AI Terminal
Quantum Software S.A.
Quarterly Report • Sep 29, 2023
5784_rns_2023-09-29_2a0c293b-de6d-447f-8442-985e1ed117b9.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Raport półroczny Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za I półrocze 2023 r.
Kraków, 29 września 2023 r.
1
Dokument niniejszy zawiera :
- I. Wybrane dane finansowe do skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego za I półrocze 2023 roku oraz za I półrocze 2022 roku.
- II. Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe:
- Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
- Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
- Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
- Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów finansowych
- Wybrane skonsolidowane informacje objaśniające
- III. Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe emitenta:
- Sprawozdanie z sytuacji finansowej
- Sprawozdanie z całkowitych dochodów
- Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
- Sprawozdanie z przepływów finansowych
- Wybrane informacje objaśniające
- IV. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta w I półroczu 2023 r.
- V. Oświadczenie Zarządu dotyczące sporządzania sprawozdań finansowych.
Załączniki:
-
- Raport firmy audytorskiej z przeglądu śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Emitenta.
-
- Raport firmy audytorskiej z przeglądu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
I. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro)
| w tys. zł | w tys. euro | |||
|---|---|---|---|---|
| okres od okres od |
okres od | okres od | ||
| Sprawozdanie z całkowitych dochodów |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-06-30 |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-06-30 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
24 193 | 20 851 | 5 244 | 4 491 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
616 | -597 | 134 | -129 |
| Zysk (strata) brutto | 591 | -808 | 128 | -174 |
| Zysk (strata) netto | 329 | -875 | 71 | -188 |
| w tys. zł | w tys. euro | |||
| okres od | okres od | okres od | okres od | |
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-06-30 |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-06-30 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-316 | -311 | -69 | -67 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-162 | -467 | -35 | -101 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-370 | -232 | -80 | -50 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -848 | -1 010 | -184 | -218 |
| w tys. zł | w tys. euro | |||
| okres od | okres od | okres od | okres od | |
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-12-31 |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-12-31 |
| Aktywa, razem | 24 198 | 26 795 | 5 437 | 5 713 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania w tym: |
7 194 | 9 825 | 1 617 | 2 095 |
| Zobowiązania długoterminowe | 884 | 1 020 | 199 | 217 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 6 310 | 8 805 | 1 418 | 1 877 |
| Kapitał własny | 17 004 | 16 968 | 3 821 | 3 618 |
| Kapitał zakładowy | 682 | 682 | 153 | 145 |
| Liczba akcji (w szt.) | 1 364 870 | 1 364 870 | 1 364 870 | 1 364 870 |
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 1 364 870 | 1 364 870 | 1 364 870 | 1 364 870 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) |
0,24 | -0,64 | 0,05 | -0,14 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) |
0,24 | -0,64 | 0,05 | -0,14 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) |
12,46 | 12,43 | 2,80 | 2,65 |
|---|---|---|---|---|
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) |
12,46 | 12,43 | 2,80 | 2,65 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) |
- | - | - | - |
Zasady przeliczania podstawowych pozycji półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na EURO.
Do przeliczenia wybranych danych finansowych na euro w sprawozdaniu z całkowitych dochodów oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:
Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2023 do 30.06.2023 – 4,6130 zł Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2022 do 30.06.2022 – 4,6427 zł
Do przeliczenia wybranych danych finansowych na euro w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania.
30.06.2023– 4,4503 zł 31.12.2022 – 4,6899 zł
| średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem |
|||
|---|---|---|---|
| Okres | średni kurs okresu | kurs na ostatni dzień okresu | |
| 2023 | 4,6130 | 4,4503 | |
| 2022 | 4,6427 | 4,6899 |
Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro)
| w tys. zł | w tys. euro | |||
|---|---|---|---|---|
| okres od okres od |
okres od | okres od | ||
| Sprawozdanie z całkowitych dochodów |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-06-30 |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-06-30 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
821 | 576 | 178 | 124 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
111 | -1 | 24 | 0 |
| Zysk (strata) brutto | 2 093 | -59 | 454 | -13 |
| Zysk (strata) netto | 2 063 | -68 | 447 | -15 |
| w tys. zł | w tys. euro | |||
| okres od | okres od | okres od | okres od | |
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-06-30 |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-06-30 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
203 | -2 | 44 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
2 108 | 33 | 457 | 7 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-191 | - | -41 | - |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 2 120 | 31 | 460 | 7 |
| w tys. zł | w tys. euro | |||
| okres od | okres od | okres od | okres od | |
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-12-31 |
2023-01-01 do 2023-06-30 |
2022-01-01 do 2022-12-31 |
| Aktywa, razem | 12 860 | 10 913 | 2 890 | 2 327 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania w tym: |
140 | 256 | 31 | 55 |
| Zobowiązania długoterminowe | - | 1 | - | 0 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 140 | 255 | 31 | 54 |
| Kapitał własny | 12 720 | 10 659 | 2 858 | 2 273 |
| Kapitał zakładowy | 682 | 682 | 153 | 145 |
| Liczba akcji (w szt.) | 1 364 870 | 1 364 870 | 1 364 870 | 1 364 870 |
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 1 364 870 | 1 364 870 | 1 364 870 | 1 364 870 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) |
1,51 | -0,05 | 0,33 | -0,01 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) |
1,51 | -0,05 | 0,33 | -0,01 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) |
9,32 | 7,81 | 2,09 | 1,67 |
|---|---|---|---|---|
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) |
9,32 | 7,81 | 2,09 | 1,67 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) |
- | - | - | - |
Zasady przeliczania podstawowych pozycji półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego na EURO.
Do przeliczenia wybranych danych finansowych na euro z całkowitych dochodów oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:
Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2023 do 30.06.2023 – 4,6130 zł Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2022 do 30.06.2022 – 4,6427 zł
Do przeliczenia wybranych danych finansowych na euro w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania.
30.06.2023 – 4,4503 zł 31.12.2022 – 4,6899 zł
| średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem |
|||
|---|---|---|---|
| Okres | średni kurs okresu | kurs na ostatni dzień okresu | |
| 2023 | 4,6130 | 4,4503 | |
| 2022 | 4,6427 | 4,6899 |
II. Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | 2022-12-31 | |||
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA | Nota | 2023-06-30 | ||
| Aktywa trwałe | 3 730 | 4 156 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 | 3 160 | 3 711 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | - | - | ||
| Aktywa biologiczne | - | - | ||
| Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 2 | - | - | |
| Wartości niematerialne | 3 | 168 | 165 | |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności |
4 | - | - | |
| Udziały i akcje | 5 | - | - | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 96 | 48 | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 110 | 57 | ||
| Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe | 6 | 196 | 175 | |
| Aktywa obrotowe | 20 468 | 22 637 | ||
| Zapasy | 7 | 119 | 151 | |
| Należności z tytułu dostaw, robót i usług | 8 | 8 617 | 9 958 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 419 | 312 | ||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
- | - | ||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | - | ||
| Pozostałe aktywa finansowe | 4 021 | 3 935 | ||
| Walutowe kontrakty terminowe | - | - | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 10 | 7 292 | 8 281 | |
| Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | - | - | ||
| AKTYWA RAZEM | 24 198 | 26 793 | ||
| Kapitał własny | 17 004 | 16 968 | ||
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy / udziałowców jednostki dominującej |
16 638 | 16 546 | ||
| Kapitał podstawowy | 11 | 682 | 682 | |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 15 | 9 672 | 9 672 | |
| Akcje własne | 13 | - | - | |
| Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę | -704 | -495 | ||
| Zyski zatrzymane | 6 988 | 6 687 | ||
| Udziały niedające kontroli | 366 | 422 | ||
| ZOBOWIĄZANIA | 7 194 | 9 825 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | 884 | 1 020 | ||
| Rezerwy | 17 | 382 | 340 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | - | - | |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki | 18 | - | - |
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 19 | 209 | 680 |
| Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe | 21 | 293 | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 6 310 | 8 805 | |
| Rezerwy | 17 | 1 238 | 987 |
| Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki | 18 | - | - |
| Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek |
18 | - | 337 |
| Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu | 19 | 912 | 877 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe |
20 | 4 152 | 6 448 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 8 | 156 | |
| Walutowe kontrakty terminowe | - | - | |
| Zobowiązania związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
- | - | |
| PASYWA RAZEM | 24 198 | 26 793 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant kalkulacyjny) |
Nota | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 22 | 24 193 | 20 851 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 23 | 18 538 | 17 208 |
| Zmiana stanu produktu – dotacja otrzymana na WNP i środki trwałe | - | - | |
| Zysk/strata brutto ze sprzedaży | 5 655 | 3 643 | |
| Koszty sprzedaży | 23 | 1 231 | 1 081 |
| Koszty ogólnego zarządu | 23 | 3 894 | 3 146 |
| Zysk/strata ze sprzedaży | 530 | -584 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 24 | 100 | 81 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 24 | 14 | 94 |
| Zysk/strata z działalności operacyjnej | 616 | -597 | |
| Przychody finansowe | 25 | 236 | 171 |
| Koszty finansowe | 25 | 261 | 382 |
| Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych | - | - | |
| Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej | - | - | |
| Zysk/strata brutto | 591 | -808 | |
| Podatek dochodowy | 262 | 67 | |
| Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej | 329 | -875 | |
| Działalność zaniechana | |||
| Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej | - | - | |
| Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy | 329 | -875 | |
| Zysk/ strata netto przypadający/a na: | 329 | -875 | |
| Akcjonariuszy jednostki dominującej | 339 | -804 | |
| Udziały niedające kontroli | -10 | -71 | |
| Pozostałe dochody całkowite | -256 | -32 | |
| Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych | - | - | |
| Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny |
- | - | |
| Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna) |
- | - | |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | -256 | -32 | |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych |
- | - | |
| Przejęcie kapitałów od udziałów niedających kontroli | - | - | |
| Dochody całkowite razem | 73 | -907 | |
| Dochody całkowite przypadające na: | 73 | -907 | |
| Akcjonariuszy jednostki dominującej | 129 | -831 | |
| Udziały niedające kontroli | -56 | -76 |
| Zysk / strata na jedną akcję w zł: | - | - | |
|---|---|---|---|
| Z działalności kontynuowanej | 26 | - | - |
| Podstawowy | 26 | 0,25 | -0,59 |
| Rozwodniony | 26 | 0,25 | -0,59 |
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej | 26 | - | - |
| Podstawowy | 26 | 0,25 | -0,59 |
| Rozwodniony | 26 | 0,25 | -0,59 |
| Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej | |||||||||
| 2023-06-30 | Kapitał podstawowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Akcje własne | Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę |
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej |
Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny ogółem |
| Saldo na początek okresu przed przekształceniem |
682 | 9 672 | - | -495 | - | 6 687 | 16 546 | 422 | 16 968 |
| Zmiany zasad polityki rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Korekty błędów podstawowych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) |
682 | 9 672 | - | -495 | - | 6 687 | 16 546 | 422 | 16 968 |
| Dochody całkowite razem |
- | - | - | -209 | - | 339 | 130 | -56 | 74 |
| Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| środków pieniężnych (część efektywna) |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą |
- | - | - | -209 | - | - | -209 | -46 | -255 |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk/ strata za rok obrotowy |
- | - | - | - | - | 339 | 339 | -10 | 329 |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym |
- | - | - | - | - | -38 | -38 | - | -38 |
| Emisja kapitału akcyjnego |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Umorzenie akcji własnych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Nabycie akcji własnych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Nabycie udziałów w jednostce zależnej |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym |
- | - | - | - | - | -38 | -38 | - | -38 |
| Saldo na koniec okresu |
682 | 9 672 | - | -704 | - | 6 988 | 16 638 | 366 | 17 004 |
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022-12-31 | Kapitał podstawowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Akcje własne | Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę |
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej |
Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny ogółem |
| Saldo na początek okresu przed przekształceniem |
682 | 10 144 | -219 | - | 8 266 | 18 873 | 500 | 19 373 | |
| Zmiany zasad polityki rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Korekty błędów podstawowych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) |
682 | 10 144 | - | -219 | - | 8 266 | 18 873 | 500 | 19 373 |
| Dochody całkowite razem |
- | - | - | -276 | - | 2 131 | 1 855 | 90 | 1 945 |
| Pozostałe dochody całkowite |
- | - | - | -276 | - | - | -276 | -59 | -335 |
| Zysk/ strata za rok obrotowy |
- | - | - | - | - | 2 131 | 2 131 | 149 | 2 280 |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym |
- | -472 | - | - | - | -3 710 | -4 182 | -168 | -4 350 |
| Emisja kapitału akcyjnego |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Umorzenie akcji własnych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego |
- | - | - | - | - | -4 094 | -4 094 | - | -4 094 |
| Nabycie akcji własnych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Nabycie udziałów w jednostce zależnej |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym |
- | -472 | - | - | - | 384 | -88 | -168 | -256 |
| Saldo na koniec okresu |
682 | 9 672 |
- | -495 | - | 6 687 |
16 546 |
422 | 16 968 |
| Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych (metoda pośrednia) |
Nota | 2023-06-30 | 2022-06-30 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||||||
| Zysk/ strata brutto | 591 | -808 | ||||||
| Korekty o pozycje: | -907 | 497 | ||||||
| Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności |
- | - | ||||||
| Udziały niedające kontroli | - | - | ||||||
| Amortyzacja | 404 | 385 | ||||||
| Utrata wartości firmy | - | - | ||||||
| Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych | 32 | 1 | ||||||
| Koszty i przychody z tytułu odsetek | -16 | -13 | ||||||
| Przychody z tytułu dywidend | - | - | ||||||
| Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej | -235 | 318 | ||||||
| Zmiana stanu rezerw | 294 | 218 | ||||||
| Zmiana stanu zapasów | 37 | 34 | ||||||
| Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych | 1 074 | -1 096 | ||||||
| Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych | -1 944 | 392 | ||||||
| Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy | -554 | 233 | ||||||
| Inne korekty | 1 | 25 | ||||||
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | -316 | -311 | ||||||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||||||
| Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych | 30 | 62 | ||||||
| Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych | - | - | ||||||
| Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych | - | - | ||||||
| Wpływy z tytułu odsetek | 84 | 2 | ||||||
| Wpływy z tytułu dywidend | - | - | ||||||
| Spłaty udzielonych pożyczek | 179 | 30 | ||||||
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
289 | 473 | ||||||
| Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych | - | - | ||||||
| Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych | - | - | ||||||
| Udzielone pożyczki | 166 | 88 | ||||||
| Inne | - | - | ||||||
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | -162 | -467 | ||||||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||||||
| Wpływy z kredytów i pożyczek | - | - | ||||||
| Wpływy netto z emisji akcji | - | - | ||||||
| Wpływy netto z emisji obligacji, weksli, bonów | - | - | ||||||
| Spłata kredytów i pożyczek | 329 | 149 |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 28 | 80 |
|---|---|---|
| Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki | - | - |
| Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym udziały niedające kontroli |
- | - |
| Nabycie akcji własnych | - | - |
| Zapłacone odsetki | 13 | 3 |
| Inne | - | - |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | -370 | -232 |
| Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
-848 | -1 010 |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu |
8 281 | 9 331 |
| Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym |
-141 | -28 |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu |
7 292 | 8 293 |
Wybrane skonsolidowane informacje objaśniające
- Informacja dodatkowa o przyjętych znaczących zasadach (polityce) rachunkowości:
1. Informacje ogólne
Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS 0000136768; PKD 62.01Z. Działalność w zakresie oprogramowania. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność holdingowa. Rokiem obrotowym spółek Grupy jest rok kalendarzowy.
2. Zatwierdzenie sprawozdania finansowania
Sprawozdanie finansowe zostało przyjęte i zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 29 września 2023 roku.
3 .Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego
Poniżej zostały opisane zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu niniejszego Skróconego Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach.
Prezentowane Śródroczne Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), w szczególności w zgodności z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania Skróconego Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.
Dane uwzględnione w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z zachowaniem zasady istotności. Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I półrocze 2023 roku sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej.
Sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za I półrocze 2023 roku oraz porównywalne dane finansowe na dzień 31.12.2022 roku oraz na dzień 30.06.2022 roku.
Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I półrocze 2023 roku sporządzone zostało w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy.
Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Emitent nie dokonywał żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Emitent sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.
Zasady rachunkowości
Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych, o ile nie zaznaczono inaczej na podstawie zapisów dokonanych w księgach rachunkowych Spółki, prowadzonych zgodnie z podstawowymi zasadami rachunkowości:
- 1) rzetelność,
- 2) prawidłowość,
- 3) ciągłość,
- 4) kompletność,
- 5) porównywalność,
- 6) współmierność przychodów i kosztów,
- 7) niezmienność zasad rachunkowości,
Zasady konsolidacji
Jednostki zależne
Jednostki zależne to wszelkie jednostki, w odniesieniu do których Grupa ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną, co zwykle towarzyszy posiadaniu większości ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Przy ocenie czy Grupa kontroluje daną jednostkę, uwzględnia się istnienie i wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można zrealizować. Jednostki zależne podlegają pełnej konsolidacji od dnia przejęcia nad nimi kontroli przez Grupę do dnia ustania kontroli. W przypadku podwyższenia kapitału zakładowego objęcie nowych akcji/udziałów następuje w momencie rejestracji podwyższenia w KRS.
Na dzień nabycia aktywa i pasywa nabywanej jednostki zależnej są wyceniane według ich wartości godziwej. Nadwyżka ceny nabycia powyżej wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki jest ujmowana jako wartość firmy. Jeżeli różnica pomiędzy wartością godziwą a wartością księgową netto nie jest istotna, to za wartość godziwą aktywów netto jednostki zależnej przyjmuje się jej wartość księgową. W przypadku, gdy cena nabycia jest niższa od wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki, różnica ujmowana jest jako zysk w rachunku zysków i strat okresu, w którym nastąpiło nabycie. Udział właścicieli mniejszościowych jest wykazywany w odpowiedniej proporcji wartości godziwej aktywów i kapitałów. W kolejnych okresach, straty przypadające właścicielom mniejszościowym powyżej wartości ich udziałów, pomniejszają kapitały jednostki dominującej.
Jednostki stowarzyszone
Jednostki stowarzyszone to wszelkie jednostki, na które Grupa wywiera znaczący wpływ, lecz których nie kontroluje. Znaczący wpływ wywiera na jednostkę ma zwykle miejsce w przypadku posiadania od 20% do 50% ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych rozlicza się metodą praw własności i ujmuje początkowo według kosztu. Inwestycja w jednostkach stowarzyszonych obejmuje wartość firmy pomniejszoną o ewentualne skumulowane odpisy z tytułu utraty wartości, określoną w dniu nabycia.
Udział Grupy w wyniku finansowym jednostek stowarzyszonych od dnia nabycia ujmuje się w rachunku zysków i strat, zaś jej udział w zmianach stanu innych kapitałów od dnia nabycia w innych kapitałach. O łączne zmiany stanu od dnia nabycia koryguje się wartość bilansową inwestycji. Gdy udział Grupy w stratach jednostki stowarzyszonej staje się równy lub większy
od wartości udziału Grupy w tej jednostce, Grupa zaprzestaje ujmować dalsze straty, chyba że wzięła na siebie obowiązki lub dokonuje płatności w imieniu danej jednostki stowarzyszonej.
Zyski i straty wynikające z transakcji pomiędzy Grupą a podmiotem stowarzyszonym podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym zgodnie z udziałem Grupy w kapitałach podmiotu stowarzyszonego. Straty ponoszone przez jednostkę stowarzyszoną mogą świadczyć o utracie wartości jej aktywów co powoduje konieczność rozpoznania odpisu aktualizującego na odpowiednim poziomie.
Wszelkie transakcje, salda, przychody i koszty pomiędzy podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.
Wartości niematerialne i prawne, Rzeczowe aktywa trwałe
Metody wyceny wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych - wartości niematerialne i rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:
- 1) Wartości niematerialne i prawne ujmowane są w ewidencji według cen nabycia z uwzględnieniem ich umorzenia. Spółki z Grupy dokonują odpisów amortyzacyjnych metodą liniową, przyjęto następujące okresy umorzenia (okresy użytkowania):
- a) oprogramowanie komputerowe 2 lata
- b) licencje 2 lata
- c) prawa autorskie 2 lata
- d) koszty zakończonych prac rozwojowych 5 lat,
- e) Grupa nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.
- 2) Środki trwałe zostały wycenione według cen nabycia lub kosztu wytworzenia po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne proporcjonalnie do okresów ich używania. Środki trwałe amortyzuje się przez okres ekonomicznej użyteczności danego środka trwałego. Do środków trwałych, mimo używania dłużej niż jeden rok, nie są zaliczane przedmioty o niskiej jednostkowej wartości początkowej do 3 500,00 zł, z wyjątkiem środków zaliczanych do grupy 4 (maszyny i urządzenia). Zakup tych przedmiotów księgowany jest jednorazowo w koszty działalności - w miesiącu nabycia albo w miesiącu następnym. Przedmioty te nie są również objęte ewidencją bilansową. Samochody amortyzowane są metodą liniową przez 5 lat od wartości początkowej pomniejszonej o wartość końcową w wysokości 20% wartości początkowej. Wszystkie urządzenia zaliczane do grupy 4 niezależnie od wartości początkowej są amortyzowane metodą liniową wg stawek indywidualnych ustalonych zgodnie z przewidywanym okresem użytkowania, a mianowicie:
- a) komputery stacjonarne –5 lat,
- b) laptopy 4 lata,
- c) serwery, drukarki, projektory, ups, routery, switch, przełączniki, sieci komputerowe – 8-10 lat,
- d) baterie do ups 2 lata.
Corocznie weryfikuje się przyjęte okresy użytkowania dla wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych.
Instrumenty finansowe
Metody wyceny instrumentów finansowych - instrumenty finansowe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:
Należności na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty. W celu urealnienia wartości należności są one pomniejszone o odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych. Należności w walutach obcych są wycenione na dzień bilansowy według średniego kursu NBP, a różnice kursowe są odnoszone na przychody bądź koszty finansowe.
Udziały wyceniane są według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Aktywa finansowe wyceniane są według ceny nabycia lub wartości rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa.
Aktywa pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych oraz naliczone memoriałowo odsetki od aktywów finansowych wycenione są w wartości nominalnej, natomiast środki pieniężne w walutach obcych według kursu kupna i sprzedaży banku, a przy wycenie bilansowej według średniego kursu NBP.
Zobowiązania na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymagalnej zapłaty. Zobowiązania w walutach obcych wycenia się po średnim kursie NBP.
Podstawowe rodzaje instrumentów finansowych:
-
klasyczne instrumenty finansowe - należności i zobowiązania handlowe - wyceniane są według ceny nabycia (na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a) z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości i nieściągalności (na podst. par. 58 MSR 39),
-
środki pieniężne - wyceniane według nabycia - na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a,
-
pożyczki, kredyty, leasing - wycena jest wymagana według zamortyzowanego kosztu, jednakże w opinii Zarządu, Grupa prezentuje te pozycje w cenie nabycia (w kwocie wymagalnej zapłaty), ponieważ taka wycena nie wpływa na sytuację finansową jednostki.
Inwestycje
Grupa zalicza swoje inwestycje do następujących kategorii:
- udziały w jednostkach zależnych.
Udziały w jednostkach zależnych obejmują udziały w spółkach objętych konsolidacją. Udziały w jednostkach zależnych wycenia się w cenie nabycia skorygowanej o odpisy z tytułu utraty wartości. Odpisy z tytułu utraty wartości udziałów w jednostkach zależnych wykazuje się w sprawozdaniu z całkowitych dochodów jako koszty finansowe.
Odpisy aktualizujące aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz aktywa finansowe są weryfikowane pod kątem utraty wartości w przypadkach zdarzeń i zmian mogących powodować obniżenie ich wartości.
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości są odnoszone w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych w okresach, w których taki odpis powstaje.
Zapasy
Zapasy obejmują towary, które są wyceniane na dzień bilansowy w cenie nabycia z zachowaniem zasad ostrożnej wyceny po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące.
Należności handlowe oraz pozostałe należności
Należności handlowe są ujmowane w kwocie wymaganej do zapłaty po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące na należności wątpliwe. Szacowanie odpisów następuje na podstawie wyników ściągalności należności, gdy uzyskanie pełnej kwoty należności przestaje być prawdopodobne.
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Środki pieniężne w bilansie obejmują środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych.
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
Grupa tworzy rezerwy na świadczenia pracownicze. Rezerwy wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy w wiarygodnie uzasadnionej oszacowanej wartości. Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują odprawy emerytalne. Grupa tworzy na dzień bilansowy rezerwę na bieżącą wartość odpraw emerytalnych, do których pracownicy nabyli prawo do tego dnia, z podziałem na krótkoterminowe i długoterminowe, metodą aktuarialną. Rezerwa ta obciąża pozostałe koszty operacyjne. Rezerwy rozwiązuje się na koniec każdego okresu sprawozdawczego wartością zrealizowanych wypłat w korespondencji ze zobowiązaniami.
Rezerwy
Grupa tworzy rezerwy w przypadku, gdy na skutek zdarzeń gospodarczych powstają pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można oszacować w sposób wiarygodny.
Rozliczenia międzyokresowe
W celu zachowania współmierności przychodów i kosztów Grupa tworzy rozliczenia międzyokresowe. Dotyczą one zarówno kosztów, jak i przychodów.
Grupa prowadzi rozliczenia międzyokresowe (czynne) – są to koszty przypadające na przyszły okres sprawozdawczy.
Grupa prowadzi rozliczenia międzyokresowe (bierne) – jest to wysokość zobowiązań przypadających na bieżący okres wynikający ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki.
Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują w szczególności równowartość zafakturowanych świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach.
Przychody ze sprzedaży produktów i usług oraz materiałów i towarów
Przychody netto ze sprzedaży obejmują powstałe w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomiczne w wyniku działalności gospodarczej jednostki, w wiarygodnie określonej wartości, skutkującymi zwiększeniem kapitału własnego poprzez zwiększenie wartości aktywów lub zmniejszenie wartości zobowiązań w inny sposób niż wniesienie środków przez udziałowców. W szczególności są to przychody ze sprzedaży produktów, w tym usług, oraz ze sprzedaży towarów i materiałów.
Do przychodów zalicza się kwoty należne za sprzedane produkty oraz usługi działalności podstawowej i pomocniczej oraz za sprzedane materiały i towary ustalone w oparciu o cenę netto, po skorygowaniu o udzielone rabaty i upusty.
Korekty przychodów ze sprzedaży zaliczane są do okresu, w którym zostały dokonane.
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe przychody operacyjne są to przychody związane z działalnością operacyjną jednostek Grupy. Zaliczane są:
- 1) zysk na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
- 2) zysk z likwidacji środków trwałych,
- 3) otrzymane odszkodowania,
- 4) rozwiązania rezerw, które obciążały koszty operacyjne w momencie tworzenia
- 5) odpisane, przedawnione i umorzone zobowiązania.
Przychody finansowe
Przychody z tytułu odsetek naliczonych kontrahentom, rozpoznawanych w momencie zapłaty przez kontrahenta.
Przychody z tytułu odsetek środków pieniężnych na rachunkach bankowych rozpoznawanych w dacie uznania rachunku przez bank.
Koszty działalności
Całość poniesionych w okresie sprawozdawczym kosztów sprzedaży, marketingu, administracji i zarządzania. Wartość sprzedanych w okresie sprawozdawczym towarów i materiałów w cenie zakupu.
Pozostałe koszty operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne są to koszty związane z działalnością operacyjną jednostek Grupy. Zaliczane są:
- 1) strata na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
- 2) zapłacone kary i odszkodowania,
- 3) tworzone rezerwy,
- 4) koszty opłat sądowych.
Koszty finansowe
Koszty z tytułu zapłaconych odsetek są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione.
Podatek dochodowy
Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się:
- 1) podatek dochodowy CIT,
- 2) podatek odroczony.
Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) w związku z wyłączeniem przychodów i kosztów, które nie podlegają opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe wyniku wyliczane są w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku podatkowym.
Odroczony podatek dochodowy
Grupa tworzy rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmuje się, jeżeli jest prawdopodobne, że w przyszłości zostanie osiągnięty dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie różnic przejściowych. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego rozpoznaje się również dla strat podatkowych możliwych do odliczenia w następnych latach, jednak tylko wówczas, gdy istnieje prawdopodobieństwo, że w przyszłości osiągnięty zostanie dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie tych strat podatkowych. Grupa nie tworzy aktywów z tytułu podatku dochodowego jeżeli istnieje wątpliwość co do realności ich wykorzystania w następnych okresach.
Zysk na jedną akcję
Zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych.
Transakcje w walutach obcych
Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze powodujące zobowiązania i należności ujmuje się w księgach rachunkowych według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych należności i zobowiązania wycenia się według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
Różnice kursowe, dotyczące rozrachunków wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań zalicza się do kosztów lub przychodów finansowych.
Leasing
Rzeczowe aktywa trwałe używane na podstawie umów leasingu finansowego, które przenoszą na Spółki z Grupy wszystkie korzyści i ryzyka związane z ich posiadaniem są wykazywane w bilansie Grupy według wartości bieżącej minimalnych przyszłych płatności leasingowych. Opłaty leasingowe są rozdzielane na zmniejszenie niespłaconego salda zobowiązania i koszty finansowe, księgowane bezpośrednio w ciężar wyniku finansowego.
Informacja dodatkowa – wybrane informacje objaśniające
Nota nr 1 – Rzeczowe aktywa trwałe
| 2023-06-30 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE |
Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów |
Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Środki trwałe w leasingu |
Pozostałe | Razem | |||
| Wartość brutto na początek okresu |
3 355 | 46 | 3 757 | 2 634 | 226 | 184 | 10 202 | |||
| Zwiększenia | - | - | 181 | 133 | - | 6 | 320 | |||
| nabycie | - | - | 181 | 78 | - | 6 | 265 | |||
| nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką |
- | - | - | - | - | - | - | |||
| z tytułu przeszacowania wartości |
- | - | - | - | - | - | - | |||
| przeniesienie przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | - | - | |||
| inne | - | - | - | 55 | - | - | 55 | |||
| Zmniejszenia | - | - | 88 | 64 | 55 | - | 207 | |||
| zbycie | - | - | 88 | 64 | - | - | 152 | |||
| z tytułu przeszacowania wartości |
- | - | - | - | - | - | - | |||
| z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
- | - | - | - | - | - | - | |||
| przeniesienie przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | - | - | |||
| inne | - | - | - | - | 55 | - | 55 | |||
| Przypisane do działalności zaniechanej |
- | - | - | - | - | - | - | |||
| Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) |
- | - | - | - | - | - | - | |||
| Wartość brutto na koniec okresu |
3 355 | 46 | 3 850 | 2 703 | 171 | 190 | 10 315 | |||
| Wartość umorzenia na początek okresu |
1 827 | 46 | 2 833 | 1 554 | 104 | 127 | 6 491 | |||
| amortyzacja za okres | - | - | 174 | 187 | 17 | 8 | 386 | |||
| inne zwiększenia | 408 | - | - | 25 | - | - | 433 | |||
| inne zwiększenia (nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką) |
- | - | - | - | - | - | - |
| przeniesienie | - | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| przedsiębiorstwo | |||||||
| zmniejszenia sprzedaż | - | - | 76 | 64 | - | - | 140 |
| inne zmniejszenia | - | - | - | - | 25 | - | 25 |
| Wartość umorzenia na koniec okresu |
2 235 | 46 | 2 931 | 1 702 | 96 | 135 | 7 145 |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu |
- | - | - | - | - | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - | - | - | - | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - | - | - | - | - | - |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
2 235 | 46 | 2 931 | 1 702 | 96 | 135 | 7 145 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia |
- | - | -10 | - | - | - | -10 |
| Wartość netto na koniec okresu |
1 120 | - | 909 | 1 001 | 75 | 55 | 3 160 |
| 2022-12-31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE |
Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów |
Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Środki trwałe w leasingu |
Pozostałe | Razem | |
| Wartość brutto na początek okresu |
3 355 | 46 | 3 509 | 2 028 | 661 | 140 | 9 739 | |
| Zwiększenia | - | - | 341 | 857 | - | 44 | 1 242 | |
| nabycie | - | - | 341 | 422 | - | 44 | 807 | |
| nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką |
- | - | - | - | - | - | - | |
| z tytułu przeszacowania wartości |
- | - | - | - | - | - | - | |
| przeniesienie przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | - | - | |
| inne | - | - | - | 435 | - | - | 435 | |
| Zmniejszenia | - | - | 70 | 251 | 435 | - | 756 | |
| zbycie | - | - | 70 | 251 | - | - | 321 | |
| z tytułu przeszacowania wartości |
- | - | - | - | - | - | - |
| z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
- | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| przeniesienie przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | - | - |
| inne | - | - | - | - | 435 | - | 435 |
| Przypisane do działalności zaniechanej |
- | - | - | - | - | - | - |
| Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) |
- | - | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu |
3 355 | 46 | 3 780 | 2 634 | 226 | 184 | 10 225 |
| Wartość umorzenia na początek okresu |
930 | 46 | 2 550 | 1 222 | 287 | 109 | 5 144 |
| amortyzacja za okres | - | - | 347 | 363 | 34 | 18 | 762 |
| inne zwiększenia | 897 | - | - | 217 | - | - | 1 114 |
| inne zwiększenia (nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką) |
- | - | - | - | - | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | - | - |
| zmniejszenia sprzedaż | - | - | 64 | 248 | - | - | 312 |
| inne zmniejszenia | - | - | - | - | 217 | - | 217 |
| Wartość umorzenia na koniec okresu |
1 827 | 46 | 2 833 | 1 554 | 104 | 127 | 6 491 |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu |
- | - | - | - | - | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - | - | - | - | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - | - | - | - | - | - |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
1 827 | 46 | 2 833 | 1 554 | 104 | 127 | 6 491 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia |
- | - | -23 | - | - | - | -23 |
| Wartość netto na koniec okresu |
1 528 | - | 924 | 1 080 | 122 | 57 | 3 711 |
Spółka zależna posiada umowę najmu na czas określony, prezentowaną jako prawo użytkowania. Na dzień 31 grudnia 2022 roku wartość prawa użytkowania wynosi 1.528.363,21 zł, zaś na dzień 30 czerwca 2023 roku wynosi 1.119.934,75 zł.
Grupa posiada samochody zaliczone do rzeczowych aktywów trwałych będące przedmiotem leasingu o wartości netto na dzień 31 grudnia 2022 roku wynoszącej 121.186,72 zł, zaś na dzień 30 czerwca 2023 roku wynoszącej 73.983,69 zł.
Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe w toku budowy uwzględnione w wartości bilansowej na dzień 31 grudnia 2022 roku wynoszą 0,00 zł, podobnie jak na dzień 30 czerwca 2023 roku.
W okresie porównawczym dokonano przesunięcia środków wykupionych z leasingu do środków transportu będących własnością Grupy.
| Wartość firmy jednostek podporządkowanych | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 1 447 | 1 447 |
| Zwiększenia | - | - |
| Zmniejszenia | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu | 1 447 | 1 447 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych | - | - |
| Pozostałe korekty | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu po uwzględnieniu korekt | 1 447 | 1 447 |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu | 1 447 | 1 447 |
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na koniec okresu | 1 447 | 1 447 |
| Wartość netto na koniec okresu | - | - |
Nota nr 2 – Wartość firmy jednostek podporządkowanych
Nota nr 3 – Wartości niematerialne
| 2023-06-30 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE |
Wytworzone we własnym |
Nabyte wartości niematerialne | |||||
| zakresie prace rozwojowe |
Patenty, znaki firmowe |
Licencje | Pozostałe | Razem | |||
| Wartość brutto na początek okresu |
5 580 | - | 2 496 | - | 8 076 | ||
| Zwiększenia | - | 22 | - | - | 22 | ||
| nabycie | - | 22 | - | - | 22 | ||
| prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie |
- | - | - | - | - | ||
| nabycie w ramach połączeń jednostek |
- | - | - | - | - |
| gospodarczych | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| z tytułu przeszacowania | - | - | - | - | - |
| wartości przeniesienie |
- | - | - | - | - |
| przedsiębiorstwa inne |
- | - | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| wycofanie z użycia | - | - | - | - | - |
| likwidacja | - | - | - | - | - |
| zbycie | - | - | - | - | - |
| z tytułu przeszacowania wartości |
- | - | - | - | - |
| z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
- | - | - | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - |
| inne | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu |
5 580 | 22 | 2 496 | - | 8 098 |
| Wartość umorzenia na początek okresu |
5 580 | - | 2 331 | - | 7 911 |
| amortyzacja za okres | - | - | 18 | - | 18 |
| inne zwiększenia nabycie w ramach połączeń jednostek gospodarczych |
- | - | - | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - |
| zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| Wartość umorzenia na koniec okresu |
5 580 | - | 2 3 4 9 |
- | 7 9 2 9 |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu |
- | - | - | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - | - | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - | - | - | - |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
5 580 | - | 2 349 | - | 7 929 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia |
- | - | - 1 |
- | - 1 |
| Wartość netto na koniec | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| okresu | - | 22 | 146 | - | 168 |
| 2022-12-31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE |
Wytworzone we własnym |
Nabyte wartości niematerialne | |||||
| zakresie prace rozwojowe |
Patenty, znaki firmowe |
Licencje | Pozostałe | Razem | |||
| Wartość brutto na początek okresu |
5 580 | - | 2 345 | - | 7 925 | ||
| Zwiększenia | - | - | 152 | - | 152 | ||
| Nabycie | - | - | 152 | - | 152 | ||
| prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie |
- | - | - | - | - | ||
| nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką |
- | - | - | - | - | ||
| z tytułu przeszacowania wartości |
- | - | - | - | - | ||
| przeniesienie przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | ||
| inne | - | - | - | - | - | ||
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - | ||
| wycofanie z użycia | - | - | - | - | - | ||
| likwidacja | - | - | - | - | - | ||
| zbycie | - | - | - | - | - | ||
| z tytułu przeszacowania wartości |
- | - | - | - | - | ||
| z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
- | - | - | - | - | ||
| przeniesienie przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | ||
| inne | - | - | - | - | - | ||
| Wartość brutto na koniec okresu |
5 580 | - | 2 497 | - | 8 077 | ||
| Wartość umorzenia na początek okresu |
5 580 | - | 2 311 | - | 7 891 | ||
| amortyzacja za okres | - | - | 20 | - | 20 | ||
| inne zwiększenia | - | - | - | - | - | ||
| przeniesienie przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | ||
| zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| Wartość umorzenia na koniec okresu |
5 580 | - | 2 331 | - | 7 911 |
|---|---|---|---|---|---|
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu |
- | - | - | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - | - | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - | - | - | - |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
5 580 | - | 2 331 | - | 7 911 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia |
- | - | -1 | - | -1 |
| Wartość netto na koniec okresu |
- | - | 165 | - | 165 |
Grupa Kapitałowa nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.
Nota nr 4 – Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
Nie dotyczy.
Nota nr 5 – Pożyczki udzielone
| POŻYCZKI UDZIELONE | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | Kwota | Oprocentowanie | Termin | Stan na dzień | Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia |
Zabezpieczenie | ||
| pożyczki | spłaty 2023-06-30 |
2022-12-31 | 2023-06-30 | 2022-06-30 | ||||
| Pożyczki udzielone | ||||||||
| podmiotom powiązanym | ||||||||
| Pożyczki udzielone | ||||||||
| podmiotom pozostałym | ||||||||
| Jednostki pozostałe | 74 | 1,5%+WIBOR3M, 7% |
31-01-2026 | 81 | 37 | 5 | - | Brak zabezpieczeń |
| Pracownicy | 13 | Stałe (7%) | 31-12-2025 | 15 | 11 | 1 | 1 | Brak zabezpieczeń |
| RAZEM: | 96 | 48 | 6 | 1 |
| POŻYCZKI UDZIELONE | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Krótkoterminowe | Kwota | Oprocentowanie | Termin | Stan na dzień | Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia |
Zabezpieczenie | ||
| pożyczki | spłaty 2023-06-30 2022-12-31 |
2023-06-30 | 2022-06-30 | |||||
| Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym |
||||||||
| Jednostki pozostałe | 168 | 1,5%+WIBOR 3M, 7% |
31-01-2026 | 179 | 303 | 7 | 10 | Brak zabezpieczeń |
| Pracownicy spółek zależnych |
65 | Stałe (7%) | 31.12.2025 | 71 | 77 | 2 | 2 | Brak zabezpieczeń |
| RAZEM: | 380 | 9 | 12 |
ROK 2023:
• Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 30 czerwca 2023 roku wynosi 81.249,59 zł. II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 30 czerwca 2023 roku wynosi 179.063,78 zł.
• Pożyczki udzielone pracownikom:
- I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom saldo na dzień 30 czerwca 2023 roku wynosi 15.181,80 zł.
- II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom saldo na dzień 30 czerwca 2023 roku wynosi 71.284,02 zł.
ROK 2022:
• Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 37 018,86 zł. II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 302 840,68 zł.
• Pożyczki udzielone pracownikom:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 10 990,19 zł.
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 77 265,54 zł.
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI I ROLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Należności od jednostek zależnych: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Należności od jednostek powiązanych: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Przedpłaty: | 43 | 235 |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | 43 | 235 |
| Pozostałe należności: | 649 | 542 |
| - część długoterminowa | 175 | 175 |
| - część krótkoterminowa | 474 | 367 |
| Rozliczenia międzyokresowe czynne: | 491 | 214 |
| - część długoterminowa | 21 | - |
| - część krótkoterminowa | 470 | 214 |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu | - | - |
| RAZEM | 1 183 | 991 |
Nota nr 6 – Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe
Pozostałe należności obejmują:
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń |
- | 84 |
|---|---|---|
| - zapłacone kaucje |
209 | 219 |
| - rozrachunki z tytułu wynagrodzeń |
2 | - |
| - inne rozrachunki z pracownikami |
- | - |
| - VAT naliczony do rozliczenia w przyszłych okresach |
86 | 88 |
| - VAT należny od faktur korygujących do rozliczenia |
||
| w przyszłych okresach | - | - |
| - podatek VAT |
119 | - |
| - ZUS nadpłata |
- | - |
| - nierozliczony podatek zapłacony przez spółki zagraniczne |
- | 110 |
| - rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem |
||
| akcji własnych | 6 | 6 |
| - rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem |
||
| akcji Quantum software | - | - |
| - pozostałe rozliczenia z dostawcami |
28 | 2 |
| - pozostałe należności |
64 | 33 | |
|---|---|---|---|
| - należność od QS za nabycie wierzytelności |
- | - | |
| - wierzytelność Q. International |
135 | - | |
| RAZEM: | 649 | 542 | |
| Rozliczenie międzyokresowe obejmują: | |||
| - rozliczenie kontraktów długoterminowych |
119 | - | |
| - rozliczenie kosztów z przełomu okresów |
- | 1 | |
| - pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne |
- | - | |
| - rozliczenia międzyokresowe przychodów |
7 | 43 | |
| - ubezpieczenia majątkowe |
81 | 107 | |
| - odpis na ZFŚS |
92 | - | |
| - opłacone z góry prenumeraty itp. |
192 | 63 | |
| - rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami |
|||
| leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - w ciągu |
|||
| 12 miesięcy | - | - | |
| - rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami |
|||
| leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - powyżej |
|||
| 12 miesięcy | - | - | |
| RAZEM: | 491 | 214 |
Nota nr 7 – Zapasy
| 2023-06-30 | |||
|---|---|---|---|
| ZAPASY | Towary | Razem | |
| Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia | 119 | 119 | |
| Wycena według wartości netto możliwej do uzyskania | - | - | |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na początek okresu |
- | - | |
| Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie |
- | - | |
| Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów ujętych w okresie jako koszt |
- | - | |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na koniec okresu |
- | - | |
| Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie | - | - | |
| Wartość bilansowa zapasów | 119 | 119 | |
| Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań | 119 | 119 | |
| W tym część długoterminowa | - | - |
| 2022-12-31 | |||
|---|---|---|---|
| ZAPASY | Towary | Razem | |
| Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia | 151 | 151 | |
| Wycena według wartości netto możliwej do uzyskania | - | - | |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na początek okresu |
- | - | |
| Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie |
- | - | |
| Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów ujętych w okresie jako koszt |
- | - | |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na koniec okresu |
- | - | |
| Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie | - | - | |
| Wartość bilansowa zapasów | 151 | 151 | |
| Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań | 151 | 151 | |
| W tym część długoterminowa | - | - |
Nota nr 8 – Należności z tytułu dostaw, robót i usług
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USLUG | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw od jednostek powiązanych | 1 | 2 |
| Należności z tytułu dostaw od jednostek pozostałych | 7 878 | 9 389 |
| Razem | 7 879 | 9 391 |
| Odpisy na należności z tytułu dostaw | 249 | 249 |
| Należności z tytułu dostaw netto | 7 630 | 9 142 |
| ZMIANY ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 249 | 264 |
| Zwiększenia | - | - |
| Zmniejszenia | - | 15 |
| Stan na koniec okresu | 249 | 249 |
Nota nr 9 – Struktura wiekowa należności z tytułu dostaw, robót i usług
| STRUKTURA WIEKOWA NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG |
2023-06-30 | 2022-12-31 | ||
|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto | Odpis aktualizujący | Wartość brutto | Odpis aktualizujący |
|
| Terminowe | 6 545 | - | 7 134 | - |
| Przeterminowane do 3 m-cy |
615 | - | 1 625 | - |
| Przeterminowane od 3 do 6 m-cy |
275 | - | 175 | - |
| Przeterminowane powyżej 6 m-cy do 12 m-cy |
11 | - | 84 | - |
| Przeterminowane powyżej 1 roku |
433 | 249 | 373 | 249 |
| Razem | 7 879 | 249 | 9 391 | 249 |
Nota nr 10 – Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku i w kasie | 7 292 | 8 281 |
| Lokaty krótkoterminowe | - | - |
| Inne | - | - |
| Razem, w tym: | 7 292 | 8 281 |
| -środki pieniężne w banku i w kasie przypisane działalności zaniechanej |
- |
|---|---|
| -środki pieniężne w banku i w kasie, które nie są dostępne do użytku przez grupę |
- |
W pierwszej połowie 2023 roku nastąpił spadek środków pieniężnych o kwotę 989.015,22 zł.
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE | Ilość jednostek | Wartość jednostek |
Ilość jednostek | Wartość jednostek |
|
| Fundusze Generali Investments | 11 904,57 | 2 765 | 11 904,57 | 2 615 | |
| Fundusze BNP Paribas | 8 951,68 | 1 006 | 8 951,68 | 940 | |
| Razem, w tym: | - | 3 771 | - | 3 555 |
Nota nr 11 – Kapitał podstawowy
| KAPITAŁ PODSTAWOWY 2023-06-30 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria/emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji | Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej w tys. |
Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) |
|
| Seria A | Imienne | Jest | Brak | 750 000 |
375 | 07-03-1997 | 1997 | |
| Seria B | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 84 113 |
42 | 02-08-2007 | 2007 | |
| Seria C | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 470 000 |
235 | 11-09-2007 | 2007 | |
| Seria D | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 10 757 | 5 | 11-05-2011 | 2011 | |
| Seria E | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 50 000 | 25 | 10-01-2022 | 2022 | |
| Liczba akcji razem 1 364 870 |
||||||||
| Kapitał zakładowy razem | 682 | |||||||
| Wartość nominalna jednej akcji wynosi Akcjonariusze |
0,50 Ilość akcji |
% kapitału | ||||||
| Quantum Assets sp. z o.o. | 970 912 | 71,13% | ||||||
| Tomasz Hatala | 63 071 | 4,62% | ||||||
| Bogusław Ożóg | 43 796 | 3,21% | ||||||
| Robert Dykacz | 24 501 | 1,80% | ||||||
| Marek Jędra | 14 020 | 1,03% | ||||||
| Tomasz Polończyk | 14 010 | 1,03% | ||||||
| Tomasz Mnich | 7 682 0,56% |
|||||||
| Tomasz Mołata | 2 265 | 0,17% | ||||||
| Henryk Gaertner | 954 | 0,07% | ||||||
| Pozostali | 223 659 | 16,38% | ||||||
| Razem | 1 364 870 |
100% |
Nota nr 12 – Liczba akcji składających się na kapitał podstawowy
| LICZBA AKCJI SKADAJĄCYCH SIĘ NA KAPITAŁ PODSTAWOWY | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Akcje zwykłe o wartości nominalnej 0,50 zł | 1 364 870 | 1 364 870 |
| Umorzenie akcji własnych | - | |
| Razem | 1 364 870 | 1 364 870 |
| ZMIANY LICZBY AKCJI | 2023-06-30 | 2022-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone | ||||||
| Na początek okresu | 1 364 870 | 1 364 870 | ||||
| Umorzenie akcji własnych | - | - | ||||
| Na koniec okresu | 1 364 870 | 1 364 870 | ||||
| Akcje zwykłe wyemitowane i nie w pełni opłacone | ||||||
| Na początek okresu | - | - | ||||
| Na koniec okresu | - | - | ||||
| Akcje własne | ||||||
| Na początek okresu | - | - | ||||
| Skup akcji własnych na potrzeby programu motywacyjnego | - | - | ||||
| Skup akcji przez spółkę zależną Quantum Qguar sp. z o.o. | - | - | ||||
| Umorzenie akcji własnych | - | - | ||||
| Sprzedaż akcji pracownikom kadry kierowniczej | - | - | ||||
| Na koniec okresu | - | - | ||||
| Akcje | ||||||
| Na początek okresu | - | - | ||||
| Na koniec okresu | - | - |
| KAPITAŁ PODSTAWOWY | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Wartość nominalna jednej akcji | 0,50 | 0,50 |
| Wartość kapitału podstawowego | 682 | 682 |
Nota nr 13 - Akcje własne
Nie dotyczy.
Nota nr 14 – Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia
| 2023-06-30 | ||
|---|---|---|
| Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia |
Razem | |
| Saldo na początek okresu | -495 | -495 |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | -209 | -209 |
| Podatek dochodowy dotyczący zysków z przeliczenia jednostek zagranicznych |
- | - |
| Strata na instrumencie zabezpieczającym inwestycję netto w jednostki zagraniczne | - | - |
| Podatek dochodowy dotyczący straty na instrumencie zabezpieczającym aktywów netto jednostek zagranicznych |
- | - |
| Zyski / straty przeniesione na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej | - | - |
| Podatek odroczony związany z zyskami / stratami przeniesionymi w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej |
- | - |
| Zysk / strata na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej |
- | - |
| Podatek odroczony związany z zyskiem / stratą na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej |
- | - |
| Inne | - | - |
| Saldo na koniec okresu | -704 | -704 |
| 2022-12-31 | ||
|---|---|---|
| Udziały niedające kontroli | Razem | |
| Saldo na początek okresu | -219 | -219 |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | -276 | -276 |
| Podatek dochodowy dotyczący zysków z przeliczenia jednostek zagranicznych |
- | - |
| Strata na instrumencie zabezpieczającym inwestycję netto w jednostki zagraniczne | - | - |
|---|---|---|
| Podatek dochodowy dotyczący straty na instrumencie zabezpieczającym aktywów netto jednostek zagranicznych |
- | - |
| Zyski / straty przeniesione na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej | - | - |
| Podatek odroczony związany z zyskami / stratami przeniesionymi w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej |
- | - |
| Zysk / strata na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej |
- | - |
| Podatek odroczony związany z zyskiem / stratą na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej |
- | - |
| Inne | - | - |
| Saldo na koniec okresu | -495 | -495 |
Nota nr 15 – Nadwyżka z tytułu emisji kapitału podstawowego ponad wartość nominalną
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
|
| Saldo na początek okresu | 9 672 | 10 144 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - |
| Korekty błędów podstawowych | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) | 9 672 | 10 144 |
| Zyski/straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| Zyski/straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny | - | - |
| Zyski/straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna) | - | - |
| Nadwyżka z tytułu emisji kapitału podstawowego ponad wartość nominalną | - | - |
| Nabycie akcji własnych | - | - |
|---|---|---|
| Przeniesienie pomiędzy kapitałem zapasowym a wynikiem z lat ubiegłych | - | - |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - |
| Podział zysku | - | - |
| Dywidenda | - | - |
| Udziały niedające kontroli | - | - |
| Różnice kursowe z przeliczeń | - | - |
| Nabycie udziałów w jednostce zależnej | - | - |
| Pozostałe zmiany w kapitale | - | -472 |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych | - | - |
| Saldo na koniec okresu | 9 672 | 9 672 |
Nota nr 16 – Udziały niedające kontroli
| 2023-06-30 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Udziały niedające kontroli | Razem | |||
| Saldo na początek okresu | 422 | 422 | ||
| Udział w zyskach w ciągu roku | -10 | -10 | ||
| Różnice kursowe z przeliczeń sprawozdań finansowych | -46 | -46 | ||
| Nabycie udziałów w jednostce zależnej | - | - | ||
| Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej | - | - | ||
| Korekta wyniku a lata ubiegłe | - | - | ||
| Sprzedaż akcji własnych | - | - | ||
| Podział wyniku finansowego | - | - |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym | - | - |
|---|---|---|
| Saldo na koniec okresu | 366 | 366 |
| 2022-12-31 | |||
|---|---|---|---|
| Udziały niedające kontroli | Razem | ||
| Saldo na początek okresu | 500 | 500 | |
| Udział w zyskach w ciągu roku | 149 | 149 | |
| Różnice kursowe z przeliczeń sprawozdań finansowych | -60 | -60 | |
| Nabycie udziałów w jednostce zależnej | - | - | |
| Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej | - | - | |
| Korekta wyniku a lata ubiegłe | - | - | |
| Zmiana struktury udziałów | - | - | |
| Podział wyniku za lata ubiegłe | - | - | |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym | -167 | -167 | |
| Saldo na koniec okresu | 422 | 422 |
Nota nr 17 - Rezerwy
| REZERWY | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023-06-30 | ||||||
| Rezerwy na naprawy gwarancyjne |
Rezerwy restruktury zacyjne |
Rezerwy na świadczenia pracownicze i tym podobne |
Pozostałe rezerwy |
Razem | ||
| Wartość na początek okresu w tym |
- | - | 1 327 | - | 1 327 | |
| Krótkoterminowe na początek okresu |
- | - | 987 | - | 987 | |
| Długoterminowe na początek okresu |
- | - | 340 | - | 340 | |
| Zwiększenia | - | - | 293 | - | 293 | |
| Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących |
- | - | 293 | - | 293 | |
| Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | |
| Nabyte w ramach połączeń jedn. gospodarczych |
- | - | - | - | - | |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - | |
| Wykorzystane w ciągu roku |
- | - | - | - | - | |
| Rozwiązane ale niewykorzystane |
- | - | - | - | - | |
| Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z przeliczenia |
- | - | - | - | - | |
| Korekta stopy dyskontowej |
- | - | - | - | - | |
| Wartość na koniec okresu w tym |
- | - | 1 620 | - | 1 620 | |
| Krótkoterminowe na koniec okresu |
- | - | 1 238 | - | 1 238 | |
| Długoterminowe na koniec okresu |
- | - | 382 | - | 382 |
| REZERWY | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022-12-31 | ||||||
| Rezerwy na naprawy gwarancyjne |
Rezerwy restruktury zacyjne |
Rezerwy na świadczenia pracownicze i tym podobne |
Pozostałe rezerwy |
Razem | ||
| Wartość na początek okresu w tym |
- | - | 1 219 | - | 1 219 | |
| Krótkoterminowe na początek okresu |
- | - | 921 | - | 921 | |
| Długoterminowe na początek okresu |
- | - | 298 | - | 298 | |
| Zwiększenia | - | - | 302 | - | 302 | |
| Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących |
- | - | 302 | - | 302 | |
| Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | |
| Nabyte w ramach połączeń jedn. gospodarczych |
- | - | - | - | - | |
| Zmniejszenia | - | - | 194 | - | 194 | |
| Wykorzystane w ciągu roku |
- | - | - | - | - | |
| Rozwiązane ale niewykorzystane |
- | - | 194 | - | 194 | |
| Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa |
- | - | - | - | - | |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z przeliczenia |
- | - | - | - | - | |
| Korekta stopy dyskontowej |
- | - | - | - | - | |
| Wartość na koniec okresu w tym |
- | - | 1 327 | - | 1 327 | |
| Krótkoterminowe na koniec okresu |
- | - | 987 | - | 987 | |
| Długoterminowe na koniec okresu |
- | - | 340 | - | 340 |
Nota nr 18 – Kredyty bankowe i pożyczki
| DŁUGOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI | 2023-06-30 | 2022-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Efektywna stopa procentowa |
Termin spłaty | część krótkoterminowa |
część długoterminowa |
część krótkoterminowa |
część długoterminowa |
| PFR – Quantum Qguar |
- | - | - | - | 149 | - |
| Pożyczka – Quantum software |
- | - | - | - | 188 | - |
| RAZEM: | 337 | - |
| KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI | 2023-06-30 | 2022-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Efektywna stopa procentowa |
Termin spłaty | część krótkoterminowa |
część długoterminowa |
część krótkoterminowa |
część długoterminowa |
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - |
| RAZEM: | - | - | - | - |
W roku 2020 spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. otrzymała pomoc w związku z pandemią w postaci pożyczki z Polskiego Funduszu Rozwoju w wysokości 1.193.519,00 zł. W I półroczu 2021 Spółka Quantum Qguar otrzymała decyzję o umorzeniu części tej pożyczki w kwocie 596.759,50 zł. Na dzień 30.06.2023 pożyczka w całości została spłacona.
Nota nr 19 – Pozostałe zobowiązania finansowe
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU FINANSOWEGO | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| PRZYSZŁE MINIMALNE OPŁATY LEASINGOWE ORAZ WARTOŚĆ BIEŻĄCA MINIMALNYCH OPŁAT LEASINGOWYCH NETTO |
|||||
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | ||||
| Minimalne opłaty | Wartość bieżąca minimalnych opłat |
Minimalne opłaty | Wartość bieżąca minimalnych opłat |
||
| w okresie do 1 roku | 912 | 912 | 877 | 877 | |
| w okresie od 1 roku do 5 lat |
209 | 209 | 680 | 680 | |
| w okresie powyżej 5 lat |
- | - | - | - | |
| Razem | 1 121 | 1 121 | 1 557 | 1 557 |
Spółka Quantum I-Services na dzień 30 czerwca 2023 roku miała zawartą jedną umowę leasingową na samochód osobowy o wartości 73.983,69 zł. Na dzień 30 czerwca 2023 roku pozostała do spłaty kwota zobowiązania w wysokości 1.707,31 zł.
Spółka Quantum Qguar sp. z o.o. ma zawartą umowę najmu na czas określony. Na dzień 30 czerwca 2023 roku zobowiązanie z tytułu tej umowy wynosi 1.119.934,75 zł, a na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosi 1.528.363,21 zł.
Nota nr 20 – Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USLUG | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek powiązanych | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek pozostałych | 1 778 | 3 196 |
| Razem | 1 778 | 3 196 |
Nota nr 21 – Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe
| POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Zobowiązania wobec jednostek zależnych: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Zobowiązania od jednostek powiązanych: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Przedpłaty: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
|---|---|---|
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Pozostałe zobowiązania: | 1 943 | 1 683 |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | 1 943 | 1 683 |
| Rozliczenia międzyokresowe bierne: | 41 | 64 |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | 41 | 64 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów: | 683 | 1 505 |
| - część długoterminowa | 293 | - |
| - część krótkoterminowa | 390 | 1 505 |
| Razem, w tym: | 2 667 | 3 252 |
| - część długoterminowa | 293 | - |
| - część krótkoterminowa | 2 374 | 3 252 |
| Pozostałe zobowiązania obejmują: | |||
|---|---|---|---|
| Z tytułu podatku VAT | 538 | 530 | |
| Z tytułu podatku dochodowego od wynagrodzeń | 93 | 103 | |
| Z tytułu ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych | 526 | 423 | |
| Wpłaty na PFRON | - | 21 | |
| Z tytułu PPK | 28 | 17 | |
| Z tytułu innych podatków | 25 | - | |
| Razem | 1 210 | 1 094 |
| Pozostałe zobowiązania obejmują: | ||||
|---|---|---|---|---|
| Z tytułu wynagrodzeń | 42 | - | ||
| Inne rozrachunki z pracownikami | - | 2 | ||
| Z tytułu dywidendy | - | - | ||
| Inne zobowiązania | 304 | 299 | ||
| Zobowiązanie z tytułu niewypłaconej dywidendy od akcji własnych | - | - | ||
| Z tytułu rozliczeń funduszy specjalnych | 387 | 288 | ||
| Razem | 733 | 589 |
| Rozliczenia międzyokresowe obejmują: | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji – w ciągu 12 miesięcy | - | - | |||
| Rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji – powyżej 12 miesięcy | - | - | |||
| Rozliczenie kontraktów długoterminowych | 683 | 8 |
| Inne rozliczenia międzyokresowe przychodów | - | 1 504 |
|---|---|---|
| Koszty z przełomu okresu | 41 | 57 |
| Razem | 724 | 1 569 |
Nota nr 22 - Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | Działalność zaniechana | Ogółem | ||||
| 2023-06-30 | 2022-06-30 | 2023-06-30 | 2022-06-30 | 2023-06-30 | 2022-06-30 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów |
2 110 | 1 562 | - | - | 2 110 | 1 562 |
| Przychody ze sprzedaży usług |
16 396 | 12 913 | - | - | 16 396 | 12 913 |
| Przychody ze sprzedaży materiałów |
- | - | - | - | - | - |
| Przychody ze sprzedaży towarów |
5 687 | 6 376 | - | - | 5 687 | 6 376 |
| RAZEM | 24 193 | 20 851 | - | - | 24 193 | 20 851 |
| w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług |
- | - | - | - | - | - |
W 2023 roku odnotowano wzrost sprzedaży w zestawieniu z analogicznym okresem 2022 roku.
Sprzedaż towarów jest dla jednostki działalnością dodatkową, wynikającą z konkretnych zamówień podczas realizacji umów z kontrahentami.
Nota nr 23 – Koszty rodzajowe
| KOSZTY RODZAJOWE | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych | 404 | 385 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 11 337 | 8 642 |
| Zużycie surowców i materiałów | 295 | 222 |
| Koszty usług obcych | 6 411 | 6 075 |
| Koszty podatków i opłat | 165 | 150 |
| Pozostałe koszty | 354 | 290 |
| Zmiana stanu produktów i produkcji w toku | - | - |
|---|---|---|
| Wartość sprzedanych towarów | 4 697 | 5 671 |
| RAZEM | 23 663 | 21 435 |
| Koszty sprzedaży | 1 231 | 1 081 |
| Koszty ogólnego zarządu | 3 894 | 3 146 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 18 538 | 17 208 |
| RAZEM | 23 663 | 21 435 |
| w tym: minimalne płatności z tytułu leasingu ujęte jako koszty leasingu operacyjnego |
- | - |
| KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Koszty wynagrodzeń | 9 618 | 7 239 |
| Koszty ubezpieczeń społecznych | 1 550 | 1 300 |
| Koszty z tytułu programów określonych składek | - | - |
| Koszty z tytułu programów określonych świadczeń, w tym: | - | - |
| Koszty z tytułu innych długoterminowych świadczeń pracowniczych | - | - |
| Koszty świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Koszty świadczeń emerytalnych | - | - |
| Inne świadczenia | 169 | 103 |
| Inne świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych | - | - |
| RAZEM | 11 337 | 8 642 |
| KOSZTY PRAC BADAWCZYCH I ROZWOJOWYCH | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Amortyzacja | - | - |
| Zużycie surowców i materiałów pomocniczych | - | - |
| Koszty usług obcych | - | - |
| Pozostałe koszty | - | - |
| RAZEM | - | - |
Nota nr 24 – Pozostałe przychody i koszty
| POZOSTAŁE PRZYCHODY | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Dotacje państwowe | 9 | - |
| Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 19 | 61 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości należności |
- | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości zapasów |
- | - |
|---|---|---|
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości niematerialnych |
- | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych |
- | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych |
- | - |
| Rozwiązanie innych rezerw | - | - |
| Rozwiązanie rezerwy na koszty restrukturyzacji działalności jednostki | - | - |
| Zysk na okazjonalnym nabyciu | - | - |
| Zwrot kosztów sądowych | - | - |
| Refundacje odszkodowania | - | - |
| Różnice z wyceny bilansowej | - | - |
| Otrzymane darowizny, kary, odszkodowania | 68 | 4 |
| Korekty składek na Fundusz Pracy za lata ubiegłe | - | - |
| Zwrot składek za polisy ubezpieczeniowe | - | - |
| Umorzenie części udziałów | - | - |
| Przeniesienie przedsiębiorstwa – wartość firmy | - | - |
| Pozostałe | 4 | 16 |
| RAZEM | 100 | 81 |
| w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług | - | - |
| POZOSTAŁE KOSZTY | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| Rezerwa na naprawy gwarancyjne | - | - |
| Koszty bezpośrednie (w tym remontów i konserwacji) z tytułu oddanych w najem nieruchomości inwestycyjnych |
- | - |
| Skumulowana strata z tytułu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej |
- | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości należności | - | 58 |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości zapasów | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości niematerialnych | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych |
- | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych |
- | - |
| Rezerwa na koszty restrukturyzacji działalności jednostki | - | - |
| Rezerwa na przewidywane straty | - | - |
| Rezerwy na koszty | - | - |
| Koszty postępowania sądowego | - | - |
| Rekompensaty dla zwolnionych | - | - |
| Koszty związane z przejęciem innych podmiotów | - | - |
| RAZEM | 14 | 94 |
|---|---|---|
| Pozostałe | 14 | 26 |
| Przekazane darowizny | - | 10 |
| Dotacje | - | - |
| Likwidacja majątku obrotowego | - | - |
| Darowizny | - | - |
| Szkody i odszkodowania, kary | - | - |
| Koszty utrzymania inwestycji w nieruchomości | - | - |
Nota nr 25 - Przychody i koszty finansowe
| PRZYCHODY FINANSOWE | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu odsetek | 21 | 16 |
| Przychody z dywidend | - | - |
| Przychody z inwestycji | 215 | - |
| Zyski z tytułu różnic kursowych | - | 155 |
| Naliczone odsetki od należności | - | - |
| Zabezpieczenia walutowe (forwardy) | - | - |
| Rozliczenie podatku odroczonego przy przeniesieniu przedsiębiorstwa |
- | - |
| Umorzenie pożyczki i odsetek | - | |
| Pozostałe | - | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, w tym dotyczące: |
- | - |
| aktywów dostępnych do sprzedaży | - | - |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat |
- | - |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| Zyski z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych | - | - |
| aktywów dostępnych do sprzedaży | - | - |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat |
- | - |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| RAZEM | 236 | 171 |
| KOSZTY FINANSOWE | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Koszty odsetek, w tym dotyczące: | 4 | - |
| kredytów bankowych | - | - |
| pożyczek | 2 | - |
|---|---|---|
| Inne | - | - |
| budżetowe i inne odsetki | 2 | - |
| Koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego | - | 2 |
| Rezerwa na należne odsetki | - | - |
| Strata ze zbycia inwestycji | - | - |
| Straty z tytułu różnic kursowych | 256 | - |
| Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce zależnej | - | - |
| Umorzenie pożyczki i odsetek | - | - |
| Pozostałe | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, w tym dotyczące: |
1 | 1 |
| aktywów dostępnych do sprzedaży | - | - |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat |
1 | 1 |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| Straty z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych, w tym dotyczące: |
- | 379 |
| aktywów dostępnych do sprzedaży | - | - |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat |
- | 379 |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| RAZEM | 261 | 382 |
Nota nr 26 – Skonsolidowany zysk przypadający na jedną akcję
| SKONSOLIDOWANY ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Skonsolidowany zysk netto za okres sprawozdawczy przypadający na: |
329 | -875 |
| Akcjonariuszy Jednostki Dominującej | 339 | -804 |
| Udziały niedające kontroli | -10 | -71 |
| SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO AKCJONARIUSZY ZWYKŁYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ (PODSTAWOWY) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023-06-30 | 2022-06-30 | |||||
| Wyszczególnienie | Działalność kontyno wana |
Działalność zaniechana |
Razem | Działalność kontynuo wana |
Działalność zaniechana |
Razem |
| Skonsolidowany zysk/strata netto za okres sprawozdawczy akcjonariuszy |
339 | - | 339 | -804 | - | -804 |
| Jednostki Dominującej |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dywidendy od akcji uprzywilejowanych niepodlegające umorzeniu(-) |
- | - | - | - | - | - |
| Razem | 339 | - | 339 | -804 | - | 804 |
| ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Średnia ważona liczba akcji na początek okresu | 1 364 870 | 1 364 870 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu | 1 364 870 | 1 364 870 |
| SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO PODSTAWOWY NA JEDNĄ AKCJĘ | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| na działalności kontynuowanej i zaniechanej | 0,25 | -0,59 |
| na działalności kontynuowanej | 0,25 | -0,59 |
| SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO |
2023-06-30 | 2022-06-30 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AKCJONARIUSZY ZWYKŁYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ (ROZWODNIONY) |
Działalność kontyno wana |
Działalność zaniechana |
Razem | Działalność kontyno wana |
Działalność zaniechana |
Razem | ||
| Skonsolidowany zysk/strata netto Akcjonariuszy zwykłych Jednostki Dominującej (podstawowy) |
339 | - | 339 | -804 | - | -804 | ||
| Odsetki od obligacji zamiennych na akcje po opodatkowaniu |
- | - | - | - | - | - | ||
| Skonsolidowany zysk/strata netto Akcjonariuszy zwykłych Jednostki Dominującej (rozwodniony) |
339 | - | 339 | -804 | - | -804 | ||
| ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH (ROZWODNIONA) | 2023-06-30 | 2022-06-30 | ||||||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 1 364 870 | 1 364 870 | ||||||
| Wpływ konwersji obligacji zamiennych na akcje | - | - | ||||||
| Wpływ emisji opcji na akcje | - | - | ||||||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu (rozwodniona) |
1 364 870 | 1 364 870 |
| SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO ROZWODNIONY NA JEDNĄ AKCJĘ | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| na działalności kontynuowanej i zaniechanej | 0,25 | -0,59 |
| na działalności kontynuowanej | 0,25 | -0,59 |
Nota nr 27 – Informacje dotyczące segmentów operacyjnych
Grupa nie wyodrębnia segmentów produktowych, ponieważ do poszczególnych rodzajów produktów nie jest możliwe wyodrębnienie odpowiadających im aktywów i pasywów, w związku z tym nie prowadzi ewidencji pozwalającej na wyodrębnienie poszczególnych segmentów operacyjnych. Grupa prezentuje sprzedaż w podziale na produkty, usługi i towary (nota 22) oraz według obszarów geograficznych. Spółka nie prezentuje informacji dotyczących koncentracji klientów, ponieważ w Spółce taka sytuacja nie występuje.
| 2023-06-30 | ||||
|---|---|---|---|---|
| INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH | Przychody | Aktywa trwałe | ||
| Sprzedaż krajowa | 20 669 | * | ||
| Sprzedaż zagraniczna razem | 3 524 | * | ||
| w tym: | ||||
| Niemcy | 756 | - | ||
| Ukraina | 1 408 | - | ||
| Białoruś | 113 | - | ||
| Litwa | 193 | - | ||
| Rosja | - | - | ||
| Wielka Brytania | 47 | - | ||
| Ekwador | 150 | - | ||
| Rumunia | 44 | - | ||
| Węgry | 13 | - | ||
| Czechy | 277 | - | ||
| Hiszpania | - | - | ||
| Włochy | - | - | ||
| Łotwa | 143 | - | ||
| Norwegia | - | - | ||
| Luksemburg | - | - | ||
| USA | 58 | - | ||
| Francja | 56 | - | ||
| Azerbejdżan | 266 | - | ||
| RAZEM | 24 193 | - |
| 2022-06-30 | |||
|---|---|---|---|
| INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH | Przychody | Aktywa trwałe | |
| Sprzedaż krajowa | 17 741 | * | |
| Sprzedaż zagraniczna razem | 3 110 | * | |
| w tym: | |||
| Niemcy | 927 | - | |
| Ukraina | 1 117 | - | |
| Rosja | - | - | |
| Białoruś | 222 | - | |
| Litwa | 154 | - | |
| Wielka Brytania | 24 | - | |
| Ekwador | 136 | - | |
| Rumunia | 189 | - | |
| Węgry | 5 | - | |
| Czechy | 31 | - | |
| Hiszpania | - | - | |
| Włochy | - | - | |
| Brazylia | 199 | - | |
| Norwegia | - | - | |
| Luksemburg | - | - | |
| USA | 58 | - | |
| Francja | 48 | - | |
| Malta | - | - | |
| Słowacja | - | - | |
| RAZEM | 20 851 | - |
| INFORMACJE DOTYCZĄCE RODZAJU PRODUKTÓW, USŁUG I | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| TOWARÓW | Przychody | Przychody |
| Produkty – licencje | 2 110 | 1 562 |
| Usługi – wdrożenie | 5 659 | 4 339 |
| Usługi – serwis | 9 886 | 8 350 |
| Usługi – projekty indywidualne i pozostałe usługi | 898 | 206 |
| Kontrakty długoterminowe | -47 | 18 |
| Towary | 5 687 | 6 376 |
| RAZEM | 24 193 | 20 851 |
Nota nr 28 – Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi
| TRANSAKCJE POMIĘDZY PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 2023-06-30 | |||
|---|---|---|---|
| Podmiot | rodzaj transakcji | wartość transakcji w PLN |
wartość transakcji w walucie |
| Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum Qguar Sp. z o.o. | 271 | - |
| Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum International Ukraina | 153 zł - |
- |
| Quantum I-Services sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum Qguar Sp. z o.o. | - zł 560 |
- |
| Qcadoo Limited sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum Qguar Sp. z o.o. | 273 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum International Ukraina | 150 zł 27 |
- |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | sprzedaż towarów do Quantum International Ukraina | 14 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | sprzedaż usług do Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - zł - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum Software S.A. | 405 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum I- Services Sp. z o.o. |
- | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum East Sp. z o.o. | 54 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Software S.A. | sprzedaż usług do Quantum Qguar Sp. z o.o. | 270 | - |
| Quantum Software S.A. | sprzedaż usług do Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | 45 | - |
| Quantum Ukraina | sprzedaż usług do Quantum East Sp. z o.o. | 58 | - zł - |
| Quantum Ukraina | sprzedaż usług do Quantum Qguar Sp. z o.o. | 385 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum East Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - zł - |
- |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum I-Services Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum software S.A. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | umorzenie odsetek od pożyczki Quantum I-Services Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | umorzenie odsetek od pożyczki Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - zł - |
| Quantum Software S.A. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum I-Services Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Software S.A. | naliczone i zapłacone odsetki od pożyczki udzielonej Quantum Qguar Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Software S.A. | udzielenie pożyczki Quantum Qguar Sp. z o.o. | - 200 zł |
- |
| Quantum Software S.A. | zwrot pożyczki od Quantum Qguar Sp. z o.o. | - | - |
|---|---|---|---|
| Quantum Software S.A. | zwrot pożyczki od Quantum I-Services sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Software S.A. | udzielenie pożyczki Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp .z o.o. | zwrot pożyczki Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - zł - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | udzielenie pożyczki Quantum Software S.A. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | zwrot pożyczki od Quantum software S.A. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | zwrot pożyczki od Quantum I-Services sp. z o.o. | - zł - |
- |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | udzielenie pożyczki od Quantum East sp. z o.o. | 62 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | zwrot pożyczki od Quantum East sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Umorzenie odsetek od pożyczki udzielonej Quantum East sp. z o.o. | 120 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Spłata odsetek od pożyczki udzielonej Qcadoo Limited sp. z o.o. | 50 | - zł - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | nabycie udziałów Quantum I-Services Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Software S.A. | Otrzymanie dywidendy od Quantum Qguar Sp. z o.o. | 2 000 | - |
| Quantum Software S.A. | Otrzymanie zaliczki na poczet dywidendy od Quantum Qguar Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum East Sp. z o.o. | Otrzymanie dywidendy od Quantum International Ukraina | - | - |
| Kwoty należne na dzień 2023-06-30 pomiędzy podmiotami powiązanymi |
|||
|---|---|---|---|
| Podmiot | Komu | Kwota należności w PLN |
Kwota zobowiązania w PLN |
| Quantum software S.A. | Quantum International Ukraina | - | - |
| Quantum software S.A. | Quantum I - Services Sp. z o.o. |
- | - |
| Quantum software S.A. | Quantum Qguar Sp. z o.o. |
- | 76 |
| Quantum software S.A. | Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | 75 | - |
| Quantum Qguar Sp. z o.o. |
Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | - | 93 |
| Quantum Qguar Sp. z o.o. |
Quantum International Ukraina | 3 | 326 |
| Quantum Qguar Sp. z o.o. |
Quantum I - Services Sp. z o.o. |
- | 238 |
| Quantum Qguar Sp. z o.o. |
Quantum East Sp. z o.o. | - | 33 |
| Quantum Qguar Sp. z o.o. |
Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | 48 |
| Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | Quantum International Ukraina |
- | -ł |
| Quantum East Sp. z o.o. | Quantum International Ukraina |
- | 14 |
| Quantum I-Services Sp. z o.o. |
Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - |
|---|---|---|---|
| ---------------------------------- | --------------------------- | --- | --- |
| TRANSAKCJE POMIĘDZY PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 2022-12-31 | |||
|---|---|---|---|
| Podmiot | rodzaj transakcji | wartość transakcji w PLN |
wartość transakcji w walucie |
| Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum Qguar Sp. z o.o. | 356 | - |
| Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum International Ukraina | 109 | - |
| Quantum I-Services Sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum Qguar Sp. z o.o. | 951 | - |
| Qcadoo Limited Sp. z o.o. | sprzedaż usług do Quantum Qguar Sp. z o.o. | 342 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | sprzedaż usług do Quantum International Ukraina | 596 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | sprzedaż towarów do Quantum International Ukraina | 35 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | sprzedaż usług do Qcadoo Limited Sp. z o.o. | 2 | - zł - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | sprzedaż usług do Quantum Software S.A. | 432 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | sprzedaż usług do Quantum I- Services Sp. z o.o. |
1 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | sprzedaż usług do Quantum East Sp. z o.o. | 84 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | sprzedaż usług do Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum Software S.A. | sprzedaż usług do Quantum Qguar Sp. z o.o. | 540 | - |
| Quantum Software S.A. | sprzedaż usług do Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | 105 | - |
| Quantum International | sprzedaż usług do Quantum East sp. z o.o. | 103 | - zł - |
| Quantum International | sprzedaż usług do Quantum Qguar Sp. z o.o. | 324 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum East sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum I-Services Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum software S.A. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | umorzenie odsetek od pożyczki Quantum I-Services Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | umorzenie odsetek od pożyczki Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - zł - |
| Quantum Software S.A. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum I-Services Sp. z o.o. | - zł 1 |
- |
| Quantum Software S.A. | naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum Qguar Sp. z o.o. |
1 | - |
| Quantum Software S.A. | zapłacone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum I-Services Sp. z o.o. |
2 | - |
| Quantum Software S.A. | zapłacone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum Qguar Sp. z o.o. | 1 | - |
|---|---|---|---|
| Quantum Software S.A. | udzielenie pożyczki Quantum I-Services sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Software S.A. | zwrot pożyczki Quantum I-Services sp. z o.o. | 35 | - |
| Quantum Software S.A. | zwrot pożyczki Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Software S.A. | udzielenie pożyczki Quantum Qguar sp. z o.o. | 200 | - |
| Quantum Software S.A. | Zwrot pożyczki Quantum Qguar sp. z o.o. | 200 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | udzielenie pożyczki Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - zł - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | zwrot pożyczki Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | udzielenie pożyczki Quantum Software S.A. | 725 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | zwrot pożyczki od Quantum software S.A. | 725 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | zwrot pożyczki od Quantum I-Services sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | udzielenie pożyczki od Quantum East sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | zwrot pożyczki od Quantum East sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | spłata odsetek Qcadoo Limited Sp. z o.o. | 100 | - zł - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | odwrócenie odpisu aktualizującego na odsetki Qcadoo Limited Sp. z o.o. | 100 | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | nabycie udziałów Quantum Limited Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | odpis aktualizujący wartość udziałów Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar Sp.z o.o. | Nabycie udziałów Quantum I-Services sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Software S.A. | Otrzymanie dywidendy od Quantum Qguar Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Software S.A. | Otrzymanie zaliczki na poczet dywidendy od Quantum Qguar Sp. z o.o. | - | - |
| Quantum East Sp. z o.o. | Otrzymanie dywidendy od Quantum International Ukraina | 420 | - zł - |
| Kwoty należne na dzień 2022-12-31 pomiędzy podmiotami powiązanymi |
|||
|---|---|---|---|
| Podmiot | Komu | Kwota należności w PLN |
Kwota zobowiązania w PLN |
| Quantum software S.A. | Quantum International Ukraina | - | - |
| Quantum software S.A. | Quantum I - Services Sp. z o.o. |
- | - |
| Quantum software S.A. | Quantum Qguar sp. z o.o. |
59 | - |
| Quantum software S.A. | Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | 55 | - |
| Quantum Qguar Sp. z o.o. |
Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum Qguar Sp. z o.o. |
Quantum International Ukraina | 149 | 109 |
|---|---|---|---|
| Quantum Qguar Sp. z o.o. |
Quantum I - Services Sp. z o.o. |
1 | 173 |
| Quantum Qguar Sp. z o.o. |
Quantum East Sp. z o.o. | 6 | - |
| Quantum Qguar Sp. z o.o. |
Qcadoo Limited Sp. z o.o. | 1 | 10 |
| Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | Quantum International Ukraina |
109 | - |
| Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. | Quantum Qguar sp. z o.o. | 44 | - |
| Quantum East Sp. z o.o. | Quantum International Ukraina |
- | 33 |
| Quantum I-Services Sp. z o.o. |
Qcadoo Limited Sp. z o.o. | - | - |
Nota nr 29 – Umowy o budowę
Spółki wchodzące w skład Grupy posiadają kontrakty, które przejawiają niektóre ze znamion umów długoterminowych. Zarząd każdej ze spółek na bieżąco analizuje koszty i przychody wynikające z tych umów.
| UMOWY O BUDOWĘ W TRAKCIE REALIZACJI | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Łączna kwota poniesionych kosztów w roku obrotowym | 18 | 92 |
| Łączna kwota ujętych przychodów w roku obrotowym | -47 | 45 |
| Kwota otrzymanych zaliczek | - | - |
| Kwota kaucji | - | - |
| Kwota należności od klientów z tytułu prac wynikających z umów | 8 | 55 |
| Kwota zobowiązań wobec klientów z tytułu prac wynikających z umów |
- | - |
Nota nr 30 - Instrumenty finansowe
| INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI | |||
|---|---|---|---|
| 2023-06-30 | |||
| Wartość bilansowa | Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe |
Wpływ na wynik finansowy brutto |
|
| Aktywa finansowe | 11 409 | - | - |
| Środki pieniężne | 7 292 | - | - |
| Udziały i akcje | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | 3 771 | - | - |
| Pożyczki | 346 | - | - |
| Zobowiązania finansowe | 1 121 | - | 11 |
| Kredyty bankowe i pożyczki | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu |
1 121 | 1% | 11 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | - | - | - |
| INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI | |||
|---|---|---|---|
| 2022-12-31 | |||
| Wartość bilansowa | Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe |
Wpływ na wynik finansowy brutto |
|
| Aktywa finansowe | 12 264 | - | - |
| Środki pieniężne | 8 281 | - | - |
| Udziały i akcje | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | 3 555 | - | - |
|---|---|---|---|
| Pożyczki | 428 | - | - |
| Zobowiązania finansowe | 1 894 | - | 19 |
| Kredyty bankowe i pożyczki | 337 | 1% | 3 |
| Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu |
1 557 | 1% | 16 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | - | - | - |
| INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2023-06-30 | |||||
| Wartość bilansowa | Zwiększenie/zmniejszenie kursu w procentach |
Wpływ na wynik finansowy brutto |
|||
| Aktywa finansowe | - | - | - | ||
| Środki pieniężne w EUR | 3 123 | -5,00% | -156 | ||
| Środki pieniężne w USD | 2 202 | -7,00% | -154 | ||
| Środki pieniężne w UAH | 1 064 | -11,00% | -117 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w EUR |
594 | -5,00% | -30 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w USD |
261 | -7,00% | -18 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w UAH |
1 151 | -11,00% | -127 | ||
| Zobowiązania finansowe | - | - | - | ||
| Kredyty w rachunku bieżącym w EUR | - | - | - | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w EUR |
132 | 5,00% | 7 | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w USD |
12 | 7,00% | 1 | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w UAH |
44 | 11,00% | 5 |
| INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2022-12-31 | |||||
| Wartość bilansowa | Zwiększenie/zmniejszenie kursu w procentach |
Wpływ na wynik finansowy brutto |
|||
| Aktywa finansowe | - | - | - | ||
| Środki pieniężne w EUR | 2 537 | 2% | 51 | ||
| Środki pieniężne w USD | 3 204 | 15% | 481 | ||
| Środki pieniężne w UAH | 771 | -5% | -39 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w EUR |
70 | 2% | 1 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w USD |
34 | 15% | 5 |
|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w UAH |
1 987 | -5% | -99 |
| Zobowiązania finansowe | |||
| Kredyty w rachunku bieżącym w EUR | - | -2% | - |
| Kredyty krótkoterminowe w EUR | - | -2% | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w EUR |
18 | -2% | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w USD |
57 | -15% | -9 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w UAH |
569 | 5% | 28 |
| WARTOŚCI GODZIWE POSZCZEGÓLNYCH KATEGORII INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa | Wartość godziwa | ||||
| Kategoria zgodna z MSSF 9 | 2023-06-30 | 2022-12-31 | 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
| Aktywa finansowe | - | 20 026 | 22 222 | 20 026 | 22 222 |
| Środki pieniężne | wg zamortyzowanego kosztu |
7 292 | 8 281 | 7 292 | 8 281 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności |
wg zamortyzowanego kosztu |
8 617 | 9 958 | 8 617 | 9 958 |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek |
wg zamortyzowanego kosztu |
346 | 428 | 346 | 428 |
| Pozostałe aktywa finansowe | wg zamortyzowanego kosztu |
3 771 | 3 555 | 3 771 | 3 555 |
| Udziały i akcje | wg kosztu historycznego - MSR 27 |
- | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe | - | 5 273 | 8 342 | 5 273 | 8 342 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
wg zamortyzowanego kosztu |
1 121 | 1 557 | 1 121 | 1 557 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania |
wg zamortyzowanego kosztu |
4 152 | 6 448 | 4 152 | 6 448 |
| Kredyty bankowe | wg zamortyzowanego kosztu |
- | 337 | - | 337 |
POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
| 2023-06-30 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kategoria zgodnie z MSSF9 |
Przychody/koszty z tytułu odsetek |
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych |
Rozwiązanie/ utworzenie odpisów aktualizujących |
Zyski/ straty ze sprzedaży instrumentów finansowych |
||
| Aktywa finansowe | 236 | -204 | -1 | - |
| Środki pieniężne | wg zamortyzowanego kosztu |
6 | -337 | - | - |
|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | 138 | - | - |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek |
wg zamortyzowanego kosztu |
15 | -5 | -1 | - |
| Udziały i akcje | wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe |
wg zamortyzowanego kosztu |
215 | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe |
5 | 52 | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania |
wg zamortyzowanego kosztu |
2 | 52 | - | - |
| Kredyty bankowe krótkoterminowe |
wg zamortyzowanego kosztu |
3 | - | - | - |
| POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2022-06-30 | |||||
| Kategoria zgodnie z MSSF9 |
Przychody/koszty z tytułu odsetek |
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych |
Rozwiązanie/ utworzenie odpisów aktualizujących |
Zyski/ straty ze sprzedaży instrumentów finansowych |
|
| Aktywa finansowe | -362 | 303 | -1 | - | |
| Środki pieniężne | wg zamortyzowanego kosztu |
2 | 254 | - | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | 49 | - | - |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek |
wg zamortyzowanego kosztu |
14 | - | -1 | - |
| Udziały i akcje | wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe |
wg zamortyzowanego kosztu |
-378 | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe |
-3 | -148 | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
wg zamortyzowanego kosztu |
-2 | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania |
wg zamortyzowanego kosztu |
-1 | -148 | - | - |
| Kredyty bankowe krótkoterminowe |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
Nota nr 31 - Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych
| Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych wykazane w rachunku przepływów pieniężnych, wynikają z następujących pozycji: |
32 | 1 |
| - różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych | 27 | 1 |
| - niezrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek | 5 | - |
| - zrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek | - | - |
| - różnice kursowe z przeliczeń sprawozdań finansowych | - | - |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z: | -16 | -13 |
| - odsetki otrzymane od udzielonych pożyczek | - | - |
| - odsetki otrzymane od środków na rachunkach bankowych i lokat |
-6 | -2 |
| - odsetki otrzymane od rat leasingowych | - | - |
| - odsetki zapłacone od kredytów | - | - |
| - odsetki zapłacone od pożyczek | - | - |
| - odsetki zapłacone od dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| - odsetki zapłacone od zobowiązań leasingowych | - | 2 |
| - prowizje zapłacone od dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| - dywidendy otrzymane | - | - |
| - odsetki naliczone od udzielonych pożyczek | -15 | -13 |
| - odsetki naliczone od otrzymanych pożyczek | - | - |
| - odsetki naliczone od zaciągniętych kredytów i pożyczek | 3 | - |
| - odsetki naliczone od dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| - pozostałe odsetki | 2 | - |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z: | -235 | 318 |
| - przychody ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych |
-30 | -62 |
| - przychody ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych | - | - |
| - koszt własny sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych |
11 | 2 |
| - koszt własny sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych | - | - |
| - koszty likwidacji rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
|---|---|---|
| - przychody ze zbycia akcji i udziałów | - | - |
| - koszt własny sprzedaży akcji i udziałów | - | - |
| Przychody z pozostałych aktywów finansowych | - | - |
| Koszt własny pozostałych aktywów | - | - |
| Wycena pozostałych aktywów finansowych | -216 | 378 |
| Odpis na udziały | - | - |
| Zmiana należności wynika z następujących pozycji: | 1 074 | -1 096 |
| - zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z bilansu |
1 234 | -997 |
| - zmiana stanu należności długoterminowych wynikająca z bilansu |
-22 | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu dywidend | - | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia rzeczowych | - | - |
| aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych - korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia wartości |
||
| niematerialnych i prawnych | - | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji finansowych |
- | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu bankowych kaucji gwarancyjnych |
- | - |
| - pozostałe korekty | -138 | -99 |
| Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek i kredytów, wynika z następujących pozycji: |
-1 944 | 392 |
| - zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług i pozostałych |
-2 444 | 4 657 |
| - zmiana stanu zobowiązań długoterminowych pozostałych | 293 | -6 |
| - korekta o zmianę zobowiązania z tytułu niewypłaconej dywidendy |
- | -4 095 |
| - korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych |
- | - |
| - korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów finansowych |
- | - |
| - korekta o zmianę zobowiązania z tytułu leasingu | -82 | -80 |
| - korekta o zmianę zobowiązania z tytułu poręczeń udzielonych spółkom zależnym |
- | - |
| - pozostałe korekty | 289 | -84 |
| Podatek dochodowy zapłacony | -554 | 233 |
| - podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat | -261 | -22 |
| - korekta o zmianę stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego |
-53 | -41 |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu podatku dochodowego |
-108 | 516 |
| - korekta o zmianę stanu rezerwy z tytułu podatku odroczonego |
- | -9 |
| - korekta o podatek odroczony od zmian w kapitałach własnych |
- | - |
|---|---|---|
| - inne – korekta podatku za lata ubiegłe | - | - |
| - inne | 16 | 6 |
| - podatek dochodowy zapłacony | - | - |
| Na wartość pozycji "inne korekty" składają się: | 1 | 25 |
| - aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (wycena dodatnia) |
- | - |
| - aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (odpis) | - | - |
| - aktualizacja wartości akcji i udziałów (wycena dodatnia) | - | - |
| - aktualizacja wartości akcji i udziałów (odpis) | - | - |
| - aktualizacja wartości pożyczek udzielonych (odpis) | 1 | 1 |
| - aktualizacja wartości instrumentów finansowych | - | - |
| - aktualizacja wartości poręczeń | - | - |
| - konwersja lokaty środków pieniężnych na aktywa finansowe | - | - |
| - inne korekty – umorzenie części dofinansowania | - | - |
| - inne korekty – kompensata pożyczek | - | 24 |
| - inne | - | - |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych – dotyczy działalności inwestycyjnej |
289 | 473 |
| - zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych wynikająca z bilansu |
-143 | 93 |
| - zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych wynikających z bilansu |
- | - |
| - zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych wynikająca z bilansu |
2 | -9 |
| - zmiana stanu aktywów j.w. w aktywach do sprzedaży | - | - |
| - amortyzacja za okres sprawozdawczy wynikające z rachunku zysków i strat |
404 | 385 |
| - koszt własny sprzedaży sprzedanych środków trwałych, nieruchomości inwestycyjnych i wartości niematerialnych i prawnych |
11 | 1 |
| - koszt zlikwidowanych środków trwałych | - | - |
| - odpisy/cofnięcie odpisu z tytułu utraty wartości aktywów j.w. | - | - |
| - wycena aktywów trwałych j.w. | - | |
| - | ||
| - inne | - | - |
| - korekta o zaliczki na zakup środków trwałych i wnip | - | - |
| - korekta o zobowiązania inwestycyjne (zakupu) | - | - |
| - korekty pozostałe | 15 | 3 |
Nota nr 32 - Wynagrodzenie wyższej kadry kierowniczej Grupy
| Zarząd jednostki dominującej | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) |
144 | 288 |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych | - | - |
| Razem | 144 | 288 |
| Rada Nadzorcza jednostki dominującej | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) |
10 | 30 |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych | - | - |
| Razem | 10 | 30 |
| Zarząd jednostek zależnych | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) |
236 | 344 |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych | - | - |
| Razem | 236 | 344 |
| Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) |
466 | 898 |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych | - | - |
| Razem | 466 | 898 |
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|
| Zarząd | 144 | 288 |
| Rada Nadzorcza | 10 | 30 |
| Zarząd – jednostki zależne lub stowarzyszone | 236 | 344 |
| Rada Nadzorcza - jednostki zależne lub stowarzyszone | - | - |
| Razem | 390 | 662 |
| Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej | 466 | 898 |
Nota nr 33 - Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|
| Obowiązkowe badanie sprawozdania finansowego | 36 | 102 |
| Inne usługi poświadczające | - | 11 |
| Usługi doradztwa podatkowego | - | - |
| Pozostałe usługi | - | - |
| Razem | 36 | 113 |
Nota nr 34 - Zarządzanie kapitałem
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|
| Oprocentowane kredyty, pożyczki i obligacje | 1 121 | 1 894 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 4 160 | 6 604 |
| Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty | -7 292 | -8 281 |
| Zadłużenie netto | -2 011 | 217 |
| Zamienne akcje uprzywilejowane | - | - |
| Kapitał własny | 17 004 | 16 968 |
| Kapitały rezerwowe z tytułu niezrealizowanych zysków netto | - | - |
| Kapitał razem | 17 004 | 16 968 |
| Kapitał i zadłużenie netto | 14 993 | 17 185 |
| Wskaźnik dźwigni | -0,13 | 0,01 |
III. Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe Emitenta
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||||
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA | Nota | 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
| Aktywa trwałe | 9 723 | 9 701 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 | - | - | |
| Wartości niematerialne | 2 | 22 | - | |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności |
3 | - | - | |
| Udziały i akcje | 4 | 9 701 | 9 701 | |
| Pożyczki udzielone | 5 | - | - | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 23 | - | - | |
| Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe |
6 | - | - | |
| Aktywa obrotowe | 3 137 | 1 212 | ||
| Zapasy | 7 | - | - | |
| Należności z tytułu dostaw, robót i usług | 8 | 110 | 168 | |
| Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe |
6 | 73 | 59 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | - | 5 | ||
| Pożyczki udzielone | 5 | 1 | 129 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 9 | - | - | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 9 | 2 953 | 851 | |
| AKTYWA RAZEM | 12 860 | 10 913 | ||
| PASYWA | ||||
| Kapitał własny | 12 720 | 10 657 | ||
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej |
12 720 | 10 657 | ||
| Kapitał podstawowy | 10 | 682 | 682 | |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
13 | 9 672 | 9 672 | |
| Akcje własne | 12 | - | - | |
| Zyski zatrzymane | 13 | 471 | 493 | |
| Zysk/strata z lat ubiegłych | -168 | -168 | ||
| Zysk/strata z roku bieżącego | 2 063 | 22 | ||
| Udziały niedające kontroli | - | - | ||
| ZOBOWIĄZANIA | 140 | 256 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | - | 1 | ||
| Rezerwy | 14 | - | - | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 23 | - | 1 | |
| Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki | 15 | - | - |
| Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe | 18 | - | - |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe |
18 | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 140 | 255 | |
| Rezerwy | 14 | - | - |
| Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki, | 15 | - | 188 |
| Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek |
15 | - | - |
| Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 18 | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług | 17 | 125 | 43 |
| Krótkoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe |
18 | 15 | 24 |
| Zobowiązania związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
- | - | |
| PASYWA RAZEM | 12 860 | 10 913 |
| Sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant kalkulacyjny) |
Nota | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 19 | 821 | 576 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 20 | 405 | 194 |
| Zmiana stanu produktu – dotacja otrzymana na wnip i środki trwałe | - | - | |
| Zysk/strata brutto ze sprzedaży | 416 | 382 | |
| Koszty sprzedaży | 20 | - | - |
| Koszty ogólnego zarządu | 20 | 305 | 371 |
| Zysk/strata ze sprzedaży | 111 | 11 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 21 | - | - |
| Pozostałe koszty operacyjne | 21 | - | 12 |
| Zysk/strata z działalności operacyjnej | 111 | -1 | |
| Przychody finansowe | 22 | 2 003 | 34 |
| Koszty finansowe | 22 | 21 | 92 |
| Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych | - | ||
| Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej | - | ||
| Zysk/strata brutto | 2 093 | -59 | |
| Podatek dochodowy | 23 | 30 | 9 |
| Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej | 2 063 | -68 | |
| Działalność zaniechana | |||
| Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej | - | - | |
| Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy | 2 063 | -68 | |
| Pozostałe dochody całkowite | - | - | |
| Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych |
- | - | |
| Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny |
- | - | |
| Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna) |
- | - | |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych |
23 | - | - |
| Dochody całkowite razem | 2 063 | -68 | |
| Zysk / strata na jedną akcję w zł: | - | ||
| Z działalności kontynuowanej | 24 | - | - |
| Podstawowy | 24 | 1,51 | -0,05 |
| Rozwodniony | 24 | 1,51 | -0,05 |
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej | 24 | - | |
| Podstawowy | 24 | 1,51 | -0,05 |
| Rozwodniony | 24 | 1,51 | -0,05 |
| Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej | |||||||||||
| 2023-06-30 | Kapitał podstawowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Akcje własne |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę |
Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny ogółem |
| Saldo na początek okresu przed przekształceniem |
682 | 9 672 |
- | 493 | - | - | - | -190 | 10 657 |
10 657 | |
| Zmiany zasad polityki rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Korekty błędów podstawowych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) |
682 | 9 672 | - | 493 | - | - | - | -190 | 10 657 | - | 10 657 |
| Dochody całkowite razem |
- | - | - | - | - | - | - | 2 063 | 2 063 | - | 2 063 |
| Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna) |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Różnice kursowe z | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| wyceny jednostek | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| działających za granicą | |||||||||||
| Podatek dochodowy | |||||||||||
| związany z pozycjami | |||||||||||
| prezentowanymi w | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| pozostałych dochodach | |||||||||||
| całkowitych | |||||||||||
| Przychody i koszty | |||||||||||
| ogółem za rok | |||||||||||
| obrotowy ujęte | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| bezpośrednio w | |||||||||||
| kapitale własnym | |||||||||||
| Zysk/ strata za okres | - | - | - | - | - | - | - | 2 063 | 2 063 |
- | 2 063 |
| sprawozdawczy | |||||||||||
| Pozostałe zmiany w | - | - | - | -22 | - | - | - | 22 | - | - | - |
| kapitale własnym | |||||||||||
| Emisja kapitału | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| akcyjnego | |||||||||||
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku | |||||||||||
| finansowego | - | - | - | -22 | - | - | - | 22 | - | - | - |
| Nabycie akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sprzedaż akcji | |||||||||||
| własnych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Pozostałe zmiany w | |||||||||||
| kapitale własnym | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Korekta wyniku za lata | |||||||||||
| ubiegłe | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na koniec okresu | 682 | 9 672 | - | 471 | - | - | - | 1 8 9 5 |
12 720 | - | 12 720 |
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022-12-31 | Kapitał podstawowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Akcje własne |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę |
Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny ogółem |
| Saldo na początek okresu przed przekształceniem |
682 | 9 672 | - | 463 | - | - | - | 3 957 | 14 774 | - | 14 774 |
| Zmiany zasad polityki rachunkowości |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Korekty błędów podstawowych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) |
682 | 9 672 | - | 463 | - | - | - | 3 957 | 14 774 | - | 14 774 |
| Dochody całkowite razem |
- | - | - | - | - | - | - | -22 | -22 | - | -22 |
| Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna) |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk/ strata za rok obrotowy |
- | - | - | - | - | - | - | -22 | -22 | - | -22 |
| Korekty błędów podstawowych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym |
- | - | - | 30 | - | - | - | -4 125 | -4 095 | - | -4 095 |
| Emisja kapitału akcyjnego |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego |
- | - | - | 30 | - | - | - | -4 125 | -4 095 | - | -4 095 |
| Nabycie akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Przeniesienie kapitału rezerwowego na podstawowy |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Korekta wyniku za lata ubiegłe |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na koniec okresu | 682 | 9 672 | - | 493 | - | - | - | -190 | 1 0 657 |
- | 10 657 |
| Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych (metoda pośrednia) |
Nota | 2023-06-30 | 2022-06-30 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | |||||||
| Zysk/ strata brutto | 2 093 | -59 | |||||
| Korekty o pozycje: | -1 890 | 57 | |||||
| Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności |
- | - | |||||
| Udziały niedające kontroli | - | - | |||||
| Amortyzacja | - | - | |||||
| Utrata wartości firmy | - | - | |||||
| Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych | 19 | -28 | |||||
| Koszty i przychody z tytułu odsetek | - | -7 | |||||
| Przychody z tytułu dywidend | -2 000 | - | |||||
| Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej | - | 92 | |||||
| Zmiana stanu rezerw | - | - | |||||
| Zmiana stanu zapasów | - | - | |||||
| Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych | 44 | -13 | |||||
| Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych | 73 | 11 | |||||
| Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy | -26 | 2 | |||||
| Inne korekty | - | - | |||||
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | 203 | -2 | |||||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | |||||||
| Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych | - | - | |||||
| Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych | - | - | |||||
| Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych | - | - | |||||
| Wpływy z tytułu odsetek | 19 | 1 | |||||
| Wpływy z tytułu dywidend | 2 000 | - | |||||
| Spłaty udzielonych pożyczek | 111 | 262 | |||||
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
22 | - | |||||
| Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych | - | - | |||||
| Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych | - | - | |||||
| Udzielone pożyczki | - | 230 | |||||
| Inne | - | - | |||||
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | 2 108 | 33 | |||||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | |||||||
| Wpływy z kredytów i pożyczek | - | - | |||||
| Wpływy netto z emisji akcji | - | - | |||||
| Wpływy netto z emisji obligacji, weksli, bonów | - | - | |||||
| Spłata kredytów i pożyczek | 180 | - |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | - | - |
|---|---|---|
| Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki | - | - |
| Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym udziały nie dające kontroli |
- | - |
| Nabycie akcji własnych | - | - |
| Zapłacone odsetki | 11 | - |
| Inne | - | - |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | -191 | - |
| Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
2 120 | 31 |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu |
851 | 3 339 |
| Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym |
-18 | 28 |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu |
2 953 | 3 398 |
Wybrane informacje objaśniające
Nota nr 1 – Rzeczowe aktywa trwałe
Nie dotyczy.
Nota nr 2 – Wartości niematerialne
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wytworzone we własnym zakresie prace rozwojowe |
Nabyte wartości niematerialne | ||||
| Patenty, znaki firmowe |
Licencje | Pozostałe | Razem | ||
| Wartość brutto na początek okresu | - | - | - | - | - |
| Zwiększenia | - | 22 | - | - | 22 |
| Nabycie | - | 22 | - | - | 22 |
| Prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie | - | - | - | - | - |
| Nabycie w ramach połączeń jedn. gospodarczych | - | - | - | - | - |
| Inne | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| Wycofanie z użycia | - | - | - | - | - |
| likwidacja | - | - | - | - | - |
| Zbycie | - | - | - | - | - |
| Z tytułu przeszacowania wartości | - | - | - | - | - |
| Z tytułu przekwalifikowania aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
- | - | - | - | - |
| Przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - |
| Inne | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na koniec okresu | - | 22 | - | - | 22 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | - | - | - | - | - |
| Amortyzacja za okres | - | - | - | - | - |
| Inne zwiększenia | - | - | - | - | - |
| Przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| Wartość umorzenia na koniec okresu | - | - | - | - | - |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | - | - | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
- | - | - | - | - |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia | - | - | - | - | - |
| Wartość netto na koniec okresu | - | 22 | - | - | 22 |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wytworzone we własnym |
Nabyte wartości niematerialne | ||||
| zakresie prace rozwojowe |
Patenty, znaki firmowe |
Licencje | Pozostałe | Razem | |
| Wartość brutto na początek okresu | - | - | - | - | - |
| Zwiększenia | - | - | - | - | - |
| Nabycie | - | - | - | - | - |
| Prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie | - | - | - | - | - |
| Nabycie w ramach połączeń jedn. gospodarczych | - | - | - | - | - |
| Inne | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| Wycofanie z użycia | - | - | - | - | - |
| likwidacja | - | - | - | - | - |
| Zbycie | - | - | - | - | - |
| Z tytułu przeszacowania wartości | - | - | - | - | - |
| Z tytułu przekwalifikowania aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
- | - | - | - | - |
| Przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - |
| Inne | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu | - | - | - | - | - |
| Wartość umorzenia na początek okresu | - | - | - | - | - |
| Amortyzacja za okres | - | - | - | - | - |
| Inne zwiększenia | - | - | - | - | - |
| Przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| Wartość umorzenia na koniec okresu | - | - | - | - | - |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | - | - | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
- | - | - | - | - |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia | - | - | - | - | - |
| Wartość netto na koniec okresu | - | - | - | - | - |
Nota nr 3 –Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
Nie dotyczy.
Nota nr 4 – Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
| UDZIAŁY I AKCJE | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Akcje spółek notowanych na giełdzie na początek okresu | - | - |
| Na początek okresu w jednostkach zależnych w tym: | - | - |
| w cenie nabycia | - | - |
| a) zwiększenia | - | - |
| przekwalifikowanie z grupy jednostek | - | - |
| zakup | - | - |
| wycena | - | - |
| b) zmniejszenia | - | - |
| przekwalifikowanie do grupy jednostek | - | - |
| sprzedaż | - | - |
| wycena | - | - |
| Na koniec okresu w jednostkach zależnych | - | - |
| Na początek okresu w jednostkach stowarzyszonych w tym : | - | - |
| w cenie nabycia | - | - |
| a) zwiększenia | - | - |
| przekwalifikowanie z grupy jednostek | - | - |
| zakup | - | - |
| wycena w tym : | - | - |
| odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji | - | - |
| wycena bilansowa do wartości godziwej | - | - |
| b) zmniejszenia | - | - |
| przekwalifikowanie do grupy jednostek | - | - |
| sprzedaż | - | - |
| wycena w tym : | - | - |
| a) odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji | - | - |
| b) wycena bilansowa do wartości godziwej | - | - |
| Na koniec okresu w jednostkach stowarzyszonych | - | - |
| Na początek okresu w jednostkach pozostałych w tym : | - | - |
| w cenie nabycia | - | - |
| a) zwiększenia | - | - |
| przekwalifikowanie z grupy jednostek | - | - |
|---|---|---|
| zakup | - | - |
| wycena w tym | - | - |
| odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji | - | - |
| wycena bilansowa do wartości godziwej | - | - |
| b) zmniejszenia | - | - |
| przekwalifikowanie do grupy jednostek | - | - |
| sprzedaż | - | - |
| wycena | - | - |
| Na koniec okresu w pozostałych jednostkach | - | - |
| Akcje spółek notowanych na giełdzie na koniec okresu | ||
| w jednostkach zależnych w tym : | ||
| w cenie nabycia | ||
| w jednostkach stowarzyszonych w tym: | ||
| w cenie nabycia | ||
| w jednostkach pozostałych w tym: | ||
| w cenie nabycia | ||
| Akcje/udziały spółek nie notowanych na giełdzie na początek okresu |
9 701 | 9 701 |
| Na początek okresu w jednostkach zależnych w tym : | 9 701 | 9 701 |
| w cenie nabycia | 9 701 | 9 701 |
| odpis aktualizujący | - | - |
| a) zwiększenia | - | - |
| przekwalifikowanie z grupy jednostek | - | - |
| zakup od Quantum Qguar sp. z o.o. | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - |
| przekwalifikowanie z udzielonej uprzednio pożyczki | - | - |
| odwrócenie wyceny | - | - |
| b) zmniejszenia | - | - |
| przekwalifikowanie do grupy jednostek | - | - |
| sprzedaż | - | |
| przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - |
| wycena | - | - |
| odpis aktualizujący | - | - |
| Na koniec okresu w jednostkach zależnych | 9 701 | 9 701 |
| Na początku okresu w jednostkach stowarzyszonych w tym: | - | - |
| w cenie nabycia | - | - |
| a) zwiększenia |
- | - |
| przekwalifikowanie z grupy jednostek | - | - |
| zakup | - | - |
|---|---|---|
| wycena w tym: | - | - |
| odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji | - | - |
| wycena bilansowa do wartości godziwej | - | - |
| b) zmniejszenia |
- | - |
| przekwalifikowanie do grupy jednostek | - | - |
| sprzedaż | - | - |
| wycena w tym: | - | - |
| a) odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji |
- | - |
| b) wycena bilansowa do wartości godziwej |
- | - |
| Na koniec okresu w jednostkach stowarzyszonych | - | - |
| Na początek okresu w jednostkach pozostałych w tym: | - | - |
| w cenie nabycia | - | - |
| a) zwiększenia |
- | - |
| przekwalifikowanie z grupy jednostek | - | - |
| zakup | - | - |
| wycena w tym | - | - |
| odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji | - | - |
| wycena bilansowa do wartości godziwej | - | - |
| b) zmniejszenia |
- | - |
| przekwalifikowanie do grupy jednostek | - | - |
| sprzedaż | - | - |
| wycena | - | - |
| Na koniec okresu w pozostałych jednostkach | - | - |
| Akcje/udziały spółek nie notowanych na giełdzie na koniec okresu | 9 701 | 9 701 |
| w jednostkach zależnych w tym: | 9 701 | 9 701 |
| w cenie nabycia | 9 701 | 9 701 |
| odpis aktualizujący | - | - |
| w jednostkach stowarzyszonych w tym: | - | - |
| w cenie nabycia | - | - |
| w jednostkach pozostałych w tym: | - | - |
| w cenie nabycia | - | - |
| Razem akcje/udziały | 9 701 | 9 701 |
| Akcje spółek notowanych na giełdzie | - | - |
| Akcje/udziały spółek nie notowanych na giełdzie | 9 701 | 9 701 |
ODPISY AKTUALIZUJĄCE AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY 2023-06-30 Nazwa jednostki Stan na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec okresu Quantum Brasil – udziały z konwersji pożyczki – odpis dokonany przez wynik - - - - Quantum Brasil – udziały nabyte od spółki zależnej Quantum Qguar sp. z o.o. – odpis dokonany przez rozliczenia międzyokresowe - - - - Razem odpisy aktualizujące - - - -
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY 2022-12-31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa jednostki | Stan na początek okresu |
Zwiększenia | Zmniejszenia | Stan na koniec okresu |
|
| Quantum Brasil – udziały z konwersji pożyczki – odpis dokonany przez wynik |
- | - | - | - | |
| Quantum Brasil – udziały nabyte od spółki zależnej Quantum Qguar sp. z o.o. – odpis dokonany przez rozliczenia międzyokresowe |
- | - | - | - | |
| Razem odpisy aktualizujące | - | - | - | - |
Nota nr 5 – Pożyczki udzielone
| POŻYCZKI UDZIELONE | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | Kwota pożyczki |
Oprocentowa nie |
Termin spłaty |
Stan na dzień | Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia |
Zabezpieczenie | ||
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | 2023-06-30 | 2022-06-30 | |||||
| Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym |
- | - | - | - | - | - | - | |
| Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym |
- | - | - | - | - | - | - | |
| Pracownik kadry kierowniczej spółki zależnej |
- | - | - | - | - | - | - | |
| RAZEM: | - | - | - |
| POŻYCZKI UDZIELONE | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Krótkoterminowe | Kwota pożyczki |
Oprocentowa nie |
Termin spłaty |
Stan na dzień | Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia |
Zabezpieczenie | ||
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | 2023-06-30 | 2022-06-30 | |||||
| Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym |
||||||||
| Quantum I-Services sp. z o.o. |
- | - | - | - | - | 1 | - Brak zabezpieczenia |
|
| Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym |
| Członek Zarządu - Tomasz Hatala |
- | - | - | - | 113 | 3 | 5 | Brak zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jednostki pozostałe | 1 | 16 | 1 | - | Brak zabezpieczenia | |||
| RAZEM: | 1 | 129 | 4 | 6 |
Obecnie Emitent posiada należności z tytułu następujących pożyczek:
- Pożyczka udzielona pracownikowi kadry kierowniczej spółki zależnej na dzień 30-06-2023 pozostały do spłaty odsetki w kwocie 1 592,73 złote
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI I ROLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Należności od jednostek zależnych: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Należności od jednostek powiązanych: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Przedpłaty: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Pozostałe należności: | 31 | 9 |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | 31 | 9 |
| Rozliczenia międzyokresowe czynne: | 42 | 50 |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | 42 | 50 |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości |
- | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu | - | - |
| RAZEM | 73 | 59 |
Nota nr 6 – Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe
Pozostałe należności obejmują:
| RAZEM: | 31 | 9 | |
|---|---|---|---|
| - pozostałe należności |
- __________ |
- | |
| - pozostałe rozliczenia z dostawcami |
- | - | |
| - rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem akcji własnych |
5 | 5 | |
| - składki ZUS nadpłata |
- | - | |
| - podatek VAT |
21 | - | |
| - VAT należny od faktur korygujących do rozliczenia w przyszłych okresach |
- | - | |
| - VAT naliczony do rozliczenia w przyszłych okresach |
4 | 3 | |
| - inne rozrachunki z pracownikami |
- | - | |
| - rozrachunki z tytułu wynagrodzeń |
1 | 1 | |
| - zapłacone kaucje |
- | - | |
| Rozliczenie międzyokresowe obejmują: | |||
|---|---|---|---|
| - rozliczenie kontraktów długoterminowych |
- | - | |
| - rozliczenie kosztów z przełomu okresów |
- | - | |
| - pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne |
- | - | |
| - ubezpieczenia majątkowe |
31 | 49 | |
| - odpis na ZFŚS |
- | - | |
| - opłacone z góry prenumeraty itp. |
11 | 1 | |
| - rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - |
w ciągu | ||
| 12 miesięcy | - | - | |
| - rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - |
powyżej | ||
| 12 miesięcy | - | - | |
| RAZEM: | _________ 42 |
50 | |
Nota nr 7 - Zapasy
Na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz na dzień 30 czerwca 2023 roku spółka nie posiadała towarów przeznaczonych do dalszej odsprzedaży.
Nota nr 8 – Należności z tytułu dostaw, robót i usług
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw od jednostek powiązanych | 75 | 114 |
| Należności z tytułu dostaw od jednostek pozostałych | 35 | 54 |
| Razem należności | 110 | 168 |
| Odpisy na należności z tyt. dostaw | - | - |
| Należności z tyt. dostaw netto | 110 | 168 |
| STRUKTURA WIEKOWA NALEŻNOŚCI | Wartość brutto | Odpis aktualizujący |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG | 2023-06-30 | 2022-12-31 | |||
| terminowe | 90 | - | 158 | - | |
| Przeterminowane do 3 m-cy | - | 10 | - | ||
| Przeterminowane od 3 do 6 m-cy | 20 | - | - | - | |
| Przeterminowane powyżej 6 m-cy do 12 m-cy |
- | - | - | ||
| Przeterminowane powyżej 1 roku | - | - | - | ||
| Razem | 110 | - | 168 | - |
| ZMIANY ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | - | - |
| Zwiększenia | - | - |
| Zmniejszenia | - | - |
| Stan na koniec okresu | - | - |
Na dzień 30 czerwca 2023 roku oraz na dzień 31 grudnia 2022 roku Spółka nie miała żadnych odpisów aktualizujących.
Nota nr 9 – Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku i w kasie | 2 953 | 851 |
| Lokaty krótkoterminowe | - | - |
| Razem, w tym: | 2 953 | 851 |
| -środki pieniężne w banku i w kasie przypisane działalności zaniechanej |
- | |
| -środki pieniężne w banku i w kasie, które nie są dostępne do użytku przez grupę |
- |
Na dzień 30 czerwca 2023 roku nastąpił wzrost środków pieniężnych o kwotę 2.101.597,93 zł.
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE | Ilość jednostek |
Wartość jednostek |
Ilość jednostek |
Wartość jednostek |
|
| Fundusze Generali Investments | - | - | - | - | |
| Fundusze BNP Paribas | - | - | - | - | |
| - | - | ||||
| Razem, w tym: | - | - | - | - |
Nota nr 10 – Kapitał podstawowy
| KAPITAŁ PODSTAWOWY | 2023-06-30 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria/emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji | Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej |
Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) |
| Seria A | Imienne | Jest | Brak | 750 000 |
375 | 07-03-1997 | 1997 |
| Seria B | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 84 113 | 42 | 02-08-2007 | 2007 |
| Seria C | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 470 000 | 235 | 11-09-2007 | 2007 |
| Seria D | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 10 757 | 5 | 11-05-2011 | 2011 |
| Seria E | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 50 000 | 25 | 10-01-2022 | 2022 |
| Liczba akcji razem 1 364 870 |
|||||||
| Kapitał zakładowy razem | 682 | ||||||
| Wartość nominalna jednej akcji wynosi | 0,50 |
| Akcjonariusze | Ilość akcji | % kapitału |
|---|---|---|
| Quantum Assets sp. z o.o. | 970 912 | 71,13% |
| Tomasz Hatala | 63 071 | 4,62% |
| Bogusław Ożóg | 43 796 | 3,21% |
| Robert Dykacz | 24 501 | 1,80% |
| Marek Jędra | 14 020 | 1,03% |
| Tomasz Polończyk | 14 010 | 1,03% |
| Tomasz Mnich | 7 682 | 0,56% |
| Tomasz Mołata | 2 265 | 0,17% |
| Henryk Gaertner | 954 | 0,07% |
| Pozostali | 223 659 | 16,38% |
| Razem | 1 364 870 |
100% |
Nota nr 11 – Liczba akcji składających się na kapitał podstawowy
| LICZBA AKCJI SKADAJĄCYCH SIĘ NA KAPITAŁ PODSTAWOWY | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Akcje zwykłe o wartości nominalnej 0,50 zł | 1 364 870 | 1 364 870 |
| Razem | 1 364 870 | 1 364 870 |
| ZMIANY LICZBY AKCJI | 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|---|
| Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone | |||
| Na początek okresu | 1 364 870 | 1 364 870 | |
| Seria E | - | - | |
| Na koniec okresu | 1 364 870 | 1 364 870 | |
| Akcje zwykłe wyemitowane i nie w pełni opłacone | |||
| Na początek okresu | - | - | |
| Na koniec okresu | - | - | |
| Akcje własne | |||
| Na początek okresu | - | ||
| Odkupienie akcji własnych od Quantum Qguar | - | ||
| Umorzenie akcji własnych | - | ||
| Sprzedaż akcji pracownikom kadry kierowniczej | - | ||
| Na koniec okresu | - | - | |
| Akcje | |||
| Na początek okresu | - | - | |
| Na koniec okresu | - | - |
| KAPITAŁ PODSTAWOWY | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Wartość nominalna jednej akcji | 0,50 | 0,50 |
| Wartość kapitału podstawowego | 682 | 682 |
Nota nr 12 – Akcje własne
Nie dotyczy.
| Nota nr 13 – Nadwyżka |
ze sprzedaży akcji, zyski zatrzymane, różnice kursowe z przeliczeń | |
|---|---|---|
| -------------------------- | -- | -------------------------------------------------------------------- |
| 2023-06-30 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Zyski zatrzymane | Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę |
Razem | |
| Saldo na początek okresu | 9 672 | 493 | - | 10 165 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - |
| Korekty błędów podstawowych | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) |
9 672 | 493 | - | 10 165 |
| Zyski/straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych |
- | - | - | - |
| Zyski/straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny |
- | - | - | - |
| Zyski/straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna) |
- | - | - | - |
| Nadwyżka z tytułu emisji kapitału podstawowego ponad wartość nominalną |
- | - | - | - |
| Nabycie akcji własnych | - | - | - | - |
| Przeniesienie na kapitał podstawowy i zapasowy |
- | - | - | - |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą |
- | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | - | -22 | - | -22 |
| Nabycie akcji własnych | - | - | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych | - | - | - | - |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych |
- | - | ||
| Saldo na koniec okresu | 9 672 | 471 | - | 10 143 |
| 2022-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Zyski zatrzymane | Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę |
Razem | |
| Saldo na początek okresu | 9 672 | 463 | - | 10 135 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - |
| Korekty błędów podstawowych | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) |
9 672 | 463 | - | 10 135 |
| Zyski/straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych |
- | - | - | - |
| Zyski/straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny |
- | - | - | - |
| Zyski/straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna) |
- | - | - | - |
| Nadwyżka z tytułu emisji kapitału podstawowego ponad wartość nominalną |
- | - | - | - |
| Nabycie akcji własnych | - | - | - | - |
| Przeniesienie na kapitał podstawowy i zapasowy | - | - | - | - |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą |
- | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | - | 30 | - | 30 |
| Nabycie akcji własnych | - | - | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych | - | - | - | - |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych |
- | - | ||
| Saldo na koniec okresu | 9 672 | 493 | - | 10 165 |
Nota nr 14 - Rezerwy
Nie dotyczy.
Nota nr 15 – Kredyty bankowe i pożyczki
| KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI | 2023-06-30 | 2022-12-31 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Efektywna stopa procentowa |
Termin spłaty | |||
| Pożyczka od Quantum Assets sp. z o.o. |
- | - | 188 | ||
| - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | ||
| RAZEM: | 188 |
Spółka dominująca na dzień 31 grudnia 2022 roku miała zawartą umowę pożyczki ze spółką Quantum Assets sp. z o.o.. Na dzień 30 czerwca 2023 roku spółka dominująca nie miała zawartych żadnych kredytów i pożyczek.
Nota nr 16 – Pozostałe zobowiązania finansowe
Spółka dominująca na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz na dzień 30 czerwca 2023 roku nie miała zawartych żadnych umów leasingowych.
Nota nr 17 – Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG | 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek powiązanych: | 76 | - | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek pozostałych | 49 | 43 | |
| Razem | 125 | 43 |
Nota nr 18 – Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe
| POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Zobowiązania wobec jednostek zależnych: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Zobowiązania od jednostek powiązanych: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - | ||
|---|---|---|---|---|
| - część krótkoterminowa | - | - | ||
| Przedpłaty: | - | - | ||
| - część długoterminowa | - | - | ||
| - część krótkoterminowa | - | - | ||
| Pozostałe zobowiązania: | 13 | 14 | ||
| - część długoterminowa | - | - | ||
| - część krótkoterminowa | 13 | 14 | ||
| Rozliczenia międzyokresowe bierne: | 2 | 10 | ||
| - część długoterminowa | - | - | ||
| - część krótkoterminowa | 2 | 10 | ||
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów: | - | - | ||
| - część długoterminowa | - | - | ||
| - część krótkoterminowa | - | - | ||
| Razem, w tym: | 15 | 24 | ||
| - część długoterminowa | - | - | ||
| - część krótkoterminowa | 15 | 24 | ||
| Pozostałe zobowiązania obejmują: | ||||
| z tytułu podatku od wynagrodzeń | 3 | 4 | ||
| z tytułu podatku dochodowego | - | - | ||
| RAZEM: | 13 | 14 |
|---|---|---|
| z tytułu rozliczeń funduszy specjalnych | - | - _________ |
| zobowiązanie z tytułu niewypłaconej dywidendy | - | - |
| inne zobowiązania | 7 | 2 |
| z tytułu dywidendy | - | - |
| z tytułu wynagrodzeń | - | - |
| z tytułu pozostałych podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń |
- | - |
| z tytułu podatku VAT | - | 2 |
| z tytułu ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych | 3 | 6 |
| Rozliczenie międzyokresowe obejmują: | ||
|---|---|---|
| Rozliczenie kontraktów długoterminowych | - | - |
| Inne rozliczenia międzyokresowe | - | 10 |
| Koszty z przełomu okresu | 2 | - |
| rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji - | w ciągu | |
| 12 miesięcy | - | - |
| rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji - | powyżej | |
| 12 miesięcy | - | - |
| __________ | ||
| RAZEM: | 2 | 10 |
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | Działalność zaniechana | Ogółem | ||||
| 2023-06-30 | 2022-06-30 | 2023-06-30 | 2022-06-30 | 2023-06-30 | 2022-06-30 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów |
- | - | - | - | - | - |
| Przychody ze sprzedaży usług |
821 | 576 | - | - | 821 | 576 |
| Przychody ze sprzedaży materiałów |
- | - | - | - | - | - |
| Przychody ze sprzedaży towarów |
- | - | - | - | - | - |
| RAZEM | 821 | 576 | - | 821 | 576 | |
| w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług |
- | - | - | - | - | - |
Nota nr 19 – Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
W 2023 roku zanotowano wzrost sprzedaży o 43% w zestawieniu z analogicznym okresem 2022 roku.
Nota nr 20 – Koszty rodzajowe
| KOSZTY RODZAJOWE | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Amortyzacja środków trwałych | - | - |
| Amortyzacja wartości niematerialnych | - | - |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 171 | 161 |
| Zużycie surowców i materiałów | - | - |
| Koszty usług obcych | 507 | 373 |
| Koszty podatków i opłat | - | 1 |
| Pozostałe koszty | 32 | 30 |
| Zmiana stanu produktów i produkcji w toku | - | |
| Wartość sprzedanych towarów | - | - |
| RAZEM | 710 | 565 |
| Koszty sprzedaży | - | - |
| Koszty ogólnego zarządu | 305 | 371 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 405 | 194 |
| RAZEM | 710 | 565 |
| w tym: minimalne płatności z tytułu leasingu ujęte jako koszty leasingu operacyjnego |
- | - |
| KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Koszty wynagrodzeń | 169 | 159 |
| Koszty ubezpieczeń społecznych | 2 | 2 |
| Koszty z tytułu programów określonych składek | - | - |
| Koszty z tytułu programów określonych świadczeń, w tym: | - | - |
| Koszty z tytułu innych długoterminowych świadczeń pracowniczych | - | - |
| Koszty świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Koszty świadczeń emerytalnych | - | - |
| Inne świadczenia | - | - |
| Inne świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych | - | - |
| RAZEM | 171 | 161 |
| KOSZTY PRAC ROZWOJOWYCH | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Amortyzacja | - | - |
| Zużycie surowców i materiałów pomocniczych | - | - |
| Koszty usług obcych | - | - |
| Pozostałe koszty | - | - |
| RAZEM: | - | - |
Nota nr 21 – Pozostałe przychody i koszty
| POZOSTAŁE PRZYCHODY | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Dotacje państwowe | - | - |
| Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości należności |
- | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości zapasów |
- | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości niematerialnych |
- | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych |
- | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych |
- | - |
| Rozwiązanie innych rezerw | - | - |
| Rozwiązanie rezerwy na koszty restrukturyzacji działalności jednostki | - | - |
| Otrzymane odszkodowania | - | - |
| Korekty wynagrodzeń za rok ubiegły za lata ubiegłe | - | - |
| Zwrot składek za polisy ubezpieczeniowe | - | - |
|---|---|---|
| Inne przychody operacyjne | - | - |
| RAZEM | - | - |
| w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług | - | - |
| POZOSTAŁE KOSZTY | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| Rezerwa na naprawy gwarancyjne | - | - |
| Koszty bezpośrednie ( w tym remontów i konserwacji) z tytułu oddanych w najem nieruchomości inwestycyjnych |
- | - |
| Skumulowana strata z tytułu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej |
- | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości należności | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości zapasów | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości niematerialnych | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych |
- | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych |
- | - |
| Rezerwa na koszty restrukturyzacji działalności jednostki | - | - |
| Inne koszty operacyjne | - | 2 |
| Przekazane darowizny | - | 10 |
| RAZEM | - | 12 |
Nota nr 22 - Przychody i koszty finansowe
| PRZYCHODY FINANSOWE | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu odsetek | 3 | 7 |
| lokat | - | - |
| pożyczek | 3 | 7 |
| Przychody z dywidend | 2 000 | - |
| Przychody z inwestycji | - | - |
| Zyski z tytułu różnic kursowych | - | 27 |
| Inne | - | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, w tym dotyczące: |
- | - |
| aktywów dostępnych do sprzedaży | - | - |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat |
- | - |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| Zyski z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych | - | - |
|---|---|---|
| aktywów dostępnych do sprzedaży | - | - |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat |
- | - |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| RAZEM | 2 003 | 34 |
| KOSZTY FINANSOWE | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
| Koszty odsetek, w tym dotyczące: | 3 | - |
| kredytów bankowych | - | - |
| pożyczek | 3 | - |
| obligacji | - | - |
| inne | - | - |
| odsetek budżetowych | - | - |
| Koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego | - | - |
| Korekta z tytułu zdyskontowania rezerw na … | - | - |
| Niezrealizowana strata na kontrakcie na …. | - | - |
| Umorzenie pożyczki i odsetek | - | - |
| Strata ze sprzedaży aktywów finansowych | - | - |
| Straty z tytułu różnic kursowych | 18 | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, w tym dotyczące: |
- | - |
| aktywów dostępnych do sprzedaży | - | - |
| udzielonych pożyczek | - | - |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| Straty z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych, w tym dotyczące: |
- | 92 |
| aktywów dostępnych do sprzedaży | - | - |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat |
- | 92 |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| RAZEM | 21 | 92 |
Nota nr 23 - Podatek dochodowy
| GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA UZNANIA PODATKOWEGO W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW |
2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat | 31 | 14 |
| Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | 31 | 14 |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | - | - |
| Odroczony podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat |
-1 | -5 |
| Obciążenie/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące powstania i odwracania się różnic przejściowych |
-1 | -5 |
|---|---|---|
| Obciążenie/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące zmian stawek podatkowych |
- | - |
| Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat w tym: |
30 | 9 |
| - przypisane działalności kontynuowanej | -1 | -5 |
| - przypisane działalności zaniechanej | - | - |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych |
- | - |
| Obciążenie/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące aktualizacji wyceny zabezpieczeń przepływów pieniężnych |
- | - |
| Obciążenie/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych |
- | - |
| Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
30 | 9 |
| GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA/UZNANIA PODATKOWEGO W ZESTAWIENIU ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM |
2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | - | - |
| Odroczony podatek dochodowy | - | - |
| Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w zestawieniu zmian w kapitale własnym |
- | - |
| UZGODNIENIE PODATKU DOCHODOWEGO OD WYNIKU FINANSOWEGO BRUTTO PRZED OPODATKOWANIEM Z PODATKIEM DOCHODOWYM WYKAZANYM W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT |
2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem (działalność kontynuowana i zaniechana) |
2 093 | -59 |
| Stawka podatkowa (w %) | 9% | 9% |
| Obciążenie podatkowe według zastosowanej stawki podatkowej | 187 | -5 |
| Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych | - | - |
| Podatkowe ulgi inwestycyjne | - | - |
| Aktualizacja wyceny | - | - |
| Przychody nie podlegające opodatkowaniu, w tym | - | - |
| Odsetki naliczone na dzień bilansowy | - | - |
| Wycena bilansowa | -3 | -11 |
| Dotacja rozliczona w roku bieżącym | - | - |
| Dywidenda | -180 | - |
| Odwrócenie odpisu z tytułu aktualizacji aktywów niefinansowych | - | - |
| Odwrócenie odpisu z tytułu aktywów finansowych | - | - |
| Przychody (licencje) opodatkowane w latach poprzednich | - | - |
| Przeniesienie przedsiębiorstwa – podatek odroczony | - | - |
| Pozostałe | - | - |
| Przychody podatkowe, w tym: | - | - |
| Odsetki otrzymane w roku bieżącym, a naliczone w latach ubiegłych | 2 | - |
|---|---|---|
| Przychody doliczone podatkowo | - | - |
| Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów, w tym: | - | - |
| Amortyzacja rozliczana bilansowo | - | - |
| Wpłaty na PFRON | - | - |
| Wycena świadczeń pracowniczych | - | - |
| Odpis aktualizujący wartość aktywów niefinansowych | - | - |
| Odpis aktualizujący wartość aktywów niefinansowych - zapasy | - | - |
| Odpis aktualizujący wartość aktywów finansowych | - | - |
| Wycena bilansowa | 5 | 16 |
| Odsetki | - | - |
| Wartość netto sprzedanych niefinansowych aktywów trwałych | - | - |
| Umorzona pożyczka | - | - |
| Brak zasilenia ZFŚS | - | - |
| Nie wypłacone wynagrodzenie | - | - |
| Pozostałe | - | 1 |
| Koszty podatkowe, w tym: | - | - |
| Odsetki | -1 | - |
| Raty leasingowe | - | - |
| Amortyzacja podatkowa | - | - |
| Wypłata wynagrodzeń za 2020 rok | - | - |
| Rozliczenie straty za lata ubiegłe | - | - |
| Nie rozliczona strata podatkowa | - | - |
| Podatek za lata ubiegłe korekta | - | - |
| Podatek zapłacony | - | - |
| Nadpłata w podatku bieżącym | 20 | 13 |
| Bieżąca strata podatkowa | - | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od odpisu aktualizującego wartość aktywów finansowych |
- | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od ujemnych różnic kursowych |
- | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu strat za lata ubiegłe |
- | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od odpisu aktualizującego wartość aktywów niefinansowych |
- | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu | ||
| naliczonych odsetek | 1 | - |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu różnic przejściowych w rozliczaniu amortyzacji |
- | - |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu naliczonych odsetek |
-1 | 1 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu | - | -6 |
| wyceny bilansowej pozostałych aktywów finansowych |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od dodatnich różnic kursowych |
- | - | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat |
30 | 9 | |||||
| ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY |
Sprawozdanie z sytuacji finansowej |
Rachunek zysków i strat | Pozostałe całkowite dochody |
||||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
2023-06-30 | 2022-12-31 | 2023-06-30 | 2022-06-30 | 2023-06-30 | 2022-06-30 | |
| Różnice w rozliczaniu amortyzacji |
- | - | - | - | - | - | |
| Naliczone odsetki | - | 1 | -1 | -5 | - | - | |
| Różnice kursowe | - | - | - | - | - | - | |
| Zaokrąglenia | - | - | - | - | - | - | |
| Rezerwa brutto z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
- | 1 | -1 | -5 | - | - |
| ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY |
Sprawozdanie z sytuacji finansowej |
Rachunek zysków i strat | Pozostałe całkowite dochody |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
2023-06-30 | 2022-12-31 | 2023-06-30 | 2022-06-30 | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
| Różnice kursowe | - | - | - | - | - | - |
| Strata z lat ubiegłych |
- | - | - | - | - | - |
| Odpis aktualizujący wartość aktywów niefinansowych |
- | - | - | - | - | - |
| Odpis aktualizujący wartość aktywów niefinansowych towary |
- | - | - | - | - | - |
| Naliczone odsetki | - | - | - | - | - | - |
| Zaokrąglenia | - | - | - | - | - | - |
| Strata podatkowa możliwa do odliczenia |
- | - | - | - | - | - |
| Aktywa brutto z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
- | - | - | - | - | - |
Rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzone są w związku z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową.
Nota nr 24 – Zysk przypadający na jedną akcję
| ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Zysk netto za okres sprawozdawczy przypadający na: | 2 063 | -68 |
| ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Średnia ważona liczba akcji na początek okresu | 1 364 870 | 1 364 870 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu | 1 364 870 | 1 364 870 |
| ZYSK NETTO PODSTAWOWY NA JEDNĄ AKCJĘ | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| na działalności kontynuowanej i zaniechanej | 1,51 | -0,05 |
| na działalności kontynuowanej | 1,51 | -0,05 |
Zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych.
| ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH (ROZWODNIONA) | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 1 364 870 | 1 364 870 |
| Wpływ konwersji obligacji zamiennych na akcje | - | - |
| Wpływ emisji opcji na akcje | - | - |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu (rozwodniona) |
1 364 870 | 1 364 870 |
| ZYSK NETTO ROZWODNIONY NA JEDNĄ AKCJĘ | 2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| na działalności kontynuowanej i zaniechanej | 1,51 | -0,05 |
| na działalności kontynuowanej | 1,51 | -0,05 |
Rozwodniony zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej rozwodnionej liczby akcji zwykłych.
Nota nr 25 - Dywidendy
| ZADEKLAROWANE I WYPŁACONE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM |
2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Dywidenda z akcji zwykłych: | ||
| Wypłacona dywidenda | - | 4 095 |
| Zadeklarowana dywidenda – nie wypłacona w bieżącym okresie | - | - |
| Razem | - | 4 095 |
| PRZEDŁOŻONE DO ZATWIERDZENIA NA WZA (NIE UJĘTE JAKO ZOBOWIĄZANIA NA DZIEŃ BILANSOWY) |
2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Dywidenda z akcji zwykłych: | - | - |
| Razem | - | - |
Nota nr 26 – Informacje dotyczące segmentów operacyjnych
Spółka nie wyodrębnia segmentów produktowych, ponieważ do poszczególnych rodzajów produktów nie jest możliwe wyodrębnienie odpowiadających im aktywów i pasywów, w związku z tym nie prowadzi ewidencji pozwalającej na wyodrębnienie poszczególnych segmentów operacyjnych. Spółka prezentuje sprzedaż w podziale na produkty, usługi i towary (nota 19) oraz według obszarów geograficznych. Spółka nie prezentuje informacji dotyczących koncentracji klientów, ponieważ w Spółce taka sytuacja nie występuje.
| INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH | 2023-06-30 | |
|---|---|---|
| Przychody | Aktywa trwałe | |
| Sprzedaż krajowa | 821 | * |
| Sprzedaż zagraniczna razem | - | * |
| w tym: | - | |
| Niemcy | - | - |
| Ukraina | - | - |
| Rosja | - | - |
| Węgry | - | - |
| Czechy | - | - |
| Hiszpania | - | - |
| Pozostałe | - | - |
| RAZEM | 821 | - |
| INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH | 2022-06-30 | |
|---|---|---|
| Przychody | Aktywa trwałe | |
| Sprzedaż krajowa | 576 | * |
| Sprzedaż zagraniczna razem | - | * |
| w tym: | - | - |
|---|---|---|
| Niemcy | - | - |
| Ukraina | - | - |
| Rosja | - | - |
| Węgry | - | - |
| Czechy | - | - |
| Hiszpania | - | - |
| Pozostałe | - | - |
| RAZEM | 576 | - |
* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalności operacyjnej jednostki służą zarówno do wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny.
| INFORMACJE DOTYCZĄCE RODZAJU PRODUKTÓW, USŁUG I TOWARÓW |
2023-06-30 | 2022-06-30 |
|---|---|---|
| Przychody | Przychody | |
| Produkty – licencje | 187 | - |
| Usługi – wdrożenie | 79 | 41 |
| Usługi – serwis | 241 | 205 |
| Usługi – projekty indywidualne i pozostałe usługi | 314 | 330 |
| Kontrakty długoterminowe | - | - |
| Towary | - | - |
| RAZEM | 821 | 576 |
Nota nr 27 – Transakcje z podmiotami powiązanymi
| TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI | ||||
|---|---|---|---|---|
| Strony transakcji | 2023-06-30 | 2023-06-30 | ||
| Sprzedaż | Zakupy | Należności | Zobowiązania | |
| Jednostka dominująca | 315 | 405 | 75 | 76 |
| Spółki grupy kapitałowej | - | - | - | - |
| Niekonsolidowane jednostki zależne |
- | - | - | - |
| Jednostki stowarzyszone | - | - | - | - |
| Kluczowi członkowie kadry kierowniczej |
- | - | - | - |
| Pozostałe podmioty z udziałem kluczowych członków kierownictwa |
- | - | - | - |
| Razem | 315 | 405 | 75 | 76 |
TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
| Strony transakcji | 2023-06-30 | 2022-12-31 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż | Zakupy | Należności | Zobowiązania | |
| Jednostka dominująca | 330 | 194 | 114 | - |
| Spółki grupy kapitałowej | - | - | - | - |
| Niekonsolidowane jednostki zależne |
- | - | - | - |
| Jednostki stowarzyszone | - | - | - | - |
| Kluczowi członkowie kadry kierowniczej |
- | - | - | - |
| Pozostałe podmioty z udziałem kluczowych członków kierownictwa |
- | - | - | - |
| Razem | 330 | 194 | 114 | - |
| WYNAGRODZENIA KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ |
2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Pozostałe świadczenia długoterminowe | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych | - | - |
| Razem | - | - |
| TRANSAKCJE POMIĘDZY QUANTUM SOFTWARE S.A. A PODMIOTAMI ZALEŻNYMI 2023-06-30 | |||
|---|---|---|---|
| Podmiot | Rodzaj transakcji | Wartość transakcji w PLN |
Wartość transakcji w walucie |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług | 270 | |
| Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. |
Sprzedaż usług | 45 | |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Nabycie usług | 405 |
| TRANSAKCJE POMIĘDZY QUANTUM SOFTWARE S.A. A PODMIOTAMI ZALEŻNYMI 2022-06-30 | |||
|---|---|---|---|
| Podmiot | Rodzaj transakcji | Wartość transakcji w PLN |
Wartość transakcji w walucie |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług | 270 | - |
| Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. |
Sprzedaż usług | 60 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Nabycie usług | 194 | - |
Nota nr 28 - Instrumenty finansowe
| INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI | |||
|---|---|---|---|
| 2023-06-30 | |||
| Wartość bilansowa | Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe |
Wpływ na wynik finansowy brutto |
|
| Aktywa finansowe | 12 655 | - | - |
| Środki pieniężne | 2 953 | - | - |
| Udziały i akcje | 9 701 | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | - | - | - |
| Pożyczki udzielone | 1 | - | - |
| Zobowiązania finansowe | - | - | - |
| Kredyty bankowe i pożyczki | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu |
- | - | - |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | - | - | - |
| INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI | |||
|---|---|---|---|
| 2022-12-31 | |||
| Wartość bilansowa | Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe |
Wpływ na wynik finansowy brutto |
|
| Aktywa finansowe | 10 681 | - | - |
| Środki pieniężne | 851 | - | - |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży |
9 701 | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | - | - | - |
| Pożyczki udzielone | 129 | - | - |
| Zobowiązania finansowe | 188 | - | - |
| Kredyty bankowe i pożyczki | 188 | - | - |
| Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu |
- | - | - |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | - | - | - |
| INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI | |||
|---|---|---|---|
| 2023-06-30 | |||
| Wartość bilansowa | Zwiększenie/zmniejszenie kursu w procentach |
Wpływ na wynik finansowy brutto |
|
| Aktywa finansowe | |||
| Środki pieniężne w EUR | 1 414 | - 5,00 % | -71 |
| Środki pieniężne w USD | 1 355 | -7,00 % | -95 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w EUR |
- | 0,00 % | - |
| Zobowiązania finansowe | |||
| Kredyty w rachunku bieżącym w EUR | |||
| Kredyty krótkoterminowe w EUR | |||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w EUR |
| INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2022-12-31 | |||||
| Wartość bilansowa (tys. zł) |
Zwiększenie/zmniejszenie kursu w procentach |
Wpływ na wynik finansowy brutto |
|||
| Aktywa finansowe | - | - | - | ||
| Środki pieniężne w EUR | 802 | 2% | 16 | ||
| Środki pieniężne w USD | - | - | - | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w EUR |
- | - | - | ||
| Zobowiązania finansowe | - | - | - | ||
| Kredyty w rachunku bieżącym w EUR | - | - | - | ||
| Kredyty krótkoterminowe w EUR | - | - | - | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w EUR |
- | - | - |
| WARTOŚCI GODZIWE POSZCZEGÓLNYCH KATEGORII INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH AKTYWA FINANSOWE WG MSSF9 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Klasy instrumentów finansowych |
Kategorie instrumentów finansowych | ||||||
| Kategoria zgodna z MSSF 9 | Wartość bilansowa | Wartość godziwa | |||||
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | 2023-06-30 | 2022-12-31 | ||||
| Aktywa finansowe | - | 12 838 | 10 908 | 12 838 | 10 908 | ||
| Środki pieniężne | wg zamortyzowanego kosztu |
2 953 | 851 | 2 953 | 851 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności |
wg zamortyzowanego kosztu |
183 | 227 | 183 | 227 | ||
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek |
wg zamortyzowanego kosztu |
1 | 129 | 1 | 129 |
| Udziały i akcje | wg kosztu historycznego - MSR 27 |
9 701 | 9 701 | 9 701 | 9 701 |
|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania finansowe | - | 140 | 255 | 140 | 255 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania |
wg zamortyzowanego kosztu |
140 | 67 | 140 | 67 |
| Kredyty bankowe krótkoterminowe |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | 188 | - | 188 |
POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODZIALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
| 2023-06-30 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kategoria zgodnie z MSSF 9 |
Przychody/koszty z tytułu odsetek |
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych |
Rozwiązanie/ utworzenie odpisów |
Zyski/ straty ze sprzedaży |
|
| Aktywa finansowe | 3 | -17 | - | - | |
| Środki pieniężne | wg zamortyzowanego kosztu |
- | -17 | - | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek |
wg zamortyzowanego kosztu |
3 | - | - | - |
| Udziały i akcje | wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Inne aktywa finansowe | wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe |
wg zamortyzowanego kosztu |
3 | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
wg zamortyzowanego kosztu |
||||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania |
wg zamortyzowanego kosztu |
||||
| Kredyty bankowe krótkoterminowe i pożyczki |
wg zamortyzowanego kosztu |
3 |
POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODZIALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
| 2022-06-30 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kategoria zgodnie z MSSF 9 |
Przychody/koszty z tytułu odsetek |
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych |
Rozwiązanie/ utworzenie odpisów |
Zyski/ straty ze sprzedaży |
|
| Aktywa finansowe | -85 | 27 | - | - | |
| Środki pieniężne | wg zamortyzowanego kosztu |
- | 27 | - | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek |
wg zamortyzowanego kosztu |
7 | - | - | - |
| Udziały i akcje | wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Inne aktywa finansowe | wg zamortyzowanego kosztu |
-92 | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
| Kredyty bankowe krótkoterminowe |
wg zamortyzowanego kosztu |
- | - | - | - |
Nota nr 29 - Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych
| Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych | 2023-06-30 | 2022-06-30 | |
|---|---|---|---|
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych wykazane w rachunku przepływów pieniężnych, wynikają z następujących pozycji: |
19 | -28 | |
| - różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych | 19 | -28 | |
| - niezrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek | - | - | |
| - zrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek | - | - | |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z: | -2 000 | -7 | |
| - odsetki otrzymane od udzielonych pożyczek | - | -1 | |
| - odsetki otrzymane od środków na rachunkach bankowych i lokat |
- | - | |
| - odsetki otrzymane od rat leasingowych | - | - |
| - odsetki zapłacone od kredytów | - | - |
|---|---|---|
| - odsetki zapłacone od pożyczek | - | - |
| - odsetki zapłacone od dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| - odsetki zapłacone od zobowiązań leasingowych | - | - |
| - prowizje zapłacone od dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| - dywidendy otrzymane | -2 000 | - |
| - odsetki naliczone od udzielonych pożyczek | -3 | -6 |
| - odsetki naliczone od zaciągniętych kredytów i pożyczek | 3 | - |
| - odsetki naliczone od dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| - pozostałe odsetki | - | - |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z: | - | 92 |
| - przychody ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych |
- | - |
| - przychody ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych | - | - |
| - koszt własny sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych |
- | - |
| - koszt własny sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych | - | - |
| - koszty likwidacji rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| - przychody ze zbycia akcji i udziałów | - | - |
| - koszt własny sprzedaży akcji i udziałów | - | - |
| - pozostałe | - | 92 |
| Zmiana należności wynika z następujących pozycji: | 44 | -13 |
| - zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z bilansu |
44 | -13 |
| - zmiana stanu należności długoterminowych wynikająca z bilansu |
- | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu dywidend | - | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych |
- | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia wartości niematerialnych i prawnych |
- | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji finansowych (w tym akcji i udziałów) |
- | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu bankowych kaucji gwarancyjnych |
- | - |
| - pozostałe korekty | - | - |
| Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek i kredytów, wynika z następujących pozycji: |
73 | 11 |
| - zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług i pozostałych |
73 | 11 |
| - zmiana stanu zobowiązań długoterminowych pozostałych | - | - |
| - korekta o zmianę zobowiązania z tytułu niewypłaconej dywidendy - korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia |
- | - |
| - korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów finansowych |
- | - |
|---|---|---|
| - korekta o zmianę zobowiązania z tytułu leasingu | - | - |
| - korekta o zmianę zobowiązania z tytułu poręczeń udzielonych spółkom zależnym |
- | - |
| - pozostałe korekty | - | - |
| Podatek dochodowy zapłacony | 26 | 2 |
| - podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat | 30 | -9 |
| - korekta o zmianę stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego |
- | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu podatku dochodowego |
-5 | 16 |
| - korekta o zmianę stanu rezerwy z tytułu podatku odroczonego |
1 | -5 |
| - korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu podatku dochodowego |
- | - |
| - korekta o podatek odroczony od zmian w kapitałach własnych |
- | - |
| - podatek dochodowy zwrócony | - | - |
| - podatek dochodowy zapłacony | - | - |
| Na wartość pozycji "inne korekty" składają się: | - | - |
| - aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (wycena dodatnia) |
- | - |
| - aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (odpis) | - | - |
| - aktualizacja wartości akcji i udziałów (wycena dodatnia) | - | - |
| - aktualizacja wartości akcji i udziałów (odpis) | - | - |
| - aktualizacja wartości pożyczek udzielonych (odpis) | - | - |
| - aktualizacja wartości instrumentów finansowych | - | - |
| - aktualizacja wartości poręczeń | - | - |
| - konwersja lokaty środków pieniężnych na aktywa finansowe | - | - |
| - inne | - | - |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych – dotyczy działalności inwestycyjnej |
22 | - |
| - zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych wynikająca z bilansu |
- | - |
| - zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych wynikających z bilansu |
- | - |
| - zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych wynikająca z bilansu |
22 | - |
| - zmiana stanu aktywów j.w. w aktywach do sprzedaży | - | - |
| - amortyzacja za okres sprawozdawczy wynikające z rachunku zysków i strat |
- | - |
| - koszt własny sprzedaży sprzedanych środków trwałych, nieruchomości inwestycyjnych i wartości niematerialnych i prawnych |
- | - |
| - koszt zlikwidowanych środków trwałych | - | - |
| - odpisy/cofnięcie odpisu z tytułu utraty wartości aktywów j.w. | - | - |
| - wycena aktywów trwałych j.w. | - | - |
|---|---|---|
| - inne | - | - |
| - korekta o zaliczki na zakup środków trwałych i wnip | - | - |
| - korekta o zobowiązania inwestycyjne (zakupy) | - | - |
| - korekty pozostałe | - | - |
| - przeniesienie aktywów w zorganizowanej części przedsiębiorstwa do nowego podmiotu |
- | - |
Nota nr 30 - Wynagrodzenie wyższej kadry kierowniczej Jednostki Dominującej
| Zarząd jednostki dominującej | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) |
144 | 288 |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych | - | - |
| Razem | 144 | 288 |
| Rada Nadzorcza jednostki dominującej | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) |
10 | 30 |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych | - | - |
| Razem | 10 | 30 |
| Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej | 2023-06-30 | 2022-12-31 |
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) |
- | - |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych |
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|
| Zarząd | 144 | 288 |
| Rada Nadzorcza | 10 | 30 |
| Razem | 154 | 318 |
| Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej | - | - |
Nota nr 31 - Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|
| Obowiązkowe badanie sprawozdania finansowego | 8 | 24 |
| Inne usługi poświadczające | - | 11 |
| Usługi doradztwa podatkowego | - | - |
| Pozostałe usługi | - | - |
| Razem | 8 | 35 |
Nota nr 32 - Zarządzanie kapitałem
| 2023-06-30 | 2022-12-31 | |
|---|---|---|
| Oprocentowane kredyty, pożyczki i obligacje | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 140 | 67 |
| Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty | -2 953 | -851 |
| Zadłużenie netto | -2 813 | -784 |
| Zamienne akcje uprzywilejowane | - | - |
| Kapitał własny | 12 720 | 10 657 |
| Kapitały rezerwowe z tytułu niezrealizowanych zysków netto | - | - |
| Kapitał razem | 12 720 | 10 657 |
| Kapitał i zadłużenie netto | 9 907 | 9 873 |
| Wskaźnik dźwigni | -0,28 | -0,08 |
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA
1) Informacje podstawowe
Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. ("Spółka", "Emitent") z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS 0000136768; PKD 62.01Z. Działalność w zakresie oprogramowania. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność holdingowa.
| Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON) | 351243328 |
|---|---|
| Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) | 677-17-53-870 |
| Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) | 0000136768 |
| Kapitał zakładowy w całości opłacony | 682 435,00 zł |
Zarząd:
| Prezes Zarządu | Tomasz Hatala |
|---|---|
| Wiceprezes Zarządu | Bogusław Ożóg |
| Wiceprezes Zarządu | Marek Jędra |
| Członek Zarządu | Tomasz Mnich |
| Członek Zarządu | Robert Dykacz (powołany uchwałą RN z dnia 08.09.2023 r.) |
Rada Nadzorcza:
| Przewodniczący Rady Nadzorczej | Tomasz Polończyk |
|---|---|
| Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej | Leopold Kutyła |
| Członek Rady Nadzorczej | Henryk Gaertner |
| Członek Rady Nadzorczej | Andrzej Ruciński |
| Członek Rady Nadzorczej | Marcin Buczkowski |
| Członek Rady Nadzorczej | Tomasz Mołata (powołany uchwałą ZWZA z dnia |
| 29.06.2023 r.) |
Półroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w dającej się przewidzieć przyszłości.
2) Struktura organizacyjna Grupy na dzień 2023.06.30 r. – dane szczegółowe spółek zależnych i powiązanych:
W skład Grupy Kapitałowej, oprócz spółki dominującej, wchodzą następujące podmioty:
1. Firma spółki: Quantum East Sp. z o.o. – podmiot zależny
Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000294284 Udziałowcy: 82,42 % udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 308.950,00 zł
2. Firma spółki: Quantum International Sp. z .o.o. – podmiot zależny na Ukrainie
Siedziba: Kijów Adres: Prospect Moskovskij świadectwo Nr 100107724 Udziałowcy: 99% udziałów posiada Quantum East Kapitał zakładowy w całości opłacony: 76.200 dolarów USA
3. Firma spółki: Quantum I- Services Sp. z o.o. – podmiot zależny
Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000331050 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o. Kapitał założycielski w całości pokryty wkładem niepieniężnym: 1.500.000,00 zł
4. Firma spółki: Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. – podmiot zależny
Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000297249 Udziałowcy: 100 % udziałów posiada Quantum I- Services Sp. z o.o.. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 6 000,00 zł
5. Firma spółki: Quantum Qguar sp. z o.o. – podmiot zależny
Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000516717 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał zakładowy pokryty wkładem niepieniężnym w wysokości 3.995.000,00 PLN oraz wkładem pieniężnym w wysokości 5.000,00 PLN
6. Firma Qcadoo Limited sp. z o.o. – podmiot zależny
Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000344950 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o. Kapitał zakładowy: 885.000 zł w całości opłacony
3) Opis zmian organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta, w tym wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podległych konsolidacji.
Quantum software S.A. - będąca podmiotem dominującym Grupy – po założeniu spółki Quantum Qguar Sp. z o.o. prowadzi obecnie głównie działalność holdingową;
Quantum East Sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp.z o.o. posiada 82,42 % udziałów- charakter holdingowy. Metoda konsolidacji pełnej.
Quantum International Sp. z o.o. (Ukraina) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East Sp. z o.o. posiada 99% udziałów - działalność jest oparta na sprzedaży i wdrażaniu rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. w krajach rosyjskojęzycznych. Metoda konsolidacji pełnej.
Quantum I- Services Sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 100% udziałów - Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż licencji, sprzętu i usług informatycznych nie związanych bezpośrednio z produktami własnymi Quantum software S.A. (tj. obecnie seria produktów Qguar). Metoda konsolidacji pełnej.
Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum I- Services Sp. z o.o. posiada 100% udziałów – przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i sprzedaż rozwiązań informatycznych przeznaczonych na urządzenia mobilne.
Quantum Qguar sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Software S.A. posiada 100 % udziałów. Spółka prowadzi działalność w zakresie tworzenia i wdrażania systemów informatycznych.
Qcadoo Limited sp. z o.o. – bedąca podmiotem zależnym Grupy, w której spółka Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 100% udziałów– przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i dostarczanie oprogramowania w trybie SaaS wspierającego zarządzanie produkcją.
W I półroczu 2023 roku nie miały miejsca zmiany w organizacji Grupy Kapitałowej Quantum software SA.
4) Ocena podstawowych wielkości ekonomiczno – finansowych Grupy Kapitałowej
W pierwszym półroczu 2023 roku Grupa Kapitałowa osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 24 193 tys. zł., w porównywalnym okresie ubiegłego roku było to 20 851 tys. zł. Sprzedaż licencji i usług związanych z oprogramowaniem własnym (pakiet Qguar) stanowiła w I półroczu 2023 roku prawie 76% sprzedaży ogółem i wyniosła 18 360 tys. zł.
Półrocze 2023 r. zostało zakończone zyskiem netto na poziomie 329 tys. zł.
Emitent utrzymuje stabilną strukturę finansowania bieżącej działalności, która jest oparta przede wszystkim na finansowaniu kapitałem własnym i bieżącymi zobowiązaniami handlowymi.
Obecna struktura finansowania nie powoduje występowania ryzyka utraty czy zachwiania płynności.
| 2023-06-30 | % udział | 2022-06-30 | % udział | |
|---|---|---|---|---|
| Licencje i usługi Qguar | 18 360 | 75,9% | 14 184 | 68% |
| Towary | 5 687 | 23,5% | 6 376 | 30,6% |
| Pozostała sprzedaż | 146 | 0,6% | 291 | 1,4% |
| Razem | 24 193 | 100% | 20 851 | 100% |
Struktura produktowa Grupy Quantum
Dane w tys. zł
Sprzedaż wg rynków zbytu
| 2023-06-30 | % udział | 2022-06-30 | % udział | |
|---|---|---|---|---|
| Kraj | 20 669 | 85,4% | 18 234 | 87,4% |
| Zagranica | 3 524 | 14,6% | 2 617 | 12,6% |
| Razem | 24 193 | 100% | 20 851 | 100% |
Dane w tys. zł
5) Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta i Grupy Kapitałowej w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących:
- ➢ Pozyskanie nowych klientów w Polsce i za granicą w I półroczu 2023 roku:
- KMW Engineering sp. z o.o. (Quantum Qguar)
- N2H sp. z o.o. (Quantum Qguar)
- Avromed Company CJSC (Quantum Qguar)
➢ Nowe kontrakty/wdrożenia u wcześniej obsługiwanych klientów:
- Rawlplug 5PL sp. z o.o. (Quantum Qguar)
- Aluprof S.A. (Quantum Qguar)
- Dino Polska S.A. (Quantum Qguar)
- XS sp. z o.o. (Quantum Qguar)
- Orlen Oil sp. z o.o. (Quantum Qguar)
- Axell Logistics sp. z o.o. (Quantum Qguar)
- B Logistik GmbH (Quantum Qguar)
- PAR Bakuła sp. j. (Quantum Qguar)
- Zachodnie Dystrybucyjne Systemy sp. z o.o. (Quantum International)
5) Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń
Ryzyko związane z wojną na Ukrainie
Od dnia 24 lutego 2022 r. trwa wojna na Ukrainie wywołana rosyjską agresją. Zdarzenie to ma bezpośredni wpływ na sytuację spółki zależnej tj. Quantum International O.O.O. z siedzibą w Kijowie. Ukraińska spółka nadal prowadzi działalność korygując kierunki swojej aktywności.
Zarząd Emitenta i zarządy spółek zależnych na bieżąco monitorują rozwój sytuacji w Polsce, Ukrainie i w innych krajach, w których działają oraz podejmują intensywne prace w celu dostosowywania się do zmiennych warunków funkcjonowania.
Wojna także pośrednio wpływa na warunki działania spółek Grupy Quantum. Także gospodarki inne niż ukraińska, a w szczególności najważniejsza dla Grupy gospodarka polska są narażone na skutki działań wojennych m.in. poprzez: sytuację społeczną, decyzje administracyjne, wprowadzane sankcje, koszty energii czy inflację.
Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną
Sytuacja finansowa Grupy jest uzależniona od sytuacji makroekonomicznej Polski i rynków na których działa. Bezpośredni i pośredni wpływ na wyniki finansowe uzyskane przez spółki Grupy , mają m.in.: dynamika wzrostu PKB, inflacja, polityka monetarna i podatkowa państwa, poziom inwestycji przedsiębiorstw, wysokość dochodów gospodarstw domowych oraz wysokość popytu konsumpcyjnego. Zarówno wyżej wymienione czynniki jak i kierunek i poziom ich zmian, maja wpływ na realizację założonych przez podmioty Grupy działań. Tempo wzrostu gospodarczego przekłada się na przychody spółek działających w poszczególnych regionach i branżach. W efekcie dostosowują one swoje nakłady inwestycyjne, w tym na rozwój, poprzez udoskonalenie lub zakup sprzętu komputerowego oraz odpowiedniego oprogramowania. Podmioty Grupy Quantum, jako dostawcy systemów informatycznych, mogą bezpośrednio odczuwać zmiany budżetów przeznaczanych przez przedsiębiorstwa na komputeryzację.
Ryzyko zahamowania wzrostu poszczególnych segmentów sektora informatycznego w Polsce związane ze zmianami technologicznymi w branży
Na wartość całego rynku IT składa się sprzedaż sprzętu, oprogramowania i usług. Każdy z tych segmentów może rozwijać się z większą bądź mniejszą dynamiką. Analizy dotyczące rynku sprzętu i usług IT wskazują na jego wzrostowe tendencje. Fakt mniejszego nasycenia polskich przedsiębiorstw nowoczesnymi technologiami stwarza podłoże dla rozwoju spółek o profilu działalności zbliżonym do działalności spółek Grupy Quantum. Jednakże należy mieć na uwadze dużą wrażliwość tego rynku na wahania koniunktury gospodarczej. W czasie słabej koniunktury przedsiębiorstwa ograniczają politykę inwestycyjną, w tym wydatki na informatykę. Zmniejszenie popytu na oprogramowanie komputerowe oznacza uzyskanie niższych wyników sprzedażowych, różniących się znacznie od tych przyjętych w założeniach. W takim wypadku popyt na produkty spółek Grupy może ulec zmniejszeniu, przez co spadnie poziom osiąganych przez nie przychodów ze sprzedaży. Zmiany technologiczne oraz często pojawiające się nowości na rynku usług informatycznych są cechą ściśle związaną z tym sektorem. Produkt odznacza się krótkim cyklem życia, natomiast nakłady na jego rozwój są duże. W związku z tym poniesione nakłady na produkt mogą nie zostać zwrócone z przychodów z jego sprzedaży. Istnieje więc ryzyko, że decyzja o rozwoju określonego produktu zostanie podjęta w oparciu o nieprawidłowe przesłanki, nie zaspokajając aktualnych potrzeb rynkowych oraz ryzyko, iż okres powstawania produktu, czyli etap projektu, konstruowania oprogramowania oraz faza testów, będzie dłuższy niż zakładano, a dany segment rynku zostanie już opanowany przez konkurencyjne podmioty. Monitoring potrzeb rynku wykonywany przez własnych pracowników ma na celu ograniczenie tego ryzyka. Dodatkowo, partnerstwa spółek Grupy Quantum. z dostawcami sprzętu komputerowego i oprogramowania pozwalają na bieżąco śledzić pojawiające się na rynku zmiany i nowości technologiczne.
Ryzyko wzrostu konkurencji
Rynek technologii informatycznych znajduje się w fazie długoterminowego rozwoju. Taka sytuacja niczym magnes przyciąga nowych dostawców usług IT, którzy zachęceni dużymi zyskami zwiększają liczbę podmiotów działających na rynku. W rezultacie wciąż pojawiają się nowe jednostki, proponujące produkty zróżnicowane pod względem ceny, zakresu funkcjonowania lub też stopnia zaawansowania. To w bezpośredni sposób powoduje zaostrzenie się konkurencyjności rynku, a dla spółek Grupy może oznaczać konieczność ponoszenia większych nakładów na rozwój i reklamę oraz konieczność obniżenia osiąganej obecnie marży. Dodatkowo duża pojemność polskiego i ościennych rynków oraz fakt, iż poziom informatyzacji odbiega od średnich wartości w krajach europejskich sprawia, że również wiele światowych firm świadczących podobne usługi jest zainteresowanych prowadzeniem działalności w Polsce i krajach sąsiadujących. Grupa Quantum nie ma wpływu
na podejmowane działania konkurentów i ich produkty, ale ma możliwość utrzymania swojej pozycji na rynku z racji posiadanego już doświadczenia.
Ryzyko związane z działalnością zagraniczną
Sprzedaż spółek Grupy Quantum realizowana jest przede wszystkim na terenie Polski. Jednakże spółki te prowadzą działania marketingowe i zawierają kontrakty również z podmiotami działającymi na obszarach innych państw. Około 15% przychodów ze sprzedaży Grupy pochodzi z zagranicy. O ile warunki prowadzenia działalności w Unii Europejskiej są aktualnie w miarę stabilne, to Grupa jest zaangażowana również w innych krajach głównie na Ukrainie i Białorusi, w których jest dużo większa niestabilność ekonomiczna i prawna.
Ryzyko związane z kursem walut
Spółki należące do Grupy prowadzą transakcje eksportowe w walutach obcych (głównie w EUR). Zmiana kursu walut względem złotego może być przyczyną osiągnięcia niższych od zamierzonych wyników. Wahania kursów wpływają na wynik finansowy poprzez:
- zmiany wyrażonej w złotówkach wartości sprzedaży eksportowej i wyrażonych w złotówkach kosztów,
- zrealizowane różnice kursowe powstałe między datą sprzedaży lub zakupu, a datą zapłaty należności lub zobowiązania,
- niezrealizowane różnice kursowe z wyceny rozrachunków na dzień bilansowy,
Transakcje handlowe w walutach obcych z tytułu eksportu należą do normalnego toku działalności spółek Grupy. W związku z powyższym, przyszłe przepływy pieniężne z tego tytułu są narażone na zmianę ich wartości wynikającą z wahań kursów walut. Poziom kompensacji pomiędzy przychodami i kosztami walutowymi stał się mniej przewidywalny.
Wobec trudnej sytuacji na Ukrainie i Białorusi istnieje spory nacisk kontrahentów na tamtejsze spółki Grupy na uniezależnienie kontraktów od kursów drożejących walut wymiennych. Tym samym ryzyko walutowe staje się jeszcze większe.
Ryzyko realizowanych kontraktów
Podstawowa działalność podmiotów Grupy Quantum nie polega na sprzedaży dużej ilości łatwych do instalacji programów, lecz na realizacji stosunkowo dużych jednostkowych projektów wdrożeniowych o wysokim stopniu złożoności, wymagających zwykle kilkumiesięcznej pracy zespołu specjalistów. Implementowany w konkretnym przedsiębiorstwie system musi w tzw. czasie rzeczywistym kontrolować często skomplikowane procesy logistyczne i integrować je z funkcjonowaniem wszystkich jego działów. W takich okolicznościach istnieje ryzyko błędnego odwzorowania procesów i przepływu informacji w przedsiębiorstwie, ryzyko rozciągnięcia w czasie zaplanowanych działań, ryzyko zmiany zakresu prac w stosunku do pierwotnie uzgodnionych. Zmniejszenie kwoty, na jaką opiewała umowa, wyższe koszty realizacji umowy w stosunku do planowanych, rozwiązanie kontraktu bądź ewentualne roszczenia pieniężne ze strony klienta mogą niekorzystnie wpłynąć na bieżącą sytuację finansową podmiotów Grupy. Powyższe ryzyka są zminimalizowane ze względu na międzynarodowe doświadczenie, autorski, standardowy produkt bazowy oraz doświadczony zespół specjalistów.
Ryzyko realizacji wdrożeń
Dostawca złożonych systemów informatycznych wdrażanych wielomiesięcznym procesem znajduje się pod presją wzrostu wymagań klienta i żądaniem utrzymywania założonego budżetu. Czasem konieczna jest również zmiana założeń lub obniżenie wynagrodzenia. Obecne procesy gospodarcze są coraz bardziej skomplikowane, w związku z czym bez należytej wiedzy łatwo zaimplementować system w sposób nieoptymalny dla klienta co w następstwie może doprowadzić do spadku renomy Spółki oraz konieczności przeprowadzenia modyfikacji. Odbiorcy ponadto chcą traktować dostawców systemów informatycznych jako doradców biznesowych i wymagają wzrostu efektywności gospodarczej po zainstalowaniu rozwiązań informatycznych. Istnieje ryzyko, że bez należytych analiz, takich oczekiwań można nie spełnić. Efektywność wdrożeń to jeden z celów spółek Grupy. Działy wdrożeniowe dysponują wielopoziomową metodyką wdrożeniową, gdzie możliwość popełnienia błędów analitycznych jest ograniczana.
Ryzyko wystąpienia ewentualnych opóźnień w przygotowaniu nowych produktów
Qguar – jako system klasy SCE oferuje kompleksowe rozwiązania w logistyce, spełniając wiele wymagań klienta i jego otoczenia. Jako dostawca systemów informatycznych Emitent i spółki zależne muszą ciągle dbać o poszerzenie oferty, wprowadzać nowe funkcjonalności oraz zapewnić integralności przetwarzanych danych. Konkurencja i wymagania klientów wciąż wzrastają. Istnieje w związku z tym zagrożenie wprowadzenia nowych produktów odpowiadających aktualnym potrzebom klientów później od konkurencji oraz zdobywania rynku przez innych dostawców powodując spadek przychodów ze sprzedaży.
Aby temu zapobiec spółki Grupy Quantum stale prowadzą prace badawczo – rozwojowe, które z jednej strony mają przyczynić się do ulepszeń produktów, zwiększyć ich jakość, a z drugiej wprowadzać nowe konkurencyjne rozwiązania.
Ryzyko krótkiej żywotności produktów
Innowacyjność i tempo wprowadzania nowych produktów w branży IT powoduje konieczność systematycznego uaktualniania dotychczasowych produktów, dostosowywania ich do zmieniających się platform sprzętowych oraz wprowadzania produktów nowych. Brak wystarczającego zaplecza technologicznego oraz wysoko wykwalifikowanej kadry może powodować opóźnienia w aktualizacjach i wprowadzaniu nowych produktów powodując spadek atrakcyjności naszej oferty. Może to doprowadzić w konsekwencji do spadku przychodów ze sprzedaży a co za tym idzie wartości osiąganego zysku. Spółki Grupy Quantum starają się minimalizować to ryzyko poprzez ciągły rozwój kadry menadżerskiej, w miarę możliwości zwiększać sukcesywnie liczbę wysoko wykwalifikowanych pracowników oraz przeznaczać środki finansowe na prace badawczo-rozwojowe.
Ryzyko kadrowe
W miarę rozwoju rynku informatycznego rośnie zainteresowanie konkurencyjnych firm, wydajnymi, wysoko wykwalifikowanymi pracownikami. Firmy informatyczne, dla których kluczowym czynnikiem produkcji jest kadra, narażone są na utratę kluczowych specjalistów. Przedsiębiorstwa nieustannie penetrują rynek pracy, a sami pracownicy również pozostają aktywni na rynku pracy. Taka sytuacja powoduje wzrost wynagrodzeń, a w konsekwencji ryzyko spadku rentowności działalności gospodarczej. Spółki Grupy starają się stwarzać atrakcyjne warunki pracy dla pracowników, a także utrzymuje motywacyjne metody wynagradzania.
Ryzyko związane z sezonowością i nieregularnością przychodów
Typowa dla branży IT sezonowość polegająca na tym, że maksimum obrotów przypada na IV kwartał roku kalendarzowego (związana z zakończeniem roku obrotowego i towarzyszącemu temu upgrade'owi systemów) w przypadku spółek Grupy Quantum występuje w mniejszym stopniu. Wahania obrotów między kwartałami związane są raczej z cyklami inwestycyjnymi klientów niż zjawiskiem sezonowości.
Ryzyko uzależnienia od kluczowych dostawców
Quantum software S.A. i podmioty zależne wykorzystują w swojej działalności operacyjnej sprzęt oraz oprogramowanie dostawców zewnętrznych. Istnieje ryzyko, że utrata jednego z kluczowych dostawców mogłaby spowodować zakłócenia w dostawach. Spółki Grupy minimalizują to ryzyko utrzymując dobre relacje ze strategicznymi partnerami. Dodatkowym czynnikiem ograniczającym ryzyko jest współpraca z większą liczbą dostawców, tam gdzie jest to możliwe.
Ryzyko uzależnienia od kluczowych klientów
We wszystkich spółkach Grupy Quantum ryzyko to istnieje. Generalnie przychody od poszczególnych podmiotów rzadko i sporadycznie przekraczają 10% ogólnych przychodów poszczególnych spółek.
Ryzyko związane ze zmianami regulacji prawnych oraz z niestabilnością systemu podatkowego
Zagrożeniem dla działalności Grupy są także częste zmiany regulacji prawnych w Polsce. Zmiany dotyczą m.in. uregulowań i interpretacji przepisów podatkowych, uregulowań dotyczących prawa handlowego oraz przepisów prawa pracy. Częste zmiany przepisów mogą niekorzystne wpłynąć na bieżące funkcjonowanie, spowodować wzrost kosztów a co za tym idzie wpłynąć także na jej wyniki finansowe. Niepewność co do przyszłych zmian utrudnia także ocenę skutków przyszłych zdarzeń oraz proces podejmowania decyzji strategicznych. Wejście w życie nowych regulacji prawnych może wiązać się między innymi z problemami interpretacyjnymi, niekonsekwentnym orzecznictwem sądów oraz niekorzystnymi interpretacjami przyjmowanymi przez organy administracji publicznej (w tym podatkowe). Spółki Grupy na bieżąco monitoruje projekty zmian w przepisach i podejmuje decyzje biznesowe z uwzględnieniem planowanych zmian.
Ryzyko związane z dokonywanymi inwestycjami
Znaczące nakłady inwestycyjne ponoszone zgodnie z przyjęta strategią wiążą się z wchodzeniem z częściowo nowymi produktami na nowe rynki. To rozwojowa szansa, ale i dodatkowe ryzyka. W szczególności dotyczą one działalności spółek zależnych Quantum w innych krajach. Szczególnie duże jest to ryzyko na rynkach wschodnich (Rosja, Ukraina, Białoruś) oraz na rynkach Ameryki Łacińskiej i związane jest z różną od europejskiej kulturą biznesową i dużymi kosztami bieżącego nadzoru.
6) Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe:
Na wyniki finansowe mają wpływ dwa nietypowe zdarzenia: pandemia koronawirusa SARS-CoV-2 i wojna na Ukrainie. Obydwa te zdarzenia mają charakter ciągły i ich wpływ na wyniki spółki został opisany w p. 5 powyżej (Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń).
7) Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie:
Wpływ sezonowości na wyniki Emitenta oraz Grupy jest niewielki i podobny jak w poprzednich okresach.
8) Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych:
W I półroczu 2023 roku Spółka Quantum software S.A. oraz podmioty od niej zależne nie przeprowadzały emisji żadnych akcji, nie wykupywały, ani też nie spłacały dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.
9) Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane:
Na podstawie uchwały zgromadzenia wspólników z dnia 22 czerwca 2023 roku, spółka Quantum Qguar sp. z o.o. wypłaciła swojemu jedynemu akcjonariuszowi tj. spółce Quantum software SA dywidendę w wysokości 2.000.000 zł (słownie: dwa miliony złotych).
10) Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone półroczne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta
Po dniu, na który sporządzono niniejsze sprawozdanie nie miały miejsca zdarzenia w nim nieujęte i jednocześnie mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta. Epidemia i wojna na Ukrainie mają jednak charakter ciągły i ich wpływ – z natury rzeczy – rozciąga się na okres po sporządzeniu sprawozdania.
11) Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
W opisywanym okresie nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na zmianę zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych.
12) Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie półrocznym w stosunku do wyników prognozowanych:
Spółka nie publikowała prognoz wyników na 2023 rok.
13) Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu półrocznego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego:
Od dnia 30.05.2023 r. tj. od dnia przekazania raportu za I kwartał 2023 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie uległ zmianie stan posiadanych przez spółkę Quantum Assets sp. z o.o. akcji Spółki.
Wg wiedzy Spółki na dzień 29 września 2023 roku, tj. na dzień publikacji raportu półrocznego, dominującym akcjonariuszem w Spółce jest Quantum Assets sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, posiadająca 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu, które stanowią łącznie 49,49% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do wykonywania 1 350 842 głosów na jej Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 63,87% udziału w ogólnej liczbie głosów, oraz jest właścicielem 295 491 akcji na okaziciela, które stanowią łącznie 21,65% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do wykonywania 295 491 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 13,97% udziału w ogólnej liczbie głosów.
14) Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu półrocznego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego, odrębnie dla każdej z osób:
| Tomasz Hatala | 63 071 |
|---|---|
| Bogusław Ożóg | 43 896 |
| Marek Jędra | 14 020 |
| Tomasz Mnich | 7 682 |
Zarząd Spółki (stan na 29 września 2023 r.)
Członkowie Rady Nadzorczej posiadający akcje Spółki (stan na 29 września 2023 r.)
| Tomasz Polończyk | 14 010 |
|---|---|
| Henryk Gaertner | 954 |
W okresie od dnia 30.05.2023 r. tj. od dnia przekazania raportu za I kwartał 2023 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania stan posiadanych przez Zarząd akcji Spółki nie uległ zmianie.
15) Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej:
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Spółka oraz podmioty od niej zależne, powiązane nie wszczęły ani nie były stroną istotnych postępowań przed sądem lub organem administracji publicznej.
16) Informacje o zawarciu przez Emitenta jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe:
W omawianym okresie Spółka nie zawarła umów na warunkach innych niż rynkowe z podmiotami powiązanymi.
17) Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca:
W opisywanym okresie Spółka ani podmioty od niej zależne nie udzielały poręczeń kredytu, pożyczki ani gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu których wartość jest znacząca.
18) Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta:
Poza wskazanymi w poprzednich punktach informacjami, w opisywanym okresie sprawozdawczym nie wystąpiły inne istotne okoliczności dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.
19) Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału:
Do czynników, które będą miały wpływ na rozwój Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w perspektywie kolejnego kwartału należy zaliczyć czynniki niezależne od samej Spółki i spółek z Grupy oraz czynniki wewnętrzne, zależne od Quantum software SA i podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej.
Do czynników zewnętrznych należą:
- wpływ wojny na Ukrainie zarówno bezpośredni na spółkę Quantum International z siedzibą w Kijowie, jak i wpływ pośredni na sytuację społeczną i ekonomiczną w innych krajach, a głównie w Polsce;
- wpływ przeszłej epidemii koronawirusa SARS-CoV-2 na sytuację klientów spółki oraz klientów spółek-córek, w tym min.: czas trwania i zasięg epidemii, ograniczenia administracyjne, ograniczenia nakładane na przedsiębiorców oraz zmienność kursów walutowych;
- skutki gospodarcze spowodowane ww. wojną i pandemią, w tym spadek inwestycji przedsiębiorstw w Polsce;
- sytuacja w Unii Europejskiej (zagrożenia wywołane np. "Brexitem", polityką ECB);
- trudna sytuacja Ukrainy, Białorusi i Rosji oraz jej wpływ także na sprzedaż na terenie innych krajów WNP;
- koniunktura w krajach Ameryki Łacińskiej;
- decyzje przedsiębiorstw dotyczące budżetów związanych z wydatkami na IT;
- dostęp polskich firm do środków z funduszy strukturalnych, które w pewnej części będą przeznaczane na rozwój systemów informatycznych oraz finansowanie prac badawczo – rozwojowych;
- działania konkurencji, która na głównym polu działania Grupy jest nasilona.
Do czynników wewnętrznych należą:
- skuteczne rozwiązania, które na bieżąco dostosowują warunki pracy do sytuacji związanej z wojną na Ukrainie;
- terminowe dokończenie prac w zakresie realizacji kontraktów rozpoczętych w minionym okresie w sposób zgodny z założonymi budżetami i warunkami umownymi;
- prowadzenie skutecznej polityki personalnej eliminującej ryzyko fluktuacji wykwalifikowanych i kompetentnych pracowników ze Spółki przy zapewnieniu jej rentowności (wynagrodzenia to najważniejszy składnik kosztów);
- skuteczność działań marketingowych w pozyskaniu nowych kontraktów;
- powodzenie dokonywanych inwestycji kapitałowych.
Kraków, dnia 29 września 2023 r.
| Podpisy Członków Zarządu: | Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych: |
|---|---|
| Tomasz Hatala | Monika Kuś |
| Bogusław Ożóg | |
| Marek Jędra | |
| Tomasz Mnich | |
| Robert Dykacz |
Oświadczenie Zarządu dotyczące sporządzenia sprawozdania finansowego
Zarząd Spółki Quantum software S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne skrócone sprawozdanie finansowe Quantum software S.A. za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2023 r. i dane porównywalne oraz półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 r. i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki jak i Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. oraz ich wyniki finansowe, a półroczne sprawozdanie z działalności zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej Quantum software S.A, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
| Prezes Zarządu | Tomasz Hatala |
|---|---|
| Wiceprezes Zarządu | Bogusław Ożóg |
| Wiceprezes Zarządu | Marek Jędra |
| Członek Zarządu | Tomasz Mnich |
| Członek Zarządu | Robert Dykacz |
Elektronicznie podpisany przez Bogusław Jan Ożóg Data: 2023.09.28 20:01:26 +02'00'
