Quantum Software S.A.

Quarterly Report • May 30, 2022

Skonsolidowany Raport kwartalny Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za I kwartał 2022 r. zawierający: Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe Kwartalną jednostkową informację finansową

Kraków, 30 maja 2022 r.

Raport zawiera :

• 1. Wybrane dane finansowe.
• 1. Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego.
• 1. Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego za I kwartał 2022 r.
• 1. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Quantum software S.A. za I kwartał 2022 r.
• 1. Jednostkowe sprawozdanie finansowe Quantum software S.A. za I kwartał 2022 r.

Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro)

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. euro
zawierające podstawowe	okres od	okres od	okres od	okres od
pozycje kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania	2022-01-01 do	2021-01-01 do	2022-01-01 do	2021-01-01 do
finansowego	2022-03-31	2021-03-31	2022-03-31	2021-03-31
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	7 632	10 077	1 642	2 204
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-1 302	2 730	-280	597
Zysk (strata) brutto	-1 539	2 882	-331	630
Zysk (strata) netto	-1 558	2 402	-335	525
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-1 012	651	-218	142
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-268	-508	-58	-111
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-119	-132	-26	-29
Przepływy pieniężne netto, razem	-1 399	11	-301	2
	2022-01-01 do 2022-03-31	2021-01-01 do 2021-12-31	2022-01-01 do 2022-03-31	2021-01-01 do 2021-12-31
Aktywa, razem	22 190	24 503	4 769	5 327
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	4 576	5 130	984	1 115
Zobowiązania długoterminowe	588	685	126	149
Zobowiązania krótkoterminowe	3 988	4 445	857	966
Kapitał własny	17 614	19 373	3 786	4 212
Kapitał zakładowy	682	682	147	148
Liczba akcji (w szt.) na dzień 31- 03-2021	1 314 870	1 314 870	1 314 870	1 314 870
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) na dzień 31-03-2021	1 314 870	1 314 870	1 314 870	1 314 870
Liczba akcji (w szt.)	1 364 870	1 364 870	1 364 870	1 364 870
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	1 364 870	1 364 870	1 364 870	1 364 870
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	-1,14	1,83	-0,25	0,40
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł /EUR)	-1,14	1,83	-0,25	0,40
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	12,91	14,19	2,77	3,09

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	12,91	14,19	2,77	3,09
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	-	-	-	-

Zasady przeliczania podstawowych pozycji kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na EURO.

Do przeliczenia skonsolidowanych wybranych danych finansowych na Euro dotyczących skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów i skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.

Do przeliczenia skonsolidowanych wybranych danych finansowych na Euro dotyczących skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej i skonsolidowanego zestawienia zmianach w kapitale wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania.

Okres	Średni kurs okresu	Kurs na ostatni dzień okresu
2022	4,6472	4,6525
2021	4,5721	4,5994

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. euro
zawierające podstawowe	okres od	okres od	okres od	okres od
pozycje kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego	2022-01-01 do 2022-03-31	2021-01-01 do 2021-03-31	2022-01-01 do 2022-03-31	2021-01-01 do 2021-03-31
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	274	569	59	124
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-27	54	-6	12
Zysk (strata) brutto	-81	68	-17	15
Zysk (strata) netto	-90	37	-19	8
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-81	-657	-17	-144
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	35	-129	8	-28
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-	-	-	-
Przepływy pieniężne netto, razem	-46	-786	-10	-172
	2022-01-01 do 2022-03-31	2021-01-01 do 2021-12-31	2022-01-01 do 2022-03-31	2021-01-01 do 2021-12-31
Aktywa, razem	14 765	14 856	3 174	3 230
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	81	82	17	18
Zobowiązania długoterminowe	1	6	0	1
Zobowiązania krótkoterminowe	80	76	17	17
Kapitał własny	14 684	14 774	3 156	3 212
Kapitał zakładowy	682	682	147	148
Liczba akcji (w szt.) na dzień 31- 03-2021	1 314 870	1 314 870	1 314 870	1 314 870
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) na dzień 31-03-2021	1 314 870	1 314 870	1 314 870	1 314 870
Liczba akcji (w szt.)	1 364 870	1 364 870	1 364 870	1 364 870
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	1 364 870	1 364 870	1 364 870	1 364 870
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	-0,07	0,03	-0,01	0,01
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł /EUR)	-0,07	0,03	-0,01	0,01
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	10,76	10,82	2,31	2,35
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	10,76	10,82	2,31	2,35

Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w	-	-	-	-
zł/EUR)

Zasady przeliczania podstawowych pozycji kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego na EURO.

Do przeliczenia jednostkowych wybranych danych finansowych na Euro dotyczących jednostkowego sprawozdania z całkowitych dochodów i jednostkowego rachunku przepływów pieniężnych wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:

Do przeliczenia jednostkowych wybranych danych finansowych na Euro dotyczących skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej i skonsolidowanego zestawienia zmianach w kapitale wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania.

Okres	Średni kurs okresu	Kurs na ostatni dzień okresu
2022	4,6472	4,6525
2021	4,5721	4,5994

Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za I kwartał 2022 r. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ("MSR") 34 oraz jest zgodne z zatwierdzonymi przez Unię Europejską Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), które obejmują standardy i interpretacje opublikowane lub przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i przez stały Komitet ds. Interpretacji przy RMSR. Podstawą sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. jest przepis art. 55 ust. 5 ustawy o rachunkowości.

Dane uwzględnione w sprawozdaniu zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z zachowaniem zasady istotności. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę Kapitałową.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku sporządzone zostało w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy.

Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Grupa nie dokonywała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.

Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe Grupy zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych, o ile nie zaznaczono inaczej na podstawie zapisów dokonanych w księgach rachunkowych Spółek z Grupy, prowadzonych zgodnie z podstawowymi zasadami rachunkowości:

• 1) rzetelność,
• 2) prawidłowość,
• 3) ciągłość,
• 4) kompletność,
• 5) porównywalność,
• 6) współmierność przychodów i kosztów,
• 7) niezmienność zasad rachunkowości,

Zasady konsolidacji

Jednostki zależne

Jednostki zależne to wszelkie jednostki, w odniesieniu do których Grupa ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną, co zwykle towarzyszy posiadaniu większości ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Przy ocenie czy Grupa kontroluje daną jednostkę, uwzględnia się istnienie i wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można zrealizować. Jednostki zależne podlegają pełnej konsolidacji od dnia przejęcia nad nimi kontroli przez Grupę do dnia ustania kontroli. W przypadku podwyższenia kapitału

zakładowego objęcie nowych akcji/udziałów następuje w momencie rejestracji podwyższenia w KRS.

Na dzień nabycia aktywa i pasywa nabywanej jednostki zależnej są wyceniane według ich wartości godziwej. Nadwyżka ceny nabycia powyżej wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki jest ujmowana jako wartość firmy. Jeżeli różnica pomiędzy wartością godziwą a wartością księgową netto nie jest istotna, to za wartość godziwą aktywów netto jednostki zależnej przyjmuje się jej wartość księgową. W przypadku gdy cena nabycia jest niższa od wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki, różnica ujmowana jest jako zysk w rachunku zysków i strat okresu, w którym nastąpiło nabycie. Udział właścicieli mniejszościowych jest wykazywany w odpowiedniej proporcji wartości godziwej aktywów i kapitałów. W kolejnych okresach, straty przypadające właścicielom mniejszościowym powyżej wartości ich udziałów, pomniejszają kapitały jednostki dominującej. Sprawozdania finansowe jednostek zależnych są sporządzane za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie Jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze.

Jednostki stowarzyszone

Jednostki stowarzyszone to wszelkie jednostki, na które Grupa wywiera znaczący wpływ, lecz których nie kontroluje. Znaczący wpływ wywiera na jednostkę ma zwykle miejsce w przypadku posiadania od 20% do 50% ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych rozlicza się metodą praw własności i ujmuje początkowo według kosztu. Inwestycja w jednostkach stowarzyszonych obejmuje wartość firmy pomniejszoną o ewentualne skumulowane odpisy z tytułu utraty wartości, określoną w dniu nabycia.

Udział Grupy w wyniku finansowym jednostek stowarzyszonych od dnia nabycia ujmuje się w rachunku zysków i strat, zaś jej udział w zmianach stanu innych kapitałów od dnia nabycia w innych kapitałach. O łączne zmiany stanu od dnia nabycia koryguje się wartość bilansową inwestycji. Gdy udział Grupy w stratach jednostki stowarzyszonej staje się równy lub większy od wartości udziału Grupy w tej jednostce, Grupa zaprzestaje ujmować dalsze straty, chyba że wzięła na siebie obowiązki lub dokonuje płatności w imieniu danej jednostki stowarzyszonej.

Zyski i straty wynikające z transakcji pomiędzy Grupą a podmiotem stowarzyszonym podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym zgodnie z udziałem Grupy w kapitałach podmiotu stowarzyszonego. Straty ponoszone przez jednostkę stowarzyszoną mogą świadczyć o utracie wartości jej aktywów co powoduje konieczność rozpoznania odpisu aktualizującego na odpowiednim poziomie.

Skonsolidowane sprawozdania finansowe zawierają sprawozdanie finansowe jednostki dominującej oraz sprawozdania jednostek kontrolowanych przez jednostkę dominującą sporządzone na dzień 31 grudnia każdego roku. Wyniki finansowe jednostek nabytych lub sprzedanych w ciągu roku są ujmowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym od/do momentu odpowiednio ich nabycia lub zbycia.

Wszelkie transakcje, salda, przychody i koszty pomiędzy podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.

Wartości niematerialne i prawne, Rzeczowe aktywa trwałe

Metody wyceny wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych - wartości niematerialne i rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:

• 1) Wartości niematerialne i prawne ujmowane są w ewidencji według cen nabycia z uwzględnieniem ich umorzenia. Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych metodą liniową, przyjęto następujące okresy umorzenia (okresy użytkowania):
  • a) oprogramowanie komputerowe 2 lata
  • b) licencje 2 lata
  • c) prawa autorskie 2 lata
  • d) koszty zakończonych prac rozwojowych 5 lat,
  • e) spółka nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.
• 2) Środki trwałe zostały wycenione według cen nabycia lub kosztu wytworzenia po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne proporcjonalnie do okresów ich używania. Środki trwałe amortyzuje się przez okres ekonomicznej użyteczności danego środka trwałego. Do środków trwałych, mimo używania dłużej niż jeden rok, nie są zaliczane przedmioty o niskiej jednostkowej wartości początkowej do 3 500,00 zł, z wyjątkiem środków zaliczanych do grupy 4 (maszyny i urządzenia). Zakup tych przedmiotów księgowany jest jednorazowo w koszty działalności - w miesiącu nabycia albo w miesiącu następnym. Przedmioty te nie są również objęte ewidencją bilansową. Samochody amortyzowane są metodą liniową przez 5 lat od wartości początkowej pomniejszonej o wartość końcową w wysokości 20% wartości początkowej. Wszystkie urządzenia zaliczane do grupy 4 niezależnie od wartości początkowej są amortyzowane metodą liniową wg stawek indywidualnych ustalonych zgodnie z przewidywanym okresem użytkowania, a mianowicie:
  • a) komputery stacjonarne 4 lata,
  • b) laptopy 3 lata,
  • c) serwery, drukarki, projektory, ups, routery, switch, przełączniki, sieci komputerowe – 5 lat,
  • d) baterie do ups 2 lata.

Spółka corocznie weryfikuje przyjęte okresy użytkowania dla wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych.

Instrumenty finansowe

Metody wyceny instrumentów finansowych - instrumenty finansowe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:

Należności na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty. W celu urealnienia wartości należności są one pomniejszone o odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych. Należności w walutach obcych są wycenione na dzień bilansowy według średniego kursu NBP, a różnice kursowe są odnoszone na przychody bądź koszty finansowe.

Udziały wyceniane są według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

Aktywa finansowe wyceniane są według ceny nabycia lub wartości rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa.

Aktywa pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych oraz naliczone memoriałowo odsetki od aktywów finansowych wycenione są w wartości nominalnej, natomiast środki pieniężne w walutach obcych według kursu kupna i sprzedaży banku, a przy wycenie bilansowej według średniego kursu NBP.

Zobowiązania na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymagalnej zapłaty. Zobowiązania w walutach obcych wycenia się po średnim kursie NBP.

Podstawowe rodzaje instrumentów finansowych:

• klasyczne instrumenty finansowe - należności i zobowiązania handlowe - wyceniane są według ceny nabycia (na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a) z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości i nieściągalności (na podst. par. 58 MSR 39),

• środki pieniężne - wyceniane według nabycia - na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a,

• pożyczki, kredyty, leasing - wycena jest wymagana według zamortyzowanego kosztu, jednakże w opinii Zarządu spółki dominującej, Grupa prezentuje te pozycje w cenie nabycia (w kwocie wymagalnej zapłaty), ponieważ taka wycena nie wpływa na sytuację finansową Grupy.

Inwestycje

Grupa zalicza swoje inwestycje do następujących kategorii:

1) udziały w jednostkach zależnych.

Udziały w jednostkach zależnych obejmują udziały w spółkach objętych konsolidacją. Udziały w jednostkach zależnych wycenia się w cenie nabycia skorygowanej o odpisy z tytułu utraty wartości. Odpisy z tytułu utraty wartości udziałów w jednostkach zależnych wykazuje się w sprawozdaniu z całkowitych dochodów jako koszty finansowe.

Odpisy aktualizujące aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz aktywa finansowe są weryfikowane pod kątem utraty wartości w przypadkach zdarzeń i zmian mogących powodować obniżenie ich wartości.

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości są odnoszone w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych w okresach, w których taki odpis powstaje.

Zapasy

Zapasy obejmują towary, które są wyceniane na dzień bilansowy w cenie nabycia z zachowaniem zasad ostrożnej wyceny po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące.

Należności handlowe oraz pozostałe należności

Należności handlowe są ujmowane w kwocie wymaganej do zapłaty po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące na należności wątpliwe. Szacowanie odpisów następuje na podstawie wyników ściągalności należności, gdy uzyskanie pełnej kwoty należności przestaje być prawdopodobne.

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne w bilansie obejmują środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych.

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

Spółka tworzy rezerwy na świadczenia pracownicze. Rezerwy wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy w wiarygodnie uzasadnionej oszacowanej wartości. Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują odprawy emerytalne. Grupa tworzy na dzień bilansowy rezerwę na bieżącą wartość odpraw emerytalnych, do których pracownicy nabyli prawo do tego dnia, z podziałem na krótkoterminowe i długoterminowe, metodą aktuarialną. Rezerwa ta obciąża pozostałe koszty operacyjne. Rezerwy rozwiązuje się na koniec każdego okresu sprawozdawczego wartością zrealizowanych wypłat w korespondencji ze zobowiązaniami.

Rezerwy

Grupa tworzy rezerwy w przypadku, gdy na skutek zdarzeń gospodarczych powstają pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można oszacować w sposób wiarygodny.

Rozliczenia międzyokresowe

W celu zachowania współmierności przychodów i kosztów Grupa tworzy rozliczenia międzyokresowe. Dotyczą one zarówno kosztów, jak i przychodów.

Grupa prowadzi rozliczenia międzyokresowe (czynne) – są to koszty przypadające na przyszły okres sprawozdawczy.

Grupa prowadzi rozliczenia międzyokresowe (bierne) – jest to wysokość zobowiązań przypadających na bieżący okres wynikający ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki.

Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują w szczególności równowartość zafakturowanych świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach.

Przychody ze sprzedaży produktów i usług oraz materiałów i towarów

Przychody netto ze sprzedaży obejmują powstałe w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomiczne w wyniku działalności gospodarczej jednostek Grupy, w wiarygodnie określonej wartości, skutkującymi zwiększeniem kapitału własnego poprzez zwiększenie wartości aktywów lub zmniejszenie wartości zobowiązań w inny sposób niż wniesienie środków przez udziałowców. W szczególności są to przychody ze sprzedaży produktów, w tym usług, oraz ze sprzedaży towarów i materiałów.

Do przychodów zalicza się kwoty należne za sprzedane produkty oraz usługi działalności podstawowej i pomocniczej oraz za sprzedane materiały i towary ustalone w oparciu o cenę netto, po skorygowaniu o udzielone rabaty i upusty.

Korekty przychodów ze sprzedaży zaliczane są do okresu, w którym zostały dokonane.

Pozostałe przychody operacyjne

Pozostałe przychody operacyjne są to przychody związane z działalnością operacyjną jednostek Grupy. Zaliczane są:

• 1) zysk na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
• 2) zysk z likwidacji środków trwałych,
• 3) otrzymane odszkodowania,
• 4) rozwiązania rezerw, które obciążały koszty operacyjne w momencie tworzenia
• 5) odpisane, przedawnione i umorzone zobowiązania.

Przychody finansowe

Przychody z tytułu odsetek naliczonych kontrahentom, rozpoznawanych w momencie zapłaty przez kontrahenta.

Przychody z tytułu odsetek środków pieniężnych na rachunkach bankowych rozpoznawanych w dacie uznania rachunku przez bank.

Koszty działalności

Całość poniesionych w okresie sprawozdawczym kosztów sprzedaży, marketingu, administracji i zarządzania. Wartość sprzedanych w okresie sprawozdawczym towarów i materiałów w cenie zakupu.

Pozostałe koszty operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne są to koszty związane z działalnością operacyjną jednostek Grupy. Zaliczane są:

• 1) strata na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
• 2) zapłacone kary i odszkodowania,
• 3) tworzone rezerwy,
• 4) koszty opłat sądowych.

Koszty finansowe

Koszty z tytułu zapłaconych odsetek są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione.

Podatek dochodowy

Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się:

• 1) podatek dochodowy CIT,
• 2) podatek odroczony.

Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) w związku z wyłączeniem przychodów i kosztów, które nie podlegają opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe wyniku wyliczane są w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku podatkowym.

Odroczony podatek dochodowy

Grupa tworzy rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmuje się, jeżeli jest prawdopodobne, że w przyszłości zostanie osiągnięty dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie różnic przejściowych. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego rozpoznaje się również dla strat podatkowych możliwych do odliczenia w następnych latach, jednak tylko wówczas, gdy istnieje prawdopodobieństwo, że w przyszłości osiągnięty zostanie dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie tych strat podatkowych. Grupa nie tworzy aktywów z tytułu podatku dochodowego jeżeli istnieje wątpliwość co do realności ich wykorzystania w następnych okresach.

Zysk na jedna akcję

Zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych.

Transakcje w walutach obcych

Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze powodujące zobowiązania i należności ujmuje się w księgach rachunkowych według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych należności i zobowiązania wycenia się według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

Różnice kursowe, dotyczące rozrachunków wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań zalicza się do kosztów lub przychodów finansowych.

Leasing

Rzeczowe aktywa trwałe używane na podstawie umów leasingu finansowego, które przenoszą na Spółki z Grupy wszystkie korzyści i ryzyka związane z ich posiadaniem są wykazywane w bilansie Grupy według wartości bieżącej minimalnych przyszłych płatności leasingowych. Opłaty leasingowe są rozdzielane na zmniejszenie niespłaconego salda zobowiązania i koszty finansowe, księgowane bezpośrednio w ciężar wyniku finansowego.

I. Informacje dodatkowe do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022 r.

1) Informacje podstawowe

Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS 0000136768; PKD 62.01Z Działalność w zakresie oprogramowania. Podstawowa działalność Emitenta sprowadza się głównie do funkcji holdingowej.

Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON)	351243328
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP)	677-17-53-870
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS)	0000136768
Kapitał zakładowy w całości opłacony	682 435,00 zł

Zarząd:

Prezes Zarządu Tomasz Hatala Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg Wiceprezes Zarządu Marek Jędra Członek Zarządu Tomasz Mnich

Rada Nadzorcza:

Przewodniczący Rady Nadzorczej	Leopold Kutyła
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	Tomasz Polończyk
Członek Rady Nadzorczej	Henryk Gaertner
Członek Rady Nadzorczej	Andrzej Ruciński
Członek Rady Nadzorczej	Marcin Buczkowski

Kwartalne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w dającej się przewidzieć przyszłości.

2) Struktura organizacyjna Grupy na dzień 31.03.2022 r. – dane szczegółowe spółek zależnych i powiązanych:

1. Firma spółki: Quantum East Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000294284 Udziałowcy: 78,30 % udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 308.950,00 zł

2. Firma spółki: Quantum International Sp. z .o.o. – podmiot zależny na Ukrainie

Siedziba: Kijów Adres: Prospect Moskovskij świadectwo Nr 100107724 Udziałowcy: 99% udziałów posiada Quantum East Kapitał zakładowy w całości opłacony: 76.200 dolarów USA

3. Firma spółki: Quantum I- Services Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000331050 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o. Kapitał założycielski w całości pokryty wkładem niepieniężnym: 1.500.000,00 zł

4. Firma spółki: Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000297249 Udziałowcy: 100 % udziałów posiada Quantum I- Services Sp. z o.o.. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 6 000,00 zł

5. Firma spółki: Quantum Qguar sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000516717 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał zakładowy pokryty wkładem niepieniężnym w wysokości 3.995.000,00 PLN oraz wkładem pieniężnym w wysokości 5.000,00 PLN

6. Firma Qcadoo Limited sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba:	Kraków
Adres:	Walerego Sławka 3A
	Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000344950
Udziałowcy:	100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o.
	Kapitał zakładowy: 885.000 zł w całości opłacony

Struktura produktowa Grupy Quantum

	01.01 - 31.03.2022	% udział	01.01 - 31.03.2021	% udział
Licencje własne i usługi Qguar	5 943	77,9%	8 804	87,4%
Towary	1 631	21,4%	1 202	11,9%
Pozostała sprzedaż	58	0,7%	71	0,7%
Razem	7 632	100%	10 077	100%

Dane w tys. zł

Sprzedaż wg rynków zbytu

	01.01 - 31.03.2022	% udział	01.01 - 31.03.2021	% udział
Kraj	6 513	85,3%	8 670	86,0%
Zagranica	1 119	14,7%	1 407	14,0%
Razem	7 632	100%	10 077	100%

Dane w tys. zł

3) Opis organizacji Grupy Kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji oraz opis ewentualnych zmian w strukturze grupy.

Grupę tworzą następujące podmioty:

Quantum software S.A. - będąca podmiotem dominującym Grupy – po założeniu spółki Quantum Qguar Sp. z o.o. prowadzi obecnie głównie działalność holdingową;

Quantum East Sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp.z o.o. posiada 78,30 % udziałów- charakter holdingowy. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum International Sp. z o.o. (Ukraina) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East Sp. z o.o. posiada 99% udziałów - działalność jest oparta na sprzedaży i wdrażaniu rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. w krajach rosyjskojęzycznych. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum I- Services Sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 100% udziałów - Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż licencji, sprzętu i usług informatycznych nie związanych bezpośrednio z produktami własnymi Quantum software S.A. (tj. obecnie seria produktów Qguar). Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum I- Services Sp. z o.o. posiada 100% udziałów – przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i sprzedaż rozwiązań informatycznych przeznaczonych na urządzenia mobilne.

Quantum Qguar sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Software S.A. posiada 100 % udziałów. Spółka prowadzi działalność w zakresie tworzenia i wdrażania systemów informatycznych.

Qcadoo Limited sp. z o.o. – bedąca podmiotem zależnym Grupy, w której spółka Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 100% udziałów– przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i dostarczanie oprogramowania w trybie SaaS wspierającego zarządzanie produkcją.

4) Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy Kapitałowej Emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności:

W I kwartale 2022 roku nie wystąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej.

5) Istotne zmiany wielkości szacunkowych, w tym korekty z tytułu rezerwy, rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dokonane odpisy aktualizacyjne wartości składników aktywów.

W I kwartale 2022 roku Spółka nie wprowadzała korekty z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

6) Ocena podstawowych wielkości ekonomiczno – finansowych Grupy Kapitałowej uzyskanych w I kwartale 2021 r.

Grupa Kapitałowa w pierwszym kwartale 2022 roku wypracowała całkowite przychody ze sprzedaży w wysokości 7 632 tys. zł, co oznacza spadek przychodów w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego (10 077 tys. zł).

Pierwszy kwartał 2022 r. został zakończony stratą netto na poziomie 1 558 tys. zł. Gorsze wyniki w porównaniu z rokiem ubiegłym nie są – zdaniem zarządu – miarodajnym prognostykiem na wyniki kolejne. Jeden kwartał jest zbyt krótkim okresem na taką ocenę chociaż jako trwalsze należy brać pod uwagę takie czynniki jak wojna na Ukrainie i szybki wzrost kosztów pracy.

• 7) Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących:
  • Pozyskanie nowych klientów w Polsce i za granicą:
    • Radpol SA (Quantum Qguar)
  • Nowe kontrakty/wdrożenia u wcześniej obsługiwanych klientów
    • BLogistik GmbH (Quantum Qguar)
    • Hanyang ZAS sp. z o.o. (Quantum Qguar)
    • Grupa Oscar sp. z o.o. (Quantum Qguar)

SMA Magnetics sp. z o.o. (Quantum Qguar)

8) Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe:

Od końca pierwszego kwartału 2020 r do dnia przedstawienia niniejszego raportu przedłuża się w Polsce stan epidemii, zaś praktycznie na całym świecie trwa pandemia koronawirusa SARS-CoV-2. Oddziaływanie tej sytuacji na wyniki spółek Grupy jest trudne do oszacowania. Jest ono uzależnione od sytuacji poszczególnych klientów, a także od innych czynników, w tym min.: czas trwania epidemii, ograniczenia administracyjne, ograniczenia nakładane na przedsiębiorców oraz zmienność kursów walutowych.

Od dnia 24 lutego 2022 r. trwa wojna na Ukrainie wywołana rosyjską agresją. Zdarzenie to ma bezpośredni wpływ na sytuację spółki zależnej tj. Quantum International O.O.O. z siedzibą w Kijowie. Część klientów spółki zaprzestała działalności, część wstrzymała zaplanowane projekty, pojawiły się też problemy z płatnościami. Wraz z rozpoczęciem wojny personel spółki został ewakuowany, częściowo do Polski, częściowo do Ukrainy zachodniej. Ukraińska spółka nadal prowadzi działalność korygując kierunki swojej aktywności.

Zarząd Emitenta i zarządy spółek zależnych na bieżąco monitorują rozwój sytuacji w Polsce, Ukrainie i w innych krajach, w których działają oraz podejmują intensywne prace w celu dostosowywania się do zmiennych warunków funkcjonowania.

Wojna i epidemia także pośrednio wpływają na warunki działania spółek Grupy Quantum. Także gospodarki inne niż ukraińska, a w szczególności najważniejsza dla Grupy gospodarka polska są narażone na skutki epidemii i działań wojennych m.in. poprzez: sytuację społeczną, decyzje administracyjne, wprowadzane sankcje, wzrost kosztów energii czy rosnącą inflację.

9) Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta w prezentowanym okresie:

Wpływ sezonowości na wyniki Emitenta oraz Grupy jest niewielki i podobny jak w poprzednich okresach.

10) Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych:

W I kwartale 2022 roku Spółka Quantum software SA oraz podmioty od niej zależne nie przeprowadzała emisji żadnych akcji, nie wykupywała, ani też nie spłacała dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.

11) Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane:

W I kwartale 2022 nie miała miejsca wypłata dywidendy, jak również nie podjęto żadnej uchwały deklarującej jej wypłatę.

12) Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta

Po dniu, w którym sporządzono niniejsze sprawozdanie nie miały miejsca zdarzenia w nim nieujęte i jednocześnie mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta. Epidemia i wojna na Ukrainie mają jednak charakter ciągły i ich wpływ – z natury rzeczy – rozciąga się na okres po sporządzeniu sprawozdania.

13) Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

W opisywanym okresie nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na zmianę zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych.

14) Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych:

Spółka nie publikowała prognoz wyników na 2022 r.

15) Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego:

Wg wiedzy Emitenta, na dzień 31 marca 2022 roku oraz na dzień 30 maja 2022 roku, tj. na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, spółka Quantum Assets sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie posiada 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu, które stanowią łącznie 49,49% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do wykonywania 1 350 842 głosów na jej Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 63,87% udziału w ogólnej liczbie głosów, oraz jest właścicielem 295 491 akcji na okaziciela, które stanowią łącznie 21,65% udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz uprawniają do wykonywania 295 491 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 13,97% udziału w ogólnej liczbie głosów.

Od publikacji raportu za rok 2021 r. nie uległ zmianie akcjonariusz posiadający ponad 5% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta.

16) Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu za I kwartał 2022 r., tj. 30 maja 2022 r., wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego, odrębnie dla każdej z osób:

Członkowie Zarządu posiadający akcje Spółki (stan na 30 maja 2022 r.)

Tomasz Hatala	63 071
Bogusław Ożóg	43 796
Marek Jędra	14 020
Tomasz Mnich	7 682

Członkowie Rady Nadzorczej posiadający akcje Spółki (stan na 30 maja 2022 r.)

Tomasz Polończyk	14 010
Henryk Gaertner	954

W okresie od przekazania raportu rocznego za rok obrotowy 2021 r. do dnia publikacji niniejszego raportu nie wystąpiły zmiany w stanie posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące.

17) Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności Spółki lub jej jednostki zależnej:

W okresie objętym niniejszym raportem Spółka oraz podmioty od niej zależne, nie wszczęły ani nie były stroną postępowań przed sądem lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których wartość jest istotna.

18) Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, które zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe:

W omawianym okresie Spółka nie zawarła takich umów z podmiotami powiązanymi.

19) Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca:

W opisywanym okresie Spółka ani podmioty od niej zależne nie udzielały poręczeń kredytów i pożyczek ani gwarancji, których łączna wartość byłaby znacząca.

20) Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta:

Wszystkie takie informacje zostały wyżej podane w szczególności stan epidemii i wojna na Ukrainie.

21) Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału:

Czynniki, które będą miały wpływ na rozwój Grupy Quantum w perspektywie kolejnego kwartału można podzielić na zewnętrzne/niezależne i wewnętrzne/zależne od podmiotów Grupy:

Do czynników zewnętrznych należą:

• wpływ wojny na Ukrainie zarówno bezpośredni na spółkę Quantum International z siedzibą w Kijowie, jak i wpływ pośredni na sytuację społeczną i ekonomiczną w innych krajach, a głównie w Polsce;
• wpływ epidemii koronawirusa SARS-CoV-2 na sytuację klientów spółki oraz klientów spółek-córek, w tym min.: czas trwania i zasięg epidemii, ograniczenia administracyjne, ograniczenia nakładane na przedsiębiorców oraz zmienność kursów walutowych;
• skutki zakłóceń w funkcjonowaniu gospodarki wywołanych ww. pandemią, w tym spadek inwestycji przedsiębiorstw w Polsce;
• sytuacja w Unii Europejskiej (zagrożenia wywołane np. kryzysem uchodźczym i "Brexitem", polityką ECB);
• kryzysowa sytuacja Ukrainy i Rosji oraz jej wpływ także na sprzedaż na terenie innych krajów WNP;
• koniunktura w krajach Ameryki Łacińskiej;
• decyzje przedsiębiorstw dotyczące budżetów związanych z wydatkami na IT;
• dostęp polskich firm do środków z funduszy strukturalnych, które w pewnej części będą przeznaczane na rozwój systemów informatycznych oraz finansowanie prac badawczo – rozwojowych;
• ryzyko związane z wahaniem się kursu złotego wobec Euro;
• działania konkurencji, która na głównym polu działania Grupy jest nasilona.

Do czynników wewnętrznych należą:

• skuteczne rozwiązania, które na bieżąco dostosowują warunki pracy do sytuacji związanej z wojną na Ukrainie;
• dostosowanie organizacji pracy do ograniczeń wynikających obowiązującego stanu epidemii;
• terminowe dokończenie prac w zakresie realizacji rozpoczętych kontraktów w sposób zgodny z założonymi budżetami i warunkami umownymi;
• prowadzenie skutecznej polityki personalnej eliminującej ryzyko fluktuacji wykwalifikowanych i kompetentnych pracowników ze Spółki przy zapewnieniu jej rentowności (wynagrodzenia to najważniejszy składnik kosztów);
• skuteczność działań marketingowych w pozyskaniu nowych kontraktów;
• powodzenie dokonywanych inwestycji kapitałowych.

Prezes Zarządu Tomasz Hatala Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg Wiceprezes Zarządu Marek Jędra Członek Zarządu Tomasz Mnich

Zarząd Spółki: Kraków, dnia 30 maja 2022 r.

II. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Quantum software S.A. za I kwartał 2022 r.

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej	2022-03-31	2021-12-31	2021-03-31
AKTYWA
Aktywa trwałe	2 833	2 684	2 745
Rzeczowe aktywa trwałe	2 337	2 170	2 279
Nieruchomości inwestycyjne	-	-	-
Aktywa biologiczne	-	-	-
Wartość firmy jednostek podporządkowanych	-	-	-
Wartości niematerialne	28	34	18
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności	-	-	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	-	-	-
Pożyczki udzielone	29	33	20
Pozostałe aktywa finansowe	-	-	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	264	263	253
Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe	175	184	175
Aktywa obrotowe	19 357	21 819	24 445
Zapasy	81	72	244
Należności z tytułu dostaw, robót i usług	4 744	5 801	5 481
Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe	629	542	983
Należności z tytułu podatku dochodowego	677	516	1 021
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy	-	-	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	-	-	-
Pożyczki udzielone	410	425	353
Pozostałe aktywa finansowe	4 808	5 132	5 052
Walutowe kontrakty terminowe	-	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	8 008	9 331	11 311
Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
AKTYWA RAZEM	22 190	24 503	27 190
PASYWA
Kapitał własny	17 614	19 373	20 494
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy / udziałowców jednostki dominującej	17 300	18 873	20 187
Kapitał podstawowy	682	682	657
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	10 144	10 144	9 698

Akcje własne	-	-	-
Kapitały rezerwowe i zapasowe	-	-	-
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	-	-	-
Kwoty ujęte bezpośrednio w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	-244	-219	176
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	-	-	-
Zaliczka wypłacona na dywidendę	-	-	-
Zysk/strata z lat ubiegłych	8 246	5 247	7 304
Zysk/strata z roku bieżącego	-1 528	3 019	2 352
Udziały niedające kontroli	314	500	307
ZOBOWIĄZANIA	4 576	5 130	6 696
Zobowiązania długoterminowe	588	685	1 615
Rezerwy	298	298	351
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	201	203	197
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	74	149	747
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe	15	29	104
Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	-	6	216
Zobowiązania krótkoterminowe	3 988	4 445	5 081
Rezerwy	921	921	771
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	-	-	497
Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	298	298	-
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe	102	131	321
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług	1 398	1 257	1 429
Krótkoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	1 269	1 573	2 063
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	-	265	-
Walutowe kontrakty terminowe	-	-	-
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
PASYWA RAZEM	22 190	24 503	27 190

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant kalkulacyjny)	2022-03-31	2021-03-31
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	7 632	10 077
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	7 079	5 805
Zmiana stanu produktu – dotacja otrzymana na wnip i środki trwałe	-	-
Zysk/strata brutto ze sprzedaży	553	4 272
Koszty sprzedaży	518	528
Koszty ogólnego zarządu	1 248	1 048
Zysk/strata ze sprzedaży	-1 213	2 696
Pozostałe przychody operacyjne	64	46
Pozostałe koszty operacyjne	153	12
Zysk/strata z działalności operacyjnej	-1 302	2 730
Przychody finansowe	89	186
Koszty finansowe	326	34
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych	-	-
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej	-	-
Zysk/strata brutto	-1 539	2 882
Podatek dochodowy	19	480
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej	-1 558	2 402
Działalność zaniechana	-	-
Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej	-	-
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy	-1 558	2 402
Zysk/ strata netto przypadający/a na:	-1 558	2 402
Akcjonariuszy jednostki dominującej	-1 529	2 352
Udziały niedające kontroli	-29	50
Pozostałe dochody całkowite	-30	206
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-30	206
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-
Przejęcie kapitałów od udziałów niedających kontroli	-	-
Dochody całkowite razem	-1 588	2 608

Dochody całkowite przypadające na:	-1 588	2 608
Akcjonariuszy jednostki dominującej	-1 554	2 523
Udziały niedające kontroli	-34	85
Zysk / strata na jedną akcję w zł:	-	-
Z działalności kontynuowanej	-	-
Podstawowy	-1,14	1,83
Rozwodniony	-1,14	1,83
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej	-	-
Podstawowy	-1,14	1,83
Rozwodniony	-1,14	1,83

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres		Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 marzec 2022	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	682	10 144	-	-	-	-	-219	-	8 266	18 873	500	19 373
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-		-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-		-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	682	10 144	-	-	-	-	-219	-	8 266	18 873	500	19 373
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-25	-	-1 529	-1 554	-34	-1 588
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	-25	-	-	-25	- 5	-30
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
kapitału Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/ strata za rok obrotowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-1 529	-1 529	-29	-1 558
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	-	-	-		-	-	-	-	-19	-19	-152	-171
Emisja kapitału akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Umorzenie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie udziałów w jednostce zależnej	-	-	-		-	-	-	-				-
Przeniesienie kapitału rezerwowego na podstawowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Pozostałe zmiany w kapitale własnym
wynikające z korekt konsolidacyjnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-19	-19	-152	-171
Saldo na koniec okresu	682	10 144	-	-	-	-	-244	-	6 718	17 300	314	17 614

		Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres	Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 marzec 2021		Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem		657	9 698	-	-	-	-	5	-	6 850	17 210	241	17 451
Zmiany zasad polityki rachunkowości		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)		657	9 698	-	-	-	-	5	-	6 850	17 210	241	17 451
Dochody całkowite razem		-	-	-	-	-	-	171	-	2 352	2 523	85	2 608
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

odnoszone na kapitał własny
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	171	-	-	171	3 5	206
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w kapitale lub przeniesionymi z kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/ strata za dany okres	-	-	-	-	-	-	-	-	2 352	2 352	50	2 402
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	454	454	- 1 9	43 5
Emisja kapitału akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Umorzenie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-		-	-	-	-	-		-	-	-
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie udziałów w jednostce zależnej	-	-	-	-	-	-	-	-	- 7	- 7	-12	-19
Przeniesienie kapitału rezerwowego/zapasowego na podstawowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Korekta podatku dochodowego za 2017 i za 2018 rok	-	-	-	-	-	-	-	-	520	520	-	520
Pozostałe zmiany w kapitale własnym wynikające z korekt konsolidacyjnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-59	-59	-7	-66
Saldo na koniec okresu	657	9 698	-	-	-	-	176	-	9 656	20 187	307	20 494

	Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres			Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 grudzień 2021	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	657	9 698	-	-	-	-	5	-	6 850	17 210	241	17 451
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-		-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-		-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	657	9 698	-	-	-	-	5	-	6 850	17 210	241	17 451
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-224	-	3 019	2 795	150	2 945
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
sprzedaży odnoszone
na kapitał własny
Zyski/ straty dotyczące
zabezpieczenia
przepływów środków	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
pieniężnych (część
efektywna)
Różnice kursowe z
wyceny jednostek	-	-	-	-	-	-	-224	-	-	-224	-65	-289
działających za
granicą
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w kapitale lub	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
przeniesionymi z
kapitału
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za rok	-	-	-	-	-	-	-	-	3 019	3 019	215	3 234
obrotowy
Pozostałe zmiany w	25	446	-	-	-	-	-	-	-1 603	-1 132	109	-1 023
kapitale własnym Emisja kapitału
akcyjnego	25	1 725	-	-	-	-	-	-	-	1 750	-	1 750
Umorzenie akcji
własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-1 648	-	-	-	-	-	-	-	-1 648	-	-1 648
Podział wyniku
finansowego	-	369	-	-	-	-	-	-	-3 254	-2 885	-103	-2 988
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Sprzedaż akcji
własnych	-			-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie udziałów w
jednostce zależnej	-	-	-	-	-	-	-	-	- 7	- 7	7	-
Pozostałe zmiany w
kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	1 658	1 658	205	1 863
Saldo na koniec
okresu	682	10 144	-	-	-	-	-219	-	8 266	18 873	500	19 373

Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych (metoda pośrednia)	2022-03-31	2021-03-31
Zysk/ strata brutto	-1 539	2 882
Korekty o pozycje:	527	-2 231
Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności	-	-
Udziały nie dające kontroli	-	-
Amortyzacja	190	168
Utrata wartości firmy	-	-
Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych	-120	-99
Koszty i przychody z tytułu odsetek	-6	35
Przychody z tytułu dywidend	-	-
Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej	264	-85
Zmiana stanu rezerw	-	-
Zmiana stanu zapasów	-	-198
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych	1 063	2 764
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych	-463	-4 126
Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy	-401	-686
Inne korekty	-	-4
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	-1 012	651
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych	62	36
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych	-	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych	-	-
Wpływy z tytułu odsetek	1	1
Wpływy z tytułu dywidend	-	-
Spłaty udzielonych pożyczek	31	35
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	356	325
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych	-	-
Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych	-	-
Udzielone pożyczki	6	255
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	-268	-508
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	-	6
Wpływy netto z emisji akcji	-	-
Wpływy netto z emisji obligacji, weksli, bonów
Spłata kredytów i pożyczek	- 74	- -

Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki	-	-
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym udziały niedające kontroli	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-
Zapłacone odsetki	2	8
Inne	-	-33
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	-119	-132
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	-1 399	11
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu	9 331	11 143
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym	76	157
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu	8 008	11 311

III. Jednostkowe sprawozdanie finansowe Quantum software SA za I kwartał 2022 r.

Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej	2022-03-31	2021-12-31	2021-03-31
AKTYWA
Aktywa trwałe	9 701	9 701	9 701
Rzeczowe aktywa trwałe	-	-	-
Wartości niematerialne	-	-	-
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności	-	-	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	9 701	9 701	9 701
Pożyczki udzielone	-	-	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-	-	-
Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe	-	-	-
Aktywa obrotowe	5 064	5 155	3 826
Zapasy	-	-	-
Należności z tytułu dostaw, robót i usług	198	168	203
Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe	67	54	76
Należności z tytułu podatku dochodowego	16	16	-
Pożyczki udzielone	160	192	203
Pozostałe aktywa finansowe	1 312	1 386	1 419
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	3 311	3 339	1 925
AKTYWA RAZEM	14 765	14 856	13 527
Kapitał własny	14 684	14 774	13 104
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy / udziałowców jednostki dominującej	14 684	14 774	13 104
Kapitał podstawowy	682	682	657
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	10 135	10 135	9 698
Akcje własne	-	-	-
Kapitały rezerwowe i zapasowe	-	-	-
Zysk/strata z lat ubiegłych	3 957	-168	2 712
Zysk/strata z roku bieżącego	-90	4 125	37
Udziały niedające kontroli	-	-	-
ZOBOWIĄZANIA	81	82	423
Zobowiązania długoterminowe	1	6	7
Rezerwy	-	-	-
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1	6	7
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	-	-	-

Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe	-	-	-
Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	-	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe	80	76	416
Rezerwy	-	-	-
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	-	-	-
Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	-	-	-
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług	60	27	319
Krótkoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	20	49	97
PASYWA RAZEM	14 765	14 856	13 527

Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant kalkulacyjny)	2022-03-31	2021-03-31
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	274	569
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	-	347
Zmiana stanu produktu – dotacja otrzymana na wnip i środki trwałe	-	-
Zysk/strata brutto ze sprzedaży	274	222
Koszty sprzedaży	-	-
Koszty ogólnego zarządu	291	168
Zysk/strata ze sprzedaży	-17	54
Pozostałe przychody operacyjne	-	-
Pozostałe koszty operacyjne	10	-
Zysk/strata z działalności operacyjnej	-27	54
Przychody finansowe	21	14
Koszty finansowe	75	-
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych	-	-
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej	-	-
Zysk/strata brutto	-81	68
Podatek dochodowy	9	31
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej	-90	37
Działalność zaniechana	-	-
Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej	-	-
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy	-90	37
Zysk/strata netto przypadający na:	-90	37
Akcjonariuszy jednostki dominującej	-90	37
Udziały niedające kontroli	-	-
Pozostałe dochody całkowite	-	-
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-
Dochody całkowite razem	-90	37
Dochody całkowite przypadające na:	-90	37
Akcjonariuszy jednostki dominującej	-90	37

Udziały niedające kontroli	-	-
Zysk / strata na jedną akcję w zł:	-	-
Z działalności kontynuowanej	-	-
Podstawowy	-0,07	0,03
Rozwodniony	-0,07	0,03
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej	-	-
Podstawowy	-0,07	0,03
Rozwodniony	-0,07	0,03

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres	Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 marzec 2022	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	682	10 135	-	-	-	-	-	3 957	14 774	-	14 774
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	682	10 135	-	-	-	-	-	3 957	14 774	-	14 774
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-	-90	-90	-	-90
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Różnice kursowe z
wyceny jednostek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
działających za granicą
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
pozostałych dochodach
całkowitych
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za okres	-	-	-	-	-	-	-	-90	-90	-	-90
Pozostałe zmiany w
kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Emisja kapitału
akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku
finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału
rezerwowego na	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
zapasowy
Saldo na koniec okresu	682	10 135	-	-	-	-	-	3 867	14 684	-	14 684

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres	Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 marzec 2021	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	657	9 698	-	-	-	-	-	2 712	13 067	-	13 067
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	657	9 698	-	-	-	-	-	2 712	13 067	-	13 067
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-	37	37	-	37
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Różnice kursowe z
wyceny jednostek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
działających za granicą
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
pozostałych dochodach
całkowitych
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za okres	-	-	-	-	-	-	-	37	37	-	37
sprawozdawczy
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Emisja kapitału akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku
finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału
rezerwowego na	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
zapasowy
Saldo na koniec okresu	657	9 698	-	-	-	-	-	2 749	13 104	-	13 104

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres	Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 grudzień 2021	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	657	9 698	-	-	-	-	-	2 712	13 067	-	13 067
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	657	9 698	-	-	-	-	-	2 712	13 067	-	13 067
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-	4 125	4 125	-	4 125
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Różnice kursowe z
wyceny jednostek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
działających za granicą
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
pozostałych dochodach
całkowitych
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za rok	-	-	-	-	-	-	-	4 125	4 125	-	4 125
obrotowy
Korekty błędów	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
podstawowych
Pozostałe zmiany w
kapitale własnym	25	437	-	-	-	-	-	-2 880	-2 418	-	-2 418
Emisja kapitału
akcyjnego	25	1 725	-	-	-	-	-	-	1 750	-	1 750
Dywidendy	-	-1 288	-	-	-	-	-	-	- 1 288	-	-1 288
Podział wyniku
finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-2 880	- 2 880	-	-2 880
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału rezerwowego na
podstawowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekta wyniku za lata
ubiegłe	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Jednostkowe Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych (metoda pośrednia)	2022-03-31	2021-03-31
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/ strata brutto	-81	68
Korekty o pozycje:	-	-725
Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności	-	-
Udziały nie dające kontroli	-	-
Amortyzacja	-	-
Utrata wartości firmy	-	-
Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych	-18	-7
Koszty i przychody z tytułu odsetek	-3	-1
Przychody z tytułu dywidend	-	-
Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej	75	-6
Zmiana stanu rezerw	-	-
Zmiana stanu zapasów	-	-
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych	-44	-129
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych	4	-553
Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy	-14	-29
Inne korekty	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	-81	-657
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych	-	-
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych	-	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych	-	-
Wpływy z tytułu odsetek	-	-
Wpływy z tytułu dywidend	-	-
Spłaty udzielonych pożyczek	35	21
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	-	-
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych	-	-
Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych	-	-
Udzielone pożyczki	-	150
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	35	-129
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	-	-
Wpływy netto z emisji akcji	-	-
Wpływy netto z emisji obligacji, weksli, bonów	-	-
Spłata kredytów i pożyczek	-	-

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-	-
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki	-	-
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym udziały niedające kontroli	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-
Zapłacone odsetki	-	-
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	-	-
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów
środków pieniężnych	-46	-786
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu	3 339	2 704
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym	18	7

Elektronicznie podpisany przez Bogusław Jan Ożóg Data: 2022.05.30 09:47:24 +02'00'