Quantum Software S.A. — Interim / Quarterly Report 2020

Feb 26, 2020

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe LIVECHAT Software SA

za okres od 1 kwietnia 2019 do 31 grudnia 2019 roku sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości

Wrocław, 26 luty 2020 roku

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Spis treści

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU 3
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE	10
BILANS (w zł)	10
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wersja kalkulacyjna) (w zł)	15
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w zł) 17
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ( w zł)	19
SKRÓCONE DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA	21
Noty objaśniające do bilansu 21
Noty objaśniające do pozycji pozabilansowych 41
Noty objaśniające do rachunku zysków i strat 41
Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych 46
Dodatkowe noty objaśniające	47

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

Zgodnie z wymogami art. 52 ust. 2 ustawy z dnia 29 czerwca 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. 2018 poz. 395 z późniejszymi zmianami), Zarząd Spółki LIVECHAT Software Spółka Akcyjna przedstawia śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za okres 9 miesięcy kończący się 31 grudnia 2019 roku, na które składa się:

• 1) wprowadzenie do śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego;
• 2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2019 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 68.594.380,61 PLN;
• 3) rachunek zysków i strat za okres od 1 kwietnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku wykazujący zysk netto 46.684.173,93 PLN;
• 4) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 kwietnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku wykazujące zwiększenie się stanu kapitału własnego o kwotę 10.376.673,93 PLN;
• 5) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 kwietnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 4.961.697,56 PLN;
• 6) skrócone dodatkowe informacje i objaśnienia.

Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy niniejsze sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, a zawarte w nim dane odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy.

3

Wrocław, 26 lutego 2020 roku,

Mariusz Ciepły Urszula

Jarzębowska

Joanna Alwin

Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy

WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDNIA FINANSOWEGO I PORÓWNYWALNYCH DANYCH FINANSOWYCH

1. WYBRANE DANE FINANSOWE

KATEGORIA	tys. PLN		tys. EUR
	31 grudnia 2019	31 grudnia 2018	31 grudnia 2019	31 grudnia 2018
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	94 853	79 875	22 073	18 622
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	58 384	51 343	13 586	11 971
III. Zysk (strata) brutto	58 105	51 945	13 521	12 111
IV. Zysk (strata) netto	46 684	41 890	10 863	9 767
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	39 047	46 402	9 086	10 818
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(7 697)	(7 772)	(1 791)	(1 812)
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(36 311)	(34 248)	(8 450)	(7 985)
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	(4 962)	4 382	(1 155)	1 022
IX. Aktywa razem	68 594	58 661	16 108	13 642
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	4 817	6 449	1 131	1 500
XI. Zobowiązania długoterminowe	-	-	-	-
XII. Zobowiązania krótkoterminowe i pasywne rozliczenia międzyokresowe	4 817	6 449	1 131	1 500
XIII. Kapitał własny	63 778	52 212	14 977	12 142
XIV. Kapitał zakładowy	515	515	121	120
XV. Liczba akcji	25 750 000	25 750 000	25 750 000	25 750 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN / EUR)	1,81	1,63	0,42	0,38
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN / EUR)	1,81	1,63	0,42	0,38
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN / EUR)	2,48	2,03	0,58	0,47
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN / EUR)	2,48	2,03	0,58	0,47
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w PLN / EUR)	1,41	1,33	0,33	0,31

2. KURSY WYMIANY ZŁOTEGO W STOSUNKU DO EURO

	31 grudnia 2019	31 grudnia 2018
Kurs średni NBP na dzień 31 grudnia 2019 / 31 grudnia 2018	0,2348	0,2326
Kurs średni w okresie	0,2327	0,2331
Najniższy kurs w okresie	0,2278	0,2274
Najwyższy kurs w okresie	0,2358	0,2405

3. FIRMA, FORMA PRAWNA I PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

Dane jednostki:

Nazwa: LIVECHAT Software SA Siedziba: ul. Zwycięska 47, 53- 033 Wrocław Podstawowy przedmiot działalności: 62.01.Z – Działalność związana z oprogramowaniem. Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Numer KRS: 0000290756 Sektor: Informatyka

4. CZAS TRWANIA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI

Czas trwania działalności Spółki zgodnie z jej statutem jest nieograniczony.

5. OKRES OBJĘTY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM

Sprawozdanie finansowe przedstawia dane za okres od 1 kwietnia 2019 do 31 grudnia 2019 roku.

6. SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI

Skład osobowy Zarządu na 31 grudnia 2019 roku był następujący i nie zmienił się na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego:

Mariusz Ciepły	- Prezes Zarządu
Urszula Jarzębowska	- Członek Zarządu

Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 31 grudnia 2019 roku jest następujący i nie zmienił się na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego:

Maciej Jarzębowski	- Przewodniczący Rady Nadzorczej
Marta Ciepła	- Członek Rady
Marcin Mańdziak	- Członek Rady
Jakub Sitarz	- Członek Rady
Michał Markowski	- Członek Rady

7. WEWNĘTRZNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE WCHODZĄCE W SKŁAD SPÓŁKI SPORZĄDZAJĄCE SAMODZIELNIE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające sprawozdania finansowe.

5

8. INFORMACJE O SPÓŁKACH, DLA KTÓRYCH LIVECHAT SOFTWARE SA JEST JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ LUB ZNACZĄCYM INWESTOREM. INFORMACJE O

POŁĄCZENIU SPÓŁKI Z INNĄ SPÓŁKĄ W TRAKCIE TRWANIA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO

LIVECHAT Software Spółka Akcyjna jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej, który sporządza i publikuje skonsolidowane sprawozdanie finansowe według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej.

LIVECHAT Software SA jest jednostką dominującą wobec Spółki LiveChat Inc. – posiada 100% udziałów.

W trakcie trwania okresu sprawozdawczego nie nastąpiło połączenie Spółki z inną spółką.

9. INFORMACJE O ZAŁOŻENIACH PRZYJETYCH PRZY SPORZĄDZANIU SPRWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ZNANYCH OKOLICZNOŚCIACH WSKAZUJĄCYCH NA ZAGROŻENIE KONTYNUOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ DZIAŁALNOŚCI

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.

10. PREZENTACJA I PRZEKSZTAŁCENIE SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Spółka nie zmieniła w okresie obrotowym stosowanych zasad rachunkowości i nie przekształcała sprawozdań finansowych.

11. ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW (TAKŻE AMORTYZACJI), POMIARU WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W ZAKRESIE, W JAKIM USTAWA POZOSTAWIA JEDNOSTCE PRAWO WYBORU

Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2018 roku są zgodne z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 czerwca 1994 roku z późniejszymi zmianami oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 roku w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości i zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim.

Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Jednostka nie dokonała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysku i strat.

6

Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.

Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą pośrednią.

Stosowane zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego są następujące:

Wartości niematerialne i prawne stanowią koszty zakończonych prac rozwojowych dotyczących oprogramowania komputerów. Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia. W bilansie prezentowane są w cenie nabycia pomniejszonej o dokonane umorzenie przy użyciu metody liniowej przez okres ich ekonomicznej użyteczności. Roczne stawki amortyzacyjne stosowane w Spółce kształtują się następująco:

− koszty zakończonych prac rozwojowych – 20%-30%.

Rzeczowe aktywa trwałe stanowią środki trwałe wycenione według cen nabycia. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych dokonywane są według metody liniowej. Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych. Roczne stawki amortyzacyjne stosowane w Spółce kształtują się następująco:

• − komputery 30%;
• − adaptacja powierzchni biurowych 50%.

Na dzień bilansowy Spółka dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu stwierdzenia, czy nie występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości.

W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek, szacowana jest wartość odzyskiwania danego składnika aktywów w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu.

Aktywa i zobowiązania finansowe ujmowane są w bilansie Spółki w momencie, gdy Spółka staje się stroną wiążącej umowy.

Należności wyrażone w walucie polskiej wykazane są w wartości ustalonej przy ich powstawaniu. Zgodnie z zapisem w polityce rachunkowości. Spółka nie nalicza na dzień bilansowy odsetek za zwłokę od należności przeterminowanych. Spółka dokonuje odpisów aktualizujących należności od kontrahentów zalegających na dzień bilansowy z zapłatą, jeśli ocena ich sytuacji gospodarcze i finansowej wskazuje, że spłata należności nie jest prawdopodobna najbliższym czasie. Odpisy dokonywane są w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych.

W bilansie należności wykazywane są w wartości netto tj. pomniejszone o odpisy aktualizujące należności. Należności w walutach obcych przeliczane są w momencie powstania na złote polskie według średniego kursu Narodowego Banku Polskiego na dzień poprzedzający dzień powstania należności. Na dzień bilansowy należności w walutach obcych wyceniane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

Środki pieniężne obejmują pieniądze w gotówce oraz na rachunkach bankowych. Środki pieniężne wykazywane są według wartości nominalnej. Wyrażone w walutach obcych środki pieniężne wyceniane są na dzień bilansowy według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Wpływy środków pieniężnych na rachunkach bankowych w ciągu roku wyceniane są według kursów NBP, a rozchody z zastosowaniem kolejki FIFO.

Rozliczenia międzyokresowe obejmują koszty prowadzonych, niezakończonych prac rozwojowych oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów stanowią ściśle oznaczone świadczenia przyjęte przez Spółkę, niestanowiące jeszcze zobowiązania. Rozliczenia międzyokresowe przychodów stanowią otrzymane lub należne środki od kontrahentów na poczet przyszłych świadczeń.

Spółka tworzy rezerwy lub aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową.

Kapitał własny stanowią kapitały tworzone zgodnie z obowiązującym prawem i statutem Spółki. Kapitał zakładowy wykazany jest w wysokości nominalnej, zgodnej ze statutem Spółki oraz wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego.

Zobowiązania ujmowane są według wartości nominalnej. Zobowiązania w walutach obcych przeliczane są w momencie powstania na złote według obowiązującego kursu Narodowego Banku Polskiego na dzień poprzedzający dzień powstania zobowiązania. Na dzień bilansowy zobowiązania wyrażone w walutach obcych wyceniane są według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

Przychody ze sprzedaży produktów i usług stanowią kwotę należną z tego tytułu od odbiorcy pomniejszoną o należny podatek od towarów i usług.

Koszty sprzedanych produktów i usług ujmowane są współmiernie do przychodów ze sprzedaży i obejmują wartość sprzedanych produktów (usług) i innych składników wycenionych po koszcie wytworzenia lub w cenie nabycia.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne nie są związane bezpośrednio z działalnością Spółki. W skład pozostałych przychodów operacyjnych zalicza się przychody ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, rozwiązanie rezerw i inne. W skład pozostałych kosztów operacyjnych zalicza się wartość sprzedanych i zlikwidowanych składników rzeczowych aktywów, trwałych, koszty tworzonych rezerw, przekazane darowizny, odpisy aktualizujące należności i inne.

Przychody finansowe obejmują przypadające na okres sprawozdawczy odsetki od środków na rachunkach bankowych oraz dodatnie różnice kursowe. Koszty finansowe obejmują odsetki od otrzymanych pożyczek, zapłacone prowizje oraz ujemne różnice kursowe powstałe z operacji w walutach obcych. W rachunku zysków i strat i różnice kursowe prezentowane są per saldo.

Obowiązkowym obciążeniem wyniku finansowego jest podatek dochodowy od osób prawnych ustalony w wysokości 19% zysku brutto skorygowanego o przychody nie podlegające opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów, skorygowany o zmianę stanu rezerwy oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Spółka przy sporządzaniu sprawozdania finansowego stosuje zasady i metody rachunkowości, które został określone w ustawie o rachunkowości (Dz. U. 2018 poz. 395 z późniejszymi zmianami). Spółka dokonała identyfikacji obszarów występowania różnic oraz ich wpływu na wartość aktywów netto i wyniku finansowego pomiędzy niniejszym publikowanym sprawozdaniem finansowym sporządzony zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości a sprawozdaniem finansowym, które zostałoby sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zaadoptowanymi przez Unię Europejską (zwane dalej MSSF). W tym celu Zarząd Livechat Software Spółka Akcyjna wykorzystał najlepszą wiedzę o spodziewanych standardach i interpretacjach oraz zasadach rachunkowości, które miałyby zastosowanie przy sporządzaniu sprawozdania zgodnie z MSSF. W wyniku przeprowadzonej analizy nie stwierdzono różnic mogących wpłynąć na wartość aktywów netto wynik finansowy spółki.

W stosunku do okresów wcześniejszych nie wystąpiły zmiany sporządzenia sprawozdania finansowego, wystąpiły natomiast zmiany zasad rachunkowości, które wpłynęły na kapitały i wynik Spółki oraz dane porównawcze.

9

Wrocław, 26 luty 2020 roku,

Mariusz Ciepły Urszula

Jarzębowska

Joanna Alwin

Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS (w zł)

				Stan na:
	Lp. Wyszczególnienie	Nota	2019-12-31	2019-03-31	2018-12-31
1	2		4	5	6
	Aktywa
A.	Aktywa trwałe		22 861 388,07	18 570 312,40	16 862 905,55
I	Wartości niematerialne i prawne	1	17 713 547,84	13 809 232,73	12 627 620,05
1	Koszty zakończonych prac rozwojowych		17 713 547,84	13 809 232,73	12 627 620,05
2	Wartość firmy		0,00	0,00	0,00
3	Inne wartości niematerialne i prawne		0,00	0,00	0,00
4	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne		0,00	0,00	0,00
II	Rzeczowe aktywa trwałe, w tym:	2	1 295 554,40	1 529 598,52	1 518 637,78
1	Środki trwałe		1 295 554,40	1 529 598,52	1 518 637,78
a)	grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)		0,00	0,00	0,00
b)	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej		67 123,52	206 936,28	258 670,35
c)	urządzenia techniczne i maszyny		1 228 430,88	1 269 336,27	1 259 967,43
d)	środki transportu		0,00	0,00	0,00
e)	inne środki transportu		0,00	0,00	0,00
2	Środki trwałe w budowie		0,00	53 325,97	0,00
3	Zaliczki na środki trwałe w budowie		0,00	0,00	0,00
III	Należności długoterminowe	3	147 600,00	147 600,00	154 372,00
1	Od jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
2	Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale		0,00	0,00	0,00
3	Od pozostałych jednostek		147 600,00	147 600,00	154 372,00
IV	Inwestycje długoterminowe	4	1 656,46	1 656,46	1 656,46
1	Nieruchomości		0,00	0,00	0,00
2	Wartości niematerialne i prawne		0,00	0,00	0,00
3	Długotrwałe aktywa finansowe		1 656,46	1 656,46	1 656,46
a)	w jednostkach powiązanych:		1 656,46	1 656,46	1 656,46
	udziały lub akcję		1 656,46	1 656,46	1 656,46
	inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
	udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
	inne długoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
b)	w pozostałych jednostkach, w których jednostka jest zaangażowana kapitałowo		0,00	0,00	0,00
	udziały lub akcje		0,00	0,00	0,00
	inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
	udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
	inne długoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

c)	w pozostałych jednostkach:		0,00	0,00	0,00
	udziały lub akcje		0,00	0,00	0,00
	inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
	udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
	inne długoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
4	Inne inwestycje długoterminowe		0,00	0,00	0,00
V	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	5	3 703 029,37	3 082 224,69	2 560 619,26
1	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		509 732,61	472 951,04	470 242,06
2	Inne rozliczenia międzyokresowe		3 193 296,76	2 609 273,65	2 090 377,20
B.	Aktywa obrotowe		45 732 992,54	41 702 692,43	41 798 227,42
I	Zapasy	6	24 516,45	43 928,87	98 086,08
1	Materiały		0,00	0,00	0,00
2	Półprodukty i produkty w toku		0,00	0,00	0,00
3	Produkty gotowe		0,00	0,00	0,00
4	Towary		0,00	0,00	0,00
5	Zaliczki na dostawy		24 516,45	43 928,87	98 086,08
II	Należności krótkoterminowe	7	18 540 925,06	9 564 228,80	8 641 037,40
1	Należności od jednostek powiązanych		11 385 903,92	507 776,69	953 631,63
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		11 385 903,92	507 776,69	953 631,63
	do 12 miesięcy		11 385 903,92	507 776,69	953 631,63
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)	inne		0,00	0,00	0,00
2	Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada powiązania kapitałowe		0,00	0,00	0,00
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		0,00	0,00	0,00
	do 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)	inne		0,00	0,00	0,00
3	Należności od pozostałych jednostek		7 155 021,14	9 056 452,11	7 687 405,77
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		0,00	7 692,60	12 209,32
	do 12 miesięcy		0,00	7 692,60	12 209,32
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)	z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń		7 136 503,42	8 779 525,44	7 642 419,71
c)	inne		18 517,72	269 234,07	32 776,74
d)	dochodzone na drodze sądowej		0,00	0,00	0,00
III	Inwestycje krótkoterminowe, w tym:	8	27 078 148,98	32 039 846,54	33 007 685,97
1	Krótkoterminowe aktywa finansowe		27 078 148,98	32 039 846,54	33 007 685,97
a)	w jednostkach powiązanych:		0,00	0,00	0,00
	udziały lub akcje		0,00	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

	inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
	udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
	inne krótkoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
b)	w pozostałych jednostkach:		0,00	0,00	0,00
	udziały lub akcje		0,00	0,00	0,00
	inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
	udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
	inne krótkoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
c)	środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		27 078 148,98	32 039 846,54	33 007 685,97
	środki pieniężne w kasie i na rachunkach		27 078 148,98	32 039 846,54	33 007 685,97
	inne środki pieniężne		0,00	0,00	0,00
	inne aktywa pieniężne		0,00	0,00	0,00
2	Inne inwestycje krótkoterminowe		0,00	0,00	0,00
IV	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	9	89 402,05	54 688,22	51 417,97
C.	Należne wpłaty na kapitał podstawowy		0,00	0,00	0,00
D.	Akcje własne		0,00	0,00	0,00
	Suma aktywów (A+B)		68 594 380,61	60 273 004,83	58 661 132,97

Lp.	Wyszczególnienie	Nota	Stan na:
			2019-12-31	2019-03-31	2018-12-31
	Pasywa
A.	Kapitał (fundusz) własny		63 777 577,57	53 400 903,64	52 212 028,00
I	Kapitał (fundusz) podstawowy	11	515 000,00	515 000,00	515 000,00
II	Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:	12	16 578 403,64	9 806 989,96	9 806 989,96
	- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną akcji		0,00	0,00	0,00
III	Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny, w tym:	13	0,00	0,00	0,00
	- z tytułu aktualizacji wartości godziwej		0,00	0,00	0,00
IV	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:	14	0,00	0,00	0,00
	- tworzone zgodnie ze statutem spółki		0,00	0,00	0,00
	- na akcje własne		0,00	0,00	0,00
V	Zysk (strata) z lat ubiegłych		0,00	0,00	0,00
VI	Zysk (strata) netto		46 684 173,93	56 983 913,68	41 890 038,04
VII	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-)	15	0,00	-13 905 000,00	0,00
B.	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		4 816 803,04	6 872 101,19	6 449 104,97
I	Rezerwy na zobowiązania		22 925,41	10 243,34	0,00
1	Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	16	22 925,41	10 243,34	0,00
2	Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	17	0,00	0,00	0,00
	długoterminowa		0,00	0,00	0,00
	krótkoterminowa		0,00	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

3	Pozostałe rezerwy		0,00	0,00	0,00
	długoterminowe	18	0,00	0,00	0,00
	krótkoterminowe	19	0,00	0,00	0,00
II	Zobowiązania długoterminowe	20	0,00	0,00	0,00
1	Wobec jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
2	Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale		0,00	0,00	0,00
3	Wobec pozostałych jednostek		0,00	0,00	0,00
a)	kredyty i pożyczki		0,00	0,00	0,00
b)	z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		0,00	0,00	0,00
c)	inne zobowiązania finansowe		0,00	0,00	0,00
d)	zobowiązania wekslowe		0,00	0,00	0,00
e)	inne		0,00	0,00	0,00
III	Zobowiązania krótkoterminowe	21	2 634 682,06	4 733 016,54	4 098 307,49
1	Wobec jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:		0,00	0,00	0,00
	do 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)	inne		0,00	0,00	0,00
2	Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale		0,00	0,00	0,00
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:		0,00	0,00	0,00
	do 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)	inne		0,00	0,00	0,00
3	Wobec pozostałych jednostek		2 634 682,06	4 733 016,54	4 098 307,49
a)	kredyty i pożyczki		0,00	0,00	0,00
b)	z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		0,00	0,00	0,00
c)	inne zobowiązania finansowe		0,00	0,00	0,00
d)	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:		2 327 887,97	1 891 872,63	2 163 955,85
	do 12 miesięcy		2 327 887,97	1 891 872,63	2 163 955,85
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
e)	zaliczki otrzymane na dostawy		0,00	0,00	0,00
f)	zobowiązania wekslowe		0,00	0,00	0,00
g)	z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń		110 232,27	2 642 620,90	1 930 850,76
h)	z tytułu wynagrodzeń		192 371,02	194 826,64	0,00
i)	inne		4 190,80	3 696,37	3 500,88
4	Fundusze specjalne		0,00	0,00	0,00
IV	Rozliczenia międzyokresowe, w tym:	22	2 159 195,57	2 128 841,31	2 350 797,48

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

1	Ujemna wartość firmy	0,00	0,00	0,00
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	2 159 195,57	2 128 841,31	2 350 797,48
	długoterminowe	0,00	0,00	0,00
	krótkoterminowe	2 159 195,57	2 128 841,31	2 350 797,48
	Suma Pasywów (A+B)	68 594 380,61	60 273 004,83	58 661 132,97

14

Wrocław, 26 lutego 2020 roku,

Mariusz Ciepły Urszula

Jarzębowska

Joanna Alwin

Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wersja kalkulacyjna) (w zł)

Wyszczególnienie	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres od 1 kwietnia 2019 do 31 marca 2019	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
A. PRZYCHODY NETTO ZE
SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW	32 356 805,73		94 853 380,24 109 298 865,24	27 779 614,83	79 875 385,64
- od jednostek powiązanych	30 849 266,85		93 286 157,25 108 397 707,49	27 728 583,51	79 716 983,75
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	32 356 805,73		94 853 380,24 109 298 865,24	27 779 614,83	79 875 385,64
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW	4 702 843,36	13 638 821,66	18 619 343,78	5 048 120,31	13 852 535,66
- jednostkom powiązanym	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	4 702 843,36	13 638 821,66	18 619 343,78	5 048 120,31	13 852 535,66
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B)	27 653 962,37	81 214 558,58	90 679 521,46	22 731 494,52	66 022 849,98
D. KOSZTY SPRZEDAŻY	4 677 277,91	13 178 723,59	10 691 242,80	2 564 163,63	7 011 876,20
E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU	3 028 751,72	9 642 660,39	10 159 163,59	3 361 148,00	7 660 963,70
F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E)	19 947 932,74	58 393 174,60	69 829 115,07	16 806 182,89	51 350 010,08
G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	3 000,00	9 974,62	14 365,53	4 390,01	10 390,73
I. Zysk z tytułu rozchodów niefinansowych aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Dotacje	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
IV. Inne przychody operacyjne	3 000,00	9 974,62	14 365,53	4 390,01	10 390,73
H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	13 201,82	19 237,35	20 237,87	12 623,00	17 201,08
I. Strata z tytułu rozchodów niefinansowych aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
III. Inne koszty operacyjne	13 201,82	19 237,35	20 237,87	12 623,00	17 201,08
I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H)	19 937 730,92	58 383 911,87	69 823 242,73	16 797 949,90	51 343 199,73
J. PRZYCHODY FINANSOWE	391 220,15	59 440,08	890 213,99	138 842,37	601 526,99
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
a) od jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie kapitałowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
b) od pozostałych jednostek	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Odsetki, w tym:	18 835,57	59 440,08	155 921,36	40 088,42	124 719,10
- od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
III. Zysk z rozchody aktywów finansowych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- w jednostkach powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
V. Inne	372 384,58	0,00	734 292,63	98 753,95	476 807,89

15

THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS investor.livechatinc.com

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

K. KOSZTY FINANSOWE	21,23	338 677,52	90,74	11,88	90,74
I. Odsetki, w tym:	21,23	3 346,80	90,74	11,88	90,74
- dla jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- w jednostkach powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
IV. Inne	0,00	335 330,72	0,00	0,00	0,00
L. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (I+J-K)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
M. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (M.I.-M.II.)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
I. Zyski nadzwyczajne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Straty nadzwyczajne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (L±M)	20 328 929,84	58 104 674,43	70 713 365,98	16 936 780,39	51 944 635,98
O. PODATEK DOCHODOWY	3 896 611,77	11 420 500,50	13 729 452,30	3 287 105,70	10 054 597,94
a) część bieżąca	3 848 849,00	11 444 600,00	13 878 223,00	3 386 608,00	10 210 903,00
b) część odroczona	47 762,77	-24 099,50	-148 770,70	-99 502,30	-156 305,06
P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
N. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P)	16 432 318,07	46 684 173,93	56 983 913,68	13 649 674,69	41 890 038,04

Wrocław, 26 luty 2020 roku

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy

Joanna Alwin

16

THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS investor.livechatinc.com

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w zł)

Wyszczególnienie	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres od 1 kwietnia 2019 do 31 marca 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	53 400 903,64	44 569 489,96	44 569 489,96
- korekty błędów podstawowych	0,00	0,00	0,00
- skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości	0,00	0,00	0,00
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach	53 400 903,64	44 569 489,96	44 569 489,96
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	515 000,00	515 000,00	515 000,00
1.1. Zmiany kapitału podstawowego	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- dopłat	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- umorzenia udziałów (akcji)	0,00	0,00	0,00
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	515 000,00	515 000,00	515 000,00
2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	9 806 989,96	7 311 156,47	7 311 156,47
2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	6 771 413,68	2 495 833,49	2 495 833,49
a) zwiększenie (z tytułu)	6 771 413,68	2 495 833,49	2 495 833,49
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0,00	0,00	0,00
- z podziału zysku (ustawowo)	0,00	0,00	0,00
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	6 771 413,68	2 495 833,49	2 495 833,49
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- pokrycia straty	0,00	0,00	0,00
- wypłata dywidendy	0,00	0,00	0,00
2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	16 578 403,64	9 806 989,96	9 806 989,96
3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	0,00	0,00	0,00
3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- zbycia środków trwałych	0,00	0,00	0,00
3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	0,00	0,00	0,00
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	0,00	0,00	0,00
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	0,00	48 073 333,49	42 724 723,86
- korekty błędów podstawowych	56 983 913,68	48 073 333,49	48 073 333,49
- skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości	0,00	0,00	0,00
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	0,00	0,00	0,00
5.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych	56 983 913,68	48 073 333,49	48 073 333,49
a) zwiększenie (z tytułu)	-56 983 913,68	-48 073 333,49	-48 073 333,49
- zwiększenia z tytułu zysku z lat poprzednich	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- przeznaczenie na wypłatę dywidendy	56 983 913,68	48 073 333,49	48 073 333,49
- przeznaczenie na kapitał zapasowy	50 212 500,00	45 577 500,00	45 577 500,00
5.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	6 771 413,68	2 495 833,49	2 495 833,49

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0,00	0,00	0,00
- korekty błędów podstawowych	0,00	0,00	0,00
- skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości	0,00	0,00	0,00
5.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	0,00	0,00	0,00
5.7. Zmiany straty z lat ubiegłych	0,00	0,00	0,00
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
- pokrycie straty z lat ubiegłych	0,00	0,00	0,00
5.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
5.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
6. Wynik netto	46 684 173,93	43 078 913,68	41 890 038,04
a) zysk netto	46 684 173,93	56 983 913,68	41 890 038,04
b) strata netto	0,00	0,00	0,00
c) odpisy z zysku	0,00	-13 905 000,00	0,00
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	63 777 577,57	53 400 903,64	52 212 028,00
III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	63 777 577,57	17 093 403,64	52 212 028,00

Wrocław, 26 luty 2020 roku,

Mariusz Ciepły Urszula

Jarzębowska

Joanna Alwin

18

Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ( w zł)

Wyszczególnienie	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres od 1 kwietnia 2018 do 31 marca 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk (strata) netto	46 684 173,93	56 983 913,68	41 890 038,04
II. Korekty razem	-7 053 546,90	5 128 775,00	4 511 581,68
1. Amortyzacja	4 092 518,07	3 750 458,84	2 597 477,46
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-120 660,04	-53 913,39	0,00
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-56 093,28	-155 830,62	-124 628,36
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	0,00	0,00	0,00
5. Zmiana stanu rezerw	12 682,07	10 243,34	0,00
6. Zmiana stanu zapasów	19 412,42	40 973,47	-13 183,74
7. Zmiana stanu należności	-8 976 696,26	-1 940 711,09	-1 017 519,69
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-2 020 350,31	2 896 515,09	2 263 170,23
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-4 359,57	581 039,36	806 265,78
10. Inne korekty	0,00	0,00	0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	39 630 627,03	62 112 688,68	46 401 619,72
B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy	65 334,38	161 845,25	129 505,36
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	5 894,30	6 014,63	4 877,00
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00	0,00
3. Z aktywów finansowych, w tym:	59 440,08	155 830,62	124 628,36
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	59 440,08	155 830,62	124 628,36
- zbycie aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00
- dywidendy i udziały w zyskach	0,00	0,00	0,00
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0,00	0,00	0,00
- odsetki	59 440,08	155 830,62	124 628,36
- inne wpływy z aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00
4. Inne wpływy inwestycyjne	0,00	0,00	0,00
II. Wydatki	7 762 789,06	10 708 238,48	7 901 990,20
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	7 762 789,06	10 708 238,48	7 901 990,20
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00	0,00
3. Na aktywa finansowe, w tym:	0,00	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00	0,00
- nabycie aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00
- udzielone pożyczki długoterminowe	0,00	0,00	0,00
4. Inne wydatki inwestycyjne	0,00	0,00	0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-7 697 454,68	-10 546 393,23	-7 772 484,84
C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I. Wpływy	0,00	0,00	0,00
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0,00	0,00	0,00
2. Kredyty i pożyczki	0,00	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00	0,00
4. Inne wpływy finansowe	0,00	0,00	0,00
II. Wydatki	36 310 846,80	48 152 500,00	34 247 500,00
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych	0,00	0,00	0,00
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	36 307 500,00	48 152 500,00	34 247 500,00
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0,00	0,00	0,00
4. Spłaty kredytów i pożyczek	0,00	0,00	0,00
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00	0,00
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0,00	0,00	0,00
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0,00	0,00	0,00
8. Odsetki	3 346,80	0,00	0,00
9. Inne wydatki finansowe	0,00	0,00	0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-36 310 846,80	-48 152 500,00	-34 247 500,00
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III)	-4 961 697,56	3 413 795,45	4 381 634,88
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM	-4 961 697,56	3 413 795,45	4 381 634,88
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-5 547,63	53 913,39	0,00
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	32 039 846,54	28 626 051,09	28 626 051,09
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM	27 078 148,98	32 039 846,54	33 007 685,97
- o ograniczonej możliwości dysponowania	0,00	0,00	0,00

Wrocław, 26 luty 2020 roku,

Mariusz Ciepły Urszula

Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy

Joanna Alwin

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

SKRÓCONE DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

Noty objaśniające do bilansu

Nota 1.1 Wartości niematerialne i prawne

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) koszty zakończonych prac rozwojowych	17 713 547,84	13 809 232,73
b) wartość firmy	0,00	0,00
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	0,00	0,00
-oprogramowanie komputerowe	0,00	0,00
d) inne wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
Wartości niematerialne i prawne razem	17 713 547,84	13 809 232,73

Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia wartości niematerialnych i prawnych o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizacyjnych wartości niematerialnych i prawnych.

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) 01.04 - 31.12.2019 ROK w zł
	a	b		c	d	e
Wyszczególnienie	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy	nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe		inne wartości niematerial ne i prawne	zaliczki na wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu	20 445 767,51	-	-	-	-	-	20 445 767,51
b) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-	-	-	-	-
- przemieszczenie wewnętrzne	-	-	-	-	-	-	-
c) zwiększenie (z tytułu)	7 336 162,32	-	-	-	-	-	7 336 162,32
- przemieszczenie wewnętrzne	7 336 162,32	-	-	-	-	-	7 336 162,32
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	27 781 929,83	-	-	-	-	-	27 781 929,83
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	6 636 534,78	-	-	-	-	-	6 636 534,78
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	3 431 847,21	-	-	-	-	-	3 431 847,21
- zwiększenia	3 431 847,21	-	-	-	-	-	3 431 847,21

21

Nota 1.2 Zmiany wartości niematerialnych i prawnych

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

- zmniejszenia	-	-	-	-	-	-	-
- likwidacja	-	-	-	-	-	-	-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	10 068 381,99	-	-	-	-	-	10 068 381,99
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-	-	-
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	-	-	-	-	-	-	-
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	17 713 547,84	-	-	-	-	-	17 713 547,84

Nota 1.3 Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) własne	17 713 547,84	13 809 232,73
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu	0,00	0,00
Wartości niematerialne i prawne razem	17 713 547,84	13 809 232,73

Nota 2.1 Rzeczowe aktywa trwałe

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) środki trwałe, w tym:	1 295 554,40	1 476 272,55
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0,00	0,00
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	67 123,52	206 936,28
-urządzenia techniczne i maszyny	1 228 430,88	1 269 336,27
- środki transportu	0,00	0,00
- inne środki trwałe	0,00	0,00
b) środki trwałe w budowie	0,00	53 325,97
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	0,00	0,00
Rzeczowe aktywa trwałe razem	1 295 554,40	1 529 598,52

Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia środków trwałych o charakterze prawno-rzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizacyjnych wartości środków trwałych.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

			Nota 2.2 Zmiany środków trwałych
--	--	--	----------------------------------	--

Wyszczególnienie	grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	urządzenia techniczne i maszyny	środki transportu	inne środki trwałe	inwestycje rozpoczęte	Środki trwałe razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	-	413 872,54	2 767 264,09	-		-	3 181 136,63
b) zwiększenia (z tytułu)	-	60 185,87	419 766,84	-	-	-	479 952,71
- zakup	-	60 185,87	419 766,84	-	-	-	479 952,71
c) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	5 894,30	-	-	-	5 894,30
- likwidacja	-	-	5 894,30	-	-	-	5 894,30
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	-	474 058,41	3 181 136,63	-	-	-	3 655 195,04
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	-	206 936,26	1 497 186,51	-		-	1 704 122,77
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	-	199 998,63	455 865,93	-	-	-	655 864,56
- zwiększenia	-	199 998,63	460 672,23	-		-	660 670,86
- zmniejszenia	-	-	4 806,30	-	-	-	4 806,30
- sprzedaż	-	-	-	-	-	-	-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	-	406 934,89	1 952 705,75	-	-	-	2 359 640,64
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-	-	-
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	-	-	-	-	-	-	-
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	-	67 123,52	1 228 430,88	-	-	-	1 295 554,40

Nota 2.3 Środki trwałe (struktura własnościowa)

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) własne	1 295 554,40	1 529 598,52
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu	0,00	0,00
Środki trwałe bilansowe razem	1 295 554,40	1 529 598,52

Spółka nie posiada gruntów w użytkowaniu wieczystym, ani jakichkolwiek zobowiązań wobec budżetu państwa z tytułu uzyskania praw własności budynków czy budowli. Spółka prowadzi działalność w wynajętym obiekcie – bieżąca wartość tego obiektu nie jest Spółce znana –

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nakłady w wynajętym obiekcie zostały wykazane w pozycji ".budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej".

Nota 3.1 Należności długoterminowe

Na dzień 31 grudnia 2019 roku jak również na dzień 31 marca 2019 roku jedną pozycją długoterminowych należności była kaucja wpłacona wynajmującemu budynek biurowy.

Nota 4 Inwestycje długoterminowe

Nota 4.1 Nieruchomości

Na dzień 31 grudnia 2019 roku jak również na dzień 31 marca 2019 roku nie występowały w Spółce nieruchomości zaliczane do inwestycji długoterminowych.

Nota 4.2 Wartości niematerialne i prawne

Na dzień 31 grudnia 2019 roku jak również na dzień 31 marca 2019 roku nie występowały w Spółce wartości niematerialne i prawne zaliczane do inwestycji długoterminowych .

Nota 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	2019-12-31	2019-03-31
a) stan na początek okresu	1 656,46	1 656,46
- udziały w jednostkach zależnych	1 656,46	1 656,46
- akcje i udziały w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udzielone pożyczki w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
b) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00
- udzielenie pożyczek jednostkom niepowiązanym	0,00	0,00
c) zmniejszenia (z tytułu)	0,00	0,00
- sprzedaż udziałów w jednostkach zależnych	0,00	0,00
- odpis aktualizujący akcje w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
d) stan na koniec okresu	1 656,46	1 656,46
- udziały w jednostkach zależnych	1 656,46	1 656,46
- akcje i udziały w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udzielone pożyczki w pozostałych jednostkach	0,00	0,00

Jako długoterminowe aktywa finansowe wykazano wyłącznie udziały w zależnej Spółce LiveChat Inc. Spółka nie posiada udziałów ani akcji w innych jednostkach.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia udziałów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizacyjnych wartość udziałów.

Nota 4.4. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych

• a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej: LiveChat Inc spółka prawa stanu Delaware, USA;
• b) siedziba: One International Place, Suite 1400, Boston, MA 02110-2619, USA;
• c) przedmiot działalności przedsiębiorstwa: Hosting, obsługa bramki płatności internetowych;
• d) charakter powiązania: Jednostka Zależna;
• e) zastosowana metoda konsolidacji: metoda konsolidacji pełnej;
• f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania znaczącego wpływu: LiveChat Inc. zawiązana została w dniu 30 września 2011 roku. Emitent objął w tej Spółce 5.000 udziałów o wartości 0,10 USD każdy i łącznej wartości 500 USD. Udziały objęte przez Emitenta stanowią 100% jej kapitału zakładowego.
• g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia 1.654,46 zł;
• h) korekty aktualizujące wartość (razem): nie występują;
• i) wartość bilansowa udziałów (akcji) 1.654,46 zł;
• j) procent posiadanego kapitału zakładowego 100%;
• k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100%;
• l) wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu: nie dotyczy;

• m) kapitał własny jednostki, w tym:

  • − kapitał zakładowy: 500,00 USD, czyli 1.656,46 zł;
  • − należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna): nie występują;

• − kapitał zapasowy: nie występuje;

• − pozostały kapitał własny, w tym:
  • zysk (strata) z lat ubiegłych: 737.638,29 zł;
  • zysk (strata) netto: 213.030,42 zł.
• n) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:
  • − zobowiązania długoterminowe: nie występują;
  • − zobowiązania krótkoterminowe: 11.550.868,12 zł.
• o) należności jednostki:
  • − należności długoterminowe: nie występują;
  • − należności krótkoterminowe: 232.347,24 zł;

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

• − pozostałą część aktywów stanowią środki pieniężne i lokaty.
• p) aktywa jednostki, razem: 12.584.597,73 zł;
• q) przychody ze sprzedaży: 111.594.278,07 zł;
• r) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce: nie występuje;
• s) otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy: nie występowały.

Nota 4.5 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	waluta	31.12.2019	31.03.2019
a) w walucie polskiej	zł	PLN	1 656,46	1 656,46
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)		USD	500	500
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem			1 656,46	1 656,46

Nota 4.6 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	31.12.2019	31.03.2019
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0,00	0,00
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0,00	0,00
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	1 656,46	1 656,46
a) akcje (wartość bilansowa):	1 656,46	1 656,46
b) obligacje (wartość bilansowa):	0,00	0,00
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0,00	0,00
c1) pożyczki udzielone	0,00	0,00
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0,00	0,00
Wartość według cen nabycia, razem	1 656,46	1 656,46
Wartość na początek okresu, razem	1 656,46	1 656,46
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0,00	0,00
Wartość bilansowa, razem	1 656,46	1 656,46

Nota 4.7 Udzielone pożyczki długoterminowe

Na dzień 31 grudnia 2019 roku jak również na dzień 31 marca 2019 roku nie występowały w Spółce długoterminowe pożyczki.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 4.8 Inne inwestycje długoterminowe

Na dzień 31 grudnia 2019 roku jak również na dzień 31 marca 2019 roku nie występowały w Spółce inne inwestycje długoterminowe.

Nota 5.1 Aktywa			z tytułu odroczonego podatku dochodowego

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	2019-12-31	2019-03-31
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	472 951,04	313 937,00
a) odniesionych na wynik finansowy	472 951,04	313 937,00
- powstanie różnic przejściowych, w tym:	0,00	0,00
różnice kursowe	0,00	0,00
ujemne niezrealizowane różnice kursowe od środków pieniężnych	0,00	0,00
rezerwa na zobowiązania	43 287,07	4 940,00
rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury serwerów i serwisu obsługi klienta	398 209,85	308 997,00
rezerwa na należności	0,00	0,00
różnica w wycenie środków trwałych	31 454,12	0,00
ujemne niezrealizowane różnice kursowe od zobowiązań	0,00	0,00
b) odniesionych na kapitał własny	0,00	0,00
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0,00	0,00
2. Zwiększenia	80 068,66	163 954,04
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	80 068,66	163 954,04
- powstanie różnic przejściowych, w tym:	0,00	0,00
różnice kursowe	0,00	0,00
ujemne niezrealizowane różnice kursowe od środków pieniężnych	0,00	0,00
rezerwa na zobowiązania	36 859,66	43 287,07
rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury serwerów i serwisu obsługi klienta	12 037,34	89 212,85
rezerwa na należności	0,00	0,00
różnica w wycenie środków trwałych	31 171,66	31 454,12
ujemne niezrealizowane różnice kursowe od zobowiązań	0,00	0,00
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0,00	0,00
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0,00	0,00
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0,00	0,00
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

3. Zmniejszenia	43 287,07	4 940,00
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	43 287,07	4 940,00
- powstanie różnic przejściowych, w tym:	0,00	0,00
różnice kursowe	0,00	0,00
ujemne niezrealizowane różnice kursowe od środków pieniężnych	0,00	0,00
rezerwa na zobowiązania	43 287,07	4 940,00
rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury serwerów i serwisu obsługi klienta	0,00	0,00
rezerwa na należności	0,00	0,00
różnica w wycenie środków trwałych	0,00	0,00
ujemne niezrealizowane różnice kursowe od zobowiązań	0,00	0,00
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0,00	0,00
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	0,00	0,00
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0,00	0,00
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi ( z tytułu)	0,00	0,00
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	509 732,61	472 951,04
a) odniesionych na wynik finansowy	509 732,63	472 951,04
- powstanie różnic przejściowych, w tym:	0,00	0,00
różnice kursowe	0,00	0,00
ujemne niezrealizowane różnice kursowe od środków pieniężnych	0,00	0,00
rezerwa na zobowiązania	36 859,66	43 287,07
rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury serwerów i serwisu obsługi klienta	410 247,19	398 209,85
rezerwa na należności	0,00	0,00
różnica w wycenie środków trwałych	62 625,78	31 454,12
ujemne niezrealizowane różnice kursowe od zobowiązań	0,00	0,00
b) odniesionych na kapitał własny	0,00	0,00
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 5.2

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2019-12-31	2019-03-31
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	3 193 296,76	2 609 273,65
- aktywowane koszty trwających prac rozwojowych	3 193 296,76	2 608 216,32
- pozostałe	0,00	1 057,33
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	3 193 296,76	2 609 273,65

W aktywowanych kosztach prac rozwojowych zawarto również wartość nabytych domen internetowych.

Nota 6 Zapasy

Zarówno na dzień 31 grudnia 2019 roku jak i na dzień 31 marca 2019 roku w zapasach wykazano jedynie zaliczki na poczet dostaw. Spółka nie posiada innego typu zapasów ani nie dokonuje jakichkolwiek odpisów aktualizacyjnych.

Nota 7.1 Należności krótkoterminowe

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) od jednostek powiązanych	11 385 903,92	507 776,69
- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty	11 385 903,92	507 776,69
- do 12 miesięcy	11 385 903,92	507 776,69
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00
- dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00
b) Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada powiązania kapitałowe	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
inne	0,00	0,00
c) należności od pozostałych jednostek	7 155 021,14	9 056 452,11
- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty	0,00	7 692,60
- do 12 miesięcy	0,00	7 692,60
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	7 136 503,42	8 779 525,44
- inne	18 517,72	269 234,07
- dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe netto razem	18 540 925,06	9 564 228,80
d) odpisy aktualizujące wartość należności	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Należności krótkoterminowe brutto razem	18 540 925,06	9 564 228,80
-----------------------------------------	---------------	--------------

Nota 7.2 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	2019-12-31	2019-03-31
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	11 385 903,92	507 776,69
- od jednostek zależnych	11 385 903,92	507 776,69
- od jednostek współzależnych	0,00	0,00
- od jednostek stowarzyszonych	0,00	0,00
- od znaczącego inwestora	0,00	0,00
- od jednostki dominującej	0,00	0,00
b) inne, w tym:	0,00	0,00
- od jednostek zależnych	0,00	0,00
- od jednostek współzależnych	0,00	0,00
- od jednostek stowarzyszonych	0,00	0,00
- od znaczącego inwestora	0,00	0,00
- od jednostki dominującej	0,00	0,00
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:	0,00	0,00
- od jednostek zależnych	0,00	0,00
- od jednostek współzależnych	0,00	0,00
- od jednostek stowarzyszonych	0,00	0,00
- od znaczącego inwestora	0,00	0,00
- od jednostki dominującej	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem	11 385 903,92	507 776,69
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem	11 385 903,92	507 776,69

Nota 7.3 Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w zł	31.12.2019	31.03.2019
Stan na początek okresu	0,00	0,00
a) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00
- odsetek	0,00	0,00
- spraw sądowych, układu, upadłości	0,00	0,00
- należności wątpliwych	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
- odsetek	0,00	0,00
- spraw sądowych, układu, upadłości	0,00	0,00
- odpisania należności	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	0,00	0,00
---------------------------------------------------------------------------------------	------	------

Nota 7.4 Należności krótkoterminowe brutto

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) w walucie polskiej	7 155 021,14	9 056 452,11
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł)	11 385 903,92	507 776,69
- w USD	11 385 903,92	507 776,69
- w GBP	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe brutto razem	18 540 925,06	9 564 228,80

Nota 7.5 Należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	2019-12-31	2019-03-31
a) do 1 miesiąca	0,00	7 692,60
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	0,00	0,00
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	0,00	0,00
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	0,00	0,00
e) powyżej 1 roku	0,00	0,00
f) należności przeterminowane	0,00	0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	0,00	7 692,60
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	0,00	7 692,60

Nota 7.6 Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane (brutto)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:	31.12.2019	31.03.2019
a) do 1 miesiąca	0,00	0,00
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	0,00	0,00
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	0,00	0,00
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	0,00	0,00
e) powyżej 1 roku	0,00	0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	0,00	0,00
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	0,00	0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 7.7 Należności długoterminowe i krótkoterminowe przeterminowane brutto

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE PRZETERMINOWANE BRUTTO	31.12.2019	31.03.2019
1. Należności sporne	0,00	0,00
2. Należności przeterminowane ogółem:	0,00	0,00
- z tyt. dostaw i usług	0,00	0,00
- pozostałe	0,00	0,00
3. Należności, na które nie utworzono odpisów aktualizujących:	0,00	0,00
- z tyt. dostaw i usług	0,00	0,00
- pozostałe	0,00	0,00

Nota 8.1 Krótkoterminowe aktywa finansowe

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) w jednostkach zależnych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
b) w jednostkach współzależnych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
c) w jednostkach stowarzyszonych i innych jednostkach powiązanych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
d) w znaczącym inwestorze	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
e) w jednostce dominującej	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Krótkoterminowe aktywa finansowe razem	27 078 148,98	32 039 846,54
- inne aktywa pieniężne	0,00	0,00
- inne środki pieniężne	0,00	0,00
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	27 078 148,98	32 039 846,54
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	27 078 148,98	32 039 846,54
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
f) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00

Nota 8.2 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa)

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) w walucie polskiej	26 806 213,19	19 340 740,44
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł)	271 935,79	12 699 106,10
- w USD	271 935,79	12 699 106,10
- w euro	0,00	0,00
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne razem	27 078 148,98	32 039 846,54

Nota 8.3. Papiery wartościowe, udziały, i inne krótkoterminowe aktywa finansowe

Pozycja nie występuje.

Nota 8.4. Udzielone pożyczki krótkoterminowe

Pozycja nie występuje.

Nota 8.5. Inne inwestycje krótkoterminowe

Na dzień 31 grudnia 2019 roku, jak również na dzień 31 marca 2019 roku , nie występowały w Spółce inne inwestycje krótkoterminowe.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 9 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	89 402,05	54 688,22
- prenumerata prasy	0,00	0,00
- opłaty roczne (domeny, licencje)	65 596,08	38 929,94
- ubezpieczenia i pozostałe	23 805,97	15 758,28
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
- VAT do odliczenia w następnych okresach	0,00	0,00
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem	89 402,05	54 688,22

Nota 10 Odpisy aktualizujące z tytułu trwałej utraty wartości aktywów.

Nie występują.

Nota 11.1. Kapitał zakładowy

	KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) – 31.12.2019
	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji (tys. szt)	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
Seria A	zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	25 000	500 000	wkład pieniężny	18.12.2013	Zgodnie z KSH
Seria B	zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	750	15 000	wkład pieniężny	18.12.2013	Zgodnie z KSH
Liczba akcji razem			25 750
Kapitał zakładowy razem				515 000
Wartość nominalna 1 akcji = 0,02 zł

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) – 31.03.2019
	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji (tys. szt)	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
Seria A	zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	25 000	500 000	wkład pieniężny	18.12.2013	Zgodnie z KSH
Seria B	zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	750	15 000	wkład pieniężny	18.12.2013	Zgodnie z KSH
Liczba akcji razem				25 750
Kapitał zakładowy razem				515 000
Wartość nominalna 1 akcji = 0,02 zł

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Akcje serii A:

Akcje serii A są akcjami wydanymi w związku przekształceniem poprzednika prawnego Emitenta "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w LiveChat Spółka Akcyjna. Przekształcenie zostało uchwalone na mocy uchwały zgromadzenia wspólników "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z dniu 10 czerwca 2007 r. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Marka Leśniaka z Kancelarii Notarialnej Leśniak i Kawecka-Pysz Spółka partnerska z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 1324/2007. Rejestracja przekształcenia nastąpiła na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 16 października 2007 r.

W momencie przekształcenia kapitał zakładowy Emitenta wynosił 500.000 złotych i dzielił się na 5.000.000 akcji serii A zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,10 złotych każda.

W dniu 29 listopada 2013 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie zmiany Statutu Emitenta obejmującą między innymi split akcji, ustalając wartość nominalną akcji na kwotę 0,02 (dwa grosze) zł. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Karolinę Warczak–Mańdziak z Kancelarii Notarialnej dr Wisława Boć-Mazur i Karolina Warczak–Mańdziak spółka cywilna z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 12380/2013. Podział akcji nastąpił w stosunku 1:5 w ten sposób, że każda jedna akcja Emitenta w tym każda jedna akcja serii A uległa podziałowi na 5 akcji. Zmiana Statutu Emitenta obejmująca zmianę wartości nominalnej akcji została zarejestrowana na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 18 grudnia 2013 r. W następstwie powyższej rejestracji na akcje serii A składa się 25.000.000 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,02 złotych każda.

Akcje serii B:

W dniu 26 kwietnia 2010 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta o kwotę 15.000 złotych w drodze emisji akcji na okaziciela serii B z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki oraz w sprawie zmian Statutu Spółki. Na mocy tej uchwały Walne Zgromadzenie postanowiło o podwyższeniu kapitału zakładowego o kwotę 15.000 zł. w drodze emisji 150.000 akcji serii B zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł. Akcje serii B zostały w całości objęte przez Mariusza Ciepłego i opłacone wkładem pieniężnym w kwocie 15.000 zł. Cena emisyjna akcji serii B wynosiła 0,10 zł. za jedną akcję.

W dniu 29 listopada 2013 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie zmiany Statutu Emitenta obejmującą między innymi split akcji, ustalając wartość nominalną akcji na kwotę 0,02 (dwa grosze) zł. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Karolinę Warczak–Mańdziak z Kancelarii Notarialnej dr Wisława Boć-Mazur i Karolina Warczak–Mańdziak spółka cywilna z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 12380/2013. Podział akcji nastąpił w stosunku 1:5 w ten sposób, że każda jedna akcja Emitenta w tym każda jedna akcja serii B uległa podziałowi na 5 akcji. Zmiana Statutu Emitenta obejmująca zmianę wartości nominalnej akcji została zarejestrowana na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

18 grudnia 2013 r. W następstwie powyższej rejestracji na akcje serii B składa się 750.000 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,02 złotych każda.

Nota 11.2. Zmiany w strukturze własności w okresie od 1 kwietnia 2019 roku do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego.

Akcjonariusz	Na dzień 31 marca 2019	Na dzień 31 grudnia 2019	Na dzień 26 luty 2020
Nationale-Nederlanden PTE	6,18%	6,18%	6,18%
Aviva OFE Aviva Santander	5,94%	6,55%	6,55%
Porozumienie Akcjonariuszy, w tym pow. 5 proc. kapitału:	47,10%	47,10%	47,10%
Mariusz Ciepły	15,57%	15,57%	15,57%
Maciej Jarzębowski	11,69%	11,69%	11,69%
Jakub Sitarz	11,69%	11,69%	11,69%
Pozostali	40,78%	40,17%	40,17%
RAZEM	100%	100%	100%

Nota 11.3 Akcje własne

Nie występują.

Nota 11.4 Akcje emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych

Nie występują.

Nota 12 Kapitał zapasowy

KAPITAŁ ZAPASOWY w zł	31.12.2019	31.03.2019
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	0,00	0,00
b) utworzony ustawowo	171 666,67	171 666,67
c) utworzony zgodnie ze statutem/ umową ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	16 406 736,97	9 635 323,29
d) z dopłat akcjonariuszy/wspólników	0,00	0,00
e) inny (wg rodzaju)	0,00	0,00
Kapitał zapasowy razem	16 578 403,64	9 806 989,96

Nota 13 Kapitał z aktualizacji wyceny

Na dzień 31 grudnia 2019 roku jak również na dzień 31 marca 2019 roku nie występowały w Spółce kapitały z aktualizacji wyceny.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 14 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia)

Na dzień 31 grudnia 2019 roku jak również na dzień 31 marca 2019 roku nie występowały w Spółce pozostałe kapitały rezerwowe.

Nota 15 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego

Na dzień 31 grudnia 2019 roku nie występowały w Spółce odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego. W poprzednim roku Spółka wypłaciła zaliczkę na poczet dywidendy.

Nota 16 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Na dzień bilansowy 31 grudnia 2019 roku Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości 22.925,41 PLN.

Nota 17 Zmiana stanu długoterminowej i krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne

Nie dotyczy – Spółka nie zawiera umów o pracę.

Nota 18 Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych

Nie występowały.

Nota 19 Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych

Nie dotyczy

Nota 20 Zobowiązania długoterminowe.

Na dzień 31 grudnia 2019 jak również na dzień 31 marca 2019 nie występowały w Spółce zobowiązania długoterminowe.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 21.1 Zobowiązania krótkoterminowe

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) wobec jednostek zależnych	0,00	0,00
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- inne (wg rodzaju)	0,00	0,00
b) w jednostkach współzależnych	0,00	0,00
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- inne (wg rodzaju)	0,00	0,00
c) wobec jednostek stowarzyszonych i innych jednostek powiązanych	0,00	0,00
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- inne (wg rodzaju)	0,00	0,00
d) wobec znaczącego inwestora	0,00	0,00
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- inne (wg rodzaju)	0,00	0,00
e) wobec jednostki dominującej	0,00	0,00
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- inne (wg rodzaju)	0,00	0,00
f) wobec pozostałych jednostek	2 634 682,06	4 733 016,54
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	2 327 887,97	1 891 872,63
- do 12 miesięcy	2 327 887,97	1 891 872,63
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	110 232,27	2 642 620,90
- z tytułu wynagrodzeń	192 371,02	194 826,64
- inne	4 190,80	3 696,37
g) fundusze specjalne (wg tytułów)	0,00	0,00
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych	0,00	0,00
Zobowiązania krótkoterminowe razem	2 634 682,06	4 733 016,54

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 21.2. Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) w walucie polskiej	2 634 682,06	4 733 016,54
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł)	0,00	0,00
Zobowiązania krótkoterminowe razem	2 634 682,06	4 733 016,54

Nota 21.3 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Spółka nie jest stroną żadnych umów kredytów ani pożyczek wykazywanych w zobowiązaniach.

Nota 21.4 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych

Spółka nie wyemitowała dłużnych instrumentów finansowych.

Nota 22 Inne rozliczenia międzyokresowe

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w zł	2019-12-31	2019-03-31
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	2 159 195,57	2 128 841,31
- długoterminowe	0,00	0,00
- krótkoterminowe (rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury IT)	2 159 195,57	2 128 841,31
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów	0,00	0,00
- długoterminowe	0,00	0,00
- krótkoterminowe	0,00	0,00
Inne rozliczenia międzyokresowe razem	2 159 195,57	2 128 841,31

Nota 23 Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

WYSZCZEGÓLNIENIE	2019-12-31	2019-03-31
Wartość księgowa	63 777 577,57	53 400 903,64
Liczba akcji	25 750 000,00	25 750 000,00
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	2,48	2,07
Rozwodniona liczba akcji	25 750 000,00	25 750 000,00
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	2,48	2,07

Noty objaśniające do pozycji pozabilansowych

Nota 24 Należności warunkowe od jednostek powiązanych

Nie występują.

Nota 25 Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych

Nie występują.

Noty objaśniające do rachunku zysków i strat

Nota 26.1. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
- sprzedaż produktów	32 356 805,73	94 853 380,24	27 779 614,83	79 875 385,64
- w tym: od jednostek powiązanych	30 849 266,85	93 286 157,25	27 728 583,51	79 716 983,75
- sprzedaż usług	0,00	0,00	0,00	0,00
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody netto ze sprzedaży produktów razem	32 356 805,73	94 853 380,24	27 779 614,83	79 875 385,64
- w tym: od jednostek powiązanych	30 849 266,85	93 286 157,25	27 728 583,51	79 716 983,75

Nota 26.2. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
a) kraj	22 470,70	67 689,31	51 031,32	158 401,89
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00
- sprzedaż produktów	22 470,70	67 689,31	51 031,32	158 401,89
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00
- sprzedaż usług	0,00	0,00	0,00	0,00
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00
b) eksport	32 334 335,03	94 785 690,93	27 728 583,51	79 716 983,75
- sprzedaż produktów	32 334 335,03	94 785 690,93	27 728 583,51	79 716 983,75
- w tym: od jednostek powiązanych	30 849 266,85	93 286 157,25	27 728 583,51	79 716 983,75
- sprzedaż usług	0,00	0,00	0,00	0,00
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody netto ze sprzedaży produktów razem	32 356 805,73	94 853 380,24	27 779 614,83	79 875 385,64
- w tym: od jednostek powiązanych	30 849 266,85	93 286 157,25	27 728 583,51	79 716 983,75

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 27 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

Spółka nie sprzedaje towarów ani materiałów.

Nota 28 Koszty według rodzajów

KOSZTY WEDŁUG RODZAJÓW w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
Zużycie materiałów i energii	166 833,07	576 120,55	252 790,87	665 430,01
Usługi obce	9 377 983,04	27 347 282,91	8 234 850,89	21 473 106,33
Podatki i opłaty	7 286,04	34 836,42	0,00	7 285,06
Wynagrodzenia	499 402,70	1 512 719,14	638 653,28	1 372 757,19
Amortyzacja	1 457 066,81	4 092 518,07	943 926,85	2 597 477,46
Pozostałe koszty	900 301,33	2 896 728,55	903 210,05	2 409 319,51
Koszty według rodzajów razem	12 408 872,99	36 460 205,64	10 973 431,94	28 525 375,56

Nota 29 Pozostałe przychody operacyjne

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- wartość netto niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00	0,00	0,00
b) dotacje	0,00	0,00	0,00	0,00
c) inne przychody operacyjne	3 000,00	9 974,62	4 390,01	10 390,73
- korekta roczna VAT	0,00	0,00	0,00	0,00
- pozostałe przychody operacyjne	3 000,00	9 974,62	4 390,01	10 390,73
Pozostałe przychody operacyjne razem	3 000,00	9 974,62	4 390,01	10 390,73

Nota 30 Pozostałe koszty operacyjne

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończon y 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończon y 31 grudnia 2018	za okres 3 miesięcy zakończon y 31 grudnia 2018
a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00	0,00	0,00
b) aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00	0,00	0,00
- odpisy aktualizujące	0,00	0,00	0,00	0,00
c) inne koszty operacyjne	13 201,82	19 237,35	12 623,00	17 201,08
- darowizny	0,00	0,00	0,00	0,00
- rezerwa na koszty	0,00	0,00	0,00	0,00
- roczna korekta podatku VAT	0,00	0,00	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

- kara za wcześniejsze rozwiązanie umowy	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne pozostałe koszty operacyjne	13 201,82	19 237,35	12 623,00	17 201,08
Inne koszty operacyjne razem	13 201,82	19 237,35	12 623,00	17 201,08

Nota 31.1 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach.

Na 31 grudnia 2019 roku oraz na dzień 31 grudnia 2019 roku pozycja nie występuje.

Nota 31.2. Przychody finansowe z tytułu odsetek

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
a) z tytułu udzielonych pożyczek	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek zależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek współzależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek stowarzyszonych i pozostałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od znaczącego inwestora	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostki dominującej	0,00	0,00	0,00	0,00
- od pozostałych jednostek	0,00	0,00	0,00	0,00
b) pozostałe odsetki	18 835,57	59 440,08	40 088,42	124 719,10
- od jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek zależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek współzależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek stowarzyszonych i pozostałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od znaczącego inwestora	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostki dominującej	0,00	0,00	0,00	0,00
- od pozostałych jednostek	18 835,57	59 440,08	40 088,42	124 719,10
Przychody finansowe z tytułu odsetek razem	18 835,57	59 440,08	40 088,42	124 719,10

Nota 31.3 Inne przychody finansowe

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
a) dodatnie różnice kursowe	372 384,58	0,00	98 753,95	476 807,89
b) rozwiązanie rezerwy	0,00	0,00	0,00	0,00
c) pozostałe	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne przychody finansowe razem	372 384,58	0,00	98 753,95	476 807,89

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 32.1. Koszty finansowe z tytułu odsetek

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
a) od kredytów i pożyczek	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek zależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek współzależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek stowarzyszonych i pozostałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla znaczącego inwestora	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostki dominującej	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla innych jednostek	0,00	0,00	0,00	0,00
b) pozostałe odsetki	21,23	3 346,80	11,88	90,74
- dla jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek zależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek współzależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek stowarzyszonych i pozostałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla znaczącego inwestora	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostki dominującej	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla innych jednostek	21,23	3 346,80	11,88	90,74
Koszty finansowe z tytułu odsetek razem	21,23	3 346,80	11,88	90,74

Nota 32.2. Inne koszty finansowe

INNE KOSZTY FINANSOWE w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
a) ujemne różnice kursowe	0,00	335 330,72	0,00	0,00
b) utworzone rezerwy (z tytułu)	0,00	0,00	0,00	0,00
- odpisy aktualizujące należności	0,00	0,00	0,00	0,00
c) pozostałe	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne koszty finansowe razem	0,00	335 330,72	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 33 Podatek dochodowy bieżący

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w zł	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
1. Zysk (strata) brutto	58 104 674,43	51 944 635,98
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	0,00	0,00
a) zwiększające podstawę opodatkowania	1 511 733,79	1 565 874,58
- przychód uwzględniony dla potrzeb podatku dochodowego	0,00	0,00
- koszty nie stanowiące kosztów podatkowych	1 511 733,79	1 565 874,58
b) zmniejszające podstawę opodatkowania	0,00	250 022,68
- przychody nie stanowiące trwale przychodów podatkowych	0,00	250 022,68
- koszty stanowiące dla celów podatku koszt roku podatkowego	0,00	0,00
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	59 616 408,22	53 260 487,88
4. Podatek dochodowy według stawki 19%	11 327 117,56	10 119 492,70
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	0,00	0,00
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym	11 420 500,50	10 054 597,94
- wykazany w rachunku zysków i strat	11 444 600,00	10 210 903,00
- zmiana stanu podatku odroczonego	-24 099,50	-156 305,06

Nota 34 Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat

Saldo podatku dochodowego odroczonego wykazane w rachunku zysków i strat wynika ze zmian stanu aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego. Podstawowe tytuły generujące różnice przejściowe w podatku odroczonym wynikają ze zmian wartości szacunków dotyczących kosztów utrzymania infrastruktury informatycznej.

Nota 35 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty),

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:	31.12.2019	31.03.2019
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	24 099,50	148 770,70
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych	0,00	0,00
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu	0,00	0,00
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy	0,00	0,00
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)	0,00	0,00
Podatek dochodowy odroczony, razem	24 099,50	148 770,70

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO	31.12.2019	31.03.2019
- ujętego w kapitale własnym	0,00	0,00
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy	0,00	0,00

PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY:	31.12.2019	31.03.2019
- działalności zaniechanej	0,00	0,00
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych	0,00	0,00

Nota 36 Zysk na akcję

WYSZCZEGÓLNIENIE	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
Zysk netto	46 684 173,93	41 890 038,04
Liczba akcji	25 750 000	25 750 000
Zysk netto na akcję	1,81	1,63
Rozwodniona liczba akcji	25 750 000	25 750 000
Rozwodniony zysk netto na akcję	1,81	1,63

Zysk na akcję obliczono jako iloraz zysku netto wynikającego ze sprawozdania finansowego i średnioważonej liczby akcji.

Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych

STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK I KONIEC OKRESU	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018
a) środki pieniężne razem (stan na początek okresu)	32 039 846,54	28 626 051,09
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	32 039 846,54	28 626 051,09
- inne środki pieniężne	0,00	0,00
b) środki pieniężne razem (stan na koniec okresu)	27 078 148,98	33 007 685,97
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	27 078 148,98	33 007 685,97
- inne środki pieniężne	0,00	0,00
Zmiana stanu środków pieniężnych	-4 961 697,56	4 381 634,88
Środki pieniężne z działalności operacyjnej	39 630 627,03	46 401 619,72
Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej	-8 281 477,79	-7 772 484,84
Środki pieniężne z działalności finansowej	-36 310 846,80	-34 247 500,00

Dodatkowe noty objaśniające

Nota 1 Informacja o instrumentach finansowych

Nota 1.1.Na dzień bilansowy aktywa finansowe Spółki stanowią akcje w powiązanej Spółce LiveChat Inc., środki pieniężne oraz należności.

Spółka nie posiada innych instrumentów finansowych, zwłaszcza kontraktów, o których mowa w Rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych.

Nota 1.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać.

Nie dotyczy.

Nota 1.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić:

• a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne;
• b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie.

Nie występują.

Nota 1.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić:

a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i nie zakończonymi w danym okresie;

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych w okresie sprawozdawczym

Nie występują.

Nota 1.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny.

Nie występują.

Nota 1.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych.

Nie dokonywano takich odpisów.

Nota 1.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:

- do 3 miesięcy:	0,00 zł
- powyżej 3 do 12 miesięcy:	0,00 zł
- powyżej 12 miesięcy:	0,00 zł

Nota 1.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane.

Nie dotyczy.

Nota 1.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:

• do 3 miesięcy: 0,00 zł
• powyżej 3 do 12 miesięcy: 0,00 zł
• powyżej 12 miesięcy: 0,00 zł

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nie występowały.

Nota 1.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:

• a) opis rodzaju zabezpieczeń;
• b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą;
• c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka.

Instrumenty takie nie występują, natomiast rodzaje ryzyk, na które narażona jest Spółka, w tym ryzyko finansowe, są przedstawione odpowiednio w pkt. 12 i 13 rocznego sprawozdania Zarządu z działalności Spółki. Spółka nie korzysta z instrumentów zabezpieczających ryzyko finansowe.

Nota 1.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:

• a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania;
• b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających;
• c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe.

Nie dotyczy.

Nota 1.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać:

• a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny;
• b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych;
• c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej; wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu.

Nie występują.

1.a Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nie występują.

Nota 2 Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez Spółkę gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych).

Nie występują.

Nota 3 Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.

Na dzień 31 grudnia 2019 roku Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa lub samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.

Nota 4 Przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidzianej do zaniechania w okresie następnym.

Spółka nie zaniechała w okresie sprawozdawczym żadnej z dotychczas prowadzonych działalności, nie przewiduje również zaniechania tych działalności w okresach następnych.

Nota 5 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

W badanym okresie w Spółce nie wystąpiły koszty wytworzenia środków trwałych w budowie oraz środków trwałych na własne potrzeby.

Nota 6 Poniesione nakłady inwestycyjne

W badanym okresie Spółka poniosła nakłady inwestycyjne na zakup środków trwałych w wysokości 479.952,71 zł oraz wartości niematerialne i prawne (razem z rozliczanymi przez rozliczenia międzyokresowo) w wysokości 7.336.162,32 zł.

Spółka nie jest zobowiązana do ponoszenia i nie ponosi nakładów związanych z ochroną środowiska.

Nota 7 Informacja o transakcjach zawartych z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji.

Spółka nie zawierała transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych o:

• a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach;
• b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji;
• c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Przychody ze sprzedaży do Livechat Inc:	93.286.157,25 zł
Koszty zakupionych usług od Livechat Inc:	0,00 zł
Należności od Livechat Inc:	11.385.903,92 zł
Zobowiązania wobec Livechat Inc:	0,00 zł

Nota 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy.

Nie dotyczy.

Nota 8 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji.

Nie występują.

Nota 9 Informacje o przeciętnym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe. Spółka nie zatrudnia pracowników na umowy o pracę. Współpracuje na stałe z 166 osobami.

Nota 10 Łączna wartość wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących Spółki, w przedsiębiorstwie Spółki i z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.

Wynagrodzenie osób wchodzących w skład Zarządu LiveChat Software S.A. pobierane w okresie od 1 kwietnia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku obejmuje również premię przyznaną przez Radę Nadzorczą za pracę Zarządu oraz wyniki Spółki w roku 2018 / 2019.

Nazwisko	01.04.2019 – 31.12.2019	01.04.2018 – 31.12.2018
Mariusz Ciepły	637 229,09 zł	643 000,00 zł
Urszula Jarzębowska	424 819,42 zł	384 000,00 zł
Razem	1 062 048,51 zł	1 027 000,00 zł

Członkowie Rady Nadzorczej nie pobierali wynagrodzenia.

Nota 11 Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Spółki, udzielonych przez Spółkę osobom zarządzającym i nadzorującym.

Nie wystąpiły.

Nota 12 Informacje o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.

51

Nie wystąpiły tego typu zdarzenia.

Nota 13 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie wystąpiły po dniu bilansowym, nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.

Po dniu bilansowym nie wystąpiły istotne zdarzenia, które nie znalazły odzwierciedlenia w sprawozdaniu finansowym.

Nota 14 Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów.

Na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 28 czerwca 2002 roku do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS: 0000120715 została wpisana spółka "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu – poprzednik prawny Emitenta.

W dniu 10 czerwca 2007 r. została podjęta uchwała Zgromadzenia Wspólników "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w sprawie przekształcenia tej spółki w spółkę akcyjną. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Marka Leśniaka z Kancelarii Notarialnej Leśniak i Kawecka-Pysz Spółka partnerska z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 1324/2007.

Na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 16 października 2007 r. w Krajowym Rejestrze Sądowym zarejestrowane zostało przekształcenie, a tym samym do rejestru przedsiębiorców KRS pod numerem KRS 0000290756 został wpisany Emitent LIVECHAT Software Spółka Akcyjna.

Nota 15 Sprawozdanie finansowe i dane porównywalne, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat/skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego – jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100 %.

Nie dotyczy.

Nota 16 Zestawienie i objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami.

Nie dotyczy.

Nota 17 Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nie dotyczy.

Nota 18 Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

W okresie obrotowym kończącym się 31 grudnia 2019 roku, nie ujmowano w księgach korekt błędów.

Nota 19 W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez Spółkę działań mających na celu eliminację niepewności.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.

Nota 20 Wynagrodzenie biegłego rewidenta

Spółka zawarła umową z firmą audytorską HLB M2 AUDIT PIE Sp. z o.o. w dniu 29.05.2019 Umowa obejmowała badanie rocznego jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2018/2019. Z tytułu tej umowy Spółka wypłaciła wynagrodzenie w wysokości 42.334,02 zł.

Druga umowa zawarta dnia 25.10.2019 roku z firmą audytorską Grant Thornton Frąckowiak spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. obejmuje badanie śródrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za okres od 1.04.2019 do 30.09.2019. Z tytułu tej umowy Spółka wypłaciła wynagrodzenie w wysokości 22 000,00 zł netto powiększone o podatek od towarów i usług. Ponadto powyższe wynagrodzenie zostanie powiększone o koszty zakwaterowania, wyżywienia, podróży audytorów oraz stawkę procentową opłaty z tytułu nadzoru określoną dla danego roku w uchwale Krajowej Rady Biegłych Rewidentów lub w obwieszeniu Ministra Finansów. Na dzień zawarcia niniejszej umowy stawka ta wynosiła 3,29%.

Spółka poniosła również pozostałe koszty związane z badaniem w wysokości 177,61 zł netto powiększone o podatek od towarów i usług.

Nota 21 Połączenie jednostek

W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie Spółki z innym podmiotem gospodarczym.

Nota 22 W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych – praw własności – należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie oraz wpływ na wynik finansowy.

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych których udziały / akcje wyceniane są metodą praw własności.

Nota 23 Sporządzanie sprawozdania skonsolidowanego.

Przedstawione sprawozdanie finansowe jest sprawozdaniem jednostkowym LIVECHAT Software SA. Jako podmiot dominujący w Grupie Kapitałowej LIVECHAT Software SA, Spółka sporządziła także sprawozdanie skonsolidowane.

54

Wrocław, 26 luty 2020 roku,

Mariusz Ciepły Urszula

Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu Dyrektor Finansowy

Joanna Alwin