Quantum Software S.A. — Interim / Quarterly Report 2018

May 30, 2018

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za I kwartał 2018 r.

Kraków, 30 maj 2018 r.

Raport zawiera :

• 1. Wybrane dane finansowe.
• 1. Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego.
• 1. Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego za I kwartał 2018.
• 1. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Quantum software S.A. za I kwartał 2018.
• 1. Jednostkowe sprawozdanie finansowe Quantum software S.A. za I kwartał 2018.

Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro)

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. euro
zawierające podstawowe	okres od	okres od	okres od	okres od
pozycje kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania	2018-01-01 do	2017-01-01 do	2018-01-01 do	2017-01-01 do
finansowego	2018-03-31	2017-03-31	2018-03-31	2017-03-31
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i	6 640	7 416	1 589	1 729
materiałów Zysk (strata) z działalności
operacyjnej	427	665	102	155
Zysk (strata) brutto	305	545	73	127
Zysk (strata) netto	204	378	49	88
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-51	1 430	-12	333
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-29	-100	-7	-23
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-70	-83	-17	-19
Przepływy pieniężne netto, razem	-150	1 247	-36	291
	2018-01-01 do 2018-03-31	2017-01-01 do 2017-12-31	2018-01-01 do 2018-03-31	2017-01-01 do 2017-12-31
Aktywa, razem	17 576	19 755	4 176	4 736
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	3 276	5 755	778	1 380
Zobowiązania długoterminowe	459	526	109	126
Zobowiązania krótkoterminowe	2 817	5 229	669	1 254
Kapitał własny	14 300	14 000	3 398	3 357
Kapitał zakładowy	657	657	156	158
Liczba akcji (w szt.) na dzień 31- 03-2017 r.	1 314 870	1 480 757	1 314 870	1 480 757
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) na dzień 31-03-2017 r.	1 314 870	1 480 757	1 314 870	1 480 757
Liczba akcji (w szt.) na dzień 31- 12-2017 r.	1 314 870	1 314 870	1 314 870	1 314 870
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) na dzień 31-12-2017 r.	1 314 870	1 314 870	1 314 870	1 314 870
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,16	0,26	0,04	0,06
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł /EUR)	0,16	0,26	0,04	0,06

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	10,88	10,65	2,58	2,55
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	10,88	10,65	2,58	2,55
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	-	-	-	-

Zasady przeliczania podstawowych pozycji kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na EURO.

Do przeliczenia skonsolidowanych wybranych danych finansowych na Euro dotyczących skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów i skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.

Do przeliczenia skonsolidowanych wybranych danych finansowych na Euro dotyczących skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej i skonsolidowanego zestawienia zmianach w kapitale wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania.

Okres	Średni kurs okresu	Kurs na ostatni dzień okresu
2018	4,1784	4,2085
2017	4,2891	4,1709

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. zł		w tys. euro
zawierające podstawowe	okres od	okres od	okres od	okres od
pozycje kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego	2018-01-01 do 2018-03-31	2017-01-01 do 2017-03-31	2018-01-01 do 2018-03-31	2017-01-01 do 2017-03-31
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	286	245	68	57
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	1	-31	0	-7
Zysk (strata) brutto	15	-24	4	-6
Zysk (strata) netto	13	-24	3	-6
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	38	-128	9	-30
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-93	3	-22	1
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-10	-1 197	-2	-279
Przepływy pieniężne netto, razem	-65	-1 322	-16	-308
	2018-01-01 do 2018-03-31	2017-01-01 do 2017-12-31	2018-01-01 do 2018-03-31	2017-01-01 do 2017-12-31
Aktywa, razem	12 474	12 301	2 964	2 949
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	374	214	89	51
Zobowiązania długoterminowe	1	2	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe	373	212	89	51
Kapitał własny	12 100	12 087	2 875	2 898
Kapitał zakładowy	657	657	156	158
Liczba akcji (w szt.) na dzień 31- 03-2017 r.	1 314 870	1 480 757	1 314 870	1 480 757
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) na dzień 31-03-2017 r.	1 314 870	1 480 757	1 314 870	1 480 757
Liczba akcji (w szt.) na dzień 31- 12-2017 r.	1 314 870	1 314 870	1 314 870	1 314 870
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) na dzień 31-12-2017 r.	1 314 870	1 314 870	1 314 870	1 314 870
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,01	-0,02	0,00	0,00
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł /EUR)	0,01	-0,02	0,00	0,00
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	9,20	9,19	2,19	2,20
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	9,20	9,19	2,19	2,20

Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w	-	-	-	-
zł/EUR)

Zasady przeliczania podstawowych pozycji kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego na EURO.

Do przeliczenia jednostkowych wybranych danych finansowych na Euro dotyczących jednostkowego sprawozdania z całkowitych dochodów i jednostkowego rachunku przepływów pieniężnych wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:

Do przeliczenia jednostkowych wybranych danych finansowych na Euro dotyczących skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej i skonsolidowanego zestawienia zmianach w kapitale wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania.

Okres	Średni kurs okresu	Kurs na ostatni dzień okresu
2018	4,1784	4,2085
2017	4,2891	4,1709

Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego

Niniejsze Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za I kwartał 2018 r. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ("MSR") 34 oraz jest zgodne z zatwierdzonymi przez Unię Europejską Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), które obejmują standardy i interpretacje opublikowane lub przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i przez stały Komitet ds. Interpretacji przy RMSR. Podstawą sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. jest przepis art. 55 ust. 6a ustawy o rachunkowości.

Dane uwzględnione w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z zachowaniem zasady istotności. Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I kwartał 2018 roku sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę Kapitałową.

Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I kwartał 2018 roku sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi przez prawo Unii Europejskiej. Prezentacja sprawozdania oparta jest na MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", przy zastosowaniu tych samych zasad dla okresu bieżącego i porównywalnego.

Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I kwartał 2018 roku sporządzone zostało w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy.

Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Jednostka nie dokonywała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.

Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych, o ile nie zaznaczono inaczej na podstawie zapisów dokonanych w księgach rachunkowych Spółki, prowadzonych zgodnie z podstawowymi zasadami rachunkowości:

• 1) rzetelność,
• 2) prawidłowość,
• 3) ciągłość,
• 4) kompletność,
• 5) porównywalność,
• 6) współmierność przychodów i kosztów,
• 7) niezmienność zasad rachunkowości,

Wartości niematerialne i prawne, Rzeczowe aktywa trwałe

Metody wyceny wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych - wartości niematerialne i rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:

• 1) Wartości niematerialne i prawne ujmowane są w ewidencji według cen nabycia z uwzględnieniem ich umorzenia. Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych metodą liniową, przyjęto następujące okresy umorzenia (okresy użytkowania):
• a) oprogramowanie komputerowe 2 lata
• b) licencje 2 lata
• c) prawa autorskie 2 lata
• d) koszty zakończonych prac rozwojowych 5 lat,
• e) spółka nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.
• 2) Środki trwałe zostały wycenione według cen nabycia lub kosztu wytworzenia po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne proporcjonalnie do okresów ich używania. Środki trwałe amortyzuje się przez okres ekonomicznej użyteczności danego środka trwałego. Do środków trwałych, mimo używania dłużej niż jeden rok, nie są zaliczane przedmioty o niskiej jednostkowej wartości początkowej do 3 500,00 zł, z wyjątkiem środków zaliczanych do grupy 4 (maszyny i urządzenia). Zakup tych przedmiotów księgowany jest jednorazowo w koszty działalności - w miesiącu nabycia albo w miesiącu następnym. Przedmioty te nie są również objęte ewidencją bilansową. Samochody amortyzowane są metodą liniową przez 5 lat od wartości początkowej pomniejszonej o wartość końcową w wysokości 20% wartości początkowej. Wszystkie urządzenia zaliczane do grupy 4 niezależnie od wartości początkowej są amortyzowane metodą liniową wg stawek indywidualnych ustalonych zgodnie z przewidywanym okresem użytkowania, a mianowicie:
• a) komputery stacjonarne 4 lata,
• b) laptopy 3 lata,
• c) serwery, drukarki, projektory, ups, routery, switch, przełączniki, sieci komputerowe – 5 lat,
• d) baterie do ups 2 lata.

Spółka corocznie weryfikuje przyjęte okresy użytkowania dla wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych.

Instrumenty finansowe

Metody wyceny instrumentów finansowych - instrumenty finansowe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:

Należności na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty. W celu urealnienia wartości należności są one pomniejszone o odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych. Należności w walutach obcych są wycenione na dzień bilansowy według średniego kursu NBP, a różnice kursowe są odnoszone na przychody bądź koszty finansowe.

Udziały wyceniane są według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

Aktywa finansowe wyceniane są według ceny nabycia lub wartości rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa.

Aktywa pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych oraz naliczone memoriałowo odsetki od aktywów finansowych wycenione są w wartości nominalnej, natomiast środki pieniężne w walutach obcych według kursu kupna i sprzedaży banku, a przy wycenie bilansowej według średniego kursu NBP.

Zobowiązania na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymagalnej zapłaty. Zobowiązania w walutach obcych wycenia się po średnim kursie NBP.

Podstawowe rodzaje instrumentów finansowych:

• klasyczne instrumenty finansowe - należności i zobowiązania handlowe - wyceniane są według ceny nabycia (na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a) z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości i nieściągalności (na podst. par. 58 MSR 39),

• środki pieniężne - wyceniane według nabycia - na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a,

• pożyczki, kredyty, leasing - wycena jest wymagana według zamortyzowanego kosztu, jednakże w opinii Zarządu, spółka prezentuje te pozycje w cenie nabycia (w kwocie wymagalnej zapłaty), ponieważ taka wycena nie wpływa na sytuację finansową jednostki.

Inwestycje

Spółka zalicza swoje inwestycje do następujących kategorii:

1) udziały w jednostkach zależnych.

Udziały w jednostkach zależnych obejmują udziały w spółkach objętych konsolidacją. Udziały w jednostkach zależnych wycenia się w cenie nabycia skorygowanej o odpisy z tytułu utraty wartości. Odpisy z tytułu utraty wartości udziałów w jednostkach zależnych wykazuje się w sprawozdaniu z całkowitych dochodów jako koszty finansowe.

Odpisy aktualizujące aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz aktywa finansowe są weryfikowane pod kątem utraty wartości w przypadkach zdarzeń i zmian mogących powodować obniżenie ich wartości.

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości są odnoszone w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych w okresach, w których taki odpis powstaje.

Zapasy

Zapasy obejmują towary, które są wyceniane na dzień bilansowy w cenie nabycia z zachowaniem zasad ostrożnej wyceny po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące.

Należności handlowe oraz pozostałe należności

Należności handlowe są ujmowane w kwocie wymaganej do zapłaty po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące na należności wątpliwe. Szacowanie odpisów następuje na podstawie wyników ściągalności należności, gdy uzyskanie pełnej kwoty należności przestaje być prawdopodobne.

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne w bilansie obejmują środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych.

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

Spółka tworzy rezerwy na świadczenia pracownicze. Rezerwy wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy w wiarygodnie uzasadnionej oszacowanej wartości. Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują odprawy emerytalne. Spółka tworzy na dzień bilansowy rezerwę na bieżącą wartość odpraw emerytalnych, do których pracownicy nabyli prawo do tego dnia, z podziałem na krótkoterminowe i długoterminowe, metodą aktuarialną. Rezerwa ta obciąża pozostałe koszty operacyjne. Rezerwy rozwiązuje się na koniec każdego okresu sprawozdawczego wartością zrealizowanych wypłat w korespondencji ze zobowiązaniami.

Rezerwy

Spółka tworzy rezerwy w przypadku, gdy na skutek zdarzeń gospodarczych powstają pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można oszacować w sposób wiarygodny.

Rozliczenia międzyokresowe

W celu zachowania współmierności przychodów i kosztów Spółka tworzy rozliczenia międzyokresowe. Dotyczą one zarówno kosztów, jak i przychodów.

Spółka prowadzi rozliczenia międzyokresowe (czynne) – są to koszty przypadające na przyszły okres sprawozdawczy.

Spółka prowadzi rozliczenia międzyokresowe (bierne) – jest to wysokość zobowiązań przypadających na bieżący okres wynikający ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki.

Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują w szczególności równowartość zafakturowanych świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach.

Przychody ze sprzedaży produktów i usług oraz materiałów i towarów

Przychody netto ze sprzedaży obejmują powstałe w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomiczne w wyniku działalności gospodarczej jednostki, w wiarygodnie określonej wartości, skutkującymi zwiększeniem kapitału własnego poprzez zwiększenie wartości aktywów lub zmniejszenie wartości zobowiązań w inny sposób niż wniesienie środków przez udziałowców. W szczególności są to przychody ze sprzedaży produktów, w tym usług, oraz ze sprzedaży towarów i materiałów.

Do przychodów zalicza się kwoty należne za sprzedane produkty oraz usługi działalności podstawowej i pomocniczej oraz za sprzedane materiały i towary ustalone w oparciu o cenę netto, po skorygowaniu o udzielone rabaty i upusty.

Korekty przychodów ze sprzedaży zaliczane są do okresu, w którym zostały dokonane.

Pozostałe przychody operacyjne

Pozostałe przychody operacyjne są to przychody związane z działalnością operacyjną jednostki. Zaliczane są:

• 1) zysk na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
• 2) zysk z likwidacji środków trwałych,
• 3) otrzymane odszkodowania,
• 4) rozwiązania rezerw, które obciążały koszty operacyjne w momencie tworzenia
• 5) odpisane, przedawnione i umorzone zobowiązania.

Przychody finansowe

Przychody z tytułu odsetek naliczonych kontrahentom, rozpoznawanych w momencie zapłaty przez kontrahenta.

Przychody z tytułu odsetek środków pieniężnych na rachunkach bankowych rozpoznawanych w dacie uznania rachunku przez bank.

Koszty działalności

Całość poniesionych w okresie sprawozdawczym kosztów sprzedaży, marketingu, administracji i zarządzania. Wartość sprzedanych w okresie sprawozdawczym towarów i materiałów w cenie zakupu.

Pozostałe koszty operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne są to koszty związane z działalnością operacyjną jednostki. Zaliczane są:

• 1) strata na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
• 2) zapłacone kary i odszkodowania,
• 3) tworzone rezerwy,
• 4) koszty opłat sądowych.

Koszty finansowe

Koszty z tytułu zapłaconych odsetek są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione.

Podatek dochodowy

Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się:

• 1) podatek dochodowy CIT,
• 2) podatek odroczony.

Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) w związku z wyłączeniem przychodów i kosztów, które nie podlegają opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe wyniku wyliczane są w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku podatkowym.

Odroczony podatek dochodowy

Spółka tworzy rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmuje się, jeżeli jest prawdopodobne, że w przyszłości zostanie osiągnięty dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie różnic przejściowych. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego rozpoznaje się również dla strat podatkowych możliwych do odliczenia w następnych latach, jednak tylko wówczas, gdy istnieje prawdopodobieństwo, że w przyszłości osiągnięty zostanie dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie tych strat podatkowych. Spółka nie tworzy aktywów z tytułu podatku dochodowego jeżeli istnieje wątpliwość co do realności ich wykorzystania w następnych okresach.

Zysk na jedna akcję

Zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych.

Transakcje w walutach obcych

Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze powodujące zobowiązania i należności ujmuje się w księgach rachunkowych według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych należności i zobowiązania wycenia się według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

Różnice kursowe, dotyczące rozrachunków wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań zalicza się do kosztów lub przychodów finansowych.

Leasing

Rzeczowe aktywa trwałe używane na podstawie umów leasingu finansowego, które przenoszą na Spółkę wszystkie korzyści i ryzyka związane z ich posiadaniem są wykazywane w bilansie Spółki według wartości bieżącej minimalnych przyszłych płatności leasingowych. Opłaty leasingowe są rozdzielane na zmniejszenie niespłaconego salda zobowiązania i koszty finansowe, księgowane bezpośrednio w ciężar wyniku finansowego.

I. Informacje dodatkowe do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I kwartał 2018 r.

1) Informacje podstawowe

Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS 0000136768; PKD 62.01Z Działalność w zakresie oprogramowania. Podstawowa działalność Emitenta sprowadza się głównie do funkcji holdingowej.

Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON)	351243328
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP)	677-17-53-870
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS)	0000136768
Kapitał zakładowy w całości opłacony	657 435,00 zł

Zarząd:

Prezes Zarządu Tomasz Hatala Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg Wiceprezes Zarządu Marek Jędra Członek Zarządu Tomasz Mnich

Rada Nadzorcza:

Przewodniczący Rady Nadzorczej	Leopold Kutyła
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	Tomasz Polończyk
Członek Rady Nadzorczej	Henryk Gaertner
Członek Rady Nadzorczej	Andrzej Ruciński
Członek Rady Nadzorczej	Marcin Buczkowski

Kwartalne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w dającej się przewidzieć przyszłości.

2) Struktura organizacyjna Grupy na dzień 30.05.2018 r. – dane szczegółowe spółek zależnych i powiązanych:

1. Firma spółki: Quantum East Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000294284 Udziałowcy: 63,74 % udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 282.500,00 zł

2. Firma spółki: Quantum International Sp. z .o.o. – podmiot zależny na Ukrainie

Siedziba: Kijów Adres: Prospect Moskovskij świadectwo Nr 100107724 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum East Kapitał zakładowy w całości opłacony: 76.200 dolarów USA

3. Firma spółki: Quantum International Sp. z .o.o. – podmiot zależny w Rosji

Siedziba: Moskwa Adres: ulica Letnikovskaja 10 budynek 11 świadectwo Nr 1117746038035 Udziałowcy: 99% udziałów posiada Quantum East Kapitał zakładowy : 1.200 000,00 Rubli w całości opłacony

4. Firma spółki: Quantum I- Services Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000331050 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o. Kapitał założycielski w całości pokryty wkładem niepieniężnym: 1.500.000,00 zł

5. Firma spółki: Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000297249 Udziałowcy: 100 % udziałów posiada Quantum I- Services Sp. z o.o.. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 6 000,00 zł

6. Firma spółki: Quantum Brasil Engenharia Em Software Ltda-ME. – podmiot zależny

Siedziba: Brasilia/DF

Adres: Condomínio Jardim Botânico, Etapa 01, quadra 02. Rua 01 lote 112 – loja 12, Lago Sul - Brasilia - DF - CEP 71.680-362 Rejestr : 11.795.637/0001-38 oraz NIRE Nr 53201627870

Udziałowcy: 85% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o.

Kapitał zakładowy w całości opłacony: 340.000,00 BRL

7. Firma spółki: Quantum Qguar sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000516717 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał zakładowy pokryty wkładem niepieniężnym w wysokości 3.995.000,00 PLN oraz wkładem pieniężnym w wysokości 5.000,00 PLN

8. Firma Qcadoo Limited sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000344950 Udziałowcy: 94% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o.o. Kapitał zakładowy: 5.000 zł w całości opłacony

Emitent prowadzi działalność w zakresie oprogramowania i sprzedaży sprzętu komputerowego oraz świadczy usługi w tym zakresie.

Struktura produktowa Grupy Quantum

	01.01 - 31.03.2018	% udział	01.01 - 31.03.2017	% udział
Licencje własne i usługi Qguar	5 094	76,7%	4 959	66,9%
Towary	1 307	19,7%	1 310	17,7%
Pozostała sprzedaż	239	3,6%	1 147	15,5%
Razem	6 640	100%	7 416	100%

Dane w tys. zł

Sprzedaż wg rynków zbytu

	01.01 - 31.03.2018	% udział	01.01 - 31.03.2017	% udział
Kraj	5 732	86,3%	6 106	82,4%
Zagranica	907	13,7%	1 310	17,6%
Razem	6 640	100%	7 416	100%

Dane w tys. zł

3) Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji oraz opis ewentualnych zmian w strukturze grupy.

Grupę tworzą następujące podmioty:

Quantum software S.A. - będąca podmiotem dominującym Grupy – po założeniu spółki Quantum Qguar sp. z o.o. prowadzi obecnie głównie działalność holdingową;

Quantum East Sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 63,74 % udziałów- charakter holdingowy. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum International Sp. z o.o. (Ukraina) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East sp. z o.o. posiada 100% udziałów - działalność jest oparta na sprzedaży i wdrażaniu rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA w krajach rosyjskojęzycznych. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum International Sp. z o.o. (Rosja) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East sp. z o.o. posiada 99% udziałów – Spółka została zawiązana w celu sprzedaży i wdrażania rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. na terenie Rosji

Quantum I- Services Sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 100% udziałów - Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż licencji, sprzętu i usług informatycznych nie związanych bezpośrednio z produktami własnymi Quantum software SA (tj. obecnie seria produktów Qguar). Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum I- Services sp. z o.o. posiada 100% udziałów – przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i sprzedaż rozwiązań informatycznych przeznaczonych na urządzenia mobilne.

Quantum Brasil Engenharia em Software Ltda- ME. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 85 % udziałów. Celem istnienia spółki jest wprowadzenie oferty Quantum na rynek Federacji Republiki Brazylii

Quantum Qguar sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Software S.A. posiada 100 % udziałów. Spółka prowadzi działalność w zakresie tworzenia i wdrażania systemów informatycznych.

Qcadoo Limited sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o.o. posiada 94% udziałów - przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i dostarczanie oprogramowania w trybie SaaS wspierającego zarządzanie produkcją.

4) Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności:

W I kwartale 2018 roku nie wystąpiły zmiany w strukturze jednostki gospodarczej.

5) Istotne zmiany wielkości szacunkowych, w tym korekty z tytułu rezerwy, rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dokonane odpisy aktualizacyjne wartości składników aktywów.

W I kwartale 2018 roku spółka nie wprowadzała korekty z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

6) Ocena podstawowych wielkości ekonomiczno – finansowych Grupy Kapitałowej

Grupa Kapitałowa w pierwszym kwartale 2018 roku wypracowała całkowite przychody ze sprzedaży w wysokości 6.640 tys. zł, co oznacza spadek przychodów w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego (7.416 tys. zł) o 10,5%. Sprzedaż licencji i usług związanych z pakietem Qguar wzrosła o 2,7% (5.094 tys. zł wobec 4.959 tys. zł).

Pierwszy kwartał 2018 r. został zakończony zyskiem netto na poziomie 205 tys. zł, co także jest wynikiem słabszym wobec zysku za pierwszy kwartał 2017 r (378 tys. zł).

Istotnym czynnikiem spadku przychodów jest brak w konsolidacji przychodów Edisonda Sp. z o.o., której udziały zostały sprzedane w 3 kwartale ubiegłego roku. Natomiast wynik finansowy obciąża strata spółki ukraińskiej, która w analogicznym okresie roku 2017 odnotowała zysk w wysokości 167 tys. zł.

7) Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących:

• Pozyskanie nowych klientów w Polsce i za granicą:
• Logwin Air+Ocean Poland sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Rubieżanskij Kartonno-Tarnyj Kombinat SA (Quantum International Ukraina)

Nowe kontrakty/wdrożenia u wcześniej obsługiwanych klientów

• Agro Rydzyna sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Żabka Polska sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Hama Polska sp. z o.o. (Quantum Qguar)
• Grupa Maspex sp.z o.o. sp.k. (Quantum Qguar)
• Eko-Okna SA (Quantum Qguar)
• Neuca SA (Quantum Qguar)
• Roshen sp. z o.o. (Quantum International Ukraina)

8) Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe:

Opisane powyżej zdarzenia nie wystąpiły.

9) Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie:

Wpływ sezonowości na wyniki Emitenta oraz Grupy jest niewielki i podobny jak w poprzednich okresach.

10) Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych:

W I kwartale 2018 roku Spółka Quantum software SA oraz podmioty od niej zależne nie przeprowadzała emisji żadnych akcji, nie wykupywała, ani też nie spłacała dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.

11) Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane:

W opisywanym I kwartale 2018 roku Spółka nie wypłacała dywidendy akcjonariuszom.

12) Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta

Po dniu 31 marca 2018 roku nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze mogące znacznie wpłynąć na wyniki finansowe Grupy, a nie ujęte w niniejszym sprawozdaniu.

13) Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

W opisywanym okresie nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na zmianę zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych.

14) Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych:

Spółka nie publikowała prognoz wyników na I kwartał 2018 r.

15) Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich

wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego:

Wg wiedzy Spółki na dzień 30 maja 2018 roku, dzień publikacji raportu kwartalnego, spółka Minvesta sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie posiada 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu, które stanowią łącznie 51,37% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania 1 350 842 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 67,87% udziału w ogólnej liczbie głosów, oraz jest właścicielem 277 491 akcji na okaziciela, które stanowią łącznie 21,10% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania 277 491 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 13,94% udziału w ogólnej liczbie głosów.

16) Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu półrocznego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu, odrębnie dla każdej z osób:

Tomasz Hatala	36 200
Bogusław Ożóg	31 924
Marek Jędra	8 200
Tomasz Mnich	3 400

Zarząd Spółki (stan na 30 maj 2018 r.)

Członkowie Rady Nadzorczej posiadający akcje Spółki (stan na 30 maj 2018 r.)

Tomasz Polończyk 8 193
---------------------------	--	--

17) Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej z uwzględnieniem informacji w zakresie:

W okresie objętym poniższym sprawozdaniem Spółka oraz podmioty od niej zależne, powiązane nie wszczęły ani nie były stroną postępowań przed sądem lub organem administracji publicznej, dotyczących wierzytelności, których łączna wartość stanowiłaby więcej niż 10 % kapitałów własnych

18) Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe:

W omawianym okresie Spółka nie zawarła takich umów z podmiotami powiązanymi.

19) Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta:

W opisywanym okresie Spółka ani podmioty od niej zależne nie udzielały takich poręczeń ani gwarancji o wartość przekraczającej 10% kapitałów własnych Emitenta.

20) Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta:

Opisane powyżej zdarzenia nie wystąpiły.

21) Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału:

Czynniki, które będą miały wpływ na rozwój Grupy Quantum w perspektywie kolejnego roku można podzielić na zewnętrzne/niezależne i wewnętrzne/zależne od podmiotów Grupy:

Do czynników zewnętrznych należą:

• tempo wzrostu gospodarczego i inwestycji przedsiębiorstw w Polsce;
• sytuacja w Unii Europejskiej (zagrożenia wywołane np. kryzysem uchodźczym i "Brexitem", polityką ECB);
• kryzysowa sytuacja Ukrainy i Rosji oraz jej wpływ także na sprzedaż na terenie innych krajów WNP;
• koniunktura w Brazylii i innych krajach Ameryki Łacińskiej;
• decyzje przedsiębiorstw dotyczące budżetów związanych z wydatkami na IT;
• dostęp polskich firm do środków z funduszy strukturalnych, które w pewnej części będą przeznaczane na rozwój systemów informatycznych oraz finansowanie prac badawczo – rozwojowych;
• ryzyko związane z wahaniem się kursu złotego wobec Euro;
• działania konkurencji, która na głównym polu działania Grupy jest nasilona.

Do czynników wewnętrznych należą:

• terminowe dokończenie prac w zakresie realizacji rozpoczętych kontraktów w sposób zgodny z założonymi budżetami i warunkami umownymi;
• prowadzenie skutecznej polityki personalnej eliminującej ryzyko fluktuacji wykwalifikowanych i kompetentnych pracowników ze Spółki przy zapewnieniu jej rentowności (wynagrodzenia to najważniejszy składnik kosztów);
• skuteczność działań marketingowych w pozyskaniu nowych kontraktów;
• powodzenie dokonywanych inwestycji kapitałowych.

Zarząd Spółki: Kraków, dnia 30 maja 2018 r.

Prezes Zarządu	Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu	Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu	Marek Jędra
Członek Zarządu	Tomasz Mnich

II. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Quantum software S.A. za I kwartał 2018 r.

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej	2018-03-31	2017-12-31	2017-03-31
AKTYWA
Aktywa trwałe	2 501	2 605	2 366
Rzeczowe aktywa trwałe	1 348	1 413	1 424
Nieruchomości inwestycyjne	-	-	-
Aktywa biologiczne	-	-	-
Wartość firmy jednostek podporządkowanych	530	530	-
Wartości niematerialne	162	206	293
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności	-	-	17
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	-	-	-
Pożyczki udzielone	290	272	262
Pozostałe aktywa finansowe	-	-	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	171	174	358
Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe	-	10	12
Aktywa obrotowe	15 075	17 150	15 408
Zapasy	316	1 026	559
Należności z tytułu dostaw, robót i usług	3 952	5 357	4 883
Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe	1 010	858	1 534
Należności z tytułu podatku dochodowego	64	34	-
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy	-	-	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	-	-	-
Pożyczki udzielone	54	100	68
Pozostałe aktywa finansowe	3 853	3 819	-
Walutowe kontrakty terminowe	-	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	5 826	5 956	8 364
Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
AKTYWA RAZEM	17 576	19 755	17 774
PASYWA
Kapitał własny	14 300	14 000	13 399
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy / udziałowców jednostki dominującej	14 491	14 160	13 349
Kapitał podstawowy	657	657	740
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	8 227	8 227	9 341

Akcje własne	-102	-102	-1 299
Kapitały rezerwowe i zapasowe	56	78	371
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	-	-	-
Kwoty ujęte bezpośrednio w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	-52	-139	-168
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	-	-	-
Zaliczka wypłacona na dywidendę	-	-	-
Zysk/strata z lat ubiegłych	5 479	3 431	3 956
Zysk/strata z roku bieżącego	226	2 008	408
Udziały niedające kontroli	-191	-160	50
ZOBOWIĄZANIA	3 276	5 755	4 375
Zobowiązania długoterminowe	459	526	538
Rezerwy	245	245	211
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	177	172	213
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	-	-	-
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe	37	109	114
Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	-	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe	2 817	5 229	3 837
Rezerwy	8	8	6
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	1	1	-
Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	-	-	-
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe	190	163	163
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług	1 478	3 119	2 171
Krótkoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	1 130	1 750	1 406
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	10	188	91
Walutowe kontrakty terminowe	-	-	-
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
PASYWA RAZEM	17 576	19 755	17 774

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant kalkulacyjny)	2018-03-31	2017-03-31
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	6 640	7 416
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	4 628	5 183
Zmiana stanu produktu – dotacja otrzymana na wnip i środki trwałe	-	-
Zysk/strata brutto ze sprzedaży	2 012	2 233
Koszty sprzedaży	786	494
Koszty ogólnego zarządu	919	1 096
Zysk/strata ze sprzedaży	307	643
Pozostałe przychody operacyjne	121	22
Pozostałe koszty operacyjne	1	-
Zysk/strata z działalności operacyjnej	427	665
Przychody finansowe	47	73
Koszty finansowe	169	193
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych	-	-
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej	-	-
Zysk/strata brutto	305	545
Podatek dochodowy	101	167
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej	204	378
Działalność zaniechana	-	-
Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej	-	-
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy	204	378
Zysk/ strata netto przypadający/a na:	204	378
Akcjonariuszy jednostki dominującej	226	408
Udziały niedające kontroli	-22	-30
Pozostałe dochody całkowite	96	-6
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	96	-6
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-
Przejęcie kapitałów od udziałów niedających kontroli	-	-
Dochody całkowite razem	300	372

Dochody całkowite przypadające na:	300	372
Akcjonariuszy jednostki dominującej	313	402
Udziały niedające kontroli	-13	-30
Zysk / strata na jedną akcję w zł:	-	-
Z działalności kontynuowanej	-	-
Podstawowy	0,16	0,26
Rozwodniony	0,16	0,26
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej	-	-
Podstawowy	0,16	0,26
Rozwodniony	0,16	0,26

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 marzec 2018	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	657	8 227	-102	78	-	-	-139	-	5 439	14 160	-160	14 000
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	657	8 227	-102	78	-	-	-139	-	5 439	14 160	-160	14 000
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	87	-	226	313	-13	300
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Różnice kursowe z
wyceny jednostek działających za	-	-	-	-	-	-	87	-	-	87	9	96
granicą
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
kapitale lub	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
przeniesionymi z
kapitału
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za rok	-	-	-	-	-	-	-	-	226	226	-22	204
obrotowy
Pozostałe zmiany w	-	-	-	-22	-	-	-	-	40	18	-18	-
kapitale własnym
Emisja kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
akcyjnego
Umorzenie akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
własnych
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku
finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie akcji
własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
własnych
Nabycie udziałów w	-	-	-	-22	-	-	-	-	40	18	-18	-
jednostce zależnej
Przeniesienie
kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
rezerwowego na
podstawowy
Zysk/strata ze
sprzedaży jednostki	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
zależnej

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 marzec 2017	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	740	9 341	-1 211	447	-	-	-162	-	3 773	12 928	90	13 018
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	740	9 341	-1 211	447	-	-	-162	-	3 773	12 928	90	13 018
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-6	-	408	402	-30	372
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

zabezpieczenia
przepływów środków
pieniężnych (część
efektywna)
Różnice kursowe z
wyceny jednostek	-	-	-	-	-	-	- 6	-	-	- 6	-	- 6
działających za
granicą
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
kapitale lub
przeniesionymi z
kapitału
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za rok	-	-	-	-	-	-	-	-	408	408	-30	378
obrotowy
Pozostałe zmiany w
kapitale własnym	-	-	-88	-76	-	-	-	-	183	19	-10	9
Emisja kapitału
akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku
finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie akcji
własnych	-	-	-88	-	-	-	-	-	88	-	-	-
Sprzedaż akcji
własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie
kapitału
rezerwowego na	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
podstawowy
Przeniesienie
kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

rezerwowego na zapasowy
Kapitał zapasowy	-	-	-	-76	-	-	-	-	95	19	-10	9
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na koniec okresu	740	9 341	-1 299	371	-	-	-168	-	4 364	13 349	50	13 399

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 grudzień 2017	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	740	9 341	-1 211	447	-	-	-162	-	3 773	12 928	90	13 018
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	740	9 341	-1 211	447	-	-	-162	-	3 773	12 928	90	13 018
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	23	-	2 008	2 031	59	2 090
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do sprzedaży odnoszone	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
na kapitał własny
Zyski/ straty
dotyczące
zabezpieczenia
przepływów środków	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
pieniężnych (część
efektywna)
Różnice kursowe z
wyceny jednostek działających za	-	-	-	-	-	-	23	-	-	23	1	24
granicą
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
kapitale lub
przeniesionymi z
kapitału Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za rok	-	-	-	-	-	-	-	-	2 008	2 008	58	2 066
obrotowy
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	-83	-1 114	1 109	-369	-	-	-	-	-342	-799	-309	-1 108
Emisja kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
akcyjnego
Umorzenie	-83	-1 114	1 109	-	-	-	-	-	88	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-1 898	-1 898	-	-1 898
Podział wyniku	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
finansowego
Nabycie akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
własnych

Sprzedaż akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
własnych
Nabycie udziałów w
jednostce zależnej	-	-	-	67	-	-	-	-	1 168	-	34	34
Przeniesienie
kapitału
rezerwowego na	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
podstawowy
Zysk/strata ze
sprzedaży jednostki	-	-	-	-436	-	-	-	-	300	-136	-343	-479
zależnej
Saldo na koniec
okresu	657	8 227	-102	78	-	-	-139	-	5 439	14 160	-160	14 000

Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych (metoda pośrednia)	2018-03-31	2017-03-31
Zysk/ strata brutto	305	545
Korekty o pozycje:	-356	885
Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności	-	-
Udziały nie dające kontroli	-	-
Amortyzacja	179	194
Utrata wartości firmy	-	-
Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych	70	34
Koszty i przychody z tytułu odsetek	-17	-29
Przychody z tytułu dywidend	-	-
Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-9	-10
Zmiana stanu rezerw	-	-
Zmiana stanu zapasów	711	328
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych	1 268	-322
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych	- 2 312	825
Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy	- 256	-147
Inne korekty	10	12
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	-51	1 430
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych	-	10
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych	-	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych	-	-
Wpływy z tytułu odsetek	10	21
Wpływy z tytułu dywidend	-	-
Spłaty udzielonych pożyczek	45	128
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	69	116
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych	-	-
Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych	-	-
Udzielone pożyczki	15	143
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	-29	-100
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	-	-
Wpływy netto z emisji akcji	-	-
Wpływy netto z emisji obligacji, weksli, bonów	-	-
Spłata kredytów i pożyczek	-	-
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	45	80

Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki	-	-
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym udziały niedające kontroli	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-
Zapłacone odsetki	25	3
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	-70	-83
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	-150	1 247
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu	5 956	7 197
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym	20	-80
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu	5 826	8 364

III. Jednostkowe sprawozdanie finansowe Quantum software SA za I kwartał 2018 r.

Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej	2018-03-31	2017-12-31	2017-03-31
AKTYWA
Aktywa trwałe	9 849	9 756	10 128
Rzeczowe aktywa trwałe	-	-	-
Wartości niematerialne	-	-	-
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności	-	-	24
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	9 701	9 701	9 991
Pożyczki udzielone	95	-	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	53	55	113
Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe	-	-	-
Aktywa obrotowe	2 625	2 545	1 334
Zapasy	-	-	-
Należności z tytułu dostaw, robót i usług	291	193	515
Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe	56	32	115
Należności z tytułu podatku dochodowego	45	34	-
Pożyczki udzielone	-	-	-
Pozostałe aktywa finansowe	1 213	1 203	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	1 020	1 083	704
AKTYWA RAZEM	12 474	12 301	11 462
Kapitał własny	12 100	12 087	11 031
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy / udziałowców jednostki dominującej	12 100	12 087	11 031
Kapitał podstawowy	657	657	740
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	8 498	8 498	9 612
Akcje własne	-102	-102	-1 299
Kapitały rezerwowe i zapasowe	-	-	-
Zysk/strata z lat ubiegłych	3 034	103	2 002
Zysk/strata z roku bieżącego	13	2 931	-24
Udziały niedające kontroli	-	-	-
ZOBOWIĄZANIA	374	214	431
Zobowiązania długoterminowe	1	2	1
Rezerwy	-	-	-
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1	2	1
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	-	-	-

Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe	-	-	-
Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	-	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe	373	212	430
Rezerwy	-	-	-
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	-	10	-
Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	-	-	-
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług	365	171	391
Krótkoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	8	31	39
PASYWA RAZEM	12 474	12 301	11 462

Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant kalkulacyjny)	2018-03-31	2017-03-31
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	286	245
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	121	88
Zmiana stanu produktu – dotacja otrzymana na wnip i środki trwałe	-	-
Zysk/strata brutto ze sprzedaży	165	157
Koszty sprzedaży	-	-
Koszty ogólnego zarządu	164	188
Zysk/strata ze sprzedaży	1	-31
Pozostałe przychody operacyjne	-	-
Pozostałe koszty operacyjne	-	-
Zysk/strata z działalności operacyjnej	1	-31
Przychody finansowe	15	7
Koszty finansowe	1	-
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych	-	-
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej	-	-
Zysk/strata brutto	15	-24
Podatek dochodowy	2	-
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej	13	-24
Działalność zaniechana	-	-
Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej	-	-
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy	13	-24
Zysk/strata netto przypadający na:	13	-24
Akcjonariuszy jednostki dominującej	13	-24
Udziały niedające kontroli	-	-
Pozostałe dochody całkowite	-	-
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-
Dochody całkowite razem	13	-24
Dochody całkowite przypadające na:	13	-24
Akcjonariuszy jednostki dominującej	13	-24

Udziały niedające kontroli	-	-
Zysk / strata na jedną akcję w zł:	-	-
Z działalności kontynuowanej	-	-
Podstawowy	0,01	-0,02
Rozwodniony	0,01	-0,02
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej	-	-
Podstawowy	0,01	-0,02
Rozwodniony	0,01	-0,02

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 marzec 2018	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	657	8 498	-102	-	-	-	-	3 034	12 087	-	12 087
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	657	8 498	-102	-	-	-	-	3 034	12 087	-	12 087
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-	13	13	-	13
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/ strata za okres 01.01.201 8 -31.03.201 8	-	-	-	-	-	-	-	13	13	-	13
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Emisja kapitału akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału rezerwowego na podstawowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na koniec okresu	657	8 498	-102	-	-	-	-	3 047	12 100	-	12 100

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 marzec 2017	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	740	9 612	-102	-	-	-	-	2 002	12 252	-	12 252
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	740	9 612	-102	-	-	-	-	2 002	12 252	-	12 252
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-	-24	-24	-	-24
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Różnice kursowe z - wyceny jednostek działających za granicą	-
		-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
- prezentowanymi w	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
pozostałych dochodach
całkowitych
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte -	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za okres
- 01.01.201 7 -31.03.201 7	-	-	-	-	-	-	-24	-24	-	-24
Pozostałe zmiany w
- kapitale własnym	-	- 1 197	-	-	-	-	-	-1 197	-	-1 197
Emisja kapitału
- akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
- Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku
- finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie akcji własnych -	-	- 1 197	-	-	-	-	-	- 1 197	-	-1 197
- Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału
rezerwowego na
- podstawowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 grudzień 2017	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	740	9 612	-102	-	-	-	-	2 002	12 252	-	12 252
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	740	9 612	-102	-	-	-	-	2 002	12 252	-	12 252
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-	2 931	2 931	-	2 931
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/ strata za rok obrotowy	-	-	-	-	-	-	-	2 931	2 931	-	2 931
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	-83	-1 114	-	-	-	-	-	-1 899	-3 096	-	-3 096
Emisja kapitału akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	-	-	-	-1 899	- 1 899	-	-1 899
Nabycie akcji własnych	-	-	- 1 197	-	-	-	-	-	- 1 197	-	-1 197
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału rezerwowego na podstawowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Umorzenie akcji	-83	-1 114	1 197	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na koniec okresu	657	8 498	-102	-	-	-	-	3 034	12 087	-	12 087

Jednostkowe Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych (metoda pośrednia)	2018-03-31	2017-03-31
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/ strata brutto	15	-24
Korekty o pozycje:	23	-104
Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności	-	-
Udziały nie dające kontroli	-	-
Amortyzacja	-	-
Utrata wartości firmy	-	-
Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych	-1	-
Koszty i przychody z tytułu odsetek	-4	-4
Przychody z tytułu dywidend	-	-
Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-11	-
Zmiana stanu rezerw	-	-
Zmiana stanu zapasów	-	-
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych	-122	-226
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych	171	126
Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy	-11	-
Inne korekty	1	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	38	-128
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych	-	-
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych	-	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych	-	-
Wpływy z tytułu odsetek	2	3
Wpływy z tytułu dywidend	-	-
Spłaty udzielonych pożyczek	-	-
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	-	-
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych	-	-
Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych	-	-
Udzielone pożyczki	95	-
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	-93	3
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	-	-
Wpływy netto z emisji akcji	-	-
Wpływy netto z emisji obligacji, weksli, bonów	-	-
Spłata kredytów i pożyczek	10	-

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-	-
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki	-	-
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym udziały niedające kontroli	-	-
Nabycie akcji własnych	-	1 197
Zapłacone odsetki	-	-
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	-10	-1 197
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	-65	-1 322
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu	1 083	2 026
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym	2	-