Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe LIVECHAT Software SA

za okres od 1 kwietnia 2016 do 31 grudnia 2016 roku sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości

Wrocław, 2 lutego 2017

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Spis treści

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU	3
WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDNIA FINANSOWEGO I PORÓWNYWALNYCH DANYCH FINANSOWYCH	4
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE10
BILANS ( w zł) 10
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wersja kalkulacyjna) (w zł)15
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w zł) 17
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ( w zł)18
SKRÓCONE DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 20
Noty objaśniające do bilansu 20
Noty objaśniające do rachunku zysków i strat40
Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych 45
Dodatkowe noty objaśniające 46

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

Zgodnie z wymogami art. 52 ust. 2 ustawy z dnia 29 czerwca 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. 2013 poz. 330 z późniejszymi zmianami), Zarząd Spółki LIVECHAT Software Spółka Akcyjna przedstawia śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za okres 9 miesięcy kończący się 31 grudnia 2016 roku, na które składa się:

1) wprowadzenie do śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego;

2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2016 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 34 765 313,07 PLN;

3) rachunek zysków i strat za okres od 1 kwietnia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujący zysk netto 30 731 438,74 PLN;

4) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 kwietnia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 2 921 438,74 PLN;

5) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 kwietnia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 5 796 259,71 PLN;

6) skrócone dodatkowe informacje i objaśnienia.

Niniejsze śródroczne sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe dla rachunku zysków i strat za okres 3 i 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 roku oraz dane porównywalne za okres 3 i 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015 roku, dane dotyczące rachunku przepływów środków pieniężnych za okres III kwartału 2016 roku oraz dane porównawcze za okres III kwartału 2015 roku. W przypadku bilansu sporządzonego na dzień 31 grudnia 2016 roku, zawiera dane porównawcze na dzień 31 marca 2016 roku oraz na dzień 31 grudnia 2015 roku. Zestawienie zmian w kapitale własnym zawiera dane za III kwartał 2016 roku oraz dane porównawcze za okres 9 i 12 miesięcy poprzedniego roku obrotowego.

Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy niniejsze sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, dane odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy.

Wrocław, 2 lutego 2017 rok,

Mariusz Ciepły Urszula

Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDNIA FINANSOWEGO I PORÓWNYWALNYCH DANYCH FINANSOWYCH

1. WYBRANE DANE FINANSOWE

	tys. PLN
TYTUŁ	31 grudnia 2016	31 grudnia 2015	31 grudnia 2016	31 grudnia 2015
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	54 573	37 426	12 508	8 954
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	37 656	25 229	8 631	6 036
III. Zysk (strata) brutto	38 330	24 848	8 785	5 945
IV. Zysk (strata) netto	30 731	19 963	7 044	4 776
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	23 747	17 792	5 443	4 257
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(1 733)	(1 202)	(397)	(288)
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(27 810)	(18 283)	(6 374)	(4 374)
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	(5 796)	(1 692)	(1 328)	(405)
IX. Aktywa razem	34 765	24 389	7 858	5 723
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	2 625	3 123	593	733
XI. Zobowiązania długoterminowe	-	-	-	-
XII. Zobowiązania krótkoterminowe i pasywne rozliczenia międzyokresowe	2 625	3 123	593	733
XIII. Kapitał własny	32 140	21 266	7 265	4 990
XIV. Kapitał zakładowy	515	515	116	121
XV. Liczba akcji	25 750 000	25 750 000	25 750 000	25 750 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,19	0,78	0,27	0,19
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	1,19	0,78	0,27	0,19
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	1,25	0,83	0,28	0,19
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	1,25	0,83	0,28	0,19
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	1,08	0,71	0,25	0,17

2. KURSY WYMIANY ZŁOTEGO W STOSUNKU DO EURO

Kurs średni NBP na dzień 31 grudnia 2016 / 31 grudnia 2015	0,2260	0,2347
Kurs średni w okresie	0,2292	0,2392
Najniższy kurs w okresie	0,2319	0,2479
Najwyższy kurs w okresie	0,2253	0,2345

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

3. FIRMA, FORMA PRAWNA I PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

Dane jednostki:

Nazwa: LIVECHAT Software SA Siedziba: al. Dębowa 3, 53 - 134 Wrocław Podstawowy przedmiot działalności: 62.01Z – Działalność związana z oprogramowaniem Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Numer KRS: 0000290756 Sektor: Informatyka

4. CZAS TRWANIA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI

Czas trwania działalności Spółki zgodnie z jej statutem jest nieograniczony.

5. OKRES OBJĘTY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM

Sprawozdanie finansowe przedstawia dane za okres od 1 kwietnia 2016 do 31 grudnia 2016 roku.

6. SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI

Skład osobowy Zarządu na 31 grudnia 2016 roku był następujący i nie zmienił się na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego:

Mariusz Ciepły	- Prezes Zarządu
Urszula Jarzębowska	- Członek Zarządu

Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 31 grudnia 2016 roku i na dzień podpisania sprawozdania finansowego jest następujący:

Maciej Jarzębowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej Andrzej Różycki – Wiceprzewodniczący Rady nadzorczej Marcin Mańdziak – Członek Rady Jakub Sitarz – Członek Rady Marta Ciepła – Członek Rady

7. WEWNĘTRZNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE WCHODZĄCE W SKŁAD SPÓŁKI SPORZĄDZAJĄCE SAMODZIELNIE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające sprawozdania finansowe.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

8. INFORMACJE O SPÓŁKACH, DLA KTÓRYCH LIVECHAT Software SA JEST JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ LUB ZNACZĄCYM INWESTOREM. INFORMACJE O POŁĄCZENIU SPÓŁKI Z INNĄ SPÓŁKĄ W TRAKCIE TRWANIA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO

LIVECHAT Software Spółka Akcyjna jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej, który sporządza i publikuje skonsolidowane sprawozdanie finansowe według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej przyjętych do stosowania w Unii Europejskiej.

LIVECHAT Software SA jest jednostka dominującą wobec Spółki LiveChat Inc. – posiada 100 % udziałów.

W trakcie trwania okresu sprawozdawczego nie nastąpiło połączenie Spółki z inną spółką.

9. INFORMACJE O ZAŁOŻENIACH PRZYJETYCH PRZY SPORZĄDZANIU SPRWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ZNANYCH OKOLICZNOŚCIACH WSKAZUJĄCYCH NA ZAGROŻENIE KONTYNUOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ DZIAŁALNOŚCI

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.

10. PREZENTACJA I PRZEKSZTAŁCENIE SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Spółka nie zmieniła w okresie obrotowym stosowanych zasad rachunkowości i nie przekształcała sprawozdań finansowych.

11. ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW (TAKŻE AMORTYZACJI), POMIARU WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W ZAKRESIE, W JAKIM USTAWA POZOSTAWIA JEDNOSTCE PRAWO WYBORU

Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2016 roku są zgodne z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 czerwca 1994 roku z późniejszymi zmianami oraz zgodne z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 25 maja 2016 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2016 r., poz. 860).

Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Jednostka nie dokonała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysku i strat.

Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.

Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą pośrednią.

Stosowane zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego są następujące:

Wartości niematerialne i prawne stanowią koszty zakończonych prac rozwojowych dotyczących oprogramowania komputerów. Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia. W bilansie prezentowane są w cenie nabycia pomniejszonej o dokonane umorzenie przy użyciu metody liniowej przez okres ich ekonomicznej użyteczności. Roczne stawki amortyzacyjne stosowane w Spółce kształtują się następująco: -koszty zakończonych prac rozwojowych – 20-30 %

Rzeczowe aktywa trwałe stanowią środki trwałe wycenione według cen nabycia. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych dokonywane są według metody liniowej. Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych. Roczne stawki amortyzacyjne stosowane w Spółce kształtują się następująco:

komputery – 30 %

N dzień bilansowy Spółka dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu stwierdzenia, czy nie występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości.

W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek, szacowana jest wartość odzyskiwalna danego składnika aktywów w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu.

Aktywa i zobowiązania finansowe ujmowane są w bilansie Spółki w momencie, gdy Spółka staje się stroną wiążącej umowy.

Należności wyrażone w walucie polskiej wykazane są w wartości ustalonej przy ich powstawaniu. Zgodnie z zapisem w polityce rachunkowości. Spółka nie nalicza na dzień bilansowy odsetek za zwłokę od należności przeterminowanych. Spółka dokonuje odpisów aktualizujących należności od kontrahentów zalegających na dzień bilansowy z zapłatą, jeśli ocena ich sytuacji gospodarczej i finansowej wskazuje, że spłata należności nie jest prawdopodobna najbliższym czasie. Odpisy dokonywane są w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. W bilansie należności wykazywane są w wartości netto tj. pomniejszone o odpisy aktualizujące należności. Należności w walutach obcych przeliczane są w momencie powstania na złote polskie według średniego kursu Narodowego Banku Polskiego na dzień poprzedzający dzień powstania należności. Na dzień bilansowy należności w walutach obcych wyceniane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

Środki pieniężne obejmują pieniądze w gotówce oraz na rachunkach bankowych. Środki pieniężne wykazywane są według wartości nominalnej. Wyrażone w walutach obcych środki pieniężne wyceniane są na dzień bilansowy według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Wpływy środków pieniężnych na Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

rachunkach bankowych w ciągu roku wyceniane są według kursów NBP, a rozchody z zastosowaniem kolejki FIFO.

Rozliczenia międzyokresowe obejmują koszty prowadzonych, niezakończonych prac rozwojowych oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów stanowią ściśle oznaczone świadczenia przyjęte przez Spółkę, niestanowiące jeszcze zobowiązania. Rozliczenia międzyokresowe przychodów stanowią otrzymane lub należne środki od kontrahentów na poczet przyszłych świadczeń.

Spółka tworzy rezerwy lub aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową.

Kapitał własny stanowią kapitały tworzone zgodnie z obowiązującym prawem i statutem Spółki. Kapitał zakładowy wykazany jest w wysokości nominalnej, zgodnej ze statutem Spółki oraz wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego.

Zobowiązania ujmowane są według wartości nominalnej. Zobowiązania w walutach obcych przeliczane są w momencie powstania na złote według obowiązującego kursu Narodowego Banku Polskiego na dzień poprzedzający dzień powstania zobowiązania. Na dzień bilansowy zobowiązania wyrażone w walutach obcych wyceniane są według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

Przychody ze sprzedaży produktów i usług stanowią kwotę należną z tego tytułu od odbiorcy pomniejszoną o należny podatek od towarów i usług.

Koszty sprzedanych produktów i usług ujmowane są współmiernie do przychodów ze sprzedaży i obejmują wartość sprzedanych produktów (usług) i innych składników wycenionych po koszcie wytworzenia lub w cenie nabycia.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne nie są związane bezpośrednio z działalnością Spółki. W skład pozostałych przychodów operacyjnych zalicza się przychody ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, rozwiązanie rezerw i inne. W skład pozostałych kosztów operacyjnych zalicza się wartość sprzedanych i zlikwidowanych składników rzeczowych aktywów, trwałych, koszty tworzonych rezerw, przekazane darowizny, odpisy aktualizujące należności i inne.

Przychody finansowe obejmują przypadające na okres sprawozdawczy odsetki od środków na rachunkach bankowych oraz dodatnie różnice kursowe. Koszty finansowe obejmują odsetki od otrzymanych pożyczek, zapłacone prowizje oraz ujemne różnice kursowe powstałe z operacji w walutach obcych. W rachunku zysków i strat i różnice kursowe prezentowane są per saldo.

Obowiązkowym obciążeniem wyniku finansowego jest podatek dochodowy od osób prawnych ustalony w wysokości 19% zysku brutto skorygowanego o przychody nie podlegające opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów, skorygowany o zmianę stanu rezerwy oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Spółka przy sporządzaniu sprawozdania finansowego stosuje zasady i metody rachunkowości, które został określone w ustawie o rachunkowości. Spółka dokonała identyfikacji obszarów występowania różnic oraz ich wpływu na wartość aktywów netto i wyniku finansowego pomiędzy niniejszym publikowanym sprawozdaniem finansowym sporządzony zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości a sprawozdaniem finansowym, które zostałoby sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zaadoptowanymi przez Unię Europejską (zwane dalej MSSF). W tym celu Zarząd Livechat Software Spółka Akcyjna wykorzystał najlepszą wiedzę o spodziewanych standardach i interpretacjach oraz zasadach rachunkowości, które miałyby zastosowanie przy sporządzaniu sprawozdania zgodnie z MSSF. W wyniku przeprowadzonej analizy nie stwierdzono różnic mogących wpłynąć na wartość aktywów netto wynik finansowy spółki.

W stosunku do okresów wcześniejszych nie wystąpiły zmiany sporządzenia sprawozdania finansowego.

Wrocław, 2 lutego 2017 rok,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS ( w zł)

			Stan na:
Lp.	Wyszczególnienie	Nota	31.12.2016	31.03.2016	31.12.2015
1	2		4	5	6
	Aktywa
A.	Aktywa trwałe		7 511 260,28	5 541 474,67	4 895 061,92
I	Wartości niematerialne i prawne	1	4 410 689,98	3 778 325,69	3 441 364,92
1	Koszty zakończonych prac rozwojowych		4 410 689,98	3 778 325,69	3 441 364,92
2	Wartość firmy		0,00	0,00	0,00
3	Inne wartości niematerialne i prawne		0,00	0,00	0,00
4	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne		0,00	0,00	0,00
II	Rzeczowe aktywa trwałe, w tym:	2	579 761,68	568 150,84	524 002,63
1	Środki trwałe		579 761,68	568 150,84	524 002,63
a)	grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)		0,00	0,00	0,00
b)	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej		0,00	0,00	0,00
c)	urządzenia techniczne i maszyny		579 761,68	568 150,84	524 002,63
d)	środki transportu		0,00	0,00	0,00
e)	inne środki transportu		0,00	0,00	0,00
2	Środki trwałe w budowie		0,00	0,00	0,00
3	Zaliczki na środki trwałe w budowie		0,00	0,00	0,00
III	Należności długoterminowe	3	40 090,00	40 090,00	0,00
1	Od jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
2	Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale		0,00	0,00	0,00
3	Od pozostałych jednostek		40 090,00	40 090,00	0,00
IV	Inwestycje długoterminowe	4	1 656,46	1 656,46	1 656,46
1	Nieruchomości		0,00	0,00	0,00
2	Wartości niematerialne i prawne		0,00	0,00	0,00
3	Długotrwałe aktywa finansowe		1 656,46	1 656,46	1 656,46
a)	w jednostkach powiązanych:		1 656,46	1 656,46	1 656,46
	udziały lub akcję		1 656,46	1 656,46	1 656,46
	inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
	udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
	inne długoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
b)	w pozostałych jednostkach, w których jednostka jest zaangażowana kapitałowo		0,00	0,00	0,00
	udziały lub akcję		0,00	0,00	0,00
	inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
	udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00

	inne długoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
c)	w pozostałych jednostkach:		0,00	0,00	0,00
	udziały lub akcję		0,00	0,00	0,00
	inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
	udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
	inne długoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
4	Inne inwestycje długoterminowe		0,00	0,00	0,00
V	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	5	2 479 062,16	1 153 251,68	928 037,91
1	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		257 287,57	176 415,55	168 146,73
2	Inne rozliczenia międzyokresowe		2 221 774,59	976 836,13	759 891,18
B.	Aktywa obrotowe		27 254 052,79	26 138 847,94	19 494 057,41
I	Zapasy	6	58 326,49	19 124,29	0,00
1	Materiały		0,00	0,00	0,00
2	Półprodukty i produkty w toku		0,00	0,00	0,00
3	Produkty gotowe		0,00	0,00	0,00
4	Towary		0,00	0,00	0,00
5	Zaliczki na dostawy		58 326,49	19 124,29	0,00
II	Należności krótkoterminowe	7	10 142 840,57	3 269 142,11	7 141 283,98
1	Należności od jednostek powiązanych		6 363 812,38	628 246,21	4 652 403,83
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		6 363 812,38	628 246,21	4 652 403,83
	do 12 miesięcy		6 363 812,38	628 246,21	4 652 403,83
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)	Inne		0,00	0,00	0,00
2	Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada powiązania kapitałowe		0,00	0,00	0,00
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		0,00	0,00	0,00
	do 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)	Inne		0,00	0,00	0,00
3	Należności od pozostałych jednostek		3 779 028,19	2 640 895,90	2 488 880,15
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		122 640,32	104 492,09	122 320,36
	do 12 miesięcy		122 640,32	104 492,09	122 320,36
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)	z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń		3 474 822,14	2 377 130,14	2 062 241,32
c)	Inne		181 565,73	159 273,67	304 318,47
d)	dochodzone na drodze sądowej		0,00	0,00	0,00
III	Inwestycje krótkoterminowe, w tym:	8	17 015 617,10	22 811 876,81	12 259 404,83
1	Krótkoterminowe aktywa finansowe		17 015 617,10	22 811 876,81	12 259 404,83
a)	w jednostkach powiązanych:		0,00	0,00	0,00
	udziały lub akcję		0,00	0,00	0,00

	inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
	udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
	inne krótkoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
b)	w pozostałych jednostkach:		0,00	0,00	0,00
	udziały lub akcję		0,00	0,00	0,00
	inne papiery wartościowe		0,00	0,00	0,00
	udzielone pożyczki		0,00	0,00	0,00
	inne krótkoterminowe aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
c)	środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		17 015 617,10	22 811 876,81	12 259 404,83
	środki pieniężne w kasie i na rachunkach		17 015 617,10	22 811 876,81	12 259 404,83
	inne środki pieniężne		0,00	0,00	0,00
	inne aktywa pieniężne		0,00	0,00	0,00
2	Inne inwestycje krótkoterminowe		0,00	0,00	0,00
IV	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	9	37 268,63	38 704,73	93 368,60
C.	Należne wpłaty na kapitał podstawowy		0,00	0,00	0,00
D.	Akcje własne		0,00	0,00	0,00
	Suma aktywów (A+B)		34 765 313,07	31 680 322,61	24 389 119,33

				Stan na:
Lp.	Wyszczególnienie	Nota	31.12.2016	31.03.2016	31.12.2015
	Pasywa
A.	Kapitał (fundusz) własny		32 140 371,35	29 218 932,61	21 265 813,58
I	Kapitał (fundusz) podstawowy	11	515 000,00	515 000,00	515 000,00
II	Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:	12	893 932,61	787 907,26	787 907,26
	- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną akcji		0,00	0,00	0,00
III	Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny, w tym:	13	0,00	0,00	0,00
	- z tytułu aktualizacji wartości godziwej		0,00	0,00	0,00
IV	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:	14	0,00	0,00	0,00
	- tworzone zgodnie ze statutem spółki		0,00	0,00	0,00
	- na akcje własne		0,00	0,00	0,00
V	Zysk (strata) z lat ubiegłych		0,00	0,00	0,00
VI	Zysk (strata) netto		30 731 438,74	27 916 025,35	19 962 906,32
VII	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-)	15	0,00	0,00	0,00
B.	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		2 624 941,72	2 461 390,00	3 123 305,75
I	Rezerwy na zobowiązania		493,08	575,15	0,00
1	Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	16	493,08	575,15	0,00
2	Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	17	0,00	0,00	0,00
	długoterminowa		0,00	0,00	0,00
	krótkoterminowa		0,00	0,00	0,00
3	Pozostałe rezerwy		0,00	0,00	0,00
	długoterminowe	18	0,00	0,00	0,00
	krótkoterminowe	19	0,00	0,00	0,00
II	Zobowiązania długoterminowe	20	0,00	0,00	0,00
1	Wobec jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
2	Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale		0,00	0,00	0,00
3	Wobec pozostałych jednostek		0,00	0,00	0,00
a)	kredyty i pożyczki		0,00	0,00	0,00
b)	z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		0,00	0,00	0,00
c)	inne zobowiązania finansowe		0,00	0,00	0,00
d)	zobowiązania wekslowe		0,00	0,00	0,00
e)	Inne		0,00	0,00	0,00
III	Zobowiązania krótkoterminowe	21	1 273 330,65	1 552 311,98	2 287 088,55
1	Wobec jednostek powiązanych		0,00	0,00	0,00
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:		0,00	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

	do 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)	Inne		0,00	0,00	0,00
2	Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale		0,00	0,00	0,00
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:		0,00	0,00	0,00
	do 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
b)	Inne		0,00	0,00	0,00
3	Wobec pozostałych jednostek		1 273 330,65	1 552 311,98	2 287 088,55
a)	kredyty i pożyczki		0,00	0,00	0,00
b)	z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		0,00	0,00	0,00
c)	inne zobowiązania finansowe		0,00	0,00	0,00
d)	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:		622 316,70	581 708,13	465 714,40
	do 12 miesięcy		622 316,70	581 708,13	465 714,40
	powyżej 12 miesięcy		0,00	0,00	0,00
e)	zaliczki otrzymane na dostawy		0,00	0,00	0,00
f)	zobowiązania wekslowe		0,00	0,00	0,00
g)	z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń		651 013,95	970 603,85	1 821 374,15
h)	z tytułu wynagrodzeń		0,00	0,00	0,00
i)	Inne		0,00	0,00	0,00
4	Fundusze specjalne		0,00	0,00	0,00
IV	Rozliczenia międzyokresowe, w tym:	22	1 351 117,99	908 502,87	836 217,20
1	Ujemna wartość firmy		0,00	0,00	0,00
2	Inne rozliczenia międzyokresowe		1 351 117,99	908 502,87	836 217,20
	długoterminowe		0,00	0,00	0,00
	krótkoterminowe		1 351 117,99	908 502,87	836 217,20
	Suma Pasywów (A+B)		34 765 313,07	31 680 322,61	24 389 119,33

Wrocław, 2 lutego 2017 rok,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wersja kalkulacyjna) (w zł)

Wyszczególnienie	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY
PRODUKTÓW, TOWARÓW	20 113 583,20	54 572 713,33	13 748 002,42	37 425 682,57
- od jednostek powiązanych	19 969 436,72	54 110 678,86	13 569 553,05	36 788 457,53
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	20 113 583,20	54 572 713,33	13 748 002,42	37 425 682,57
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00	0,00	0,00
B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW	2 936 288,33	8 803 598,24	2 313 517,30	5 732 977,53
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	2 936 288,33	8 803 598,24	2 313 517,30	5 732 977,53
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	0,00	0,00	0,00	0,00
C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B)	17 177 294,87	45 769 115,09	11 434 485,12	31 692 705,04
D. KOSZTY SPRZEDAŻY	1 752 831,92	5 037 437,94	1 392 135,22	3 747 511,91
E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU	1 029 860,83	3 084 945,95	893 038,42	2 718 157,75
F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E)	14 394 602,12	37 646 731,20	9 149 311,48	25 227 035,38
G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	3 224,66	9 232,46	-2 009,45	2 255,74
I. Zysk z tytułu rozchodów niefinansowych aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Dotacje	0,00	0,00	0,00	0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00	0,00	0,00
IV. Inne przychody operacyjne	3 224,66	9 232,46	-2 009,45	2 255,74
H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	0,00	0,01	-2 000,06	0,00
I. Strata z tytułu rozchodów niefinansowych aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00	0,00	0,00
III. Inne koszty operacyjne	0,00	0,01	-2 000,06	0,00
I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H)	14 397 826,78	37 655 963,65	9 149 302,09	25 229 291,12
J. PRZYCHODY FINANSOWE	852 405,57	1 013 492,63	134 976,03	226 741,29
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0,00	0,00	0,00	60,00
a) od jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie
kapitałowe	0,00	0,00	0,00	0,00
b) od pozostałych jednostek	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Odsetki, w tym:	8 690,03	110 121,17	30 913,71	122 618,97
- od jednostek powiązanych III. Zysk z rozchody aktywów finansowych, w	0,00	0,00	0,00	0,00
tym	0,00	0,00	0,00	0,00
- w jednostkach powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00	0,00
V. Inne	843 715,54	903 371,46	104 062,32	104 062,32
K. KOSZTY FINANSOWE	336 766,17	339 109,33	191 517,77	608 108,59
I. Odsetki, w tym:	4 338,00	6 669,52	25,75	54,09
- dla jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00
- w jednostkach powiązanych

III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00	0,00	0,00
IV. Inne	332 428,17	332 439,81	191 492,02	608 054,50
L. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI
GOSPODARCZEJ (I+J-K)	14 913 466,18	38 330 346,95	9 092 760,35	24 847 923,82
M. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH
(M.I.-M.II.)	0,00	0,00	0,00	0,00
I. Zyski nadzwyczajne	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Straty nadzwyczajne	0,00	0,00	0,00	0,00
N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (L±M)	14 913 466,18	38 330 346,95	9 092 760,35	24 847 923,82
O. PODATEK DOCHODOWY	2 924 392,50	7 598 908,21	1 747 638,46	4 885 017,50
a) część bieżąca	4 747 502,44	7 679 862,30	1 766 296,90	4 927 309,48
b) część odroczona	-72 986,73	-80 954,09	-18 658,44	-42 291,98
P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE
ZMNIEJSZENIA ZYSKU	0,00	0,00	0,00	0,00
N. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P)	11 989 073,68	30 731 438,74	7 345 121,89	19 962 906,32

Wrocław, 2 lutego 2017 rok,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w zł)

Wyszczególnienie	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	01.04.2015 - 31.03.2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	29 218 932,61	19 585 407,26	19 585 407,26
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach	29 218 932,61	19 585 407,26	19 585 407,26
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	515 000,00	515 000,00	515 000,00
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	515 000,00	515 000,00	515 000,00
2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	787 907,26	621 016,31	621 016,31
2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	106 025,35	166 890,95	166 890,95
a) zwiększenie (z tytułu)	106 025,35	166 890,95	166 890,95
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	106 025,35	166 890,95	166 890,95
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	893 932,61	787 907,26	787 907,26
3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	0,00	0,00	0,00
3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	0,00	0,00	0,00
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych	0,00	0,00	0,00
4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	27 916 025,35	18 449 390,95	18 449 390,95
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	27 916 025,35	18 449 390,95	18 449 390,95
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	27 916 025,35	18 449 390,95	18 449 390,95
5.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych	-27 916 025,35	-18 449 390,95	-18 449 390,95
a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	27 916 025,35	18 449 390,95	18 449 390,95
- przeznaczenie na wypłatę dywidendy	27 810 000,00	18 282 500,00	18 282 500,00
- przeznaczenie na kapitał zapasowy	106 025,35	166 890,95	166 890,95
5.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0,00	0,00	0,00
5.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	0,00	0,00	0,00
5.7. Zmiany straty z lat ubiegłych	0,00	0,00	0,00
5.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
5.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
6. Wynik netto	30 731 438,74	27 916 025,35	19 962 906,32
a) zysk netto	30 731 438,74	27 916 025,35	19 962 906,32
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	32 140 371,35	29 218 932,61	21 265 813,58
III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	32 140 371,35	29 218 932,61	21 265 813,58

Wrocław, 2 lutego 2017 rok,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ( w zł)

Wyszczególnienie	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk (strata) netto	30 731 438,74	19 962 906,32
II. Korekty razem	-6 984 532,07	-2 170 993,20
1. Amortyzacja	1 192 872,90	880 226,32
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	0,00	-503 992,18
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-103 451,65	-122 618,97
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	0,00	0,00
5. Zmiana stanu rezerw	-82,07	0,00
6. Zmiana stanu zapasów	-39 202,20	71 398,27
7. Zmiana stanu należności	-6 873 698,46	-4 101 547,81
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-278 981,33	1 403 721,60
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-800 887,24	227 194,46
10. Inne korekty	-81 102,02	-25 374,89
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	23 746 906,67	17 791 913,12
B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy	103 451,65	162 618,97
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0,00	0,00
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3. Z aktywów finansowych, w tym:	103 451,65	162 618,97
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	103 451,65	162 618,97
- zbycie aktywów finansowych	0,00	0,00
- dywidendy i udziały w zyskach	0,00	0,00
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0,00	40 000,00
- odsetki	103 451,65	122 618,97
- inne wpływy z aktywów finansowych	0,00	0,00
4. Inne wpływy inwestycyjne	0,00	0,00
II. Wydatki	1 836 618,03	1 847 762,10
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	1 836 618,03	1 847 762,10
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3. Na aktywa finansowe, w tym:	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- nabycie aktywów finansowych	0,00	0,00
- udzielone pożyczki długoterminowe	0,00	0,00
4. Inne wydatki inwestycyjne	0,00	0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-1 733 166,38	-1 201 821,56
C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I. Wpływy	0,00	0,00
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału	0,00	0,00
2. Kredyty i pożyczki	0,00	0,00
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
4. Inne wpływy finansowe	0,00	0,00
II. Wydatki	27 810 000,00	18 282 500,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych	0,00	0,00
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	27 810 000,00	18 282 500,00
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0,00	0,00
4. Spłaty kredytów i pożyczek	0,00	0,00
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0,00	0,00
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0,00	0,00
8. Odsetki	0,00	0,00
9. Inne wydatki finansowe	0,00	0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-27 810 000,00	-18 282 500,00
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III)	-5 796 259,71	-1 692 408,44
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM	-5 796 259,71	-1 692 408,44
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0,00	0,00
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	22 811 876,81	13 951 813,27
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM	17 015 617,10	12 259 404,83
- o ograniczonej możliwości dysponowania	0,00	0,00

Wrocław, 2 lutego 2017 rok,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

SKRÓCONE DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

Noty objaśniające do bilansu

Nota 1.1 Wartości niematerialne i prawne

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) koszty zakończonych prac rozwojowych	4 410 689,98	3 441 364,92
b) wartość firmy	0,00	0,00
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	0,00	0,00
-oprogramowanie komputerowe	0,00	0,00
d) inne wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
Wartości niematerialne i prawne razem	4 410 689,98	3 441 364,92

Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia wartości niematerialnych i prawnych o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizacyjnych wartości niematerialne i prawne.

Nota 1.2 Zmiany wartości niematerialnych i prawnych

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) 01.04 - 31.12.2016 ROK w zł
	a	b		c	d	e
Wyszczególnien ie	koszty zakończonych prac rozwojowych	wartość firmy		nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowa nie komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki na wartości niematerial ne i prawne	Wartości niematerialne i prawne razem
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu	5 928 752,33	-	-	-	-	-	5 928 752,33
b) zmniejszenia (z tytułu)	424 236,88	-	-	-	-	-	424 236,88
- przemieszczenie wewnętrzne	424 236,88	-	-	-	-	-	424 236,88
c) zwiększenie (z tytułu)	1 613 753,69	-	-	-	-	-	1 613 753,69
- przemieszczenie wewnętrzne	1 613 753,69	-	-	-	-	-	1 613 753,69
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	7 118 269,14	-	-	-	-	-	7 118 269,14

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	2 150 196,64	-	-	-	-	-	2 150 196,64
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	981 619,40	-	-	-	-	-	981 619,40
- zwiększenia	981 619,40	-	-	-	-	-	981 619,40
- zmniejszenia	424 236,88	-	-	-	-	-	-
- likwidacja	-	-	-	-	-	-	-
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	2 707 579,16	-	-	-	-	-	2 707 579,16
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-	-	-
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	-	-	-	-	-	-	-
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	4 410 689,98	-	-	-	-	-	4 410 689,98

Nota 1.3 Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) własne	4 410 689,98	3 441 364,92
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu	0,00	0,00
Wartości niematerialne i prawne razem	4 410 689,98	3 441 364,92

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 2.1 Rzeczowe aktywa trwałe

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) środki trwałe, w tym:	579 761,68	524 002,63
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0,00	0,00
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	0,00	0,00
-urządzenia techniczne i maszyny	579 761,68	524 002,63
- środki transportu	0,00	0,00
- inne środki trwałe	0,00	0,00
b) środki trwałe w budowie	0,00	0,00
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	0,00	0,00
Rzeczowe aktywa trwałe razem	579 761,68	524 002,63

Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia środków trwałych o charakterze prawno-rzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizacyjnych wartość środków trwałych.

Nota 2.2 Zmiany środków trwałych

Wyszczególnienie	grunty (w tym prawo użytkowa nia wieczyste go gruntu)	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	urządzenia techniczne i maszyny	środki transportu	inne środki trwałe	inwestycje rozpoczęte	Środki trwałe razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	-	-	929 153,15	-		-	929 153,15
b) zwiększenia (z tytułu)	-	-	222 864,34	-	-	-	222 864,34
- zakup	-	-	222 864,34	-	-	-	222 864,34
c) zmniejszenia (z tytułu)	-	-	-	-	-	-	-
- likwidacja	-	-	-	-	-	-	-
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	-	-	1 152 017,49	-	-	-	1 152 017,49
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	-	-	361 002,31	-		-	361 002,31
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	-	-	211 253,50	-	-	-	211 253,50
- zwiększenia	-	-	211 253,50	-		-	211 253,50
- zmniejszenia	-	-		-	-	-	-
- sprzedaż	-	-	-	-	-	-	-

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	-	-	572 255,81	-	-	-	572 255,81
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-	-	-
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	-	-	-	-	-	-	-
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	-	-	579 761,68	-	-	-	579 761,68

Nota 2.3 Środki trwałe (struktura własnościowa)

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) własne	579 761,68	524 002,63
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu	0,00	0,00
Środki trwałe bilansowe razem	579 761,68	524 002,63

Spółka nie posiada gruntów w użytkowaniu wieczystym, ani jakichkolwiek zobowiązań wobec budżetu państwa z tytułu uzyskania praw własności budynków czy budowli. Spółka prowadzi działalność w wynajętym obiekcie – bieżąca wartość tego obiektu nie jest Spółce znana.

Nota 3.1 Należności długoterminowe

Na dzień 31 grudnia 2016 roku jedną pozycją długoterminowych należności była kaucja wpłacona wynajmującemu budynek biurowy.

Nota 4 Inwestycje długoterminowe

Nota 4.1 Nieruchomości

Na dzień 31 grudnia 2016 jak również na dzień 31 grudnia 2015 nie występowały w Spółce nieruchomości zaliczane do inwestycji długoterminowych .

Nota 4.2 Wartości niematerialne i prawne

Na dzień 31 grudnia 2016 jak również na dzień 31 grudnia 2015 nie występowały w Spółce wartości niematerialne i prawne zaliczane do inwestycji długoterminowych .

Nota 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	31.12.2016	31.12.2015
a) stan na początek okresu	1 656,46	1 656,46
- udziały w jednostkach zależnych	1 656,46	1 656,46
- akcje i udziały w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udzielone pożyczki w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
b) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00
- udzielenie pożyczek jednostkom niepowiązanym	0,00	0,00
c) zmniejszenia (z tytułu)	0,00	0,00
- sprzedaż udziałów w jednostkach zależnych	0,00	0,00
- odpis aktualizujący akcje w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
d) stan na koniec okresu	1 656,46	1 656,46
- udziały w jednostkach zależnych	1 656,46	1 656,46
- akcje i udziały w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udzielone pożyczki w pozostałych jednostkach	0,00	0,00

Jako długoterminowe aktywa finansowe wykazano wyłącznie udziały w zależnej Spółce LiveChat Inc. Spółka nie posiada udziałów ani akcji w innych jednostkach.

Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia udziałów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizacyjnych wartość udziałów.

Nota 4.4. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych

a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej LiveChat Inc spółka prawa stanu Delaware, USA
b) siedziba - Siedziba: One International Place, Suite 1400, Boston, MA 02110-2619, USA
c) przedmiot przedsiębiorstwa

Hosting, obsługa bramki płatności internetowych

d) charakter powiązania Jednostka Zależna
e) zastosowana metoda konsolidacji metoda konsolidacji pełnej
f) data objęcia kontroli

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

LiveChat Inc. zawiązana została w dniu 30 września 2011 roku. Emitent objął w tej Spółce 5.000 udziałów o wartości 0,10 USD każdy i łącznej wartości 500 USD. Udziały objęte przez Emitenta stanowią 100% jej kapitału zakładowego.

g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia – 1.654,46 zł

h) korekty aktualizujące wartość (razem)

Nie występują.

i) wartość bilansowa udziałów (akcji) 1.654,46 zł
j) procent posiadanego kapitału zakładowego 100%
k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu 100%

l) wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli – nie dotyczy

m) kapitał własny jednostki, w tym:

kapitał zakładowy 500,00 USD czyli 1.656,46 zł
należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) nie występują
kapitał zapasowy nie występuje
pozostały kapitał własny, w tym:
zysk (strata) z lat ubiegłych: 363 701,33 zł
zysk (strata) netto: 148 170,77 zł
n) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:
zobowiązania długoterminowe nie występują
zobowiązania krótkoterminowe 6 845 290,42 zł

o) należności jednostki:

należności długoterminowe: nie występują
należności krótkoterminowe: 488 355,32 zł

p) aktywa jednostki, razem: 7 360 785,96 zł

r) przychody ze sprzedaży57 564 489,55 zł

s) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce – nie występuje

t) otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy – nie występowały.

Nota 4.5 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	jednostka	Waluta	31.12.2016	31.12.2015
a) w walucie polskiej	zł	PLN	1 656,46	1 656,46
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)		USD	500	500
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem		1 656,46	1 656,46

Nota 4.6 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)	31.12.2016	31.12.2015
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)	0,00	0,00
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)	0,00	0,00
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)	1 656,46	1 656,46
a) akcje (wartość bilansowa):	1 656,46	1 656,46
b) obligacje (wartość bilansowa):	0,00	0,00
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0,00	0,00
c1) pożyczki udzielone	0,00	0,00
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	0,00	0,00
Wartość według cen nabycia, razem	1 656,46	1 656,46
Wartość na początek okresu, razem	1 656,46	1 656,46
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0,00	0,00
Wartość bilansowa, razem	1 656,46	1 656,46

Nota 4.7 Udzielone pożyczki długoterminowe

Na dzień 31 grudnia 2016 jak również na dzień 31 grudnia 2015 nie występowały w Spółce długoterminowe pożyczki.

Nota 4.8 Inne inwestycje długoterminowe

Na dzień 31 grudnia 2016 jak również na dzień 31 grudnia 2015 nie występowały w Spółce inne inwestycje długoterminowe.

Nota 5.1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Zarówno na 31 grudnia 2016 roku jak i na 31 grudnia 2015 roku aktywo z tytułu podatku odroczonego dotyczyło jedynie przejściowych różnic w wartości podatkowej aktywów i pasywów.

Głównym tytułem do utworzenia aktywów na podatek odroczony była rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury informatycznej, tworzona przez Spółkę w celu zapewnienia współmierności przychodów uzyskiwanych z tytułu sprzedaży licencji dostępowych i kosztów związanych z zapewnieniem dostępności usługi w okresie objętym abonamentami.

Nie stwierdzono konieczności utworzenia rezerwy na to aktywo.

Nota 5.2

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	31.12.2016	31.12.2015
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	2 221 774,59	759 891,18
- aktywowane koszty trwających prac rozwojowych	2 221 774,59	759 891,18
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	2 221 774,59	759 891,18

Nota 6 Zapasy

Na dzień 31 grudnia 2016 roku w zapasach wykazano jedynie zaliczki na poczet dostaw. Spółka nie posiada innego typu zapasów ani nie dokonuje jakichkolwiek odpisów aktualizacyjnych.

Nota 7.1 Należności krótkoterminowe

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) od jednostek powiązanych	6 363 812,38	4 652 403,83
- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty	6 363 812,38	4 652 403,83
- do 12 miesięcy	6 363 812,38	4 652 403,83
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00
- dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00

b) Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada powiązania kapitałowe	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0,00	0,00
-do 12 miesięcy	0,00	0,00
-powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
Inne	0,00	0,00
c) należności od pozostałych jednostek	3 779 028,19	2 488 880,15

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty	122 640,32	122 320,36
- do 12 miesięcy	122 640,32	122 320,36
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	3 474 822,14	2 062 241,32
- inne	181 565,73	304 318,47
- dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe netto razem	10 142 840,57	7 141 283,98
d) odpisy aktualizujące wartość należności	3 027,13	43 677,44
Należności krótkoterminowe brutto razem	10 145 867,70	7 184 961,42

Nota 7.2 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH	31.12.2016	31.12.2015
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	6 363 812,38	4 652 403,83
- od jednostek zależnych	6 363 812,38	4 652 403,83
- od jednostek współzależnych	0,00	0,00
- od jednostek stowarzyszonych	0,00	0,00
- od znaczącego inwestora	0,00	0,00
- od jednostki dominującej	0,00	0,00
b) inne, w tym:	0,00	0,00
- od jednostek zależnych	0,00	0,00
- od jednostek współzależnych	0,00	0,00
- od jednostek stowarzyszonych	0,00	0,00
- od znaczącego inwestora	0,00	0,00
- od jednostki dominującej	0,00	0,00
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:	0,00	0,00
- od jednostek zależnych	0,00	0,00
- od jednostek współzależnych	0,00	0,00
- od jednostek stowarzyszonych	0,00	0,00
- od znaczącego inwestora	0,00	0,00
- od jednostki dominującej	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem	6 363 812,38	4 652 403,83
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem	6 363 812,38	4 652 403,83

Nota 7.3 Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH w zł	31.12.2016	31.12.2015
Stan na początek okresu	3 027,13	56 865,12
a) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00
- odsetek	0,00	0,00
- spraw sądowych, układu, upadłości	0,00	0,00
- należności wątpliwych	0,00	0,00
b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	13 187,68
- odsetek	0,00	0,00
- spraw sądowych, układu, upadłości	0,00	0,00
- odpisania należności	0,00	13 187,68
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec
okresu	3 027,13	43 677,44

Nota 7.4 Należności krótkoterminowe brutto

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) w walucie polskiej	3 735 498,97	2 479 579,59
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł)	6 410 368,73	4 705 381,83
- w USD	6 410 368,73	4 705 381,83
- w euro	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe brutto razem	10 145 867,70	7 184 961,42

Nota 7.5 Należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:	31.12.2016	31.12.2015
a) do 1 miesiąca	122 640,32	122 320,36
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	0,00	0,00
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	0,00	0,00
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	0,00	0,00
e) powyżej 1 roku	0,00	0,00
f) należności przeterminowane	3 027,13	43 677,44
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	125 667,45	165 997,80
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	3 027,13	43 677,44
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	122 640,32	122 320,36

Nota 7.6 Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane (brutto)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:	31.12.2016	31.12.2015
a) do 1 miesiąca	0,00	0,00
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	0,00	0,00
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	0,00	0,00
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	0,00	0,00
e) powyżej 1 roku	3 027,13	43 677,44
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	3 027,13	43 677,44
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	3 027,13	43 677,44
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	0,00	0,00

Nota 7.7 Należności długoterminowe i krótkoterminowe przeterminowane brutto

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE PRZETERMINOWANE BRUTTO	31.12.2016	31.12.2015
1. Należności sporne	0,00	0,00
2. Należności przeterminowane ogółem:	3 027,13	43 677,44
- z tyt. dostaw i usług	3 027,13	43 677,44
- pozostałe	0,00	0,00
3. Należności, na które nie utworzono odpisów aktualizujących:	0,00	0,00
- z tyt. dostaw i usług	0,00	0,00
- pozostałe	0,00	0,00

Nota 8.1Krótkoterminowe aktywa finansowe

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) w jednostkach zależnych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
b) w jednostkach współzależnych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00

- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00

c) w jednostkach stowarzyszonych i innych jednostkach powiązanych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
d) w znaczącym inwestorze	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
e) w jednostce dominującej	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
f) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	0,00	0,00
- dłużne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0,00	0,00
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	17 015 617,10	12 259 404,83
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	17 015 617,10	12 259 404,83
- inne środki pieniężne	0,00	0,00
- inne aktywa pieniężne	0,00	0,00
Krótkoterminowe aktywa finansowe razem	17 015 617,10	12 259 404,83

LIVECHAT Software S.A. Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 8.2 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa)

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) w walucie polskiej	16 987 363,42	12 259 404,83
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł)	28 253,68	0,00
- w USD	28 253,68	0,00
- w euro	0,00	0,00
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne razem	17 015 617,10	12 259 404,83

Nota 8.3. Papiery wartościowe, udziały, i inne krótkoterminowe aktywa finansowe

Pozycja nie występuje.

Nota 8.4. Udzielone pożyczki krótkoterminowe

Pozycja nie występuje.

Nota 8.5. Inne inwestycje krótkoterminowe

Na dzień 31 grudnia 2016, jak również na dzień 31 grudnia 2015, nie występowały w Spółce inne inwestycje krótkoterminowe.

Nota 9 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym	37 268,63	93 368,60
- ubezpieczenia	0,00	93 368,60
- prenumerata prasy	0,00	0,00
- opłaty roczne (domeny, licencje)	0,00	0,00
- pozostałe	37 268,63	0,00
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
- VAT do odliczenia w następnych okresach	0,00	0,00
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem	37 268,63	93 368,60

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 10 Odpisy aktualizujące z tytułu trwałej utraty wartości aktywów.

Nie występują.

Nota 11.1. Kapitał zakładowy

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) –31.12.2016
	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywi lejowan ia akcji	Rodzaj ogranicze nia praw do akcji	Liczba akcji (tys. szt.)	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywiden dy (od daty)
Seria A	zwykłe na okaziciela	Brak	brak	25 000,00	500 000	wkład pieniężny	18.12.2013	Zgodnie z KSH
Seria B	zwykłe na okaziciela	Brak	brak	750,00	15 000	wkład pieniężny	18.12.2013	Zgodnie z KSH
	25 750,00 Liczba akcji razem
Kapitał zakładowy razem 515 000
Wartość nominalna 1 akcji = 0,02zł

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) –31.12.2015
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywi lejowan ia akcji	Rodzaj ogranicze nia praw do akcji	Liczba akcji (tys. szt.)	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywiden dy (od daty)
Seria A	zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	25 000,00	500 000	wkład pieniężny	18.12.2013	Zgodnie z KSH
Seria B	zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	750,00	15 000	wkład pieniężny	18.12.2013	Zgodnie z KSH
25 750,00 Liczba akcji razem
Kapitał zakładowy razem 515 000
	Wartość nominalna 1 akcji = 0,02zł

Akcje serii A:

Akcje serii A są akcjami wydanymi w związku przekształceniem poprzednika prawnego Emitenta "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w LiveChat Spółka Akcyjna. Przekształcenie zostało uchwalone na mocy uchwały zgromadzenia wspólników "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z dniu 10 czerwca 2007 r. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Marka Leśniaka z Kancelarii Notarialnej Leśniak i Kawecka-Pysz Spółka partnerska z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 1324/2007. Rejestracja przekształcenia nastąpiła na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 16 października 2007 r.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

W momencie przekształcenia kapitał zakładowy Emitenta wynosił 500.000 złotych i dzielił się na 5.000.000 akcji serii A zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,10 złotych każda.

W dniu 29 listopada 2013 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie zmiany Statutu Emitenta obejmującą między innymi split akcji, ustalając wartość nominalną akcji na kwotę 0,02 (dwa grosze) zł. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Karolinę Warczak–Mańdziak z Kancelarii Notarialnej dr Wisława Boć-Mazur i Karolina Warczak–Mańdziak spółka cywilna z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 12380/2013. Podział akcji nastąpił w stosunku 1:5 w ten sposób, że każda jedna akcja Emitenta w tym każda jedna akcja serii A uległa podziałowi na 5 akcji. Zmiana Statutu Emitenta obejmująca zmianę wartości nominalnej akcji została zarejestrowana na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 18 grudnia 2013 r. W następstwie powyższej rejestracji na akcje serii A składa się 25.000.000 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,02 złotych każda.

Akcje serii B:

W dniu 26 kwietnia 2010 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta o kwotę 15.000 złotych w drodze emisji akcji na okaziciela serii B z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki oraz w sprawie zmian Statutu Spółki. Na mocy tej uchwały Walne Zgromadzenie postanowiło o podwyższeniu kapitału zakładowego o kwotę 15.000 zł. w drodze emisji 150.000 akcji serii B zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł. Akcje serii B zostały w całości objęte przez Mariusza Ciepłego i opłacone wkładem pieniężnym w kwocie 15.000 zł. Cena emisyjna akcji serii B wynosiła 0,10 zł. za jedną akcję.

W dniu 29 listopada 2013 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie zmiany Statutu Emitenta obejmującą między innymi split akcji, ustalając wartość nominalną akcji na kwotę 0,02 (dwa grosze) zł. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Karolinę Warczak–Mańdziak z Kancelarii Notarialnej dr Wisława Boć-Mazur i Karolina Warczak–Mańdziak spółka cywilna z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 12380/2013. Podział akcji nastąpił w stosunku 1:5 w ten sposób, że każda jedna akcja Emitenta w tym każda jedna akcja serii B uległa podziałowi na 5 akcji. Zmiana Statutu Emitenta obejmująca zmianę wartości nominalnej akcji została zarejestrowana na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 18 grudnia 2013 r. W następstwie powyższej rejestracji na akcje serii B składa się 750.000 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,02 złotych każda.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 11.2.Zmiany w strukturze własności w okresie od 1 kwietnia 2016 do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego.

			Udział w kapitale i głosach na WZ
	Na dzień 30 września 2016 r.	Na dzień 31 grudnia 2016 r.	Na dzień 2 lutego 2017 r.
Tar Heel Capital OS LLC	7,31%	7,31%	-
Copernicus Capital TFI	9,47%	9,47%	9,47%
Nationale-Nederlanden PTE	5,53%	5,53%	5,53%
Porozumienie Akcjonariuszy w tym pow. 5 proc. kapitału:	51,00%	51,00%	51,00%
Mariusz Ciepły	17,39%	17,39%	17,39%
Maciej Jarzębowski	12,70%	12,70%	12,70%
Jakub Sitarz	12,75%	12,75%	12,75%
Pozostali	26,69%	26,69%	34,00%
Akcje w obrocie	100,00%	100,00%	100,00%
Razem	100,00%	100,00%	100,00%

Pierwsze notowanie akcji Spółki wprowadzonych do publicznego obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie miało miejsce 11 kwietnia 2014 roku.

Nota 11.3 Akcje emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych

Nie występują.

Nota 12 Kapitał zapasowy

KAPITAŁ ZAPASOWY w zł	31.12.2016	31.12.2015

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	0,00	0,00
b) utworzony ustawowo	171 666,67	171 666,67
c) utworzony zgodnie ze statutem/ umową ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	722 265,94	616 240,59
d) z dopłat akcjonariuszy/wspólników	0,00	0,00
e) inny (wg rodzaju)	0,00	0,00
Kapitał zapasowy razem	893 932,61	787 907,26

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 13 Kapitał z aktualizacji wyceny

Na dzień 31 grudnia 2016 jak również na dzień 31 grudnia 2015 nie występowały w Spółce kapitały z aktualizacji wyceny.

Nota 14 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia)

Na dzień 31 grudnia 2016 jak również na dzień 31 grudnia 2015 nie występowały w Spółce pozostałe kapitały rezerwowe.

Nota 15 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego

Na dzień 31 grudnia 2016 jak również na dzień 31 grudnia 2015 nie występowały w Spółce odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego.

Nota 16 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego dotyczy różnic przejściowych pomiędzy wartością poszczególnych aktywów i pasywów dla celów podatkowych i bilansowych.

Nota 17 Zmiana stanu długoterminowej i krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne

Nie dotyczy – Spółka nie zatrudnia na umowy o pracę.

Nota 18 Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych

Nie występowały.

Nota 19 Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych

Nie dotyczy

Nota 20 Zobowiązania długoterminowe.

Na dzień 31 grudnia 2016 jak również na dzień 31 grudnia 2015 nie występowały w Spółce zobowiązania długoterminowe.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 21.1 Zobowiązania krótkoterminowe

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) wobec jednostek zależnych	0,00	0,00
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- inne (wg rodzaju)	0,00	0,00
b) w jednostkach współzależnych	0,00	0,00
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- inne (wg rodzaju)	0,00	0,00
c) wobec jednostek stowarzyszonych i innych jednostek powiązanych	0,00	0,00
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- inne (wg rodzaju)	0,00	0,00
d) wobec znaczącego inwestora	0,00	0,00
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- inne (wg rodzaju)	0,00	0,00
e) wobec jednostki dominującej	0,00	0,00
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- inne (wg rodzaju)	0,00	0,00
f) wobec pozostałych jednostek	1 273 330,65	2 287 088,55
- kredyty i pożyczki, w tym:	0,00	0,00
- długoterminowe w okresie spłaty	0,00	0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
- z tytułu dywidend	0,00	0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0,00	0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	622 316,70	465 714,40
- do 12 miesięcy	622 316,70	465 714,40
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy	0,00	0,00
- zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	651 013,95	1 821 374,15
- z tytułu wynagrodzeń	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00
g) fundusze specjalne (wg tytułów)	0,00	0,00
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych	0,00	0,00
Zobowiązania krótkoterminowe razem	1 273 330,65	2 287 088,55

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 21.2. Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) w walucie polskiej	1 273 330,65	2 287 088,55
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł)	0,00	0,00
Zobowiązania krótkoterminowe razem	1 273 330,65	2 287 088,55

Nota 21.3 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Spółka nie jest stroną żadnych umów kredytów ani pożyczek wykazywanych w zobowiązaniach.

Nota 21.4 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych

Spółka nie wyemitowała dłużnych instrumentów finansowych.

Nota 22 Inne rozliczenia międzyokresowe

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE w zł	31.12.2016	31.12.2015
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	1 351 117,99	836 217,20
- długoterminowe	0,00	0,00
- krótkoterminowe (rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury IT)	1 351 117,99	836 217,20
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów	0,00	0,00
- długoterminowe	0,00	0,00
- krótkoterminowe	0,00	0,00
Inne rozliczenia międzyokresowe razem	1 351 117,99	836 217,20

Nota 23 Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję:

	31.12.2016	31.12.2015
Wartość księgowa	32 140 371,35	21 265 813,58
Liczba akcji	25 750 000,00	25 750 000,00
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	1,25	0,83
Rozwodniona liczba akcji	25 750 000,00	25 750 000,00
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	1,25	0,83

Noty objaśniające do pozycji pozabilansowych

Nota 24 Należności warunkowe od jednostek powiązanych

Nie występują.

Nota25 Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych

Nie występują.

Noty objaśniające do rachunku zysków i strat

Nota 26.1. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
- sprzedaż produktów	0,00	0,00	0,00	0,00
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00
- sprzedaż usług	20 113 583,20	54 572 713,33	13 748 002,42	37 425 682,57
- w tym: od jednostek powiązanych	19 969 436,72	54 572 713,33	13 569 553,05	36 788 457,53
Przychody netto ze sprzedaży produktów razem	20 113 583,20	54 572 713,33	13 748 002,42	37 425 682,57
- w tym: od jednostek powiązanych	19 969 436,72	54 572 713,33	13 569 553,05	36 788 457,53

Nota 26.2. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
a) kraj	187 270,00	462 034,47	178 449,37	465 118,44
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00
- sprzedaż produktów	0,00	0,00	0,00	0,00
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00
- sprzedaż usług	187 270,00	462 034,47	178 449,37	465 118,44
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

b) eksport	19 926 313,20	54 110 678,86	13 569 553,05	36 960 564,13
- sprzedaż produktów	0,00	0,00	0,00	0,00
- w tym: od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00
- sprzedaż usług	19 926 313,20	54 110 678,86	13 569 553,05	36 788 457,53
- w tym: od jednostek powiązanych	19 969 436,72	54 110 678,86	13 569 553,05	36 788 457,53
Przychody netto ze sprzedaży produktów
(usług) razem	20 113 583,20	54 572 713,33	13 748 002,42	37 425 682,57
- w tym: od jednostek powiązanych	19 969 436,72	54 110 678,86	13 569 553,05	36 788 457,53

Nota 27 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

Spółka nie sprzedaje towarów ani materiałów.

Nota 28 Koszty według rodzajów

KOSZTY WEDŁUG RODZAJÓW w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
Zużycie materiałów i energii	49 714,76	148 025,35	95 041,44	405 316,56
Usługi obce	4 301 754,49	12 716 713,04	3 398 867,72	8 772 697,96
Podatki i opłaty	60,00	410,00	600,00	1 534,60
Wynagrodzenia	358 689,72	1 017 514,73	338 691,20	915 710,60
Amortyzacja	440 660,83	1 192 872,90	320 373,64	880 226,32
Pozostałe koszty	568 101,28	1 850 446,11	445 116,94	1 223 161,15
Koszty według rodzajów razem	5 718 981,08	16 925 982,13	4 598 690,94	12 198 647,19

Nota 29 Pozostałe przychody operacyjne

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- wartość netto niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00	0,00	0,00
b) dotacje	0,00	0,00	0,00	0,00
c) inne przychody operacyjne	3 224,66	9 232,46	-2 009,45	2 255,74
- korekta roczna VAT	0,00	0,00	0,00	0,00
- pozostałe przychody operacyjne	3 224,66	9 232,46	-2 009,45	2 255,74
Pozostałe przychody operacyjne razem	3 224,66	9 232,46	-2 009,45	2 255,74

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 30 Pozostałe koszty operacyjne

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE w zł	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
b) aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00
- odpisy aktualizujące	0,00	0,00
c) inne koszty operacyjne	0,01	-2 000,06
- darowizny	0,00	0,00
- rezerwa na koszty	0,00	0,00
- roczna korekta podatku VAT	0,00	0,00
- kara za wcześniejsze rozwiązanie umowy	0,00	0,00
- inne pozostałe koszty operacyjne	0,01	-2 000,06
Inne koszty operacyjne razem	0,01	-2 000,06

Nota 31.1 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach.

Na 31 grudnia 2016 roku pozycja nie występuje.

Nota 31.2. Przychody finansowe z tytułu odsetek

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
a) z tytułu udzielonych pożyczek	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek zależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek współzależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek stowarzyszonych i pozostałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od znaczącego inwestora	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostki dominującej	0,00	0,00	0,00	0,00
- od pozostałych jednostek	0,00	0,00	0,00	0,00
b) pozostałe odsetki	8 690,03	110 121,17	30 913,71	122 618,97
- od jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek zależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek współzależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostek stowarzyszonych i pozostałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- od znaczącego inwestora	0,00	0,00	0,00	0,00
- od jednostki dominującej	0,00	0,00	0,00	0,00
- od pozostałych jednostek	8 690,03	110 121,17	30 913,71	122 618,97
Przychody finansowe z tytułu odsetek razem	8 690,03	110 121,17	30 913,71	122 618,97

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 31.3 Inne przychody finansowe

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
a) dodatnie różnice kursowe	843 715,54	903 371,46	104 062,32	104 062,32
b) rozwiązanie rezerwy	0,00	0,00	0,00	0,00
c) pozostałe	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne przychody finansowe razem	843 715,54	903 371,46	104 062,32	104 062,32

Nota 32.1. Koszty finansowe z tytułu odsetek

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK w zł	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
a) od kredytów i pożyczek	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek zależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek współzależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek stowarzyszonych i pozostałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla znaczącego inwestora	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostki dominującej	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla innych jednostek	0,00	0,00	0,00	0,00
b) pozostałe odsetki	4 338,00	6 669,52	25,75	54,09
- dla jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek zależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek współzależnych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostek stowarzyszonych i pozostałych	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla znaczącego inwestora	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla jednostki dominującej	0,00	0,00	0,00	0,00
- dla innych jednostek	4 338,00	6 669,52	25,75	54,09
Koszty finansowe z tytułu odsetek razem	4 338,00	6 669,52	25,75	54,09

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 32.2. Inne koszty finansowe

INNE KOSZTY FINANSOWE w zł	za okres 3 za okres 9 miesięcy miesięcy zakończony 31 zakończony 31 grudnia 2016 grudnia 2016		za okres 3 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
a) ujemne różnice kursowe	332 428,17	332 439,81	191 492,02	608 054,50
b) utworzone rezerwy (z tytułu)	0,00	0,00	0,00	0,00
- odpisy aktualizujące należności	0,00	0,00	0,00	0,00
c) pozostałe	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne koszty finansowe razem	332 428,17	332 439,81	191 492,02	608 054,50

Nota 33.1 Zyski nadzwyczajne.

Nie występowały.

Nota 33.2. Straty nadzwyczajne

Nie występowały.

Nota 34 Podatek dochodowy bieżący

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY w zł	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
1. Zysk (strata) brutto	38 330 346,95	24 847 923,82
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	2 089 981,05	1 085 283,96
a) zwiększające podstawę opodatkowania	2 089 981,05	1 085 283,96
- przychód uwzględniony dla potrzeb podatku dochodowego	0,00	0,00
- koszty nie stanowiące kosztów podatkowych	2 089 981,05	1 085 283,96
b) zmniejszające podstawę opodatkowania	0,00	0,00
- przychody nie stanowiące trwale przychodów podatkowych	0,00	0,00
- koszty stanowiące dla celów podatku koszt roku podatkowego	0,00	0,00
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	40 420 328,00	25 933 207,78
4. Podatek dochodowy według stawki 19%	7 679 862,32	4 927 309,48
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	0,00	0,00
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym	7 679 862,30	4 927 309,48
- wykazany w rachunku zysków i strat	7 598 908,21	4 885 017,50
- zmiana stanu podatku odroczonego	-80 954,09	-42 291,98

Nota 35 Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat

Saldo podatku dochodowego odroczonego wykazane w rachunku zysków i strat wynika ze zmian stanu aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego. Podstawowe tytuły generujące różnice przejściowe w podatku odroczonym wynikają ze zmian wartości szacunków dotyczących kosztów utrzymania infrastruktury informatycznej.

Nota 36 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty),

Nie występowały.

Nota 37 Zysk na akcję

	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
Zysk netto	30 731 438,74	19 962 906,32
Liczba akcji	25 750 000,00	25 750 000,00
Zysk netto na akcję	1,19	0,78
Rozwodniona liczba akcji	25 750 000,00	25 750 000,00
Rozwodniony zysk netto na akcję	1,19	0,78

Zysk na akcję obliczono jako iloczyn zysku netto wynikającego ze sprawozdania finansowego przez średnioważoną liczbę akcji.

Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych

STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK I KONIEC OKRESU	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016	za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015
a) środki pieniężne razem (stan na początek okresu)	22 811 876,81	13 951 813,27
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	22 811 876,81	13 951 813,27
- inne środki pieniężne	0,00	0,00
b) środki pieniężne razem (stan na koniec okresu)	17 015 617,10	12 259 404,83
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	17 015 617,10	12 259 404,83
- inne środki pieniężne	0,00	0,00
Zmiana stanu środków pieniężnych	-5 796 259,71	-1 692 408,44
Środki pieniężne z działalności operacyjnej	23 746 906,67	17 791 913,12
Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej	-1 733 166,38	-1 201 821,56
Środki pieniężne z działalności finansowej	-27 810 000,00	-18 282 500,00

Dodatkowe noty objaśniające

Nota 1 Informacja o instrumentach finansowych

Nota 1.1.Na dzień bilansowy aktywa finansowe Spółki stanowią akcje w powiązanej Spółce LiveChat Inc. oraz środki pieniężne.

Spółka nie posiada innych instrumentów finansowych, zwłaszcza kontraktów, o których mowa w Rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 12 grudnia 2001r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych.

Nota 1.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe - określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać.

Nie dotyczy.

Nota 1.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić:

a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne

b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie Nie występują.

Nota 1.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić: a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i nie zakończonymi w danym okresie b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych w okresie sprawozdawczym

Nie występują.

Nota 1.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny Nie występują.

Nota 1.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych

Nie dokonywano takich odpisów.

Nota 1.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:

do 3 miesięcy 0,00 zł - powyżej 3 do 12 miesięcy 0,00 zł - powyżej 12 miesięcy 0,00 zł Nie dotyczy.

Nota 1.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane. Nie dotyczy.

Nota 1.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:

- do 3 miesięcy	0,00 zł
- powyżej 3 do 12 miesięcy	0,00 zł
- powyżej 12 miesięcy	0,00 zł
Nie występowały.

Nota 1.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:

a) opis rodzaju zabezpieczeń

b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą

c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

Instrumenty takie nie występują, natomiast rodzaje ryzyk na które narażona jest Spółka, w tym ryzyko finansowe, są przedstawione odpowiednio w pkt. 12 i 13

LIVECHAT Software S.A. Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

załączonego sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za prezentowany okres. Spółka nie korzysta z instrumentów zabezpieczających ryzyko finansowe.

Nota 1.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:

a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania

b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających

c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe

Nie dotyczy.

Nota 1.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać:

a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny

b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych

c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

Nie występują.

1.a Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi

Nie występują.

Nota 2 Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez Spółkę gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych).

Nie występują.

Nota 3 Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.

Na dzień 31 grudnia 2016 roku Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa lub samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.

Nota 4 Przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidzianej do zaniechania w okresie następnym.

Spółka nie zaniechała w okresie sprawozdawczym żadnej z dotychczas prowadzonych działalności, nie przewiduje również zaniechania tych działalności w okresach następnych.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 5 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

W badanym okresie w Spółce nie wystąpiły koszty wytworzenia środków trwałych w budowie oraz środków trwałych na własne potrzeby.

Nota 6 Poniesione nakłady inwestycyjne

W badanym okresie Spółka poniosła nakłady inwestycyjne na zakup środków trwałych w wysokości 222 864,34 zł.

Spółka nie jest zobowiązana do ponoszenia i nie ponosi nakładów związanych z ochroną środowiska.

Nota 7 Informacja o transakcjach zawartych z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji.

Spółka nie zawierała transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych o:

a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach

b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji

c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Przychody ze sprzedaży do Livechat Inc	54.110.678,86
Koszty zakupionych usług od Livechat Inc	9 869 202,05
Należności od Livechat Inc	6 363 812,38
Zobowiązania wobec Livechat Inc	0,00 zł

Nota 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy.

Umowa o ograniczaniu rozporządzania akcjami (Lock up Agreement)

W dniu 11 grudnia 2013 r. akcjonariusze Mariusz Ciepły, Urszula Jarzębowska, Maciej Jarzębowski, Szymon Klimczak, Krzysztof Górski i Jakub Sitarz zawarli porozumienie na mocy, którego akcjonariusze zobowiązali się wzajemnie do niezbywania akcji Emitenta przez okres 36 miesięcy od dnia dokonania przydziału Akcji Sprzedawanych bez uprzedniej zgody reprezentanta, którym został ustanowiony Mariusz Ciepły. Na wypadek zamiaru zbycia akcji akcjonariuszom objętym porozumieniem przysługiwać będzie prawo pierwszeństwa nabycia akcji.

Nota 8 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji. Nie występują.

Nota 9 Informacje o przeciętnym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe.

Spółka nie zatrudnia pracowników na umowy o pracę. Współpracuje na stałe z 69 osobami.

Nota 10 Łączna wartość wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących Spółki, w przedsiębiorstwie Spółki i z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.

Nazwisko	01.04.2016 – 31.12.2016	01.04.2015 – 31.12.2015
Mariusz Ciepły	162 000,00	162 000,00
Urszula Jarzębowska	108 000,00	108 000,00
Razem	270 000,00	270 000,00

Członkowie Rady Nadzorczej nie pobierali wynagrodzenia.

Nota 11 Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Spółki, udzielonych przez Spółkę osobom zarządzającym i nadzorującym.

Na dzień 31 grudnia 2016 roku Spółka posiada należności z tytułu zaliczek w wysokości:

Mariusz Ciepły 115 653,21 zł
Urszula Jarzębowska 61 770,50 zł

Nota 11a.

a) Data zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego/skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa.

Data zawarcia umowy o badanie sprawozdania finansowego: 20 kwietnia 2016 r. Badanie dotyczy okresu od 1 kwietnia 2015 do 31 marca 2016 roku. Umowa obejmuje również przegląd sprawozdania finansowego za okres od 1 kwietnia 2016 do 30 września 2016 roku.

b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań

finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za:

a)	–		badanie sprawozdania finansowego/skonsolidowanego sprawozdania finansowego
					2015/16		2014/15
Badanie jednostkowego sprawozdania finansowego					16.000 zł		16.000 zł
			Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego		4.000 zł		4.000	zł
Razem						20.000 zł		20.000 zł
b)	inne	usługi	poświadczające,	w	tym	przegląd		sprawozdania
			finansowego/skonsolidowanego sprawozdania finansowego
					12.000 zł			12.000 zł
c)			usługi doradztwa podatkowego
d)	pozostałe usługi				0,00 zł			50 000,00 zł

e) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego

Nota 12 Informacje o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.

Nie wystąpiły tego typu zdarzenia.

Nota 13 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie wystąpiły po dniu bilansowym, nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.

Po dniu bilansowym nie wystąpiły istotne zdarzenia, które nie znalazły odzwierciedlenia w sprawozdaniu finansowym.

Nota 14 Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów.

Na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 28 czerwca 2002 roku do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS: 0000120715 została wpisana spółka "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu – poprzednik prawny Emitenta.

W dniu 10 września 2007 r. została podjęta uchwała Zgromadzenia Wspólników "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w sprawie przekształcenia tej spółki w spółkę akcyjną. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Marka Leśniaka z Kancelarii Notarialnej Leśniak i Kawecka-Pysz Spółka partnerska z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 1324/2007.

Na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 16 października 2007 r. w Krajowym Rejestrze Sądowym zarejestrowane zostało przekształcenie, a tym samym do rejestru przedsiębiorców KRS pod numerem KRS 0000290756 został wpisany Emitent LIVECHAT Software Spółka Akcyjna.

Nota 15 Sprawozdanie finansowe i dane porównywalne, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat/skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego – jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100 % Nie dotyczy.

Nota 16 Zestawienie i objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami. Nie dotyczy.

Nota 17 Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

Nie dotyczy.

Nota 18 Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

W okresie obrotowym kończącym się 31 grudnia 2016, nie ujmowano w księgach korekt błędów.

Nota 19 W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez Spółkę działań mających na celu eliminację niepewności.

Nota 20 Połączenie jednostek.

W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie Spółki z innym podmiotem gospodarczym.

Nota 21 W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych – praw własności – należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie oraz wpływ na wynik finansowy.

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych których udziały / akcje wyceniane są metodą praw własności.

Nota 22 Sporządzanie sprawozdania skonsolidowanego.

Przedstawione sprawozdanie finansowe jest sprawozdaniem jednostkowym LIVECHAT Software SA. Jako podmiot dominujący w Grupie Kapitałowej LIVECHAT Software SA, Spółka sporządziła także sprawozdanie skonsolidowane.

Nota 23 Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta.

Najistotniejsze dokonania w okresie którego dotyczy sprawozdanie finansowe wiążą się z systematycznym rozwojem bazy klientów.

Nota 24 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

Ze względu na fakt dokonywania istotnych transakcji w USD wpływ na wyniki finansowe mają wahania kursu tej waluty. W okresie objętym śródrocznym sprawozdaniem doszło do umocnienia się USD w stosunku do PLN.

Nota 25 Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie.

Nie dotyczy.

Nota 27 Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów

Nie występowały.

Nota 28 Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw

Jedyną pozycją rezerw wykazanych na 31 grudzień 2016 roku była rezerwa z tytułu odroczonego podatku o wartości 493,08 zł. Na 31 grudzień 2015 roku pozycja ta nie występowała.

Nota 30 Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

Dokonane w trzech pierwszych kwartałach roku obrotowego 2016/17 zakupy, o łącznej wartości 222 864,34 zł dotyczyły w głównej mierze sprzętu komputerowego. Spółka nie sprzedawała w tym okresie istotnych składników rzeczowego majątku trwałego.

Nota 31 Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych

Nie występuje.

Nota 32 Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym spółka nie była stroną żadnych postępowań sądowych.

Nota 33 Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów

Nie wystąpiły.

Nota 34 Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki.

Jak wspomniano w nocie 24, w związku z fakturowaniem sprzedaży w USD wartość aktywów finansowych takich jak należności i środki pieniężne a także zobowiązań handlowych jest uzależniona od wahań kursu dolara amerykańskiego.

Nota 35 Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego. Nie dotyczy.

Nota 37 Zmiany sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych Nie wystąpiły.

Nota 38 Zmiany sposobu klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów Nie wystąpiły.

Nota 39 Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

Nie dotyczy.

Nota 40 Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na 1 akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.

Akcje Spółki nie są uprzywilejowane. Łączna wartość dywidendy wypłaconej z zysku roku obrotowego zakończonego dnia 31 marca 2016 wyniosła 27 810 000,00 zł. Wartość dywidendy w przeliczeniu na jedną akcję wynosiła 1,08 zł.

Nota 41 Wskazanie zdarzeń, które nastąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta. Nie wystąpiły.

Nota 42 Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. Nie występują.

Nota 43 Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta Nie występują.

Wrocław, 2 lutego 2017 rok,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

AI assistant

Quantum Software S.A. — Interim / Quarterly Report 2017

5784_rns_2017-02-10_e1e0f682-6cb7-4f2c-999e-28269bee0f14.pdf

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe LIVECHAT Software SA

Spis treści

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDNIA FINANSOWEGO I PORÓWNYWALNYCH DANYCH FINANSOWYCH

1. WYBRANE DANE FINANSOWE

2. KURSY WYMIANY ZŁOTEGO W STOSUNKU DO EURO

3. FIRMA, FORMA PRAWNA I PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

4. CZAS TRWANIA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI

5. OKRES OBJĘTY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM

6. SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI

7. WEWNĘTRZNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE WCHODZĄCE W SKŁAD SPÓŁKI SPORZĄDZAJĄCE SAMODZIELNIE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

8. INFORMACJE O SPÓŁKACH, DLA KTÓRYCH LIVECHAT Software SA JEST JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ LUB ZNACZĄCYM INWESTOREM. INFORMACJE O POŁĄCZENIU SPÓŁKI Z INNĄ SPÓŁKĄ W TRAKCIE TRWANIA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO

9. INFORMACJE O ZAŁOŻENIACH PRZYJETYCH PRZY SPORZĄDZANIU SPRWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ZNANYCH OKOLICZNOŚCIACH WSKAZUJĄCYCH NA ZAGROŻENIE KONTYNUOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ DZIAŁALNOŚCI

10. PREZENTACJA I PRZEKSZTAŁCENIE SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

11. ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW (TAKŻE AMORTYZACJI), POMIARU WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W ZAKRESIE, W JAKIM USTAWA POZOSTAWIA JEDNOSTCE PRAWO WYBORU

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS ( w zł)

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wersja kalkulacyjna) (w zł)

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w zł)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ( w zł)

SKRÓCONE DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

Noty objaśniające do bilansu

Nota 1.1 Wartości niematerialne i prawne

Nota 1.2 Zmiany wartości niematerialnych i prawnych

Nota 1.3 Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)

Nota 2.1 Rzeczowe aktywa trwałe

Nota 2.3 Środki trwałe (struktura własnościowa)

Nota 4.6 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

Nota 6 Zapasy

Nota 7.1 Należności krótkoterminowe

Nota 7.2 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych

Nota 7.4 Należności krótkoterminowe brutto

Nota 7.6 Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane (brutto)

Nota 7.7 Należności długoterminowe i krótkoterminowe przeterminowane brutto

Nota 8.1Krótkoterminowe aktywa finansowe

LIVECHAT Software S.A. Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 8.2 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa)

Nota 21.1 Zobowiązania krótkoterminowe

Nota 21.2. Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)

Nota 21.3 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Noty objaśniające do pozycji pozabilansowych

Noty objaśniające do rachunku zysków i strat

Nota 26.2. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)

Nota 30 Pozostałe koszty operacyjne

Nota 31.3 Inne przychody finansowe

Nota 32.1. Koszty finansowe z tytułu odsetek

Nota 32.2. Inne koszty finansowe

Nota 33.1 Zyski nadzwyczajne.

Nota 33.2. Straty nadzwyczajne

Nota 34 Podatek dochodowy bieżący

Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych

Dodatkowe noty objaśniające

Nota 1 Informacja o instrumentach finansowych

Nie dotyczy.

Nie występują.

Nie dokonywano takich odpisów.

LIVECHAT Software S.A. Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

załączonego sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za prezentowany okres. Spółka nie korzysta z instrumentów zabezpieczających ryzyko finansowe.

Nie dotyczy.

Nie występują.

Nie występują.

Nota 3 Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.

Nota 4 Przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidzianej do zaniechania w okresie następnym.

Nota 5 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

Nota 6 Poniesione nakłady inwestycyjne

Nota 7 Informacja o transakcjach zawartych z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji.

Umowa o ograniczaniu rozporządzania akcjami (Lock up Agreement)

Nota 11a.

Nota 12 Informacje o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.

Nota 13 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie wystąpiły po dniu bilansowym, nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.

Nota 14 Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów.

skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

Nota 20 Połączenie jednostek.

Nota 22 Sporządzanie sprawozdania skonsolidowanego.

Nota 23 Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta.

Nota 24 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

Nota 25 Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie.

Quantum Software S.A. Interim / Quarterly Report 2017