Quantum Qguar sp. z o.o. prowadzi obecnie głównie działalność holdingową; Quantum East sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp.z o.o. posiada 82,42 % udziałów- charakter holdingowy. Metoda konsolidacji pełnej. Quantum International sp. z o.o. (Ukraina) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East Sp. z o.o. posiada 99% udziałów - działalność jest oparta na sprzedaży i wdrażaniu rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. w krajach rosyjskojęzycznych. Metoda konsolidacji pełnej. Quantum I- Services sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 100% udziałów - Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż licencji, sprzętu i usług informatycznych nie związanych bezpośrednio z produktami własnymi Quantum software S.A. (tj. obecnie seria produktów Qguar). Metoda konsolidacji pełnej. Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum I- Services Sp. z o.o. posiada 100% udziałów – przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i sprzedaż rozwiązań informatycznych przeznaczonych na urządzenia mobilne. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 23 Quantum Qguar sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Software S.A. posiada 100 % udziałów. Spółka prowadzi działalność w zakresie tworzenia i wdrażania systemów informatycznych. Qcadoo Limited sp. z o.o. – bedąca podmiotem zależnym Grupy, w której spółka Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 100% udziałów– przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i dostarczanie oprogramowania w trybie SaaS wspierającego zarządzanie produkcją. W 2022 roku nie miały miejsca zmiany w organizacji Grupy Kapitałowej QS SA. 15. Informacja o głównych inwestycjach krajowych i zagranicznych Spółki (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne, nieruchomości). Poza inwestycjami opisanymi w innych punktach, Spółki z Grupy w prezentowanym okresie nie inwestowały w nieruchomości i papiery wartościowe. Do inwestycji w instrumenty finansowe można natomiast zaliczyć zgromadzenie przez Quantum Software S.A. i Quantum Qguar sp. z o.o. jednostek w funduszach inwestycyjnych Generali Korona Dochodowy i BNP Paribas Konserwatywnego Oszczędzania . Zostały one opisane w sprawozdaniach finansowych w punkcie dotyczącym środków pienieżnych. 16. Informacja o zaciągniętych i wypowiedzianych kredytach i pożyczkach. W 2022 roku Grupa nie zaciągała ww. zobowiązań. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 24 17. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym Emitenta, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminów ich wymagalności, a także udzielonych poręczeniach i gwarancjach POŻYCZKI UDZIELONE Długoterminowe Kwota kapitału pożyczki Oprocentowa- nie Termin spłaty Stan na dzień Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia Zabezpieczenie 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym Jednostki pozostałe 34 Stałe (7%) 31-05-2025 37 17 3 2 Brak zabezpieczenia Pracownicy 10 Stałe (7%) 31-12-2025 11 16 1 1 Brak zabezpieczenia RAZEM: 48 33 4 3 POŻYCZKI UDZIELONE Krótkoterminowe Kwota pożyczki Oprocentowa- nie Termin spłaty Stan na dzień Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia Zabezpieczenie 2022-12-31 2021-12-31 2022-12-31 2021-12-31 Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym Jednostki pozostałe 278 Stałe (7%) 31-05-2025 303 304 6 19 Brak zabezpieczenia Pracownicy 75 Stałe (7%) 31-12-2025 77 120 4 3 Brak zabezpieczenia RAZEM: 380 424 10 22 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 25  Rok 2022: Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym: I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 37.018,86 zł. II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 302.840,68 zł. Pożyczki udzielone pracownikom: I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 10.990,19 zł. II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 77.265,54 zł.  Rok 2021: Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym: I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2021 roku wynosi 16.795,22 zł II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2021 roku wynosi 304.371,25 zł. Pożyczki udzielone pracownikom: I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2021 roku wynosi 15.723,34 zł. II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2021 roku wynosi 120.331,39 zł. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 26 18. Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji W związku z przeprowadzoną w 2021 roku emisją menedżerską w 2022 roku zarejestrowano 50 000 akcji serii E po cenie emisyjnej 5,00 zł/akcję, a o wartości nominalnej 0,50 zł/akcja – zmianie o 25 000,00 zł uległ kapitał zakładowy spółki, który obecnie wynosi 682 435,00 zł. 19. Ocena zarządzania zasobami finansowymi Zarząd ocenia sytuację finansową Grupy jako dobrą. Wskaźniki finansowe nie wskazują na możliwość występowania zagrożeń dotyczących zdolności Grupy do wywiązywania się z podjętych zobowiązań. Grupa finansuje się przede wszystkim kapitałem własnym oraz zobowiązaniami handlowymi. Koszty finansowe w 2022 roku wyniosły 307 tys. zł, a przychody finansowe w tym samym okresie zamknęły się w kwocie 37 tys. zł. 20. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych w tym inwestycji kapitałowych w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności Posiadane środki finansowe, pozwolą na realizację planowanych na rok 2023 zamierzeń inwestycyjnych. 21. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności grupy kapitałowej, w tym znanych grupie umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami, umowach ubezpieczenia, wspołpracy lub kooperacji W 2022 roku nie zawierano takich umów. 22. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za dany okres. Nie wystąpiły nietypowe zdarzenia mogące mieć wpływ na wynik z działalności za dany okres. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 27 23. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Czynniki, które będą miały wpływ na rozwój Grupy Quantum w perspektywie kolejnego roku można podzielić na zewnętrzne/niezależne i wewnętrzne/zależne od podmiotów Grupy: Do czynników zewnętrznych należą:  wpływ wojny na Ukrainie – zarówno bezpośredni na spółkę Quantum International z siedzibą w Kijowie, jak i wpływ pośredni na sytuację społeczną i ekonomiczną w innych krajach, a głównie w Polsce;  wpływ epidemii koronawirusa SARS-CoV-2 na sytuację klientów spółki oraz klientów spółek-córek, w tym min.: czas trwania i zasięg epidemii, ograniczenia administracyjne, ograniczenia nakładane na przedsiębiorców oraz zmienność kursów walutowych;  tempo wzrostu gospodarczego i inwestycji przedsiębiorstw w Polsce;  sytuacja w Unii Europejskiej (zagrozenia wywołane np. „Brexitem”, poliyką ECB);  trudna sytuacja Ukrainy, Białorusi i Rosji oraz jej wpływ także na sprzedaż na terenie innych krajów WNP;  koninktura w krajach Ameryki Łacińskiej;  decyzje przedsiębiorstw dotyczące budżetów związanych z wydatkami na IT;  dostęp polskich firm do środków z funduszy strukturalnych, które w pewnej części będą przeznaczane na rozwój systemów informatycznych oraz finansowanie prac badawczo – rozwojowych;  działania konkurencji, która na głównym polu działania Grupy jest nasilona. Do czynników wewnętrznych należą:  skuteczne rozwiązania, które na bieżąco dostosowują warunki pracy do sytuacji związanej z wojną na Ukrainie; Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 28  skuteczne rozwiązania organizacyjne, które dostosowują warunki pracy do sytuacji związanej z epidemią koronawirusa SARS-CoV-2;  terminowe dokończenie prac w zakresie realizacji kontraktów rozpoczętych w minionym roku w sposób zgodny z założonymi budżetami i warunkami umownymi;  prowadzenie skutecznej polityki personalnej eliminującej ryzyko fluktuacji wykwalifikowanych i kompetentnych pracowników ze Spółki przy zapewnieniu jej rentowności (wynagrodzenia to najważniejszy składnik kosztów);  skuteczność działań marketingowych w pozyskaniu nowych kontraktów;  powodzenie dokonywanych inwestycji kapitałowych. 24. Przyjęta strategia rozwoju oraz działania podjęte w ramach jej realizacji w okresie objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności Grupy Kapitałowej co najmniej w najbliższym roku obrotowym. Kierunki rozwoju Grupy Kpitałowej Największy podmiot holdingu Quantum software S.A. czyli spółka Quantum Qguar (oraz spółki od niej zależne) jest ukierunkowana na tworzenie i wdrażanie systemów informatycznych dla przedsiębiorstw szukających nowoczesnych rozwiązań w sferze logistyki i produkcji. Traktując własne oprogramowanie jako punkt wyjścia, spółki te dążą do dostarczania takim klientom rozwiązań kompleksowych. Plany na przyszłość koncentrują się na udoskonaleniu własnego produktu – systemu QGUAR oraz na poszerzaniu oferty i zasięgu działania. Swoją strategię Grupa Quantum opiera na:  posiadanych kompetencjach, jakich wymaga tworzenie i wdrażanie systemów SCM (Supply Chain Management); dotyczą one nie tylko informatyki, lecz także takich dziedzin jak logistyka, automatyka i techniki identyfikacji towarów, zarządzanie przedsiębiorstwami;  wieloletnim, międzynarodowym doświadczeniu w pracy dla renomowanych przedsiębiorstw. Strategiczne kierunki rozwoju: 1. Rozbudowa własnego pakietu oprogramowania Qguar o kolejne moduły typu SCM, 2. Poszerzenie oferty o: Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 29  wdrażanie oprogramowania innych producentów, które wymagają kompetencji i doświadczenia w logistyce bądź ma charakter komplementarny w stosunku do systemu Qguar,  pełen zakres usług związanych z integracją systemów logistycznych (konsulting, sprzęt komputerowy, sprzęt peryferyjny i oprogramowanie wszystkich warstw), 3. Kontynuacja ekspansji geograficznej oraz umocnienie pozycji czołowego producenta oprogramowania dla szeroko rozumianej logistyki w Europie Środkowo-Wschodniej. Powyższe cele Grupa zamierza realizować drogą rozwoju organicznego oraz ewentualnie poprzez inwestycje kapitałowe, przejęcia i fuzje. Rozbudowa pakietu Qguar o kolejne moduły jest najbardziej naturalnym mechanizmem rozwoju oferty Grupy. Systematyczny wzrost zapotrzebowania na tego typu oprogramowanie wynika z następujących czynników:  wzrost wymagań przedsiębiorstw w zakresie optymalizacji łańcucha dostaw i obniżki kosztów logistycznych,  wzrost zapotrzebowania na usługi logistyczne,  szybki rozwój technologii i spadek cen urządzeń do identyfikacji towarów (kody kreskowe, RFID),  rozwój technologii mobilnego przetwarzania danych,  wzrost kosztów pracy, który zwiększa zapotrzebowanie na stosowanie rozwiązań z dziedziny automatyki w powiązaniu z informatyką. Posiadane doświadczenie i pozycja rynkowa podmiotów Grupy Quantum mogą być wykorzystane do wdrażania aplikacji innych firm, które mogą uzupełniać ofertę produktów własnych. Spółki Grupy już od wielu lat rozwijają działalność integratorską w zakresie kompletnych systemów dla sfery logistyki. Chodzi nie tylko o wdrożenie samej aplikacji użytkowej, ale o zagadnienia związane z:  projektowaniem procesów,  infrastrukturą teleinformatyczną,  urządzeniami (w tym także automatyki przemysłowej),  oprogramowaniem operacyjnym i bazodanowym. Dla wielu przedsiębiorstw na początkowym etapie rozwoju komputeryzacja dotyczy sfery księgowości, a na etapie późniejszym krytyczna staje się informatyzacja sfery zarządzania łańcuchem dostaw. Stwarza to szansę rozwoju Grupy w kierunku dostawcy kompletnych Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 30 systemów informatycznych klasy SCM dla przedsiębiorstw, w których sprawna logistyka ma podstawowe znaczenie. Pakiet QGUAR ma ugruntowaną pozycję lidera aplikacji magazynowo-dystrybucyjnych na polskim rynku. Używany w krajach Europy Wschodniej i Zachodniej w dziewięciu wersjach językowych stanowi dobrą podstawę do zintensyfikowania eksportu. Europa Środkowo- Wschodnia stanowi obiecujący rynek ze względu na spodziewany wzrost gospodarczy, wynikający z dysproporcji wobec powiązanych rynków Europy Zachodniej. Dotychczasowe doświadczenia dowodzą, że rynek ten jest na tyle specyficzny, że można na nim skutecznie konkurować z dostawcami rozwiązań informatycznych z krajów zachodnich. Ważne jest przy tym, aby oferowane produkty były sprawdzone na rynku międzynarodowym (wielojęzyczność) i nie były barierą dla ponadnarodowych przedsiębiorstw. „Transgraniczność” jest bowiem jedną z podstawowych cech procesów logistycznych. 25. Realizacja prognozy wyników na 2022 rok Grupa nie publikowała prognoz na dany okres. 26. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania W 2022 roku nie nastąpiły zmiany w zasadach zarządzania przedsiębiorstwami Grupy. 27. Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną transakcji z podmiotami powiązanymi. Szczegółowe informacje o zawartych przez Emitenta lub spółki od niego zależne transakcjach z podmiotami powiązanymi zostały opisane w skonsolidowanym rocznym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej QS SA w nocie nr 27. 28. Wartość wynagrodzeń, nagród, korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale spółki wypłaconych lub należnych członkom Zarządu i Rady Nadzorczej jednostki dominującej Wysokość wynagrodzenia Członków Zarządu Jednostki Dominującej oraz ich wynagrodzenia z tytułu sprawowanych funkcji w jednostkach zależnych: Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 31 Nazwisko, imię łączne wynagrodzenie za okres 01.01.2022 – 31.12.2022 w PLN Hatala Tomasz 266 040,00 Ożóg Bogusław 180 303,00 Jędra Marek 273 110,00 Mnich Tomasz 214 829,60 Wysokość wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Nazwisko, imię łączne wynagrodzenie za okres 01.01.2022 – 31.12.2022 w PLN Kutyła Leopold 6 000,00 Polończyk Tomasz 53 785,00 Gaertner Henryk 6 000,00 Marcin Buczkowski 6 000,00 Andrzej Ruciński 6 000,00 29. W przypadku spółek kapitałowych – określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) Emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących (dla każdej osoby oddzielnie). Kapitał akcyjny Spółki Quantum sofware SA wynosi 682.435,00 złotych i dzieli się na 1.364.870 akcji (750.000 akcji imiennych serii A oraz 614.870 akcji zwykłych na okaziciela serii B, C, D i E) każda o wartości nominalnej 0,50 zł. Kapitał zakładowy spółki zależnej Quantum East sp. z o.o. wynosi 308.950 tys. zł i dzieli się na 6.179 udziałów każdy o wartości nominalnej 50,00 zł, z czego Quantum Qguar sp. z o.o. posiada (82,42%) 4.838 udziałów o wartości 241.900 zł. Kapitał zakładowy spółki zależnej Quantum International sp. z o.o. (Ukraina) wynosi 76.200 USD, Quantum East posiada 99% udziałów spółki. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 32 Kapitał zakładowy spółki zależnej Quantum I-Services sp. z o.o. wynosi 1.500.000,00 zł i dzieli się na 1 500 udziałów o wartości nominalnej 1.000,00 zł każdy udział. Quantum Qguar sp.z o.o. posiada 100% udziałów Spółki Kapitał zakładowy spółki Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. wynosi 6.000 zł i dzieli się na 120 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy udział. Quantum I- Services sp. z o.o. posiada 120 udziałów Spółki (100%) Kapitał zakładowy spółki Quantum Qguar sp. z o.o. wynosi 4.000.000 PLN i dzieli się na 80.000 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy. Quantum software S.A. posiada 80 000 udziałów (100%). Kapitał zakładowy spółki Qcadoo Limited sp. z o.o. wynosi 885.000,00 PLN i dzieli się na 8 850 udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł każdy. Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 8 850 udziałów (100%). Wykaz stanu posiadania akcji Quantum software S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta wg stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz na dzień 28 kwietnia 2023 roku, tj. na dzień publikacji niniejszego sprawozdania przedstawia poniższa tabela: Zarząd Ilość akcji Łączna wartość nominalna akcji Tomasz Hatala 63 071 31 535,50 zł Bogusław Ożóg 43 796 21 898,00 zł Marek Jędra 14 020 7 010,00 zł Tomasz Mnich 7 682 3 841,00 zł Rada Nadzorcza Ilość akcji Łączna wartość nominalna akcji Tomasz Polończyk 14 010 7 005,00 zł Henryk Gaertner 954 477,00 zł Ponadto osoby wymienione powyżej oraz dwóch z Członków Rady Nadzorczej posiadają udziały w podmiocie dominującym w stosunku do Emitenta, tj. w spółce Quantum Assets sp. z o.o.: Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 33 Zarząd Ilość udziałów w podmiocie dominującym Łączna wartość nominalna udziałów Tomasz Hatala 3 795 1 897 500,00 zł Bogusław Ożóg 1 082 541 000,00 zł Marek Jędra 639 319.500,00 zł Tomasz Mnich 504 252.000,00 zł Rada Nadzorcza Ilość udziałów w podmiocie dominującym Łączna wartość nominalna udziałów Tomasz Polończyk 726 363.000,00 zł Henryk Gaertner 946 473.000,00 zł Według wiedzy Zarządu jednostki dominującej żadna z osób zarządzających lub nadzorujących nie posiada udziałów w spółkach zależnych od Quantum software S.A. 30. Wskazanie akcjonariuszy posiadających, bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5 % w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu emitenta, wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu. Wg wiedzy Emitenta na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz na dzień 28 kwietnia 2023 roku, tj. na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, spółka Quantum Assets sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie posiada 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu, które stanowią łącznie 49,49% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do wykonywania 1 350 842 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 63,87% udziału w ogólnej liczbie głosów, oraz jest właścicielem 295 491 akcji na okaziciela, które stanowią łącznie 21,65% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do wykonywania 295 491 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 13,97% udziału w ogólnej liczbie głosów. Od publikacji raportu za III kwartał 2022 r. nie uległ zmianie akcjonariusz posiadający ponad 5% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 34 31. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy. W lutym 2023 r Zarząd Quantum software SA podjął decyzję o rozpoczęciu przeglądu opcji strategicznych (dalej „Przegląd”). Rezultatem Przeglądu będzie ocena możliwych dróg rozwoju i serii działań zmierzających do maksymalizacji wartości dla akcjonariuszy. W dniu 14.02.2023 zawarte zostały umowy na doradztwo w procesie Przeglądu ze spółką PwC Advisory sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie. Zgodnie z umową Doradca wesprze Quantum w analizie opcji strategicznych, w tym również w komunikacji z potencjalnymi podmiotami, które będą zainteresowane rozwijaniem strategii rozwoju Grupy Kapitałowej. Decyzja o podjęciu Przeglądu wyniknęła z sygnałów zainteresowania jakie Quantum software SA otrzymywało od potencjalnych inwestorów. Sygnały te dotarły bez podejmowania jakichkolwiek działań inicjujących. Żadna decyzja związana z wyżej wskazanym wyborem opcji strategicznej nie została jednak jeszcze podjęta i nie ma pewności czy i kiedy zostanie podjęta. Rozważane jest wiele możliwych kierunków strategicznych, które w szczególności mogą oznaczać pozyskanie inwestora strategicznego lub finansowego i skutkować zmianą struktury akcjonariatu. Emitent nie gwarantuje jednak, że Przegląd doprowadzi do jakiejkolwiek transakcji zmieniającej tę strukturę. W czasie Przeglądu spółki Grupy Quantum będą kontynuować realizację swojej obecnej strategii i planów działania. 32. Różnice pomiędzy wynikami finansowymi wykazywanymi w raporcie a wcześniej prognozowanymi wynikami Grupa Kapitałowa Quantum software S.A. nie publikowała prognoz wyników na rok 2022 oraz za porównywalny okres 2021 roku. 33. Informacje o udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach W okresie sprawozdawczym Grupa Quantum software S.A. nie udzieliła żadnych poręczeń oraz gwarancji. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 35 34. Umowy z firmą adudytorską o dokonanie badania sprawozdań finansowych Uchwałą z dnia 22 czerwca 2022 roku Rada Nadzorcza Quantum software S.A. dokonała wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia przeglądu śródrocznych jednostkowych sprawozdań finansowych i śródrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz badania jednostkowych sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2023 r.  Umowy 2022 W dniu 16 sierpnia 2022 roku Emitent zawarł z UHY ECA Audyt sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie umowę o przeprowadzenie śródrocznego przeglądu jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za rok 2022. Za przeprowadzone przeglądu jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2022 jednostka uprawniona otrzyma wynagrodzenie netto w łącznej wysokości 20.000,00 zł. Dnia 16 sierpnia 2022 roku Quantum software S.A. zawarła z UHY ECA Audyt sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie umowę o przeprowadzenie badania jednostkowego sprawozdania finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. Za przeprowadzone badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2022, jednostka uprawniona do badania otrzyma wynagrodzenie netto w łącznej wysokości 38.000,00 zł. Wynagrodzenie za dodatkowe usługi związane z weryfikacją zgodności z Rozporządzeniem ESEF wynosi 4.000,00 zł, natomiast z tytułu usługi atestacyjnej w zakresie oceny sprawozdania o wynagrodzeniach 7.000,00 zł. Spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. w dniu 18 lipca 2022 r. zawarła z UHY ECA Audyt sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie umowę o dokonanie przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego oraz o przeprowadzenie badania sprawozdania finansowego za rok 2022. Za przeprowadzony przegląd jednostka uprawniona otrzyma wynagrodzenie netto w wysokości 16.000,00 zł. Za przeprowadzone badanie jednostka uprawniona do badania otrzymała wynagrodzenie netto w wysokości 28.000,00 zł. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 36  Umowy 2021: Dnia 17 kwietnia 2020 roku Quantum software S.A. zawarła z PRO AUDYT sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu umowę o przegląd śródrocznego jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. Za przeprowadzony przegląd śródrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2021 jednostka uprawniona otrzyma wynagrodzenie netto w łącznej wysokości 15.500,00 zł. W dniu 17 kwietnia 2020 roku Spółka zawarła z PRO AUDYT sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, umowę o przeprowadzenie badania jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za rok 2021. Za przeprowadzone badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2021 jednostka uprawniona do badania otrzyma wynagrodzenie netto w łącznej wysokości 24.500,00 zł. Spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. w dniu 17 kwietnia 2020 r. zawarła z PRO AUDYT sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu umowę o dokonanie przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego oraz o przeprowadzenie badania sprawozdania finansowego za rok 2021. Za przeprowadzony przegląd jednostka uprawniona otrzymała wynagrodzenie netto w wysokości 10.000,00 zł. Za przeprowadzone badanie jednostka uprawniona do badania otrzymała wynagrodzenie netto w wysokości 18.000,00 zł. 34. Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Zarząd Quantum software S.A. przekazuje do publicznej wiadomości niniejsze oświadczenie o stosowaniu przez Emitenta w 2022 zasad i rekomendacji ładu korporacyjnego. I . Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego przyjętego przez Quantum software S.A. W związku z wejściem w życie dokumentu pn. „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” („DPSN 2021”), począwszy od 1 lipca 2021 Emitent stosuje rozszerzony katalog zasad. Zasady DPSN 2021 są dostępne na stronie Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. („GPW”) (www.gpw.pl/dobre-praktyki). Na podstawie § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Emitent publikuje odpowiednie raporty dot. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 37 niestosowania w sposób stały lub naruszania incydentalnie zasady szczegółowej ładu korporacyjnego ze wskazaniem, która z zasad nie jest stosowana oraz o przyczynach jej niezastosowania. II. Wskazanie zakresu w jakim spółka Quantum software S.A. odstąpiła od postanowień, o których mowa powyżej, wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia. Emitent dokłada wszelkich starań, by stosować zasady ładu korporacyjnego, starając się na każdym etapie swojego funkcjonowania realizować wszystkie rekomendacje i zasady dotyczące dobrych praktyk spółek giełdowych oraz zalecenia kierowane do zarządów, rad nadzorczych oraz akcjonariuszy. • DPSN 2021 W 2022 roku Emitent realizował większość z zasad określonych DPSN 2021. Z zakresu Działu I, który dotyczy Polityki informacyjnej i komunikacji z inwestorami: - w zakresie zasady 1.3.1. ze względu na charakter działalności Emitenta oraz jej skalę potencjalny wpływ na zagadnienia środowiskowe, w tym zmiany klimatu, jest pomijalny. Od strony środowiskowej działalność można scharakteryzować jako typową działalność biurową. Wszelkie kwestie w zakresie odbioru i utylizacji odpadów są ujęte w ramach umów najmu, których stroną jest Emitent lub zleceń pomocniczych (np. odbiór zużytej elektroniki), które nie są elementem strategii Emitenta; - zasada 1.3.2 - Emitent nie stosuje tej zasady ze względu na to, że nie zatrudnia pracowników, przestrzega jednak wszelkie przepisy zakazujące jakiejkolwiek dyskryminacji bez względu na jej przyczynę. Strategia uwzględnia konieczność budowania dobrych relacji z klientami i kontrahentami; - w zakresie zasady 1.4. - zasada nie jest w pełni stosowana. Emitent w celu należytej komunikacji z interesariuszami zamieszcza na swojej stronie internetowej wszelkie niezbędne informacje. Postępy w realizacji strategii biznesowej, określane za pomocą mierników finansowych i niefinansowych są przedstawiane w raportach bieżących i okresowych. Emitent nie uwzględnia w swojej strategii biznesowej obszaru ESG z przyczyn podanych w komentarzu do zasady 1.3.1. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 38 - zasada 1.4.1. – Emitent nie stosuje tej zasady z uwagi na brak stosowania w procesach decyzyjnych w Spółce i w podmiotach jej grupy kwestii z obszaru ESG z przyczyn podanych m.in. w komentarzu do nie stosowania zasady 1.3.1. - zasada 1.4.2. – Emitent nie stosuje tej zasady z przyczyn podanych w komentarzu do zasady 1.3.2. - zasada 1.5. – z uwagi na niewielki ich rozmiar Emitent nie gromadzi danych o takich wydatkach; Z zakresu Działu II, który dotyczy Zarządu i Rady Nadzorczej: - zasada 1.6. Emitent nie stosuje tej zasady z uwagi na koszty tego rodzaju przedsięwzięć w relacji do wyników finansowych spółki, niemniej jednak Emitent pozostaje w kontakcie z akcjonariuszami i inwestorami w tym m.in. udzielając odpowiedzi na kierowane do Spółki pytania, organizując indywidualne spotkania z zainteresowanymi, czy też poprzez organizacje corocznej ogólnodostępnej konferencji o nazwie TRENDOWNIA. - zasada 2.1. - Emitent nie opracował oficjalnego dokumentu dotyczącego polityki różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej. W decyzjach kadrowych Emitent kieruje się bieżącymi potrzebami przedsiębiorstwa, które wyrażają się poprzez uwzględnianie posiadanego przez kandydatów doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia. Takie czynniki, jak wiek i płeć kandydata lub przynależność do jakiejkolwiek większości lub mniejszości nie stanowią wyznacznika w powyższym zakresie. U Emitenta funkcjonuje Polityka różnorodności przyjęta przez Zarząd dotycząca ogółu organizacji Emitenta, jednak nie przewiduje ona udziału mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%; - zasada 2.2. - zgodnie z wyjaśnieniami do zasady 2.1. Emitent nie wprowadził polityki różnorodności wskazanej w tej zasadzie. Skład osobowy Rady Nadzorczej Emitenta jest wynikiem decyzji podejmowanych przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, zaś ustalanie składu osobowego Zarządu Emitenta należy do kompetencji Rady Nadzorczej. Organy te kierują się bieżącymi potrzebami przedsiębiorstwa, które wyrażają się poprzez uwzględnianie posiadanego przez kandydatów odpowiedniego doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia; - zasada 2.11.3 - zasada jest częściowo stosowana, lecz sprawozdanie Rady Nadzorczej nie jest aż tak rozbudowane; -zasada 2.11.5. – z uwagi na niewielki rozmiar tych wydatków, Rada Nadzorcza w swoim sprawozdaniu nie dokonuje ich oceny; - zasada 2.11.6. - zasada nie jest stosowana, jako że Emintent nie stosuje zasady 2.1; Z zakresu Działu III, który dotyczy Systemów i funkcji wewnętrznych: Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 39 - zasada 3.3. - Rada nadzorcza i komitet audytu, dokonują oceny czy istnieje potrzeba powołania audytora. Dotychczas funkcja audytu wewnętrznego była realizowana w sposób określony w wyjaśnieniach do zasad 3.1 i 3.2. Raz do roku osoby odpowiedzialne za system kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem przedkładają zarządowi i radzie nadzorczej sprawozdanie z rocznej oceny funkcjonowania w spółce systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem. W ocenie Zarządu system ten odpowiada zasadom proporcjonalności i adekwatności w stosunku do indywidualnych potrzeb, mierzonych przede wszystkim wielkością przedsiębiorstwa i rodzajem oraz skalą prowadzonej działalności Emitenta; - w zakresie zasady 3.7 - w spółkach Grupy, z uwagi na ich wielkość, systemy i funkcje (o których mowa w zasadzie 3.1) realizowane są przez różne komórki organizacyjne, a ich podporządkowanie nie zawsze odpowiada zasadom 3.4-3.6; - zasada 3.8. - ocena tej skuteczności jest przedstawiana przez Zarząd w ramach informacji przedstawianych Radzie Nadzorczej, lecz nie ma w tym zakresie sporządzanego odpowiedniego sprawozdania; - zasada 3.10. – Zasada nie jest stosowana, nie dotyczy Emitenta, bowiem nie należy on do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80. Z zakresu Działu IV, który dotyczy Walnych zgromadzeń i relacji z akcjonariuszami: - zasada 4.1 - Emitent nie stosuje jej w pełni, bowiem - co prawda – Emitent prowadzi transmisję obrad WZA, ale dokumenty korporacyjne (Statut, Regulamin Walnego Zgromadzenia) nie przewidują możliwości uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu, wypowiadania się w trakcie obrad, a także wykonywania prawa głosu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. W ocenie Emitenta realizacja tej rekomendacji związana jest z zagrożeniami natury technicznej i prawnej, co może wpłynąć na prawidłowy i niezakłócony przebieg Walnych Zgromadzeń oraz prawdziwy, rzetelny i bezpieczny przepływ informacji podczas komunikacji w czasie rzeczywistym; Z zakresu Działu VI, który dotyczy Wynagrodzeń: - zasada 6.4. - zgodnie z „Polityką wynagrodzeń członków zarządu i rady nadzorczej Quantum software SA" przysługuje wynagrodzenie za udział w każdym posiedzeniu Rady, w wysokości określonej przez walne zgromadzenie. Dodatkowe wynagrodzenie nie przysługuje z tytułu pełnienia przez członków rady nadzorczej funkcji w radzie, jak i działających w jej ramach komitetach. W ocenie Zarządu, powyższe zasady wynagradzania członków rady nadzorczej zapewniają jej prawidłowe funkcjonowanie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 40 III. Opis podstawowych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Zarząd Jednostki Dominującej są odpowiedzialne za system kontroli wewnętrznej oraz jego skuteczność w procesie sporządzania sprawozdań finansowych oraz raportów okresowych przygotowywanych i publikowanych zgodnie z zasadami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Proces przygotowywania danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości statutowej jest zautomatyzowany i oparty na skonsolidowanym systemie finansowo – księgowym Quantum. Przygotowanie danych w systemach źródłowych podlega sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres kompetencji poszczególnych osób. Zarząd i wyższe rangą kierownictwo nadzoruje poszczególne obszary działalności, procesy i produkty. Kluczowe osoby odpowiadają za stworzenie, wdrażanie, działanie i monitorowanie skutecznego i wydajnego systemu kontroli wewnętrznej oraz identyfikację i kontrolę ponoszonego ryzyka. Jednym z podstawowych elementów kontroli w procesie przygotowywania sprawozdań finansowych Grupy jest weryfikacja przeprowadzona przez niezależnych biegłych rewidentów. Wybór biegłego rewidenta dokonywany jest spośród niezależnych podmiotów, gwarantujących wysoki standard usług oraz niezależność. W Jednostce Dominującej wyboru biegłego rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza. Do zadań niezależnego audytora należą w szczególności: przegląd półrocznych jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz badanie rocznych jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Niezależność biegłego rewidenta jest fundamentalna dla zapewnienia prawidłowości badania ksiąg. Ponadto, sprawozdanie finansowe podlega formalnemu przeglądowi i zaopiniowaniu przez organ nadzorujący Jednostki Dominującej, którym jest Rada Nadzorcza. Na mocy art. 4a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości, do obowiązków Rady Nadzorczej należy zapewnienie, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania określone prawem, a Rada Nadzorcza realizuje ten obowiązek, wykorzystując w tym celu kompetencje wynikające z przepisów prawa oraz statutu jednostki dominującej. Jest to kolejny poziom kontroli sprawowany przez niezależny organ, zapewniający prawidłowość i rzetelność informacji prezentowanych w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 41 Organem sprawującym nadzór nad procesem raportowania finansowego w Jednostce Dominującej jest Komitet Audytu powołany w ramach Rady Nadzorczej. Komitet Audytu nadzoruje proces sprawozdawczości finansowej, w celu zapewnienia równowagi, przejrzystości i integralności informacji finansowych. W skład Komitetu Audytu wchodzi pięciu członków Rady Nadzorczej, z których dwóch spełnia kryteria niezależności. W ocenie Rady Nadzorczej system kontroli wewnętrznej jest dostosowany do wielkości i profilu ryzyka wiążącego się z działalnością jednostki dominującej i jednocześnie zarządzanie ryzykiem istotnym dla działalności Grupy Kapitałowej Quantum software SA jest realizowane w sposób adekwatny i skuteczny. IV. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu. Wg wiedzy Jednostki Dominującej na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz na dzień 28 kwietnia 2023 roku, tj. na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, spółka Quantum Assets sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie posiada 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu, które stanowią łącznie 49,49% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do wykonywania 1 350 842 głosów na jej Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 63,87% udziału w ogólnej liczbie głosów, oraz jest właścicielem 295 491 akcji na okaziciela, które stanowią łącznie 21,65% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do wykonywania 295 491 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 13,97% udziału w ogólnej liczbie głosów. Od publikacji. raportu za III kwartał 2022 r. nie uległ zmianie akcjonariusz posiadający ponad 5% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta. V. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień. Emitent posiada akcje imienne uprzywilejowane co do głosu serii A, które nie są przedmiotem dopuszczenia do obrotu na rynku regulowanym. Akcje imienne serii A są akcjami uprzywilejowanymi w taki sposób, iż jednej akcji przysługują dwa głosy na walnym zgromadzeniu Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 42 akcjonariuszy. Akcje serii B, serii C oraz serii D są akcjami zwykłymi na okaziciela i nie istnieją ograniczenia w zakresie ich zbywania. Posiadacze akcji imiennych serii A Emitenta, które dają specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do niej na dzień publikacji niniejszego sprawozdania : Akcjonariusz Liczba akcji serii A i ich udział w kapitale zakładowym Liczba głosów na WZA z akcji serii A i ich udział w ogólnej liczbie głosów „Quantum Assets” sp. z o.o. 675 421 (49,49 %) 1 350 842 (63,87%) Tomasz Hatala 28 181 (2,06 %) 56 362 (2,67 %) Bogusław Ożóg 19 150 (1,40 %) 38 300 (1,81 %) Marek Jędra 6 384 (0,47 %) 12 768 (0,60 %) Robert Dykacz 11 832 (0,87 %) 23 664 (1,12 %) Tomasz Mnich 2 648 (0,19 %) 5 296 (0,25 %) Tomasz Polończyk 6 384 (0,47 %) 12 768 (0,60 %) Ogólna liczba akcji serii A spółki i głosów z nimi związanych 750 000 (54,95 %) 1 500 000 (70,92%) VI. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych. Emitent nie wyemitował akcji, z którymi byłyby związane wyżej wymienione ograniczenia. VII. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta. Emitent nie wyemitował papierów wartościowych, z którymi byłyby związane ograniczenia w ich przenoszeniu. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 43 VIII. Opis zasad zmiany Statutu Emitenta Do zmiany Statutu Emitenta konieczna jest uchwała Walnego Zgromadzenia podjętej większością ¾ głosów i wpis do rejestru przedsiębiorców. IX. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji Prezesa Zarządu i pozostałych członków Zarządu Jednostki Dominującej powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Kadencja Zarządu Jednostki Dominującej wynosi trzy lata. Zarząd ten składa się z 1-5 członków, a jego liczbę ustala Rada Nadzorcza. Członków Zarządu Jednostki Dominującej powołuje się na okres wspólnej kadencji. Mandaty Członków Zarządu wygasają z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia. Warunkiem jest zatwierdzenie sprawozdania finansowego za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Zarządu. Zarząd Jednostki Domującej zarządza nią i reprezentuje ją w sądzie i poza sądem. Do składania oświadczeń woli w imieniu Jednostki Dominującej wymagane jest współdziałanie dwóch Członków jej Zarządu. Do kompetencji Zarządu Jednostki Dominującej należą wszystkie inne sprawy niezastrzeżone dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej. Decyzje Zarządu Jednostki Domującej mają formę uchwał, które zapadają bezwzględną większością głosów. Uchwały Zarządu przeprowadza się w głosowaniu jawnym. Zasady działania Zarządu Jednostki Dominującej określające w szczególności rodzaj spraw wymagających jego uchwały, określi Regulamin uchwalony przez Radę Nadzorczą. Zarząd wykonuje i prowadzi dokumentację czynności organizacyjnych dokonywanych przez Jednostkę Dominującą, w szczególności: - dokonuje wszelkich wynikających z obowiązujących przepisów prawa czynności rejestrowych; - dokonuje wymaganych prawem i Statutem Jednostki Dominującej ogłoszeń w sposób w nich określony; - zwołuje Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy Jednostki Dominującej i prowadzi dokumentację związana ze zwołaniem i przebiegiem zgromadzeń; - prowadzi księgę akcyjną; - przechowuje protokoły Rady Nadzorczej; Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 44 - udziela Radzie Nadzorczej oraz Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy Jednostki Dominującej wyczerpujących wyjaśnień dotyczących działania grupy; - sporządzenie sprawozdania z działalności Jednostki Dominującej za ubiegły rok obrotowy; - przygotowanie projektu podziału zysku lub sposobu pokrycia straty za rok obrotowy; - ustalanie i ogłaszanie terminu wypłaty dywidendy; - prowadzanie Regulaminu Zarządu i innych regulaminów; Członkowie Zarządu Jednostki Dominującej uczestniczą w obradach każdego Walnego Zgromadzenia oraz udzielają merytorycznych odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie Walnego Zgromadzenia. Ponadto, członkowie Zarządu zaproszeni na posiedzenie Rady Nadzorczej przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej uczestniczą w tym posiedzeniu z prawem zabierania głosu w kwestiach będących w porządku obrad posiedzenia. Decyzje dotyczące emisji lub wykupu akcji Emitenta należą do kompetencji Walnego Zgromadzenia. Zgodnie z art. XIII Statutu Jednostki Dominującej, kapitał zakładowy może zostać podwyższony poprzez emisje nowych akcji. Statut upoważnia Zarząd do ustalenia ceny emisyjnej. Akcje nowych emisji mogą być akcjami imiennymi i na okaziciela i mogą być pokrywane gotówka lub aportami. Akcje są niepodzielne. Zarząd upoważniony jest do wydawania akcji w odcinkach zbiorowych. Akcje opatrzone będą pieczęcią Jednostki Dominującej i podpisem Zarządu. Podpis Zarządu może być mechanicznie odtwarzany. W przypadku powstania prawa współwłasności akcji, współwłaściciele wykonują swoje uprawnienia poprzez jednego z nich lub poprzez wspólnego przedstawiciela, na podstawie stosownego upoważnienia. X. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa. Walne Zgromadzenie Emitenta działa zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych oraz ustawy o obrocie instrumentami finansowymi (Dz.U.09.13.69), Statutem Jednostki Dominującej oraz Regulaminem Walnego Zgromadzenia. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 45 Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta zwołuje Zarząd i odbywa się do dnia 30 czerwca każdego roku kalendarzowego. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie również zwołuje Zarząd z własnej inicjatywy lub na żądanie Rady Nadzorczej bądź na żądanie akcjonariuszy reprezentujących przynajmniej 1/20 kapitału zakładowego. Walne Zgromadzenia odbywają się w Krakowie lub w Warszawie. Informacja o zwołaniu WZA przekazywana jest w formie raportu bieżącego oraz komunikatu zamieszczanego na stronie internetowej Emitenta. Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem walnego zgromadzenia. Ogłoszenie o walnym zgromadzeniu spółki publicznej powinno zawierać co najmniej informacje o których nowa w art. 402 2 ksh. Uchwały Walnego Zgromadzenia wymagają sprawy dot.: 1. rozpatrywanie i zatwierdzanie sprawozdania finansowego oraz sprawozdań Zarządu z działalności Jednostki Dominującej za rok ubiegły 2. ustalenie zasad wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej 3. zatwierdzenie regulaminu Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej, 4. powołanie ewentualnych likwidatorów, 5. ewentualne wyłączenie całości lub części zysku od podziału, 6. powoływanie i odwoływanie Rady Nadzorczej. WZA podejmuje uchwały w sprawach zastrzeżonych do jego kompetencji, w szczególności w przepisach kodeksu spółek handlowych, regulaminu WZA oraz Statucie Jednostki Dominującej. Z zastrzeżeniem przypadków określonych w Kodeksie spółek handlowych oraz w Statucie, uchwały zapadają zwykła większością głosów. Zgodnie ze Statutem, uchwałę o zaniechaniu rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy, WZA podejmuje większością 75% głosów, po uzyskaniu zgody wszystkich obecnych akcjonariuszy, którzy zgłosili wniosek o jej rozpatrzenie. Uchwały WZA są umieszczane w protokole sporządzonym przez notariusza. Uchwały WZA mogą być zaskarżane do Sądu w trybie i na warunkach określonych w Kodeksie spółek handlowych. Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu wynikające z zarejestrowanych akcji, osobiście lub przez pełnomocników. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w walnym zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu wymaga udzielenia na piśmie lub w postaci elektronicznej. Udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej nie wymaga opatrzenia bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 46 kwalifikowanego certyfikatu. Przedstawiciele akcjonariuszy, będących osobami prawnymi, powinni posiadać aktualne wyciągi z właściwego rejestru handlowego lub Krajowego Rejestru Sądowego, wymieniające osoby uprawnione do reprezentowania tych podmiotów lub legitymować się pełnomocnictwem podpisanym przez osoby wymienione w tym wyciągu. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w walnym zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu udzielone w postaci elektronicznej winno zostać przesłane na adres e-mail wskazany na stronie internetowej Jednostki Dominującej jako właściwy do kontaktów dla inwestorów w terminie nie późniejszym niż 2 dni przed obradami walnego zgromadzenia do uczestnictwa w których takie pełnomocnictwo umocowuje. Każda akcja imienna serii A Emitenta uprawnia do wykonywania dwóch głosów na Walnym Zgromadzeniu, natomiast akcje serii B, C i D są akcjami zwykłymi na okaziciela, każda akcja serii B, serii C lub serii D uprawnia do wykonania jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. Prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej mają osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą walnego zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu). Uprawnieni z akcji imiennych i świadectw tymczasowych oraz zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, mają prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej, jeżeli są wpisani do księgi akcyjnej w dniu rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu. Akcje na okaziciela mające postać dokumentu dają prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej, jeżeli dokumenty akcji zostaną złożone u Emitenta nie później niż w dniu rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu i nie będą odebrane przed zakończeniem tego dnia. Zamiast akcji może być złożone zaświadczenie wydane na dowód złożenia akcji u notariusza, w banku lub firmie inwestycyjnej mających siedzibę lub oddział na terytorium Unii Europejskiej lub państwa będącego stroną umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym, wskazanych w ogłoszeniu o zwołaniu walnego zgromadzenia. W zaświadczeniu wskazuje się numery dokumentów akcji i stwierdza, że dokumenty akcji nie będą wydane przed upływem dnia rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu. Każdy akcjonariusz ma prawo żądać wydania odpisów wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie takie należy złożyć do Zarządu Jednostki Dominującej. Wydanie odpisów wniosków powinno nastąpić nie później niż w terminie tygodnia przez Walnym Zgromadzeniem. Niezwłocznie po wyborze przewodniczącego Walnego Zgromadzenia należy sporządzić listę obecności zawierającą spis osób uczestniczących w Walnym Zgromadzeniu z wymienieniem liczby akcji Emitenta, które każdy z tych uczestników przedstawia oraz służących im głosów. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 47 Przewodniczący zobowiązany jest podpisać listę i wyłożyć ją do wglądu podczas obrad Walnego Zgromadzenia. Na podstawie art. 410 § 2, na wniosek akcjonariuszy posiadających 1/10 kapitału zakładowego reprezentowanego na tym Walnym Zgromadzeniu, lista obecności powinna być sprawdzona przez wybraną w tym celu komisję. Zgodnie ze Statutem Emitenta akcjonariusze mają prawo do udziału w zysku rocznym, przeznaczonym przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy do podziału. Zarząd jest upoważniony do wypłaty akcjonariuszom zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy na koniec roku obrotowego, jeżeli Emitent posiada środki wystarczające na wypłatę. Wypłata zaliczki wymaga zgody Rady Nadzorczej. XI. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego, oraz opis działania organów zarządzających i nadzorczych spółki oraz ich komitetów. Na dzień 31.12.2022 r. skład Zarządu Jednostki Dominującej przedstawiał się następująco: Prezes Zarządu Tomasz Hatala Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg Wiceprezes Zarządu Marek Jędra Członek Zarządu Tomasz Mnich Członkowie Zarządu zostali powołani na trzyletnią kadencję w dniu 27 kwietnia 2022 roku. Szczegółowe zadania Zarządu Emitenta określone są w Regulaminie Zarządu, który uchwala Zarząd i zatwierdza Rada Nadzorcza. Zasady działania Zarządu Jednostki Dominującej Do składania oświadczeń woli w imieniu Jednostki Dominującej wymagane jest współdziałanie dwóch Członków Zarządu. Do kompetencji Zarządu należą wszystkie inne sprawy niezastrzeżone dla Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej. Decyzje Zarządu mają formę uchwał, które zapadają bezwzględną większością głosów. Uchwały Zarządu przeprowadza się w głosowaniu jawnym. Zasady działania Zarządu określające w szczególności rodzaj spraw wymagających jego uchwały, określi Regulamin uchwalony przez Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 48 Radę Nadzorczą. Zarząd wykonuje i prowadzi dokumentację czynności organizacyjnych, w szczególności: - dokonuje wszelkich wynikających z obowiązujących przepisów prawa czynności rejestrowych; - dokonuje wymaganych prawem i Statutem Emitenta ogłoszeń w sposób w nich określony; - zwołuje Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy i prowadzi dokumentację związana ze zwołaniem i przebiegiem zgromadzeń; - prowadzi księgę akcyjną; - przechowuje protokoły Rady Nadzorczej; - udziela Radzie Nadzorczej oraz Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy wyczerpujących wyjaśnień dotyczących Grupy; - sporządzenie sprawozdania z działalności Jednostki Dominującej za ubiegły rok obrotowy; - przygotowanie projektu podziału zysku lub sposobu pokrycia straty za rok obrotowy; - ustalanie i ogłaszanie terminu wypłaty dywidendy; - prowadzanie Regulaminu Zarządu i innych regulaminów; Na dzień 31.12.2022 r. skład Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej przedstawiał się następująco: Przewodniczący Rady Nadzorczej Leopold Kutyła Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Tomasz Polończyk Członek Rady Nadzorczej Henryk Gaertner Członek Rady Nadzorczej Andrzej Ruciński Członek Rady Nadzorczej Marcin Buczkowski W 2022 roku nie miały miejsca zmiany w składzie Rady Nadzorczej. Zasady działania Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza działa w oparciu o uchwalony Regulamin Rady Nadzorczej Quantum software S.A. oraz Statut Emitenta. Rada Nadzorcza składa się z od pięciu do dziewięciu Członków wybieranych przez Walne Zgromadzenie. Kadencja Rady Nadzorczej trwa 3 lata. W przypadku wygaśnięcia mandatu Przewodniczącego lub Członka Rady Nadzorczej przed upływem kadencji Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 49 nowy Przewodniczący lub Członek Rady wybierany jest na jego miejsce tylko do zakończenia kadencji pozostałych Członków Rady. Co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależnego członka rady. Do kompetencji Rady Nadzorczej należy: - ocena rocznego sprawozdania finansowego oraz ocena sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki Dominującej oraz wnioski co do podziału zysku lub pokrycia strat, - składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawozdania z wyników czynności o których mowa w punkcie powyżej, - zezwolenie na nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości, - zezwolenie na nabywanie udziałów lub akcji w innych przedsiębiorstwach, na przejęcia i na tworzenie innych podmiotów gospodarczych, - udzielenie zezwolenia Członkom Zarządu na zajmowanie się interesami konkurencyjnymi lub uczestnictwo w spółce konkurencyjnej, jako wspólnik lub członek władz, - rozpatrzenie innych spraw przekazanych przez Walne Zgromadzenie, - udzielenie zgody na udzielenie przez Zarząd prokury, - udzielenie zgody na transakcje z podmiotami powiązanymi, - dokonywanie, na wniosek Zarządu, wyboru biegłego rewidenta do badania rocznego sprawozdania finansowego Jednostki Dominującej. Posiedzenia Rady zwołuje Przewodniczący z własnej inicjatywy lub na wniosek innego członka Rady, bądź na wniosek Zarządu. Rada Nadzorcza podejmuje uchwały bezwzględną większością głosów. Rada nie może podjąć uchwały w przedmiocie nie objętym porządkiem obrad chyba, że obecni są wszyscy członkowie Rady i nikt nie wniesie sprzeciwu. Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej. Uchwały Rady Nadzorczej mogą być podejmowane bez odbycia posiedzenia, w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy członkowie Rady zostali powiadomieni o treści projektu uchwały. Na dzień 31.12.2022 r. skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej przedstawiał się następująco: Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 50 Przewodniczący Komitetu Marcin Buczkowski Członek Komitetu Tomasz Polończyk Członek Komitetu Andrzej Ruciński Zasady działania Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej W ramach Rady Nadzorczej jednostki dominującej działa Komitet Audytu zgodnie z ustawą z dnia 7 maja 2009 roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorcze publicznym, który działa na podstawie uchwały nr 21 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia spółki Quantum software S.A. z dnia 17 maja 2012 roku. Członkowie Komitetu Audytu w osobach Marcina Buczkowskiego i Andrzeja Rucińskiego spełniają warunki niezależności określone w art. 129 ust. Ustawy o biegłych rewidentach. Zarówno pan Marcin Buczkowski, jak i pan Andrzej Ruciński posiadają praktyczną wiedzę w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych, którą nabyli w toku swojej długoletniej działalności zawodowej. Dodatkowo Przewodniczący Komitetu Audytu uczestniczył w szkoleniach z zakresu rachunkowości przedsiębiorstw ze szczególnym uwzględnieniem aspektów sprawozdawczości finansowej oraz wyceny spółek. Kolejny Członek Komitetu Audytu w osobie Tomasza Polończyka posiada zaś wiedzę i umiejętności w zakresie branży, w której działa Emitent. Kierunkowe wykształcenie oraz wieloletnie doświadczenie zawodowe na stanowiskach kierowniczych pozwalają stwierdzić, że jest on ekspertem w zakresie rozwiązań informatycznych stosowanych w informatyce. Do zadań Komitetu Audytu należą w szczególności: a) monitorowanie: - procesu sprawozdawczości finansowej, - skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej, - wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej; Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 51 b) kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w przypadku, gdy na rzecz jednostki zainteresowania publicznego świadczone są przez firmę audytorską inne usługi niż badanie; c) informowanie Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego jednostki zainteresowania publicznego o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w jednostce zainteresowania publicznego, a także jaka była rola Komitetu Audytu w procesie badania; d) dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem w jednostce zainteresowania publicznego; e) opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania; f) opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem; g) określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez jednostkę zainteresowania publicznego; h) przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w jednostce zainteresowania publicznego. Komitet Audytu jest stałym komitetem Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza powołuje w głosowaniu jawnym jednego ze wskazanych Członków Komitetu Audytu na funkcję Przewodniczącego Komitetu Audytu. Rada Nadzorcza może w każdej chwili odwołać Członka Komitetu Audytu z funkcji Przewodniczącego, pozostawiając go w składzie Komitetu Audytu i powierzyć tę funkcję innemu Członkowi Komitetu Audytu. Członkowie Komitetu pełnią swoje funkcje przez okres trwania kadencji Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może w każdym czasie odwołać poszczególnych Członków Komitetu Audytu także przed wygaśnięciem mandatu członka Rady Nadzorczej. Odwołanie ze składu komitetu nie jest równoznaczne z odwołaniem ze składu Rady Nadzorczej. Mandat członka danego komitetu wygasa wraz z wygaśnięciem mandatu członka Rady Nadzorczej. Komitet Audytu odbywa posiedzenia w miarę potrzeb, z zastrzeżeniem, iż posiedzenia Komitetu Audytu odbywają się co najmniej przed opublikowaniem przez Emitenta na GPW rocznych, półrocznych oraz dwóch kwartalnych sprawozdań finansowych - za pierwszy oraz za trzeci kwartał. Posiedzenia Komitetu Audytu są zwoływane przez jego Przewodniczącego z własnej inicjatywy lub na wniosek członka Komitetu Audytu. Przewodniczący Komitetu Audytu na wniosek członka Komitetu Audytu lub z własnej inicjatywy może zapraszać na posiedzenia osoby spoza Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 52 grona Komitetu Audytu, w szczególności posiadające wiadomości specjalne, a także Członków Zarządu w celu udzielenia szczegółowych wyjaśnień lub wydania opinii na tematy będące przedmiotem obrad. Osoba taka powinna opuścić posiedzenie Komitetu, również na czas omawiania spraw dotyczących jej bezpośrednio, jak również na wniosek Członka Komitetu Audytu. Pracami komitetu kieruje Przewodniczący Komitetu Audytu. Przewodniczący sprawuje również nadzór nad przygotowywaniem porządku obrad, organizowaniem dystrybucji dokumentów i sporządzaniem protokołów z posiedzeń komitetu. W roku 2022 Komitet Audytu odbył trzy posiedzenia, tj. dnia 27 kwietnia, 30 sierpnia oraz 7 grudnia, podczas których członkowie Komitetu Audytu zapoznawali się ze sposobem sporządzania sprawozdań finansowych przez Emitenta, dyskutowali z audytorem na temat poprawności zapisów w sprawozdaniach finansowych, dokonywali oceny systemów zarządzania i kontroli, w tym w zakresie zarządzania ryzykiem walutowym, jak również ryzykami związanymi z bieżącą działalnością operacyjną Grupy. Na bieżąco dokonywał również kontroli niezależności biegłego rewidenta. Ponadto w Jednostce Dominującej przestrzegane są przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji. W 2021 roku PRO AUDYT sp. z o.o. oraz członkowie zespołu wykonującego badania spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznych sprawozdań ustawowych Emitenta. Emitent przestrzega zakazu świadczenia na jej rzecz przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych, za wyjątkiem usług z listy usług dozwolonych zdefiniowanych w ustawie o biegłych rewidentach. Na rzecz Emitenta w 2022 roku PRO AUDYT sp. z o.o. świadczyło dozwolone usługi niebędące badaniem tj. wydało opinię dot. Rocznego sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Quantum software SA za lata 2021. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 53 Kraków, dn. 28.04.2023 r. Prezes Zarządu Tomasz Hatala Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg Wiceprezes Zarządu Marek Jędra Członek Zarządu Tomasz Mnich Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 54 Oświadczenie Zarządu w sprawie zgodności rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software SA My, niżej podpisani oświadczamy, że wedle naszej najlepszej wiedzy roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Quantum software S.A. za rok obrotowy 2022 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Grupy Kapitałowej Quantum software. Oświadczamy ponadto, iż roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software za rok obrotowy 2022 zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka. Kraków, dn. 28.04.2023 r. Prezes Zarządu Tomasz Hatala Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg Wiceprezes Zarządu Marek Jędra Członek Zarządu Tomasz Mnich Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 55 Informacja Zarządu Quantum software S.A w sprawie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2022 Na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Quantum software S.A. Zarząd informuje, iż: a) firma audytorska dokonująca badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2022 została wybrana zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i Procedury wyboru firmy audytorskiej obowiązującej w Jednostce Dominującej, b) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, c) Emitent i firma audytorska przestrzegają obowiązujących przepisów związanych z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji, d) Emitent posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz Emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. Kraków, dn. 28.04.2023 r. Prezes Zarządu Tomasz Hatala Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg Wiceprezes Zarządu Marek Jędra Członek Zarządu Tomasz Mnich Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 56 Kraków, dn. 26 kwietnia 2023 r. Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej Quantum software S.A. za rok obrotowy 2022 uwzględniające ocenę pracy Rady Nadzorczej I. Skład Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2022 przedstawiał się następująco: 1. Leopold Kutyła - Przewodniczący Rady Nadzorczej 2. Tomasz Polończyk – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej 3. Henryk Gaertner - Członek Rady Nadzorczej 4. Andrzej Ruciński - Członek Rady Nadzorczej 5. Marcin Buczkowski - Członek Rady Nadzorczej II. Zasady i tryb działania Rady Nadzorczej Quantum software S.A. regulują przepisy prawa w odniesieniu do publicznych spółek kapitałowych oraz:  Statut Quantum software SA.  Regulamin Rady Nadzorczej Quantum software S.A.  Zasady ładu korporacyjnego W roku 2022 Rada Nadzorcza Spółki Quantum software S.A. w Krakowie odbyła trzy posiedzenia (27 kwietnia, 30 sierpnia i 7 grudnia) przy wykorzystaniu platformy Zoom Meeting. Podczas posiedzeń poszczególni Członkowie Rady Nadzorczej byli obecni w liczbie pozwalającej na podjęcie uchwał, średnia frekwencja na posiedzeniu wyniosła 5 (pięć) osób na 5 (pięciu) członków Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza sprawowała stały nadzór nad działalnością Spółki. Czynności nadzorczo – kontrolne obejmowały w szczególności: - monitoring i analizę sytuacji finansowej Spółki i ich ocenianie; - analizowanie okresowych sprawozdań finansowych; - zapoznawanie się z okresowymi informacjami Zarządu dotyczącymi bieżącej i planowanej działalności Spółki; - sprawy formalno – prawne związane z działalnością Rady. W ramach wykonywania swych czynności Rada Nadzorcza w 2022 roku podjęła następujące uchwały: - dokonała oceny sprawozdania z działalności Zarządu Spółki i Grupy Kapitałowej oraz sprawozdania finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2021; - zaleciła przeznaczenie zysku w wysokości 4.124.569,81zł [słownie zł: cztery miliony sto dwadzieścia cztery tysiące pięćset sześćdziesiąt dziewięć i 81/100] - zarekomendowała udzielenie absolutorium członkom Zarządu z wykonania obowiązków w 2021 r.; Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 57 - zapoznała się i zaopiniowała wyniki finansowe Spółki po pierwszych dwóch miesiącach 2022 r.; - zapoznała się i zaopiniowała wyniki finansowe Spółki po kolejnych kwartałach 2022 r.; Rada Nadzorcza Emitenta składa się z minimalnie wymaganej przez prawo liczby członków. W Radzie Nadzorczej został wyodrębniony komitet audytu, w którego skład wchodzą następujący członkowie Rady Nadzorczej: 1. Marcin Buczkowski (Przewodniczący Komitetu Audytu) 2. Tomasz Polończyk 3. Andrzej Ruciński Rada Nadzorcza oświadcza, że w spółce przestrzegane są przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent, oraz w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych. W 2022 roku Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach. Komitet Audytu sprawował regularny audyt wewnętrzny w Spółce. Komitet zajmował się na bieżąco analizą danych finansowych, w tym danych skonsolidowanych, udzielał Radzie Nadzorczej bieżących rekomendacji, w tym dotyczących wyboru audytora, sprawozdań finansowych, akceptacji raportów rocznych Spółki oraz Grupy Kapitałowej. Należy wskazać, że Rada Nadzorcza spełnia kryterium niezależności, bowiem 3 z 5 członków RN nie jest powiązanych z akcjonariuszem dysponującym nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. Rada Nadzorcza w swoim podstawowym składzie jest zdolna do prawidłowego wypełniania obowiązków związanych z audytem spraw Spółki. Zgodnie z art. 382 par. 3 Kodeksu spółek handlowych Rada Nadzorcza dokonała oceny: 1. Sprawozdania finansowego Spółki za rok 2022; 2. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za okres 01.01.2022 – 31.12.2022; 3. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres 01.01.2022 – 31.12.2022; 4. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok 2022. Mając powyższe na uwadze, Rada Nadzorcza zwraca się do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Quantum software S.A. o przyjęcie: 1. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za okres 01.01.2022 – 31.12.2022. 2. Sprawozdania finansowego Spółki za rok 2022. 3. Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej za okres 01.01.2022 – 31.12.2022; 4. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok 2022. III. Ocena pracy Rady Nadzorczej Quantum software S.A. oraz systemu kontroli wewnętrznej i systemu+ zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki. Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła swoją działalność pod względem właściwego funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej oraz systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki, które w ocenie Rady służyły zapewnieniu poprawności informacji finansowych zawartych w sprawozdaniach i raportach okresowych. W ocenie Rady Nadzorczej system kontroli wewnętrznej jest dostosowany do wielkości i profilu ryzyka wiążącego się z działalnością Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2022– 31.12.2022 58 Spółki i jednocześnie zarządzanie ryzykiem istotnym dla działalności Quantum jest realizowane w sposób adekwatny i skuteczny. Proces przygotowywania danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości statutowej jest zautomatyzowany i oparty na skonsolidowanym systemie finansowo – księgowym Quantum. Przygotowanie danych w systemach źródłowych podlega sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres kompetencji poszczególnych osób. Zarząd i wyższe rangą kierownictwo nadzoruje poszczególne obszary działalności, procesy i produkty. Kluczowe osoby odpowiadają za stworzenie, wdrażanie, działanie i monitorowanie skutecznego i wydajnego systemu kontroli wewnętrznej oraz identyfikację i kontrolę ponoszonego ryzyka. Ponadto, sprawozdanie finansowe podlega formalnemu przeglądowi i zatwierdzeniu przez organ nadzorujący, którym jest Rada Nadzorcza. IV. Ocena sposobu wypełniania przez spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego. Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia wypełnianie przez spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego. Spółka standardowo w raportach rocznych zawiera oświadczenie Zarządu dot. stosowania zasad ładu korporacyjnego uwzględniając zmiany w zbiorze zasad oraz uzasadniając, które z zasad nie są przez spółkę stosowane/nie dotyczą spółki. Niezależnie od powyższego, Spółka przekazuje stosowny komunikat w systemie EBI. Rada Nadzorcza weryfikuje dane dotyczące stopnia realizacji obowiązków informacyjnych Emitenta poprzez m.in. analizę raportów publikowanych przez Emitenta, stosownych wyjaśnień przekazywanych przez Zarząd oraz weryfikacji udostępnianych jej dokumentów. Dodatkowo członkowie Rady kontaktują się bezpośrednio z członkami Zarządu Emitenta w celu uzyskania szerszych informacji i wyjaśnień związanych z ww. obowiązkiem. Emitent nie opracował oficjalnego dokumentu dotyczącego polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej. W decyzjach kadrowych Emitent kieruje się bieżącymi potrzebami przedsiębiorstwa, które wyrażają się poprzez uwzględnianie posiadanego przez kandydatów doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia. Takie czynniki, jak wiek i płeć kandydata lub przynależność do jakiejkolwiek większości lub mniejszości nie stanowią wyznacznika w powyższym zakresie. U Emitenta funkcjonuje Polityka różnorodności przyjęta przez Zarząd dotycząca ogółu organizacji Emitenta, jednak nie przewiduje ona udziału mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%; Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte przez Radę Nadzorczą w formie uchwały w dniu 26 kwietnia 2023r. Leopold Kutyła Przewodniczący Rady Nadzorczej