Raport półroczny Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za I półrocze 2017 r.

Kraków, 15 września 2017 r.

Dokument niniejszy zawiera :

I. Wybrane dane finansowe do skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego za I półrocze 2017 roku oraz za I półrocze 2016 roku.

II. Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe:

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów finansowych
Wybrane skonsolidowane informacje objaśniające
III. Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe emitenta:
Sprawozdanie z sytuacji finansowej
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
Sprawozdanie z przepływów finansowych
Wybrane informacje objaśniające
IV. Sprawozdanie Zarządu z działalności grupy kapitałowej emitenta w I półroczu 2017 r.
V. Oświadczenie Zarządu dotyczące sporządzania sprawozdań finansowych.
VI. Oświadczenie Zarządu dotyczące podmiotu uprawnionego do badania

Załączniki:

1. Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego emitenta.
1. Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

I. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro)

	w tys. zł		w tys. euro
	okres od	okres od	okres od	okres od
Sprawozdanie z całkowitych	2017-01-01 do	2016-01-01 do	2017-01-01 do	2016-01-01 do
dochodów	2017-06-30	2016-06-30	2017-06-30	2016-06-30
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	15 724	12 789	3 702	2 920
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	1 523	743	359	170
Zysk (strata) brutto	1 193	1 061	281	242
Zysk (strata) netto	936	960	220	219
	w tys. zł		w tys. euro
	okres od	okres od	okres od	okres od
Sprawozdanie z przepływów pieniężnych	2017-01-01 do 2017-06-30	2016-01-01 do 2016-06-30	2017-01-01 do 2017-06-30	2016-01-01 do 2016-06-30
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	2 287	1 906	538	435
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	935	-1 196	220	-273
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-1 300	-251	-306	-57
Przepływy pieniężne netto, razem	1 922	459	453	105
	w tys. zł		w tys. euro
	okres od	okres od	okres od	okres od
Sprawozdanie z sytuacji finansowej	2017-01-01 do 2017-06-30	2016-01-01 do 2016-12-31	2017-01-01 do 2017-06-30	2016-01-01 do 2016-12-31
Aktywa, razem	17 763	16 615	4 203	3 756
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania w tym:	7 177	3 597	1 698	813
Zobowiązania długoterminowe	498	540	118	122
Zobowiązania krótkoterminowe	6 679	3 057	1 580	691
Kapitał własny	10 587	13 018	2 505	2 943
Kapitał zakładowy	740	740	175	167
Liczba akcji (w szt.)	1 480 757	1 480 757	1 480 757	1 480 757
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	1 480 757	1 480 757	1 480 757	1 480 757
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,63	0,65	0,15	0,15
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0,63	0,65	0,15	0,15

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	7,15	8,79	1,69	1,99
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	7,15	8,79	1,69	1,99
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	-	-	-	-

Zasady przeliczania podstawowych pozycji półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na EURO.

Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro w sprawozdaniu z całkowitych dochodów oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:

Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2017 do 30.06.2017 –4,2474 zł Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2016 do 30.06.2016 – 4,3805 zł

Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania.

I półrocze 2017– 4,4265 zł 31.12.2016 – 4,4240 zł

średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem
Okres	średni kurs okresu	kurs na ostatni dzień okresu
2017	4,2474	4,2265
2016	4,3805	4,4240

Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro)

	w tys. zł		w tys. euro
	okres od	okres od	okres od	okres od
Sprawozdanie z całkowitych dochodów	2017-01-01 do 2017-06-30	2016-01-01 do 2016-06-30	2017-01-01 do 2017-06-30	2016-01-01 do 2016-06-30
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	588	651	138	149
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-38	86	-9	20
Zysk (strata) brutto	-35	88	-8	20
Zysk (strata) netto	-34	150	-8	34
	w tys. zł		w tys. euro
	okres od	okres od	okres od	okres od
Sprawozdanie z przepływów pieniężnych	2016-01-01 do 2016-06-30	2015-01-01 do 2015-06-30	2016-01-01 do 2016-06-30	2015-01-01 do 2015-06-30
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-151	205	-36	47
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-82	-199	-19	-45
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-1 197	-	-282	-
Przepływy pieniężne netto, razem	-1 430	6	-337	1
	w tys. zł		w tys. euro
	okres od	okres od	okres od	okres od
Sprawozdanie z sytuacji finansowej	2017-01-01 do 2017-06-30	2016-01-01 do 2016-12-31	2017-01-01 do 2017-06-30	2016-01-01 do 2016-12-31
Aktywa, razem	11 733	12 557	2 776	2 838
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania w tym:	2 879	305	681	69
Zobowiązania długoterminowe	1	1	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe	2 878	304	681	69
Kapitał własny	8 854	12 252	2 095	2 769
Kapitał zakładowy	740	740	175	167
Liczba akcji (w szt.)	1 480 757	1 480 757	1 480 757	1 480 757
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	1 480 757	1 480 757	1 480 757	1 480 757
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0	0	0	0
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0	0	0	0

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	6	8	1	2
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	6	8	1	2
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	-	-	-	-

Zasady przeliczania podstawowych pozycji półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego na EURO.

Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro z całkowitych dochodów oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:

Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2017 do 30.06.2017 – 4,2474 zł Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2016 do 30.06.2016 –4,3805 zł

Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania.

I półrocze 2017– 4,4265 zł 31.12.2016 – 4,4240 zł

średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem
Okres	średni kurs okresu	kurs na ostatni dzień okresu
2017	4,2474	4,2265
2016	4,3805	4,4240

II. Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
AKTYWA	Nota	2016-06-30	2015-12-31
Aktywa trwałe		2 353	2 350
Rzeczowe aktywa trwałe	1	1 416	1 400
Nieruchomości inwestycyjne	2	-	-
Aktywa biologiczne	3	-	-
Wartość firmy jednostek podporządkowanych	4	-	-
Wartości niematerialne	2	245	335
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności	3	18	18
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	8	-	-
Pożyczki udzielone		289	224
Pozostałe aktywa finansowe	10	-	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	28	371	368
Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe	5	14	5
Aktywa obrotowe		15 410	14 265
Zapasy	6	366	893
Należności z tytułu dostaw, robót i usług	7	4 733	4 985
Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe	5	1 165	1 098
Należności z tytułu podatku dochodowego		-	2
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy		-	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	8	-	-
Pożyczki udzielone	4	83	90
Pozostałe aktywa finansowe	10	-	-
Walutowe kontrakty terminowe		-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	9	9 063	7 197
Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży		-	-
AKTYWA RAZEM		17 763	16 615
PASYWA
Kapitał własny		10 586	13 018
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy / udziałowców jednostki dominującej		10 587	12 928
Kapitał podstawowy	10	740	740
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	16	9 341	9 341
Akcje własne	12	-1 299	-1 211
Kapitały rezerwowe i zapasowe	13	330	447
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	13	-	-

Kwoty ujęte bezpośrednio w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	13	-	-
Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	13	-61	-162
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej		-	-
Zysk/strata z lat ubiegłych		633	2 071
Zysk/strata z roku bieżącego		903	1 702
Udziały niedające kontroli		-1	90
ZOBOWIĄZANIA		7 177	3 597
Zobowiązania długoterminowe		498	540
Rezerwy	16	212	212
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	28	187	206
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	17	-	-
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe	18	99	122
Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	22	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe		6 679	3 057
Rezerwy	16	7	7
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	17	-	-
Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	17	-	-
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe	18	156	71
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług	19	1 647	1 418
Krótkoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	22	4 834	1 392
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		35	169
Walutowe kontrakty terminowe		-	-
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży		-	-
PASYWA RAZEM		17 763	16 615

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant kalkulacyjny)	Nota	2017-06-30	2016-06-30
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	21	15 724	12 789
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	23	11 107	9 017
Zmiana stanu produktu – dotacja otrzymana na wnip i środki trwałe		-	-
Zysk/strata brutto ze sprzedaży		4 617	3 772
Koszty sprzedaży	23	1 015	1 067
Koszty ogólnego zarządu	23	2 160	1 898
Zysk/strata ze sprzedaży		1 442	807
Pozostałe przychody operacyjne	24	84	21
Pozostałe koszty operacyjne	24	3	85
Zysk/strata z działalności operacyjnej		1 523	743
Przychody finansowe	25	65	366
Koszty finansowe	25	394	47
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych		-1	-1
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej		-	-
Zysk/strata brutto		1 193	1 061
Podatek dochodowy	28	257	101
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej		936	960
Działalność zaniechana
Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej	37	-	-
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy		936	960
Zysk/ strata netto przypadający/a na:		936	960
Akcjonariuszy jednostki dominującej		903	1 038
Udziały niedające kontroli		33	-78
Pozostałe dochody całkowite		101	-154
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych		-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży		-	-
odnoszone na kapitał własny Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych
(część efektywna)		-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą		101	-154
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	28	-	-
Przejęcie kapitałów od udziałów niedających kontroli		-	-
Dochody całkowite razem		1 037	806
Dochody całkowite przypadające na:		1 037	806
Akcjonariuszy jednostki dominującej		973	872
Udziały niedające kontroli		64	-66

Zysk / strata na jedną akcję w zł:		-	-
Z działalności kontynuowanej	26	-	-
Podstawowy	26	0,63	0,65
Rozwodniony	26	0,63	0,65
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej	26	-	-
Podstawowy	26	0,63	0,65
Rozwodniony	26	0,63	0,65

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
30 czerwiec 2017	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	740	9 341	-1 211	446	-	-	-162	-	3 773	12 927	90	13 017
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	740	9 341	-1 211	446	-	-	-162	-	3 773	12 927	90	13 017
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	101	-	1	102	33	135
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

środków pieniężnych (część efektywna)
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	101	-	-	101	-	101
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/ strata za rok obrotowy	-	-	-	-	-	-	-	-	1	1	33	34
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	-	-	-88	-116	-	-	-	-	- 3 140	- 3 344	-124	-3 468
Emisja kapitału akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-116	-	-	-	-	-3 228	-3 344	-124	-3 468
Nabycie akcji własnych	-	-	-88	-	-	-	-	-	88	-	-	-
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału rezerwowego na podstawowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kapitał zapasowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

za okres	Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
30 czerwiec 2016	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	740	9 677	-102	51	-	-	66	-	2 240	12 672	20	12 692
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	740	9 677	-102	51	-	-	66	-	2 240	12 672	20	12 692
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-153	-	1 038	885	-78	807
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Zyski/ straty
dotyczące zabezpieczenia
przepływów	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
środków pieniężnych
(część efektywna)
Różnice kursowe z
wyceny jednostek
działających za	-	-	-	-	-	-	-153	-	-	-153	-	-153
granicą
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
pozostałych
dochodach całkowitych
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za okres
01.01.2016 -	-	-	-	-	-	-	-	-	1 038	1 038	-78	960
30.06.2016 r.
Pozostałe zmiany w	-	1 540	-980	135	-	-	-	-	-1 902	-1 207	-51	- 1 258
kapitale własnym
Emisja kapitału akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku	-	1 540	-	47	-	-	-	-	-1 820	-233	33	-200
finansowego
Nabycie akcji	-	-	-980	-	-	-	-	-	-	-980	-	-980
własnych
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie
kapitału
rezerwowego na	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
podstawowy

Kapitał zapasowy	-	-	-	88	-	-	-	-	-82	6	-84	-78
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na koniec okresu	740	11 217	-1 082	186	-	-	-87	-	1 376	12 350	-109	12 241

za okres	Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 grudnia 2016	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	740	9 677	-102	51	-	-	66	-	2 239	12 671	20	12 691
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	740	9 677	-102	51	-	-	66	-	2 239	12 671	20	12 691
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-228	-	1 702	1 474	128	1 602
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

sprzedaży odnoszone na kapitał
własny
Zyski/ straty
dotyczące
zabezpieczenia	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
przepływów
środków pieniężnych
(część efektywna)
Różnice kursowe z
wyceny jednostek	-	-	-	-	-	-	-228	-	-	-228	-18	-246
działających za
granicą
Podatek dochodowy związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
dochodach
całkowitych
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za rok
obrotowy	-	-	-	-	-	-	-	-	1 702	1 702	146	1 848
Pozostałe zmiany w
kapitale własnym	-	-336	-1 109	396	-	-	-	-	-168	-1 217	-58	-1 275
Emisja kapitału
akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku
finansowego	-	-336	-	332	-	-	-	-	-186	-190	-13	-203
Nabycie akcji
własnych	-	-	- 1 109	-	-	-	-	-	-	- 1 109	-	-1 109
Sprzedaż akcji
własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

rezerwowego na podstawowy
Kapitał zapasowy	-	-	-	64	-	-	-	-	18	82	-45	37
Saldo na koniec okresu	740	9 341	-1 211	447	-	-	-162	-	3 773	12 928	90	13 018

Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych (metoda pośrednia)	2017-06-30	2016-06-30
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/ strata brutto	1 193	1 061
Korekty o pozycje:	1 094	845
Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności	1	1
Udziały nie dające kontroli	-	-
Amortyzacja	393	531
Utrata wartości firmy	-	-
Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych	100	-255
Koszty i przychody z tytułu odsetek	-8	-78
Przychody z tytułu dywidend	-	-
Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-33	74
Zmiana stanu rezerw	-	-
Zmiana stanu zapasów	518	-538
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych	4	484
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych	129	730
Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy	-55	-109
Inne korekty	45	5
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	2 287	1 906
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych	46	22
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych	-	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych	1 197	-
Wpływy z tytułu odsetek	36	70
Wpływy z tytułu dywidend	-	-
Spłaty udzielonych pożyczek	226	381
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	203	234
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych	-	980
Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych	-	-
Udzielone pożyczki	367	455
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	935	-1 196
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	88	-
Wpływy netto z emisji akcji	-	16
Wpływy netto z emisji obligacji, weksli, bonów	-	-
Spłata kredytów i pożyczek	-	152

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	142	111
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki	-	-
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym udziały niedające kontroli	-	-
Nabycie akcji własnych	1 197	-
Zapłacone odsetki	49	4
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	-1 300	-251
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	1 922	459
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu	7 197	6 380
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym	-56	9
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu	9 063	6 848

Wybrane skonsolidowane informacje objaśniające

- Informacja dodatkowa o przyjętych znaczących zasadach (polityce) rachunkowości:

1. Informacje ogólne

Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS 0000136768; PKD 62.01Z. Działalność w zakresie oprogramowania. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność holdingowa. Rokiem obrotowym spółek Grupy jest rok kalendarzowy.

2. Zatwierdzenie sprawozdania finansowania

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało przyjęte i zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 15 września 2017 roku.

3 .Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego

Poniżej zostały opisane zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu niniejszego Skróconego Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach.

Niniejsze Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy ("Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe") zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ("MSR") 34 – Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa ("MSR 34") oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.

Dane uwzględnione w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z zachowaniem zasady istotności. Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I półrocze 2017 roku sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej.

Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za I półrocze 2017 oraz porównywalne dane finansowe na dzień 31.12.2016 roku oraz na dzień 30.06.2016 roku.

Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I półrocze 2017 roku sporządzone zostało w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy.

Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Emitent nie dokonywał żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Emitent sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.

Zasady rachunkowości

Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych, o ile nie zaznaczono inaczej na podstawie zapisów dokonanych w księgach rachunkowych Spółki, prowadzonych zgodnie z podstawowymi zasadami rachunkowości:

1) rzetelność,
2) prawidłowość,
3) ciągłość,
4) kompletność,
5) porównywalność,
6) współmierność przychodów i kosztów,
7) niezmienność zasad rachunkowości,

Wartości niematerialne i prawne, Rzeczowe aktywa trwałe

Metody wyceny wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych - wartości niematerialne i rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:

1) Wartości niematerialne i prawne ujmowane są w ewidencji według cen nabycia z uwzględnieniem ich umorzenia. Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych metodą liniową, przyjęto następujące okresy umorzenia (okresy użytkowania):
a) oprogramowanie komputerowe 2 lata
b) licencje 2 lata
c) prawa autorskie 2 lata
d) koszty zakończonych prac rozwojowych 5 lat,
e) spółka nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.
2) Środki trwałe zostały wycenione według cen nabycia lub kosztu wytworzenia po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne proporcjonalnie do okresów ich używania. Środki trwałe amortyzuje się przez okres ekonomicznej użyteczności danego środka trwałego. Do środków trwałych, mimo używania dłużej niż jeden rok, nie są zaliczane przedmioty o niskiej jednostkowej wartości początkowej do 3 500,00 zł, z wyjątkiem środków zaliczanych do grupy 4 (maszyny i urządzenia). Zakup tych przedmiotów księgowany jest jednorazowo w koszty działalności - w miesiącu nabycia albo w miesiącu następnym. Przedmioty te nie są również objęte ewidencją bilansową. Samochody amortyzowane są metodą liniową przez 5 lat od wartości początkowej pomniejszonej o wartość końcową w wysokości 20% wartości początkowej. Wszystkie urządzenia zaliczane do grupy 4 niezależnie od wartości początkowej są amortyzowane metodą liniową wg stawek indywidualnych ustalonych zgodnie z przewidywanym okresem użytkowania, a mianowicie:
a) komputery stacjonarne 4 lata,
b) laptopy 3 lata,
c) serwery, drukarki, projektory, ups, routery, switch, przełączniki, sieci komputerowe – 5 lat,
d) baterie do ups 2 lata.

Spółka corocznie weryfikuje przyjęte okresy użytkowania dla wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych.

Instrumenty finansowe

Metody wyceny instrumentów finansowych - instrumenty finansowe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:

Należności na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty. W celu urealnienia wartości należności są one pomniejszone o odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych. Należności w walutach obcych są wycenione na dzień bilansowy według średniego kursu NBP, a różnice kursowe są odnoszone na przychody bądź koszty finansowe.

Udziały wyceniane są według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

Aktywa finansowe wyceniane są według ceny nabycia lub wartości rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa.

Aktywa pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych oraz naliczone memoriałowo odsetki od aktywów finansowych wycenione są w wartości nominalnej, natomiast środki pieniężne w walutach obcych według kursu kupna i sprzedaży banku, a przy wycenie bilansowej według średniego kursu NBP.

Zobowiązania na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymagalnej zapłaty. Zobowiązania w walutach obcych wycenia się po średnim kursie NBP.

Podstawowe rodzaje instrumentów finansowych:

klasyczne instrumenty finansowe - należności i zobowiązania handlowe - wyceniane są według ceny nabycia (na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a) z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości i nieściągalności (na podst. par. 58 MSR 39),
środki pieniężne - wyceniane według nabycia - na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a,
pożyczki, kredyty, leasing - wycena jest wymagana według zamortyzowanego kosztu, jednakże w opinii Zarządu, spółka prezentuje te pozycje w cenie nabycia (w kwocie wymagalnej zapłaty), ponieważ taka wycena nie wpływa na sytuację finansową jednostki.

Inwestycje

Spółka zalicza swoje inwestycje do następujących kategorii:

1) udziały w jednostkach zależnych.

Udziały w jednostkach zależnych obejmują udziały w spółkach objętych konsolidacją. Udziały w jednostkach zależnych wycenia się w cenie nabycia skorygowanej o odpisy z tytułu utraty wartości. Odpisy z tytułu utraty wartości udziałów w jednostkach zależnych wykazuje się w sprawozdaniu z całkowitych dochodów jako koszty finansowe.

Odpisy aktualizujące aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz aktywa finansowe są weryfikowane pod kątem utraty wartości w przypadkach zdarzeń i zmian mogących powodować obniżenie ich wartości.

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości są odnoszone w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych w okresach, w których taki odpis powstaje.

Zapasy

Zapasy obejmują towary, które są wyceniane na dzień bilansowy w cenie nabycia z zachowaniem zasad ostrożnej wyceny po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące.

Należności handlowe oraz pozostałe należności

Należności handlowe są ujmowane w kwocie wymaganej do zapłaty po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące na należności wątpliwe. Szacowanie odpisów następuje na podstawie wyników ściągalności należności, gdy uzyskanie pełnej kwoty należności przestaje być prawdopodobne.

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne w bilansie obejmują środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych.

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

Spółka tworzy rezerwy na świadczenia pracownicze. Rezerwy wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy w wiarygodnie uzasadnionej oszacowanej wartości. Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują odprawy emerytalne. Spółka tworzy na dzień bilansowy rezerwę na bieżącą wartość odpraw emerytalnych, do których pracownicy nabyli prawo do tego dnia, z podziałem na krótkoterminowe i długoterminowe, metodą aktuarialną. Rezerwa ta obciąża pozostałe koszty operacyjne. Rezerwy rozwiązuje się na koniec każdego okresu sprawozdawczego wartością zrealizowanych wypłat w korespondencji ze zobowiązaniami.

Rezerwy

Spółka tworzy rezerwy w przypadku, gdy na skutek zdarzeń gospodarczych powstają pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można oszacować w sposób wiarygodny.

Rozliczenia międzyokresowe

W celu zachowania współmierności przychodów i kosztów Spółka tworzy rozliczenia międzyokresowe. Dotyczą one zarówno kosztów, jak i przychodów.

Spółka prowadzi rozliczenia międzyokresowe (czynne) – są to koszty przypadające na przyszły okres sprawozdawczy.

Spółka prowadzi rozliczenia międzyokresowe (bierne) – jest to wysokość zobowiązań przypadających na bieżący okres wynikający ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki.

Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują w szczególności równowartość zafakturowanych świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach.

Przychody ze sprzedaży produktów i usług oraz materiałów i towarów

Przychody netto ze sprzedaży obejmują powstałe w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomiczne w wyniku działalności gospodarczej jednostki, w wiarygodnie określonej wartości, skutkującymi zwiększeniem kapitału własnego poprzez zwiększenie wartości aktywów lub zmniejszenie wartości zobowiązań w inny sposób niż wniesienie środków przez udziałowców. W szczególności są to przychody ze sprzedaży produktów, w tym usług, oraz ze sprzedaży towarów i materiałów.

Do przychodów zalicza się kwoty należne za sprzedane produkty oraz usługi działalności podstawowej i pomocniczej oraz za sprzedane materiały i towary ustalone w oparciu o cenę netto, po skorygowaniu o udzielone rabaty i upusty.

Korekty przychodów ze sprzedaży zaliczane są do okresu, w którym zostały dokonane.

Pozostałe przychody operacyjne

Pozostałe przychody operacyjne są to przychody związane z działalnością operacyjną jednostki. Zaliczane są:

1) zysk na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
2) zysk z likwidacji środków trwałych,
3) otrzymane odszkodowania,
4) rozwiązania rezerw, które obciążały koszty operacyjne w momencie tworzenia
5) odpisane, przedawnione i umorzone zobowiązania.

Przychody finansowe

Przychody z tytułu odsetek naliczonych kontrahentom, rozpoznawanych w momencie zapłaty przez kontrahenta.

Przychody z tytułu odsetek środków pieniężnych na rachunkach bankowych rozpoznawanych w dacie uznania rachunku przez bank.

Koszty działalności

Całość poniesionych w okresie sprawozdawczym kosztów sprzedaży, marketingu, administracji i zarządzania. Wartość sprzedanych w okresie sprawozdawczym towarów i materiałów w cenie zakupu.

Pozostałe koszty operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne są to koszty związane z działalnością operacyjną jednostki. Zaliczane są:

1) strata na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
2) zapłacone kary i odszkodowania,
3) tworzone rezerwy,
4) koszty opłat sądowych.

Koszty finansowe

Koszty z tytułu zapłaconych odsetek są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione.

Podatek dochodowy

Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się:

1) podatek dochodowy CIT,
2) podatek odroczony.

Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) w związku z wyłączeniem przychodów i kosztów, które nie podlegają opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe wyniku wyliczane są w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku podatkowym.

Odroczony podatek dochodowy

Spółka tworzy rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmuje się, jeżeli jest prawdopodobne, że w przyszłości zostanie osiągnięty dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie różnic przejściowych. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego rozpoznaje się również dla strat podatkowych możliwych do odliczenia w następnych latach, jednak tylko wówczas, gdy istnieje prawdopodobieństwo, że w przyszłości osiągnięty zostanie dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie tych strat podatkowych. Spółka nie tworzy aktywów z tytułu podatku dochodowego jeżeli istnieje wątpliwość co do realności ich wykorzystania w następnych okresach.

Zysk na jedna akcję

Zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych.

Transakcje w walutach obcych

Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze powodujące zobowiązania i należności ujmuje się w księgach rachunkowych według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych należności i zobowiązania wycenia się według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

Różnice kursowe, dotyczące rozrachunków wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań zalicza się do kosztów lub przychodów finansowych.

Leasing

Rzeczowe aktywa trwałe używane na podstawie umów leasingu finansowego, które przenoszą na Spółkę wszystkie korzyści i ryzyka związane z ich posiadaniem są wykazywane w bilansie Spółki według wartości bieżącej minimalnych przyszłych płatności leasingowych. Opłaty leasingowe są rozdzielane na zmniejszenie niespłaconego salda zobowiązania i koszty finansowe, księgowane bezpośrednio w ciężar wyniku finansowego.

Informacja dodatkowa – wybrane informacje objaśniające

Nota nr 1 – Rzeczowe aktywa trwałe

	NA DZIEŃ 30 CZERWIEC 2017
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe	Razem
Wartość brutto na początek okresu	-	80	1 334	1 700	41	3 155
Zwiększenia	-	-	105	204	15	324
nabycie	-	-	105	204	15	324
nabycie w ramach połączeń jednostek gospodarczych	-	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	15	69	-	84
zbycie	-	-	15	69	-	84
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-	-
z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży	-	-	-	-	-	-
przeniesienie	-	-	-	-	-	-
przedsiębiorstwa inne	-	-	-	-	-	-
Przypisane do
działalności zaniechanej	-	-	-	-	-	-
Przemieszczenia wewnętrzne(+/-)	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na koniec okresu	-	80	1 424	1 835	56	3 395
Wartość umorzenia na początek okresu	-	16	836	871	32	1 221
amortyzacja za okres	-	12	144	163	-	319
inne zwiększenia	-	-	-	-	-	-
inne zwiększenia (nabycie w ramach połączeń jednostek gospodarczych)	-	-	-	-	-	-

przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-	-
zmniejszenia	-	-	15	60	-	75
Wartość umorzenia na koniec okresu	-	28	965	973	33	1 999
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-	-
Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-	-
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-	-
Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu	-	28	965	973	33	1 999
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia	-	-	-	20	-	20
Wartość netto na koniec okresu	-	52	459	882	23	1 416

	NA DZIEŃ 31 GRUDZIEŃ 2016
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe	Razem
Wartość brutto na początek okresu	-	2	1 114	1 584	41	2 741
Zwiększenia	-	78	249	159	-	486
nabycie	-	78	249	159	-	486
nabycie w ramach połączeń jednostek gospodarczych	-	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	29	56	-	85
zbycie	-	-	29	56	-	85
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-	-
z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-

przeznaczonych do sprzedaży
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-
Przypisane do działalności zaniechanej	-	-	-	-	-	-
Przemieszczenia wewnętrzne(+/-)	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na koniec okresu	-	80	1 334	1 687	41	3 142
Wartość umorzenia na początek okresu	-	2	576	611	32	1 221
amortyzacja za okres	-	14	286	297	425	1 022
inne zwiększenia	-	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-	-
		-	25	38	-	63
zmniejszenia	-
Wartość umorzenia na koniec okresu	-	16	837	870	457	2 180
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-	-
Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-	-
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-	-
Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu	-	16	836	871	32	1 755
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia	-	-	-	13	-	13

Grupa posiada samochody zaliczone do rzeczowych aktywów trwałych będące przedmiotem leasingu o wartości netto na dzień 31 grudnia 2016 roku wynoszącej 430.170,70 zł, zaś na dzień 30 czerwca 2017 roku wynoszącej 488.222,30 zł.

Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe w toku budowy uwzględnione w wartości bilansowej na dzień 31 grudnia 2016 roku wynoszą 0,00 zł, zaś na dzień 30 czerwca 2017 roku również wynoszą 0,00 zł.

Nota nr 2 – Wartości niematerialne

	NA DZIEŃ 30 CZERWIEC 2017
WARTOŚCI NIEMATERIALNE	Wytworzone we własnym		Nabyte wartości niematerialne
	zakresie prace rozwojowe	Patenty, znaki firmowe	Licencje	Pozostałe	Razem
Wartość brutto na początek okresu	601	-	1 964	-	2 565
Zwiększenia	-	-	-	-	-
Nabycie	-	-	-	-	-
prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie	-	-	-	-	-
nabycie w ramach połączeń jednostek gospodarczych	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-	-
wycofanie z użycia	-	-	-	-	-
likwidacja	-	-	-	-	-
zbycie	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-
z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-
Wartość brutto na koniec okresu	601	-	1 964	-	2 565
Wartość umorzenia na początek okresu	532	-	1 670	-	2 230
amortyzacja za okres	20	-	69	-	89
inne zwiększenia nabycie w ramach połączeń jednostek gospodarczych	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
zmniejszenia		-	-	-

Wartość umorzenia na koniec okresu	552	-	1 768	-	2 320
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-
Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-
Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu	552	-	1 768	-	2 320
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia	-	-	-	-	-
Wartość netto na koniec okresu	49	-	196	-	245

	NA DZIEŃ 31 GRUDZIEŃ 2016
WARTOŚCI NIEMATERIALNE	Wytworzone we własnym		Nabyte wartości niematerialne
	zakresie prace rozwojowe	Patenty, znaki firmowe	Licencje	Pozostałe	Razem
Wartość brutto na początek okresu	1 450	-	1 938	-	3 388
Zwiększenia	-	-	26	-	26
nabycie	-	-	26	-	26
prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie	-	-	-	-	-
nabycie w ramach połączeń jednostek gospodarczych	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	849	-	-	-	849
wycofanie z użycia	849	-	-	-	849
likwidacja	-	-	-	-	-
zbycie	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-

z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży przeniesienie przedsiębiorstwa	- -	- -	- -	- -	- -
inne	-	-	-	-	-
Wartość brutto na koniec okresu	602	-	1 964	-	2 566
Wartość umorzenia na początek okresu	975	-	1 568	-	2 543
amortyzacja za okres	288	-	131	-	419
inne zwiększenia	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
zmniejszenia	731	-	-	-	731
Wartość umorzenia na koniec okresu	531	-	1 699	-	2 230
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-
Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-
Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu	532	-	1 699	-	2 231
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia	-	-	-	-	-
Wartość netto na koniec okresu	70	-	265	-	335

Grupa Kapitałowa nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.

Nota nr 3 –Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych

Skrócone informacje finansowe w jednostkach wycenianych metodą praw własności, nieskorygowane o udział Grupy.

Nazwa jednostki: EQ System East sp. z o.o.	2017-06-30	2016-12-31
Udział w bilansie jednostki stowarzyszonej	48%	48%
Aktywa trwałe (długoterminowe)	-	-
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)	42	45
Zobowiązania długoterminowe	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe	3	4
Aktywa netto	39	41
Udział w przychodach i wyniku finansowym jednostki stowarzyszonej	-	-
Przychody	-	-
Zysk/strata	-1	-2
Wartość bilansowa inwestycji w jednostkę stowarzyszoną	18	18

Emitent posiada udziały w jednej jednostce stowarzyszonej EQ System East sp. z o.o., które to udziały zostały wycenione metodą praw własności.

Nota nr 4 – Pożyczki udzielone

POŻYCZKI UDZIELONE
Długoterminowe	Kwota	Oprocentowa	Termin	Stan na dzień		Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia		Zabezpieczenie
	pożyczki		nie spłaty		2016-12-31	2017-06-30	2016-06-30
Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym
Quantum Assets sp. z o.o.	40	Stałe (7%)		42	40	1	-	-
Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym
jednostki pozostałe	115	-	-	168	164	5	10	-
Pracownicy	74	Stałe (10-12%)	-	79	20	1	2	Brak zabezpieczenia
RAZEM:				289	224	7	12

POŻYCZKI UDZIELONE
Krótkoterminowe	Kwota Oprocentowa Termin			Naliczone odsetki za okres od Stan na dzień początku roku obrotowego do dnia			Zabezpieczenie
	pożyczki	nie	spłaty	2017-06-30	2016-12-31	2017-06-30	2016-06-30
Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym
jednostki pozostałe	-	-	-	-	-	-	-	-

Tomasz Hatala – Członek Zarządu spółki dominującej	13	Stałe (7%)	-	14	39	1	2	-
Pracownicy	65	Stałe (10 -13 % )	-	69	51	1	8	Brak zabezpieczenia
			RAZEM:	83	90	2	10

ROK 2017:

Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:

I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 30 czerwca 2017 roku wynosi 169.178,82 zł.

II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 30 czerwca 2017 roku wynosi 0,00 zł.

Pożyczki udzielone pracownikom:

I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 30 czerwca 2017 roku wynosi 78.614,37 zł.

II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 30 czerwca 2017 roku wynosi 69.246,41 zł.

Pożyczki udzielone spółce dominującej Quantum Assets przez spółkę zależną: Długoterminowe pożyczka – saldo na dzień 30 czerwca 2017 roku wynosi 41.518,90 zł.
Pożyczki udzielone członkowi Zarządu spółki dominującej przez spółkę zależną: Krótkoterminowa pożyczka – saldo na dzień 30 czerwca 2017 roku wynosi 14.264,24 zł

ROK 2016:

Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom saldo na dzień 31 grudnia 2016 roku wynosi 164.581,68 zł.
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom saldo na dzień 31 grudnia 2016 roku wynosi 0,00 zł.
Pożyczki udzielone pracownikom:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom saldo na dzień 31 grudnia 2016 roku wynosi 19.633,18 zł.
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom saldo na dzień 31 grudnia 2016 roku wynosi 51.028,02 zł.
Pożyczki udzielone spółce dominującej Quantum Assets przez spółkę zależną: Długoterminowe pożyczka – saldo na dzień 31 grudnia 2016 roku wynosi 40.130,41 zł.
Pożyczki udzielone członkowi Zarządu spółki dominującej przez spółkę zależną: Krótkoterminowa pożyczka – saldo na dzień 31 grudnia 2016 roku wynosi 38.510,36 zł

Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe

POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI I ROLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2017-06-30	2016-12-31
Należności od jednostek zależnych:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Należności od jednostek powiązanych:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Przedpłaty:	374	387
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	374	387
Pozostałe należności:	582	534
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	582	534
Rozliczenia międzyokresowe czynne:	223	182
- część długoterminowa	14	5
- część krótkoterminowa	209	177
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-
Ujęcie w okresie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości	-	-
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu	-	-
RAZEM	1 179	1 103

Pozostałe należności obejmują:

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	4	1
- zapłacone kaucje	102	101
- rozrachunki z tytułu wynagrodzeń	4	-
- inne rozrachunki z pracownikami	-	-
- VAT naliczony do rozliczenia w przyszłych okresach	78	67
- VAT należny od faktur korygujących do rozliczenia
w przyszłych okresach	7	14
- podatek VAT	66	1
- nierozliczony podatek zapłacony przez spółki zagraniczne	92	89
- rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem
akcji własnych	5	6
- rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem
akcji Quantum software	6	-
- pozostałe rozliczenia z dostawcami	123	101
- pozostałe należności	95	154
RAZEM:	582	534

Rozliczenie międzyokresowe obejmują:
- rozliczenie kontraktów długoterminowych	2	2
- rozliczenie kosztów z przełomu okresów	66	70
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne	6	-
- ubezpieczenia majątkowe	57	64
- odpis na ZFŚS	37	-
- opłacone z góry prenumeraty itp.	23	26
- rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami
leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - w ciągu
12 miesięcy	18	10
- rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami
leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - powyżej
12 miesięcy	14	10
RAZEM:	223	182

Nota nr 6 - Zapasy

	Stan na dzień 2017-06-30
ZAPASY	Materiały	Produkty w toku	Wyroby gotowe	Towary	Razem
Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia	-	-	-	374	374
Wycena według wartości netto możliwej do uzyskania	-	-	-	-	-
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na początek okresu	-	-	-	8	8
Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie	-	-	-	-	-
Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów ujętych w okresie jako koszt	-	-	-	-	-
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na koniec okresu	-	-	-	8	8
Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie	-	-	-	8	8
Wartość bilansowa zapasów	-	-	-	366	366
Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań	-	-	-	366	366
W tym część długoterminowa	-	-	-	8	8

	Stan na dzień 2016-12-31
ZAPASY	Materiały	Produkty w toku	Wyroby gotowe	Towary	Razem
Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia	-	-	-	901	901
Wycena według wartości netto możliwej do uzyskania	-	-	-	-	-
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na początek okresu	-	-	-	8	8
Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie	-	-	-	-	-
Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów ujętych w okresie jako koszt	-	-	-	-	-
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na koniec okresu	-	-	-	8	8
Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie	-	-	-	8	8
Wartość bilansowa zapasów	-	-	-	893	893
Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań	-	-	-	894	894
W tym część długoterminowa	-	-	-	8	8

Nota nr 7 – Należności z tytułu dostaw, robót i usług

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USLUG	2017-06-30	2016-12-31
Należności z tytułu dostaw od jednostek powiązanych	-	-
Należności z tytułu dostaw od jednostek pozostałych	5 032	5 287
Razem	5 032	5 287
Odpisy na należności z tytułu dostaw	299	302
Należności z tytułu dostaw netto	4 733	4 985

ZMIANY ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH	2017-06-30	2016-12-31
Stan na początek okresu	302	300
Zwiększenia	-	2
Zmniejszenia	3	-
Stan na koniec okresu	299	302

Nota nr 8 – Struktura wiekowa należności z tytułu dostaw, robót i usług

STRUKTURA WIEKOWA	30 CZERWIEC 2017		31 GRUDZIEŃ 2016
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG	Wartość brutto	Odpis aktualizujący	Wartość brutto	Odpis aktualizujący
Terminowe	3 129	-	3 455	-
Przeterminowane do 3 m-cy	1 169	-	1 241	-
Przeterminowane od 3 do 6 m-cy	48	-	81	-
Przeterminowane powyżej 6 m-cy do 12 m-cy	21	-	5	-
Przeterminowane powyżej 1 roku	665	299	505	302
Razem	5 032	299	5 287	302

Nota nr 9 – Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY	2017-06-30	2016-12-31
Środki pieniężne w banku i w kasie	2 960	4 409
Lokaty krótkoterminowe	6 103	2 788
Inne	-	-
Razem, w tym:	9 063	7 197

-środki pieniężne w banku i w kasie przypisane działalności zaniechanej	-	-
-środki pieniężne w banku i w kasie, które nie są dostępne do użytku przez grupę	-	-

W pierwszej połowie 2017 roku nastąpił wzrost środków pieniężnych o kwotę 1.866.571,18 zł.

Lokaty terminowe są założone przez spółkę Quantum Qguar sp. z o.o. Zarówno w I połowie 2017 roku, jak i w 2016 roku Spółka lokowała środki pieniężne w formie lokat krótkoterminowych i długoterminowych. Lokaty zakładają oprocentowanie stałe. W I półroczu 2017 roku zakładano lokaty w złotych polskich o oprocentowaniu mieszczącym się w przedziale od 1,60% do 1,80%, lokaty w euro o oprocentowaniu 0,7% natomiast lokaty w dolarach amerykańskich z oprocentowaniem 1,5% w skali roku

Nota nr 10 – Kapitał podstawowy

KAPITAŁ PODSTAWOWY
Seria/emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
Seria A	Imienne	Jest	Brak	750.000	375 000,00	07-03-1997	1997
Seria B	Zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	250.000	125 000,00	02-08-2007	2007
Seria C	Zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	470.000	235 000,00	11-09-2007	2007
Seria D	Zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	10 757	5 378,50	11-05-2011	2011
			Liczba akcji razem	1 480 757
	740 378,50
Kapitał zakładowy razem Wartość nominalna jednej akcji wynosi

Akcjonariusze	Ilość akcji	% kapitału
Minvesta sp. z o.o.	898 400	60,67%
Tomasz Hatala	36 200	2,44%
Bogusław Ożóg	24 603	1,66%
Robert Dykacz	11 832	0,8%
Marek Jędra	8 200	0,55%
Tomasz Polończyk	8 200	0,55%
Tomasz Mnich	3 400	0,23%
Pozostali	489 922	33,08%
Razem	1 480 757	100%

Dnia 11 lipca 2014 roku doszło do zbycia akcji Quantum software S.A. przez spółkę Quantum Assets sp. z o.o. Akcje nabyła nowoutworzona spółka Minvesta sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, 30-633 ul. Walerego Sławka 3a, w której 100 % udziałów posiada Quantum Assets sp. z o.o.

Nota nr 11 – Liczba akcji składających się na kapitał podstawowy

LICZBA AKCJI SKADAJĄCYCH SIĘ NA KAPITAŁ PODSTAWOWY	2017-06-30	2016-12-31
Akcje zwykłe o wartości nominalnej 0,50 zł	1 480 757	1 480 757
Razem	1 480 757	1 480 757

ZMIANY LICZBY AKCJI	2017-06-30	2016-12-31
Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone
Na początek okresu	1 480 757	1 480 757
Na koniec okresu	1 480 757	1 480 757
Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone
Na początek okresu	-	-
Na koniec okresu	-	-
Akcje własne
Na początek okresu	180 817	14 930
Skup akcji własnych na potrzeby programu motywacyjnego	-	-
Skup akcji przez spółkę zależną Quantum Qguar sp. z o.o.		165 887
Na koniec okresu	180 817	180 817
Akcje
Na początek okresu	-	-
Na koniec okresu	-	-

KAPITAŁ PODSTAWOWY	2017-06-30	2016-12-31
Wartość nominalna jednej akcji	0,50	0,50
Wartość kapitału podstawowego	740	740

Nota nr 12 - Akcje własne

AKCJE WŁASNE
Stan na dzień 2017-06-30	Liczba akcji	Wartość wg cen nabycia	Cel nabycia
	14 930	102	Art. 362 par. 1 pkt 8 KSH
	165 887	1 197	Art. 362 par. 1 pkt 5 KSH
RAZEM	180 817	1 299

W latach 2009 - 2014 zostały skupione akcje własne w ilości 14 930 szt. w celu realizacji przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego skierowanego do kadry kierowniczej jednostki.

Upoważnienie dla Zarządu do nabywania akcji własnych udzielone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 18 maja 2009 roku wygasło z dniem 18 maja 2014 roku.

W ramach upoważnienia zawartego w uchwale nr 19 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy spółki Quantum software SA z dnia 25 czerwca 2015 roku, spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. przeprowadziła 2 wezwania do skupu akcji własnych Emitenta. W wyniku pierwszego wezwania przeprowadzonego w dniach 29 grudnia 2015 r. - 15 stycznia 2016 r. spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. nabyła 150.386 akcji własnych Emitenta, natomiast w wyniku drugiego wezwania ogłoszonego w dniu 22 lipca 2016 roku spółka ta nabyła 15.501 akcji własnych Emitenta.

Dnia 9 lutego 2017 roku pomiędzy Emitentem a spółką zależną Quantum Qguar sp. z o.o. zawarto umowę przeniesienia prawa własności akcji. W wyniku tej transakcji Emitent nabył 165.887 zdematerializowanych akcji Quantum notowanych na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie SA, które zostały nabyte przez Zbywcę w ramach ww. upoważnienia do nabywania akcji własnych spółki Quantum software SA.

Nota nr 13 – Kapitały rezerwowe, zapasowe i kapitały z aktualizacji wyceny

	ZA OKRES 30 CZERWIEC 2017
	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych	Kapitał rezerwowy z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny wartości niemateria lnych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Razem
Saldo na początek okresu	9 341	446	-	-	-	-	-	-	-162	9 625
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	9 341	446	-	-	-	-	-	-	-162	9 625
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Nadwyżka z tytułu emisji kapitału
podstawowego ponad wartość nominalną	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie na kapitał podstawowy i zapasowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	-	-	101	101
Podział zysku	-	-116	-	-	-	-	-	-	-	-116
Dywidenda	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Udziały niedające kontroli	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Różnice kursowe z przeliczeń	-	-	-	-	-	-	-	-
Kapitał zapasowy	-		-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
dochodach całkowitych
Saldo na koniec okresu	9 341	330	-	-	-	-	-	-	- 6 1	9 6 1 0

	ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2016
	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych	Kapitał rezerwowy z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny wartości niemateria lnych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Razem
Saldo na początek okresu	9 677	51	-	-	-	-	-	-	66	9 794
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	9 677	51	-	-	-	-	-	-	66	9 794
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nadwyżka z tytułu emisji kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

podstawowego ponad wartość nominalną
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie na kapitał podstawowy i zapasowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	-	-	-228	-228
Podział zysku	-336	332	-	-	-	-	-	-	-	- 4
Emisja kapitału akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Udziały niedające kontroli	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Różnice kursowe z przeliczeń	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału rezerwowego na zapasowy	-	64	-	-	-	-	-	-	-	64
Kapitał zapasowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na koniec okresu	9 341	447	-	-	-	-	-	-	-162	9 626

Nota nr 14 – Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia

		Za okres 2017-06-30
	Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia	Razem
Saldo na początek okresu	-162	-162
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	101	101
Podatek dochodowy dotyczący zysków z przeliczenia jednostek zagranicznych	-	-
Strata na instrumencie zabezpieczającym inwestycję netto w jednostki zagraniczne	-	-
Podatek dochodowy dotyczący straty na instrumencie zabezpieczającym aktywów netto jednostek zagranicznych	-	-
Zyski / straty przeniesione na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej	-	-
Podatek odroczony związany z zyskami / stratami przeniesionymi w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej	-	-
Zysk / strata na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej	-	-
Podatek odroczony związany z zyskiem / stratą na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej	-	-
Inne	-	-
Saldo na koniec okresu	-61	-61

	Za okres 2016-12-31
	Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia	Razem
Saldo na początek okresu	66	66
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	-228	-228
Podatek dochodowy dotyczący zysków z przeliczenia jednostek zagranicznych	-	-

Strata na instrumencie zabezpieczającym inwestycję netto w jednostki zagraniczne	-	-
Podatek dochodowy dotyczący straty na instrumencie zabezpieczającym aktywów netto jednostek zagranicznych	-	-
Zyski / straty przeniesione na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej	-	-
Podatek odroczony związany z zyskami / stratami przeniesionymi w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej	-	-
Zysk / strata na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej	-	-
Podatek odroczony związany z zyskiem / stratą na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej	-	-
Inne	-	-
Saldo na koniec okresu	-162	-162

Nota nr 15 – Udziały niedające kontroli

	Za okres 2017-06-30
	Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia	Razem
Saldo na początek okresu	90	90
Udział w zyskach w ciągu roku	33	33
Zwiększenia – różnice kursowe	32	32
Zmniejszenia – wypłata dywidendy	-150	-150
Inne zmniejszenia	-6	-6
Saldo na koniec okresu	-1	-1

	Za okres 201 6 -12 -31
	Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia	Razem
Saldo na początek okresu	20	20
Udział w zyskach w ciągu roku	14 6	14 6
Inne zwiększenia	-	-
Inne zmniejszenia	- 7 6	- 7 6
Saldo na koniec okresu	90	90

Nota nr 16 - Rezerwy

REZERWY
			Za okres 30 czerwiec 2017
Rezerwy na naprawy gwarancyjne		Rezerwy restruktury zacyjne	Rezerwy na świadczenia Pozostałe pracownicze i rezerwy tym podobne		Razem
Wartość na początek okresu w tym	-	-	219	-	219
Krótkoterminowe na początek okresu	-	-	7	-	7
Długoterminowe na początek okresu	-	-	212	-	212
Zwiększenia	-	-	-	-	-
Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących	-	-	-	-	-
Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
Nabyte w ramach połączeń jedn. gospodarczych	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-	-
Wykorzystane w ciągu roku	-	-	-	-	-
Rozwiązane ale niewykorzystane	-	-	-	-	-
Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z przeliczenia	-	-	-	-	-
Korekta stopy dyskontowej	-	-	-	-	-
Wartość na koniec okresu	-	-	219	-	219
w tym Krótkoterminowe na
koniec okresu	-	-	7	-	7
Długoterminowe na koniec okresu	-	-	212	-	212

REZERWY

			Za okres 31 grudzień 2016
	Rezerwy na Rezerwy naprawy restruktury gwarancyjne zacyjne		Rezerwy na świadczenia pracownicze i tym podobne	Pozostałe rezerwy	Razem
Wartość na początek okresu w tym	-	-	236	-	236
Krótkoterminowe na początek okresu	-	-	7	-	7

Długoterminowe na początek okresu	-	-	229	-	229
Zwiększenia	-	-	-	-	-
Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących	-	-	-	-	-
Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
Nabyte w ramach połączeń jedn. gospodarczych	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	17	-	17
Wykorzystane w ciągu roku	-	-	-	-	-
Rozwiązane ale niewykorzystane	-	-	17	-	17
Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z przeliczenia	-	-	-	-	-
Korekta stopy dyskontowej	-	-	-	-	-
Wartość na koniec okresu w tym	-	-	219	-	219
Krótkoterminowe na koniec okresu	-	-	7	-	7
Długoterminowe na koniec okresu	-	-	212	-	212

Nota nr 17 – Kredyty bankowe i pożyczki

W pierwszym półroczu 2017 roku nie było istotnych zmian dotyczących kredytów bankowych i pożyczek. Spółki należące do grupy nie zaciągnęły żadnych nowych zobowiązań tego typu, a istniejące zobowiązania były regulowane zgodnie z harmonogramami spłat i obowiązującymi umowami.

Zabezpieczenia nie uległy zmianie.

Nota nr 18 – Pozostałe zobowiązania finansowe

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU FINANSOWEGO PRZYSZŁE MINIMALNE OPŁATY LEASINGOWE ORAZ WARTOŚĆ BIEŻĄCA MINIMALNYCH OPŁAT LEASINGOWYCH NETTO
30 CZERWIEC 2017 31 GRUDZIEŃ 2016
	Wartość bieżąca Wartość bieżąca Minimalne opłaty Minimalne opłaty minimalnych opłat minimalnych opłat
w okresie do 1 roku	168	156	72	71
w okresie od 1 roku do 5 lat	168	99	123	122
w okresie powyżej 5 lat	- - - -
Razem	336	255	195	193

Spółka Quantum Qguar sp. z o.o. na dzień 30 czerwca 2017 r. miała zawarte siedem umów leasingowych na samochody o łącznej wartości 628.864,75 zł. Na dzień 30 czerwca 2017 roku pozostała do spłaty kwota zobowiązań w wysokości 254.370,09 zł.

Spółka Quantum I-Services ma zawartą umowę leasingową na samochód o wartości 99.752,85 zł. Na dzień 30 czerwca 2017 roku pozostała do spłaty kwota zobowiązań w wysokości 1.955,73 zł.

Nota nr 19 – Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USLUG	2017-06-30	2016-12-31
Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek powiązanych	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek pozostałych	1 647	1 418
Razem	1 647	1 418

Nota nr 20 – Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe

POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2017-06-30	2016-12-31
Zobowiązania wobec jednostek zależnych:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Zobowiązania od jednostek powiązanych:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-

Przedpłaty:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Pozostałe zobowiązania:	4 810	1 325
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	4 810	1 325
Rozliczenia międzyokresowe bierne:	24	67
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	24	67
Rozliczenia międzyokresowe przychodów:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Razem, w tym:	4 834	1 392
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	4 834	1 392

Pozostałe zobowiązania obejmują:
Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	901	883
Z tytułu wynagrodzeń	72	228
Z tytułu dywidendy	3 529	-
Inne zobowiązania	218	186
Z tytułu rozliczeń funduszy specjalnych	90	28
Razem	4 810	1 325

Rozliczenia międzyokresowe obejmują:
Rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji – w ciągu 12 miesięcy	-	-
Rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji – powyżej 12 miesięcy	-	-
Rozliczenie kontraktów długoterminowych	-	-
Inne rozliczenia międzyokresowe	-	-
Koszty z przełomu okresu	24	67
Razem	24	67

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW
	Działalność kontynuowana		Działalność zaniechana			Ogółem
	2017-06-30	2016-06-30	2017-06-30	2016-06-30	2017-06-30	2016-06-30
Przychody ze sprzedaży produktów	1 356	811	-	-	1 356	811
Przychody ze sprzedaży usług	10 995	9 841	-	-	10 995	9 841
Przychody ze sprzedaży materiałów	-	-	-	-	-	-
Przychody ze sprzedaży towarów	3 373	2 137	-	-	3 373	2 137
RAZEM	15 724	12 789	-	-	15 724	12 789
w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług	-	-	-	-	-	-

Nota nr 21 - Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

W 2017 roku zanotowano wzrost sprzedaży w zestawieniu z analogicznym okresem 2016 roku. Sprzedaż towarów jest dla grupy działalnością dodatkową, wynikającą z konkretnych zamówień podczas realizacji umów z kontrahentami.

Nota nr 22 – Koszty rodzajowe

KOSZTY RODZAJOWE	2017-06-30	2016-06-30
Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych	393	531
Koszty świadczeń pracowniczych	5 824	5 371
Zużycie surowców i materiałów	193	211
Koszty usług obcych	4 345	3 641
Koszty podatków i opłat	67	37
Pozostałe koszty	397	340
Zmiana stanu produktów i produkcji w toku	-	-
Wartość sprzedanych towarów	3 063	1 850
RAZEM	14 282	11 981
Koszty sprzedaży	1 015	1 066
Koszty ogólnego zarządu	2 160	1 898
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	11 107	9 017

RAZEM	14 282	11 981
w tym: minimalne płatności z tytułu leasingu ujęte jako koszty	-	-
leasingu operacyjnego

KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH	2017-06-30	2016-06-30
Koszty wynagrodzeń	4 915	4 485
Koszty ubezpieczeń społecznych	821	793
Koszty z tytułu programów określonych składek	-	-
Koszty z tytułu programów określonych świadczeń, w tym:	-	-
Koszty z tytułu innych długoterminowych świadczeń pracowniczych	-	-
Koszty świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Koszty świadczeń emerytalnych	-	-
Inne świadczenia	88	93
Inne świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych	-	-
RAZEM	5 824	5 371

KOSZTY PRAC BADAWCZYCH I ROZWOJOWYCH	2017-06-30	2016-06-30
Amortyzacja	20	183
Zużycie surowców i materiałów pomocniczych	-	-
Koszty usług obcych	-	-
Pozostałe koszty	-	-
RAZEM	20	183

Nota nr 23 – Pozostałe przychody i koszty

POZOSTAŁE PRZYCHODY	2017-06-30	2016-06-30
Dotacje państwowe	-	-
Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	35	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości należności	13	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości zapasów	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości niematerialnych	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych	-	-
Rozwiązanie innych rezerw	-	-

Rozwiązanie rezerwy na koszty restrukturyzacji działalności jednostki	-	-
Zysk na okazjonalnym nabyciu	-	-
Zwrot kosztów sądowych	-	-
Refundacje odszkodowania	-	-
Różnice z wyceny bilansowej	-	-
Otrzymane darowizny, kary, odszkodowania	34	21
Korekty składek na Fundusz Pracy za lata ubiegłe	-	-
Zwrot składek za polisy ubezpieczeniowe	-	-
Umorzenie części udziałów	-	-
Przeniesienie przedsiębiorstwa – wartość firmy	-	-
Pozostałe	2	-
RAZEM	84	21
w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług	-	-

POZOSTAŁE KOSZTY	2017-06-30	2016-06-30
Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	-	74
Rezerwa na naprawy gwarancyjne	-	-
Koszty bezpośrednie (w tym remontów i konserwacji) z tytułu oddanych w najem nieruchomości inwestycyjnych	-	-
Skumulowana strata z tytułu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości należności	-	2
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości zapasów	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości niematerialnych	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych	-	-
Rezerwa na koszty restrukturyzacji działalności jednostki	-	-
Rezerwa na przewidywane straty	-	-
Rezerwy na koszty	-	-
Koszty postępowania sądowego	-	-
Rekompensaty dla zwolnionych	-	-
Koszty związane z przejęciem innych podmiotów	-	-
Koszty utrzymania inwestycji w nieruchomości	-	-
Szkody i odszkodowania, kary	-	7
Darowizny	1	1
Likwidacja majątku obrotowego	-	-
Dotacje	-	-
Pozostałe	2	1
RAZEM	3	85

Nota nr 24 - Przychody i koszty finansowe

PRZYCHODY FINANSOWE	2017-06-30	2016-06-30
Przychody z tytułu odsetek	65	80
Przychody z dywidend	-	-
Przychody z inwestycji	-	-
Zyski z tytułu różnic kursowych	-	286
Naliczone odsetki od należności	-	-
Zabezpieczenia walutowe (forwardy)	-	-
Rozliczenie podatku odroczonego przy przeniesieniu przedsiębiorstwa	-	-
Pozostałe	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, w tym dotyczące:	-	-
aktywów dostępnych do sprzedaży	-	-
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat	-	-
instrumentów zabezpieczających	-	-
Zyski z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych	-	-
aktywów dostępnych do sprzedaży	-	-
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat	-	-
instrumentów zabezpieczających	-	-
RAZEM	65	366

KOSZTY FINANSOWE	2017-06-30	2016-06-30
Koszty odsetek, w tym dotyczące:	3	1
kredytów bankowych	-	-
pożyczek	-	-
Inne	-	-
budżetowe i inne odsetki	3	1
Koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego	46	1
Rezerwa na należne odsetki	-	-
Strata ze zbycia inwestycji	-	-
Straty z tytułu różnic kursowych	325	-
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce zależnej	-	-
Umorzenie pożyczki i odsetek	-	-
Pozostałe	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, w tym dotyczące:	20	45
aktywów dostępnych do sprzedaży	-	-

aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat	20	45
instrumentów zabezpieczających	-	-
Straty z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych, w tym dotyczące:	-	-
aktywów dostępnych do sprzedaży	-	-
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat	-	-
instrumentów zabezpieczających	-	-
RAZEM	394	47

Nota nr 25 – Skonsolidowany zysk przypadający na jedną akcję

SKONSOLIDOWANY ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ	2017-06-30	2016-06-30
Skonsolidowany zysk netto za okres sprawozdawczy przypadający na:	936	960
Akcjonariuszy Jednostki Dominującej	903	1 038
Udziały niedające kontroli	33	-78

SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO AKCJONARIUSZY ZWYKŁYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ (PODSTAWOWY)
	30 CZERWIEC 2017			30 CZERWIEC 2016
Wyszczególnienie	Działalność kontyno wana	Działalność zaniechana	Razem	Działalność kontynuo wana	Działalność zaniechana	Razem
Skonsolidowany zysk/strata netto za okres sprawozdawczy akcjonariuszy Jednostki Dominującej	903	-	903	1 038	-	1 038
Dywidendy od akcji uprzywilejowanych niepodlegające umorzeniu(-)	-	-	-	-	-	-
Razem	903	-	903	1 038	-	1 038

ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH	2017-06-30	2016-06-30
w tys. akcji
Średnia ważona liczba akcji na początek okresu	1 480 757	1 480 757
Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu	1 480 757	1 480 757

SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO PODSTAWOWY NA JEDNĄ AKCJĘ	2017-06-30	2016-06-30
na działalności kontynuowanej i zaniechanej	-	-
na działalności kontynuowanej	-	-

SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO	30 CZERWIEC 2017				30 CZERWIEC 2016
AKCJONARIUSZY ZWYKŁYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ (ROZWODNIONY)	Działalność kontyno wana	Działalność zaniechana	Razem	Działalność kontyno wana	Działalność zaniechana	Razem
Skonsolidowany zysk/strata netto Akcjonariuszy zwykłych Jednostki Dominującej (podstawowy)	903	-	903	1 038	-	1 038
Odsetki od obligacji zamiennych na akcje po opodatkowaniu	-	-	-	-	-	-
Skonsolidowany zysk/strata netto Akcjonariuszy zwykłych Jednostki Dominującej (rozwodniony)	903	-	903	1 038	-	1 038

ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH (ROZWODNIONA)	2017-06-30	2016-06-30
w tys. akcji
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 480 757	1 480 757
Wpływ konwersji obligacji zamiennych na akcje	-	-
Wpływ emisji opcji na akcje	-	-
Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu (rozwodniona)	1 480 757	1 480 757

SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO ROZWODNIONY NA JEDNĄ AKCJĘ	2017-06-30	2016-06-30
na działalności kontynuowanej i zaniechanej	-	-
na działalności kontynuowanej	-	-

Nota nr 26 – Informacje dotyczące segmentów operacyjnych

Spółka nie wyodrębnia segmentów produktowych, ponieważ do poszczególnych rodzajów produktów nie jest możliwe wyodrębnienie odpowiadających im aktywów i pasywów, w związku z tym nie prowadzi ewidencji pozwalającej na wyodrębnienie poszczególnych segmentów operacyjnych. Spółka prezentuje sprzedaż w podziale na produkty, usługi i towary (nota 21) oraz według obszarów geograficznych. Spółka nie prezentuje informacji dotyczących koncentracji klientów, ponieważ w spółce taka sytuacja nie występuje.

2017-06-30
INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH	Przychody	Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa	12 872	*
Sprzedaż zagraniczna razem	2 852	*
w tym:
Niemcy	994	-
Ukraina	1 185	-
Białoruś	-	-
Rosja	68	-
Wielka Brytania	89	-
Ekwador	58	-
Rumunia	100	-
Węgry	63	-
Czechy	20	-
Hiszpania	-	-
Włochy	15	-
Brazylia	-	-
Norwegia	18	-
Luksemburg	7	-
USA	111	-
Francja	86	-
Malta	23	-
Pozostałe	16	-
RAZEM	15 724	-

2016-06-30
INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH	Przychody	Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa	10 270	*
Sprzedaż zagraniczna razem	2 519	*
w tym:
Niemcy	1 019	-

Ukraina	558	-
Rosja	112	-
Białoruś	-	-
Wielka Brytania	94	-
Ekwador	96	-
Rumunia	28	-
Węgry	62	-
Czechy	26	-
Hiszpania	-	-
Włochy	72	-
Brazylia	194	-
Norwegia	89	-
Luksemburg	100	-
Pozostałe	69	-
RAZEM	12 789	-

INFORMACJE DOTYCZĄCE RODZAJU PRODUKTÓW, USŁUG I TOWARÓW	2017-06-30	2016-06-30
	Przychody	Przychody
Produkty – licencje	1 356	811
Usługi – wdrożenie	3 680	2 777
Usługi – serwis	4 941	4 258
Usługi – projekty indywidualne i pozostałe usługi	2 374	2 768
Kontrakty długoterminowe	-	38
Towary	3 373	2 137
RAZEM	15 724	12 789

Nota nr 27 – Umowy o budowę

Spółki wchodzące w skład Grupy posiadają kontrakty, które przejawiają niektóre ze znamion umów długoterminowych. Zarząd każdej ze spółek na bieżąco analizuje koszty i przychody wynikające z tych umów. Ze względu na niewielkie odchylenia pomiędzy stopniem zaawansowania realizacji kontraktu a towarzyszącymi mu kosztami i przychodami nie stosuje się ich prezentacji ze względu na ich nieistotny wpływ na wynik finansowy Grupy.

UMOWY O BUDOWĘ W TRAKCIE REALIZACJI	2017-06-30	2016-12-31
Łączna kwota poniesionych kosztów	-	42
Łączna kwota ujętych zysków i strat	-	39
Kwota otrzymanych zaliczek	-	-
Kwota kaucji	-	-
Kwota należności od klientów z tytułu prac wynikających z umów	136	136
Kwota zobowiązań wobec klientów z tytułu prac wynikających z umów	-	-

Nota nr 28 - Instrumenty finansowe

INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2017-06-30
	Wartość bilansowa	Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe	Wpływ na wynik finansowy brutto
Aktywa finansowe	9 435	-	-4
Środki pieniężne	9 063	-	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	-	-	-
Pozostałe aktywa finansowe	-	-	-
Pożyczki udzielone	372	-	-4
Zobowiązania finansowe	255	-	3
Kredyty bankowe i pożyczki	-	-	-
Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu	255	-	3
Pozostałe zobowiązania finansowe	-	-	-

INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2016-12-31
	Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe	Wpływ na wynik finansowy brutto
Aktywa finansowe	7 511	-	-
Środki pieniężne	7 197	-	-

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	-	-	-
Pozostałe aktywa finansowe	-	-	-
Pożyczki udzielone	314	-1	-3
Zobowiązania finansowe	193	-	2
Kredyty bankowe i pożyczki	-	-	-
Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu	193	-	2
Pozostałe zobowiązania finansowe	-	-	-

INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2017-06-30
	Wartość bilansowa	Zwiększenie/zmniejszenie kursu w procentach	Wpływ na wynik finansowy brutto
Aktywa finansowe	-	-	-
Środki pieniężne w EUR	905	-4%	-36
Środki pieniężne w USD	134	-2%	-3
Środki pieniężne w UAH	516	-5%	-26
Środki pieniężne w RUB	34	-13%	4
Środki pieniężne w BRL	111	6%	7
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w EUR	275	-4%	-11
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w UAH	688	-5%	-34
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w RUB	3	13%	0
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w BRL	16	6%	1
Zobowiązania finansowe	-	-	-
Kredyty w rachunku bieżącym w EUR	-	-	-
Kredyty krótkoterminowe w EUR	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w EUR	72	4%	3
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w UAH	741	5%	37
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w RUB	204	-13%	-27
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w BRL	14	-6%	-1

INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2016-12-31
	Wartość bilansowa (tys.zł)	Zwiększenie/zmniejszenie kursu w procentach	Wpływ na wynik finansowy brutto
Aktywa finansowe	-	-	-
Środki pieniężne w EUR	1 404	4%	56
Środki pieniężne w USD	70	5%	4
Środki pieniężne w UAH	138	-10%	-14
Środki pieniężne w RUB	38	-3%	-1
Środki pieniężne w BRL	32	1%	0
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w EUR	511	4%	20
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w UAH	565	-10%	-57
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w RUB	14	-3%	-0
Należności z tytułu dostaw i usług w BRL	35	1%	0
Zobowiązania finansowe	-	-	-
Kredyty w rachunku bieżącym w EUR	-	-	-
Kredyty krótkoterminowe w EUR	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w EUR	83	-4%	-3
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w UAH	632	10%	63
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w RUB	228	3%	7
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w BRL	21	-1%	0

WARTOŚCI GODZIWE POSZCZEGÓLNYCH KATEGORII INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
	Kategoria	Wartość bilansowa			Wartość godziwa
	zgodnie z MSR 39*	2017-06-30	2016-12-31	2017-06-30	2016-12-31
Aktywa finansowe		15 352	13 612	15 352	13 612
Środki pieniężne	WwWGPWF	9 063	7 197	9 063	7 197
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności	PiN	5 898	6 083	5 898	6 083
Należności z tytułu udzielonych pożyczek	PiN	373	314	373	314
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	DDS	18	18	18	18
Zobowiązania finansowe		6 736	3 003	6 736	3 003
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	ZFwZK	255	193	255	193

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania	ZFwZK	6 481	2 810	6 481	2 810
Kredyty bankowe krótkoterminowe	ZFwZK	-	-	-	-

POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

	ZA OKRES 2017-06-30
	Kategoria zgodnie z MSR 39*	Przychody/koszty z tytułu odsetek	Zyski/straty z tytułu różnic kursowych	Rozwiązanie/ utworzenie odpisów aktualizujących	Zyski/ straty ze sprzedaży instrumentów finansowych
Aktywa finansowe		66	-82	-22	-
Środki pieniężne	WwWGPWF	56	-4	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności	PiN	-	-78	-2	-
Należności z tytułu udzielonych pożyczek	PiN	10	-	-20	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	DDS	-	-	-	-
Zobowiązania finansowe		-49	-	-	-
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	ZFwZK	-46	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania	ZFwZK	-3	-	-	-
Kredyty bankowe krótkoterminowe	ZFwZK	-	-	-	-

POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

	ZA OKRES 2016-06-30
	Kategoria zgodnie z MSR 39*	Przychody/koszty z tytułu odsetek	Zyski/straty z tytułu różnic kursowych	Rozwiązanie/ utworzenie odpisów aktualizujących	Zyski/ straty ze sprzedaży instrumentów finansowych
Aktywa finansowe		80	47	-47	-
Środki pieniężne	WwWGPWF	47	-8	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności	PiN	-	93	-2	-
Należności z tytułu udzielonych pożyczek	PiN	33	-38	-45	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	DDS	-	-	-	-
Zobowiązania finansowe		-2	-	-	-
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	ZFwZK	-1	-	-	-

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania	ZFwZK	-1	-	-	-
Kredyty bankowe krótkoterminowe	ZFwZK	-	-	-	-

Nota nr 29 – Płatności w formie akcji

Program dla kadry kierowniczej wyższego szczebla Program opcji na akcje dla pracowników

Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych

Program Opcji Menedżerskich wprowadzony przez Emitenta w 2008 roku a szczegółowo opisywany we wcześniejszych raportach skierowany był do kluczowej kadry menedżerskiej spółki oraz jej spółek zależnych i stowarzyszonych ("Osoby Uprawnione"). Program składał się z trzech Pakietów, realizowanych w konkretnych odstępach czasu. Pakiet Pierwszy został w całości zrealizowany a w jego ramach miała miejsce Emisja Akcji serii D. Dnia 14 marca 2011 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w przedmiocie przesunięcia warrantów subskrypcyjnych z Drugiego Pakietu do Pakietu Trzeciego ze względu na niespełnienie się przesłanek do realizacji Warrantów Subskrypcyjnych z Drugiego pakietu. Zwyczajne Walne Zgromadzenie spółki upoważniło Radę Nadzorczą Spółki do zmiany Regulaminu Programu Opcji Menedżerskich. Dnia 15 marca 2013 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w przedmiocie zawieszenia Programu Opcji Menedżerskich. Zgodnie z Uchwałą Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 17 czerwca 2008 roku w sprawie m.in. warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w celu przyznania praw do objęcia akcji Serii D posiadaczom warrantów subskrypcyjnych termin do wykonania prawa do objęcia akcji serii D przez posiadaczy warrantów upływał w dniu 31 grudnia 2013 roku. Również w przypadku Trzeciego Pakietu warunki do jego rozdysponowania nie zostały spełnione. Program Opcji Menedżerskich wprowadzony przez Emitenta w 2008 roku został zrealizowany częściowo i wygasł z dniem 31 grudnia 2013. Spółka nie wprowadziła do dnia sporządzenia niniejszej informacji żadnych nowych programów akcji pracowniczych.

KOSZTY Z TYTUŁU ŚWIADCZONYCH USŁUG PRZEZ PRACOWNIKÓW/ KADRĘ KIEROWNICZĄ	2017-06-30	2016-06-30
Koszty wynikające z programu rozliczanego w instrumentach kapitałowych	-	-
Koszty wynikające z programu rozliczanego w środkach pieniężnych	-	-
Koszty wynikające z programów płatności w formie akcji/opcji razem	-	-

Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych	2017-06-30	2016-06-30
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych wykazane w rachunku przepływów pieniężnych, wynikają z następujących pozycji:	100	-255
- różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych	29	5
- niezrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek	-23	-37
- zrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek	-	-
- różnice kursowe z przeliczeń sprawozdań finansowych	94	-223
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z:	-8	-78
- odsetki otrzymane od udzielonych pożyczek	-	-
- odsetki otrzymane od środków na rachunkach bankowych i lokat	-32	-47
- odsetki otrzymane od rat leasingowych	-	-
- odsetki zapłacone od kredytów	-	-
- odsetki zapłacone od pożyczek	-	-
- odsetki zapłacone od dłużnych papierów wartościowych	-	-
- odsetki zapłacone od zobowiązań leasingowych	46	-
- prowizje zapłacone od dłużnych papierów wartościowych	-	-
- dywidendy otrzymane	-	-
- odsetki naliczone od udzielonych pożyczek	-24	-33
- odsetki naliczone od zaciągniętych kredytów i pożyczek	-	-
- odsetki naliczone od dłużnych papierów wartościowych	-	-
- pozostałe odsetki	2	2
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z:	-33	74
- przychody ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych	-46	-22
- przychody ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych	-	-
- koszt własny sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych	-	96
- koszt własny sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych	13	-
- koszty likwidacji rzeczowych aktywów trwałych	-	-
- przychody ze zbycia akcji i udziałów	-	-
- koszt własny sprzedaży akcji i udziałów	-	-
- odpis na udziały	-	-
Zmiana należności wynika z następujących pozycji:	4	484
- zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z bilansu	12	430
- zmiana stanu należności długoterminowych wynikająca z bilansu	-8	2
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu dywidend	-	-

Nota nr 30 - Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych

- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia rzeczowych	-	-
aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych - korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia wartości
niematerialnych i prawnych	-	-
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji finansowych	-	-
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu bankowych kaucji gwarancyjnych	-	-
- pozostałe korekty	-	52
Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek i kredytów,
wynika z następujących pozycji:	129	730
- zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług i pozostałych	3 659	998
- zmiana stanu zobowiązań długoterminowych pozostałych	-	-
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu niewypłaconej dywidendy	-3 530	-
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia	-	-
rzeczowych aktywów trwałych
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów finansowych	-	-
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu leasingu	-	-
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu poręczeń udzielonych spółkom zależnym	-	-
- pozostałe korekty	-	-268
Podatek dochodowy zapłacony	-55	109
- podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat	-	-
- korekta o zmianę stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego	-	-
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu podatku dochodowego	-	-
- korekta o zmianę stanu rezerwy z tytułu podatku odroczonego	-	-
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu podatku dochodowego	-	-
- korekta o podatek odroczony od zmian w kapitałach własnych	-	-
- podatek dochodowy zapłacony	-55	109
Na wartość pozycji "inne korekty" składają się:	45	5
- aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (wycena dodatnia)	-	-
- aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (odpis)	-	-
- aktualizacja wartości akcji i udziałów (wycena dodatnia)	-	-
- aktualizacja wartości akcji i udziałów (odpis)	-	-
- aktualizacja wartości pożyczek udzielonych (odpis)	20	23
- aktualizacja wartości instrumentów finansowych	-	-
- aktualizacja wartości poręczeń	-	-
- konwersja lokaty środków pieniężnych na aktywa finansowe	-	-
- inne	25	-18

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych – dotyczy działalności inwestycyjnej	203	234
- zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych wynikająca z bilansu	15	105
- zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych wynikających z bilansu	-	-
- zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych wynikająca z bilansu	-89	-316
- zmiana stanu aktywów j.w. w aktywach do sprzedaży	-	-
- amortyzacja za okres sprawozdawczy wynikające z rachunku zysków i strat	393	531
- koszt własny sprzedaży sprzedanych środków trwałych, nieruchomości inwestycyjnych i wartości niematerialnych i prawnych	-84	-96
- koszt zlikwidowanych środków trwałych	-	-
- odpisy/cofnięcie odpisu z tytułu utraty wartości aktywów j.w.	-	-
- wycena aktywów trwałych j.w.	-	-
- inne	-	-
- korekta o zaliczki na zakup środków trwałych i wnip	-	-
- korekta o zobowiązania inwestycyjne (zakupu)	-	-
- korekty pozostałe	-32	10
- przeniesienie aktywów w zorganizowanej części przedsiębiorstwa do nowego podmiotu	-	-

Nota nr 31 - Wynagrodzenie wyższej kadry kierowniczej Grupy

Zarząd jednostki dominującej	2017-06-30	2016-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty)	106	242
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	-	-
Świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych	-	-
Razem	106	242

Rada Nadzorcza jednostki dominującej	2017-06-30	2016-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty)	18	22
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	-	-
Świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych	-	-
Razem	18	22

Zarząd jednostek zależnych	2017-06-30	2016-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty)	428	695
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	-	-
Świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych	-	-
Razem	428	695

Rada Nadzorcza jednostek zależnych	2017-06-30	2016-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty)	-	-
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	-	-
Świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych	-	-
Razem	-	-

Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej	2017-06-30	2016-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty)	412	730
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	-	-
Świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych	-	-
Razem	412	730

	2017-06-30	2016-12-31
Zarząd	106	242
Rada Nadzorcza	18	22
Zarząd – jednostki zależne lub stowarzyszone	428	695
Rada Nadzorcza - jednostki zależne lub stowarzyszone	0	0
Razem	552	959
Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej	412	730

Nota nr 32 - Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

	2017-06-30	2016-12-31
Obowiązkowe badanie sprawozdania finansowego	12	29
Inne usługi poświadczające	-	-
Usługi doradztwa podatkowego	-	-
Pozostałe usługi	-	-
Razem	12	29

Nota nr 33 - Zarządzanie kapitałem

	2017-06-30	2016-12-31
Oprocentowane kredyty, pożyczki i obligacje	255	193
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	6 516	2 979
Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty	-9 063	-7 197
Zadłużenie netto	-2 292	-4 025
Zamienne akcje uprzywilejowane	-	-
Kapitał własny	10 586	13 018
Kapitały rezerwowe z tytułu niezrealizowanych zysków netto	-	-
Kapitał razem	10 586	13 018
Kapitał i zadłużenie netto	8 294	8 993
Wskaźnik dźwigni	-0,28	-0,45

III. Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe emitenta

Sprawozdanie z sytuacji finansowej
AKTYWA	Nota	2017-06-30	2016-12-31
Aktywa trwałe		10 217	10 127
Rzeczowe aktywa trwałe	1	-	-
Wartości niematerialne	2	-	-
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności	3	24	24
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	8	9 991	9 991
Pożyczki udzielone	9	88	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	23	114	112
Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe	6	-	-
Aktywa obrotowe		1 516	2 430
Zapasy	7	-	-
Należności z tytułu dostaw, robót i usług	8	808	367
Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe	6	112	37
Należności z tytułu podatku dochodowego		-	-
Pożyczki udzielone	9	-	-
Pozostałe aktywa finansowe	10	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	9	596	2 026
AKTYWA RAZEM		11 733	12 557
PASYWA
Kapitał własny		8 854	12 252
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej		8 854	12 252
Kapitał podstawowy	10	740	740
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	16	9 612	9 612
Akcje własne	12	-1 299	-102
Kapitały rezerwowe i zapasowe	13	-	-
Zysk/strata z lat ubiegłych		-165	-165
Zysk/strata z roku bieżącego		-34	2 167
Udziały niedające kontroli		-	-
ZOBOWIĄZANIA		2 879	305
Zobowiązania długoterminowe		1	1
Rezerwy	14	-	-
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	23	1	1
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	15	-	-

Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe	16	-	-
Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	18	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe		2 878	304
Rezerwy	14	-	-
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki,	15	-	-
Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pożyczek	15	-	-
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe	16	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług	17	622	227
Krótkoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	18	2 256	77
PASYWA RAZEM		11 733	12 557

Sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant kalkulacyjny)	Nota	2017-06-30	2016-06-30
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	19	588	651
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	20	171	283
Zmiana stanu produktu – dotacja otrzymana na wnip i środki trwałe		-	-
Zysk/strata brutto ze sprzedaży		417	368
Koszty sprzedaży	20	-	-
Koszty ogólnego zarządu	20	455	239
Zysk/strata ze sprzedaży		-38	129
Pozostałe przychody operacyjne	0	2	-
Pozostałe koszty operacyjne	0	-	43
Zysk/strata z działalności operacyjnej		-36	86
Przychody finansowe	22	5	3
Koszty finansowe	22	4	1
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych		-	-
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej		-	-
Zysk/strata brutto		-35	88
Podatek dochodowy	23	-1	-62
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej		-34	150
Działalność zaniechana
Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej	37	-	-
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy		-34	150
Zysk/strata netto przypadający/a na:		-34	150
Pozostałe dochody całkowite		-	-
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych		-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny		-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)		-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą		-	-
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	23	-	-
Dochody całkowite razem		-34	150
Dochody całkowite przypadające na:		-34	150
Zysk / strata na jedną akcję w zł:		-	-
Z działalności kontynuowanej	24	-	-
Podstawowy	24	0,02	0,10
Rozwodniony	24	0,02	0,10
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej	24	-	-

Podstawowy	24	0,02	0,10
Rozwodniony	24	0,02	0,10

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres						Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
30 czerwiec 2017	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek okresu przed przekształceniem	740	9 612	-102	-	-	-	-	2 002	12 252	-	12 252
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	740	9 612	-102	-	-	-	-	2 002	12 252	-	12 252
Dochody całkowite razem	-	-	-	-	-	-	-	-34	-34	-	-34
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Różnice kursowe z
wyceny jednostek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
działających za granicą
Podatek dochodowy
związany z pozycjami prezentowanymi w	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
pozostałych dochodach
całkowitych
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za okres	-	-	-	-	-	-	-	-34	-34	-	-34
sprawozdawczy
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	-	-	- 1 197	-	-	-	-	-2 167	- 3 364	-	-3 364
Emisja kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
akcyjnego
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku	-	-	-	-	-	-	-	-2 167	-2 167	-	-2 167
finansowego
Nabycie akcji własnych	-	-	- 1 197	-	-	-	-	-	- 1 197	-	-1 197
Sprzedaż akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
własnych
Przeniesienie kapitału
rezerwowego na	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
podstawowy						-	-	-199
Saldo na koniec okresu	740	9 612	1 299	-	-				8 854	-	8 854

za okres		Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
30 czerwiec 2016	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek
okresu przed przekształceniem	740	9 948	-102	-	-	-	-	-501	10 085	-	10 085
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	740	9 948	-102	-	-	-	-	-501	10 085	-	10 085
Dochody całkowite	-	-	-	-	-	-	-	150	150	-	150
razem
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące
zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przychody i koszty ogółem za rok obrotowy ujęte bezpośrednio w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/ strata za okres sprawozdawczy	-	-	-	-	-	-	-	150	150	-	150
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	-	-336	-	-	-	-	-	336	-	-	-
Emisja kapitału akcyjnego	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	-336	-	-	-	-	-	336	-	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału rezerwowego na podstawowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na koniec okresu	740	9 612	-102	-	-	-	-	-15	10 235	-	10 235

za okres		Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 grudnia 2016	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Akcje własne	Kapitały rezerwowe i zapasowe	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	Kwoty ujęte bezp. w kapitale związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego	Razem	Udziały niedające kontroli	Kapitał własny ogółem
Saldo na początek
okresu przed przekształceniem	740	9 948	-102	-	-	-	-	-501	10 085	-	10 085
Zmiany zasad polityki rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	740	9 948	-102	-	-	-	-	-501	10 085	-	10 085
Dochody całkowite	-	-	-	-	-	-	-	2 167	2 167	-	2 167
razem
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące
zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Podatek dochodowy związany z pozycjami
prezentowanymi w
kapitale lub	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
przeniesionymi z
kapitału
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za rok	-	-	-	-	-	-	-	2 167	2 167	-	2 167
obrotowy
Korekty błędów	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
podstawowych
Pozostałe zmiany w	-	-336	-	-	-	-	-	336	-	-	-
kapitale własnym
Emisja kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
akcyjneg o
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podział wyniku
finansowego	-	-336	-	-	-	-	-	336	-	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału
rezerwowego na	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
podstawowy
Odwrócenie wyceny
aktuarialnej –	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
zawieszenie programu
motywacyjnego
Saldo na koniec okresu	740	9 612	-102	-	-	-	-	2 002	12 252	-	12 252

Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych (metoda pośrednia)	2017-06-30	2016-06-30
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/ strata brutto	-35	88
Korekty o pozycje:	-116	117
Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności	-	-
Udziały niedające kontroli	-	-
Amortyzacja	-	-
Utrata wartości firmy	-	-
Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych	-1	-
Koszty i przychody z tytułu odsetek	-6	-1
Przychody z tytułu dywidend	-	-
Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-	-
Zmiana stanu rezerw	-	-
Zmiana stanu zapasów	-	-
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych	-517	-149
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych	407	267
Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy	-	-
Inne korekty	1	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	-151	205
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych	-	-
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych	-	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych	-	-
Wpływy z tytułu odsetek	5	1
Wpływy z tytułu dywidend	-	-
Spłaty udzielonych pożyczek	-	-
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	-	-
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych	-	200
Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych	-	-
Udzielone pożyczki	87	-
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	-82	-199
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	-	-
Wpływy netto z emisji akcji	-	-
Wpływy netto z emisji obligacji, weksli, bonów	-	-
Spłata kredytów i pożyczek	-	-

Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-	-
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki	-	-
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym udziały nie dające kontroli	-	-
Nabycie akcji własnych	1 197	-
Zapłacone odsetki	-	-
Inne	-	-
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	-1 197	-
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	-1 430	6
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu	2 026	132
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym	-	-
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu	596	138

Wybrane informacje objaśniające

Nota nr 1 – Rzeczowe aktywa trwałe

	ZA OKRES 30 CZERWIEC 2017
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe	Razem
Wartość brutto na początek okresu	-	-	-	-	-	-
Zwiększenia	-	-	-	-	-	-
nabycie	-	-	-	-	-	-
nabycie w ramach połączeń jednostek gospodarczych	-	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-	-	-
zbycie	-	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-	-
z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży	-	-	-	-	-	-
z tytułu przeniesienia przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-
Przypisane do działalności zaniechanej	-	-	-	-	-	-
Przemieszczenia wewnętrzne(+/-)	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na koniec okresu	-	-	-	-	-	-
Wartość umorzenia na początek okresu	-	-	-	-	-	-
amortyzacja za okres	-	-	-	-	-	-
inne zwiększenia	-	-	-	-	-	-
zmniejszenia	-	-	-	-	-	-
Wartość umorzenia na koniec okresu	-	-	-	-	-	-

Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-	-
Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-	-
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-	-
Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu	-	-	-	-	-	-
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia	-	-	-	-	-	-
Wartość netto na koniec okresu	-	-	-	-	-	-

	ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2016
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe	Razem
Wartość brutto na początek okresu	-	-	-	-	-	-
Zwiększenia	-	-	-	-	-	-
nabycie	-	-	-	-	-	-
nabycie w ramach połączeń jednostek gospodarczych	-	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-	-	-
zbycie	-	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-	-
z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży	-	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-
Przypisane do działalności zaniechanej	-	-	-	-	-	-

Przemieszczenia wewnętrzne(+/-)	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na koniec okresu	-	-	-	-	-	-
Wartość umorzenia na początek okresu	-	-	-	-	-	-
amortyzacja za okres	-	-	-	-	-	-
inne zwiększenia	-	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-	-
zmniejszenia	-	-	-	-	-	-
Wartość umorzenia na koniec okresu	-	-	-	-	-	-
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-	-
Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-	-
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-	-
Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu	-	-	-	-	-	-
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia	-	-	-	-	-	-
Wartość netto na koniec okresu	-	-	-	-	-	-

Spółka na dzień 31 grudnia 2016 roku oraz na dzień 30 czerwca 2017 roku nie poniosła nakładów na rzeczowe aktywa trwałe w toku budowy.

Nota nr 2 – Wartości niematerialne

		ZA OKRES 30 CZERWIEC 2017
WARTOŚCI NIEMATERIALNE	Wytworzone we własnym	Nabyte wartości niematerialne
	zakresie prace rozwojowe	Patenty, znaki firmowe	Licencje	Pozostałe	Razem
Wartość brutto na początek okresu	-	-	-	-	-
Zwiększenia	-	-	-	-	-
nabycie	-	-	-	-	-
prace rozwojowe prowadzone we	-	-	-	-	-

własnym zakresie
nabycie w ramach
połączeń jednostek	-	-	-	-	-
gospodarczych
z tytułu przeszacowania	-	-	-	-	-
wartości
inne	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-	-
wycofanie z użycia	-	-	-	-	-
likwidacja	-	-	-	-	-
zbycie	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania
wartości	-	-	-	-	-
z tytułu
przekwalifikowania do
aktywów trwałych	-	-	-	-	-
przeznaczonych do
sprzedaży
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-
Wartość brutto na koniec
okresu	-	-	-	-	-
Wartość umorzenia na	-	-	-	-	-
początek okresu
amortyzacja za okres	-	-	-	-	-
inne zwiększenia	-	-	-	-	-
przeniesienie	-	-	-	-	-
przedsiębiorstwa
zmniejszenia	-	-	-	-	-
Wartość umorzenia na	-	-	-	-	-
koniec okresu
Odpis aktualizujący z
tytułu utraty wartości na	-	-	-	-	-
początek okresu
Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu	-	-	-	-	-
utraty wartości
Odwrócenie w okresie
odpisu aktualizującego z	-	-	-	-	-
tytułu utraty wartości
Wartość uwzględniająca
umorzenie i odpis z tytułu	-	-	-	-	-
utraty wartości na koniec
okresu
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z tytułu	-	-	-	-	-
przeliczenia Wartość netto na koniec					-
okresu	-	-	-	-

	ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2016
WARTOŚCI NIEMATERIALNE	Wytworzone we własnym		Nabyte wartości niematerialne
	zakresie prace rozwojowe	Patenty, znaki firmowe	Licencje	Pozostałe	Razem
Wartość brutto na początek okresu	-	-	-	-	-
Zwiększenia	-	-	-	-	-
nabycie	-	-	-	-	-
prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie	-	-	-	-	-
nabycie w ramach połączeń jednostek gospodarczych	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-	-
wycofanie z użycia	-	-	-	-	-
likwidacja	-	-	-	-	-
zbycie	-	-	-	-	-
z tytułu przeszacowania wartości	-	-	-	-	-
z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-
Wartość brutto na koniec okresu	-	-	-	-	-
Wartość umorzenia na początek okresu	-	-	-	-	-
amortyzacja za okres	-	-	-	-	-
inne zwiększenia	-	-	-	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
zmniejszenia	-	-	-	-	-
Wartość umorzenia na koniec okresu	-	-	-	-	-
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-

Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-	-	-	-
Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu	-	-	-	-	-
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia	-	-	-	-	-
Wartość netto na koniec okresu	-	-	-	-	-

Spółka nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.

Nota nr 3 –Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

Skrócone informacje finansowe w jednostkach wycenianych metodą praw własności, nie skorygowane o udział Grupy.

Nazwa jednostki: EQ System East sp. z o.o.	2017-06-30	2016-12-31
Udział w bilansie jednostki stowarzyszonej	48%	48%
Aktywa trwałe (długoterminowe)	-	-
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)	42	45
Zobowiązania długoterminowe	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe	3	4
Aktywa netto	39	41
Udział w przychodach i wyniku finansowym jednostki stowarzyszonej:	-	-
Przychody	-	-
Zysk/strata	-1	-2
Wartość bilansowa inwestycji w jednostkę stowarzyszoną	24	24

Emitent posiada udziały w jednostce stowarzyszonej EQ System East sp. z o.o., które to udziały zostały wycenione metodą praw własności.

Nota nr 4 – Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	2017-06-30	2016-12-31
Akcje spółek notowanych na giełdzie na początek okresu	-	-
Na początek okresu w jednostkach zależnych w tym:	-	-

w cenie nabycia	-	-
a) zwiększenia	-	-
przekwalifikowanie z grupy jednostek	-	-
zakup	-	-
wycena	-	-
b) zmniejszenia	-	-
przekwalifikowanie do grupy jednostek	-	-
sprzedaż	-	-
wycena	-	-
Na koniec okresu w jednostkach zależnych	-	-
Na początek okresu w jednostkach stowarzyszonych w tym :	-	-
w cenie nabycia	-	-
a) zwiększenia	-	-
przekwalifikowanie z grupy jednostek	-	-
zakup	-	-
wycena w tym :	-	-
odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji	-	-
wycena bilansowa do wartości godziwej	-	-
b) zmniejszenia	-	-
przekwalifikowanie do grupy jednostek	-	-
sprzedaż	-	-
wycena w tym :	-	-
a) odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji	-	-
b) wycena bilansowa do wartości godziwej	-	-
Na koniec okresu jednostkach stowarzyszonych	-	-
Na początek okresu w jednostkach pozostałych w tym :	-	-
w cenie nabycia	-	-
a) zwiększenia	-	-
przekwalifikowanie z grupy jednostek	-	-
zakup	-	-
wycena w tym	-	-
odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji	-	-
wycena bilansowa do wartości godziwej	-	-
b) zmniejszenia	-	-
przekwalifikowanie do grupy jednostek	-	-
sprzedaż	-	-
wycena	-	-
Na koniec okresu w pozostałych jednostkach	-	-

Akcje spółek notowanych na giełdzie na koniec okresu	-	-
w jednostkach zależnych w tym :	-	-
w cenie nabycia	-	-
w jednostkach stowarzyszonych w tym:	-	-
w cenie nabycia	-	-
w jednostkach pozostałych w tym:	-	-
w cenie nabycia	-	-

Akcje/udziały spółek nie notowanych na giełdzie na początek okresu	9 991	9 791
Na początek okresu w jednostkach zależnych w tym:	9 991	9 791
w cenie nabycia	9 991	9 791
a) zwiększenia	-	200
przekwalifikowanie z grupy jednostek	-	-
zakup	-	200
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-
przekwalifikowanie z udzielonej uprzednio pożyczki	-	-
odwrócenie wyceny	-	-
b) zmniejszenia	-	-
przekwalifikowanie do grupy jednostek	-	-
sprzedaż	-	-
przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-
wycena	-	-
Na koniec okresu w jednostkach zależnych	9 991	9 991
Na początek okresu w jednostkach stowarzyszonych w tym :	-	-
w cenie nabycia	-	-
a) zwiększenia	-	-
przekwalifikowanie z grupy jednostek	-	-
zakup	-	-
wycena w tym :	-	-
odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji	-	-
wycena bilansowa do wartości godziwej	-	-
b) zmniejszenia	-	-
przekwalifikowanie do grupy jednostek	-	-
sprzedaż	-	-
wycena w tym :	-	-
a) odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji	-	-
b) wycena bilansowa do wartości godziwej	-	-
Na koniec okresu jednostkach stowarzyszonych	-	-

Na początek okresu w jednostkach pozostałych w tym :	-	-
w cenie nabycia	-	-
a) zwiększenia	-	-
przekwalifikowanie z grupy jednostek	-	-
zakup	-	-
wycena w tym	-	-
odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji	-	-
wycena bilansowa do wartości godziwej	-	-
b) zmniejszenia	-	-
przekwalifikowanie do grupy jednostek	-	-
sprzedaż	-	-
wycena	-	-
Na koniec okresu pozostałych jednostkach	-	-
Akcje/udziały spółek nie notowanych na giełdzie na koniec okresu	9 991	9 991
w jednostkach zależnych w tym :	9 991	9 991
w cenie nabycia	9 991	9 991
w jednostkach stowarzyszonych w tym:	-	-
w cenie nabycia	-	-
w jednostkach pozostałych w tym:	-	-
w cenie nabycia	-	-
Razem akcje/ udziały	9 991	9 991
Akcje spółek notowanych na giełdzie	-	-
Akcje/udziały spółek nie notowanych na giełdzie	9 991	9 991

ODPISY AKTUALIZUJĄCE AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY ZA OKRES 2017-06-30
Nazwa jednostki	Stan na początek okresu	Stan na koniec okresu
-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
Razem odpisy aktualizujące	-	-	-	-

ODPISY AKTUALIZUJĄCE AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY ZA OKRES 2016-12-31
Nazwa jednostki	Stan na początek Zwiększenia okresu		Zmniejszenia	Stan na koniec okresu
-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
Razem odpisy aktualizujące	-	-	-	-

Nota nr 5 – Pożyczki udzielone

POŻYCZKI UDZIELONE
Długoterminowe	Stan na dzień Kwota Oprocentowa Termin			Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia		Zabezpieczenie
	pożyczki	nie	spłaty	2017-06-30	2016-12-31	2017-06-30	2016-06-30
Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym
Quantum Brasil	88	-	-	88	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-
Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym
-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-
			RAZEM:	88	-	-

POŻYCZKI UDZIELONE
Kwota Krótkoterminowe pożyczki	Oprocentowa	Termin nie spłaty	Stan na dzień		Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia		Zabezpieczenie
			2017-06-30	2016-12-31	2017-06-30	2016-06-30
Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym
-	-	-	-	-	-	-	-	-

Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym
jednostki pozostałe	30	Stałe (11-15%) lub zmienne	-	-	-	1	1	-
			RAZEM:	-	-	1	1

Obecnie Emitent posiada należności z tytułu pożyczki udzielonej w 2015 roku spółce Qcadoo Limited sp. z o.o. Kapitał wynosi 30.000,00 zł, oprocentowanie 2% + WIBOR 6M, odsetki na dzień 30-06-2017 są wymagalne w kwocie 2 711,32 zł. Na całą kwotę kapitału wraz z naliczonymi odsetkami jest dokonany odpis aktualizujący.

W 2017 roku Spółka udzieliła również pożyczki spółce Quantum Brasil w wysokości 20.000 EURO od której naliczano na dzień 30-06-2017 r. odsetki w wysokości 14,55 zł.

POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI I ROLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2017-06-30	2016-12-31
Należności od jednostek zależnych:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Należności od jednostek powiązanych:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Przedpłaty:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Pozostałe należności:	81	23
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	81	23
Rozliczenia międzyokresowe czynne:	31	14
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	31	14
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-
Ujęcie w okresie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości	-	-
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu	-	-
RAZEM	112	37

Nota nr 6 – Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe

Pozostałe należności obejmują:

- zapłacone kaucje	-	-
- rozrachunki z tytułu wynagrodzeń	-	-
- inne rozrachunki z pracownikami	-	-
- VAT naliczony do rozliczenia w przyszłych okresach	3	11
- VAT należny od faktur korygujących do rozliczenia w
przyszłych okresach	3	2
- podatek VAT	66	-
- ZUS – nadpłata	1	1
- rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem
akcji własnych	6	6
- pozostałe rozliczenia z dostawcami	2	3
- pozostałe należności	- __________	-
RAZEM:	81	23

Rozliczenie międzyokresowe obejmują:
- rozliczenie kontraktów długoterminowych	2	2
- rozliczenie kosztów z przełomu okresów	-	-
- pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne	4	-
- ubezpieczenia majątkowe	24	12
- odpis na ZFŚS	-	-
- opłacone z góry prenumeraty itp.	1	-
- rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami
leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - w ciągu
12 miesięcy	-	-
- rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami
leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - powyżej
12 miesięcy	-	-
RAZEM:	_________ 31	14

Nota nr 7 - Zapasy

	Stan na dzień 2017-06-30
ZAPASY	Materiały	Produkty w toku	Wyroby gotowe	Towary	Razem
Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia	-	-	-	-	-
Wycena według wartości netto możliwej do uzyskania	-	-	-	-	-
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na początek okresu	-	-	-	-	-
Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie	-	-	-	-	-
Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów ujętych w okresie jako koszt	-	-	-	-	-
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na koniec okresu	-	-	-	-	-
Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa zapasów	-	-	-	-	-
Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań	-	-	-	-	-
W tym część długoterminowa	-	-	-	-	-

		Stan na dzień 2016-12-31
ZAPASY	Materiały	Produkty w toku	Wyroby gotowe	Towary	Razem
Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia	-	-	-	-	-
Wycena według wartości netto możliwej do uzyskania	-	-	-	-	-
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na początek okresu	-	-	-	-	-
Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie	-	-	-	-	-
Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów ujętych w okresie jako koszt	-	-	-	-	-
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na koniec okresu	-	-	-	-	-
Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa zapasów	-	-	-	-	-
Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań	-	-	-	-	-
W tym część długoterminowa	-	-	-	-	-

Na dzień 31 grudnia 2016 r. oraz na dzień 30 czerwca 2017 roku spółka nie posiadała towarów przeznaczonych do dalszej odsprzedaży.

Nota nr 8 – Należności z tytułu dostaw, robót i usług

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG	2017-06-30	2016-12-31
Należności z tytułu dostaw od jednostek powiązanych	676	209
Należności z tytułu dostaw od jednostek pozostałych	173	201
Razem należności	849	410
Odpisy na należności z tyt. dostaw	41	43
Należności z tyt. dostaw netto	808	367

STRUKTURA WIEKOWA NALEŻNOŚCI	Wartość brutto	Odpis aktualizujący	Wartość brutto	Odpis aktualizujący
Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG	2017-06-30		2016-12-31
terminowe	324	-	230	-
Przeterminowane do 3 m-cy	207	-	137	-
Przeterminowane od 3 do 6 m-cy	166	-	-	-
Przeterminowane powyżej 6 m-cy do 12 m-cy	111	-	-	-
Przeterminowane powyżej 1 roku	41	41	43	43
Razem	849	41	410	43

ZMIANY ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH	2017-06-30	2016-12-31
Stan na początek okresu	43	-
Zwiększenia	-	43
Zmniejszenia	2	-
Stan na koniec okresu	41	43

Na dzień 31 grudnia 2016 roku oraz na dzień 30 czerwca 2017 roku były dokonywane odpisy aktualizujące na przeterminowane należności.

Nota nr 9 – Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY	2017-06-30	2016-12-31
Środki pieniężne w banku i w kasie	596	2 026
Lokaty krótkoterminowe	-	-
Razem, w tym:	596	2 026
-środki pieniężne w banku i w kasie przypisane działalności zaniechanej	-	-

-środki pieniężne w banku i w kasie, które nie są dostępne do użytku	-	-
przez grupę

Na dzień 30 czerwca 2017 roku nastąpił spadek środków pieniężnych o kwotę 1 430 366,13 zł. Zarówno w 2016 roku, jak i w 2017 roku Spółka posiadała lokaty w formie lokat krótkoterminowych tzw. overnight.

Nota nr 10 – Kapitał podstawowy

KAPITAŁ PODSTAWOWY		Na dzień 2016-06-30
Seria/emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
Seria A	Imienne	Jest	Brak	750.000	375	07-03-1997	1997
Seria B	Zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	250.000	125	02-08-2007	2007
Seria C	Zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	470.000	235	11-09-2007	2007
Seria D	Zwykłe na okaziciela	Brak	Brak	10 757	5	11-05-2011	2011
			Liczba akcji razem	1 480 757
		Kapitał zakładowy razem	740
		0,50

Akcjonariusze	Ilość akcji	% kapitału
Minvesta sp. z o.o.	898 400	60,67%
Tomasz Hatala	36 200	2,44%
Bogusław Ożóg	24 603	1,66%
Marek Jędra	8 200	0,55%
Robert Dykacz	11.832	0,8%
Tomasz Polończyk	8 200	0,55%
Tomasz Mnich	3 400	0,23%
Pozostali	489.922	33,08%
Razem	1 480 757	100%

Nota nr 11 – Liczba akcji składających się na kapitał podstawowy

LICZBA AKCJI SKADAJĄCYCH SIĘ NA KAPITAŁ PODSTAWOWY	2017-06-30	2016-12-31
Akcje zwykłe o wartości nominalnej 0,50 zł	1 480 757	1 480 757
Razem	1 480 757	1 480 757

ZMIANY LICZBY AKCJI	2017-06-30	2016-12-31
Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone
Na początek okresu	1 480 757	1 480 757
Na koniec okresu	1 480 757	1 480 757
Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone
Na początek okresu	-	-
Na koniec okresu	-	-
Akcje własne
Na początek okresu	180 817	14 930
Skup akcji własnych na potrzeby programu motywacyjnego	-
Odkupienie od Quantum Qguar		165 887
Na koniec okresu	180 817	180 817
Akcje
Na początek okresu	-	-
Na koniec okresu	-	-

KAPITAŁ PODSTAWOWY	2017-06-30	2016-12-31
Wartość nominalna jednej akcji	0,50	0,50
Wartość kapitału podstawowego	740 378,50	740 378,50

Nota nr 12 – Akcje własne

AKCJE WŁASNE
Stan na dzień 30-06-2017	Liczba akcji	Wartość wg cen nabycia	Cel nabycia
	14 930	102	Art.362 par.1 pkt 8 KSH
	165 887	1 197
RAZEM	180 817	1 299	0

W latach 2009 - 2014 zostały skupione akcje własne w ilości 14 930 szt. w celu realizacji przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego skierowanego do kadry kierowniczej jednostki.

Upoważnienie dla Zarządu do nabywania akcji własnych udzielone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 18 maja 2009 roku wygasło z dniem 18 maja 2014 roku.

Dnia 9 lutego 2017 roku pomiędzy Emitentem a spółką zależną Quantum Qguar sp. z o.o. zawarto umowę przeniesienia prawa własności akcji. W wyniku tej transakcji Emitent nabył 165.887 zdematerializowanych akcji Quantum notowanych na rynku regulowanym prowadzonym przez GPW w Warszawie SA, które zostały nabyte przez Zbywcę w ramach ww. upoważnienia do nabywania akcji własnych spółki Quantum software SA.

Nota nr 13 – Kapitały rezerwowe, zapasowe i kapitały z aktualizacji wyceny

		ZA OKRES 30 CZERWIEC 2017
	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał warunkowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych	Kapitał rezerwowy z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny wartości niemateria lnych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Razem
Saldo na początek okresu	9 612	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9 612
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	9 612	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9 612
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Nadwyżka z tytułu
emisji kapitału
podstawowego ponad	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
wartość nominalną
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie na
kapitał podstawowy i	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
zapasowy
Różnice kursowe z
wyceny jednostek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
działających za granicą
Pokrycie straty		-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dywidenda od akcji
własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
dochodach
całkowitych
Saldo na koniec
okresu	9 612	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9 612

		ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2016
	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał warunkowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych	Kapitał rezerwowy z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny wartości niemateria lnych	Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę	Razem
Saldo na początek okresu	9 948	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9 948
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu)	9 948	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9 948
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Nadwyżka z tytułu emisji kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

podstawowego ponad wartość nominalną
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie na kapitał podstawowy i zapasowy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Pokrycie straty	-336	-	-	-	-	-	-	-	-	-	- 336
Dywidendy od akcji własnych		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie kapitału rezerwowego na zapasowy		-	-		-	-	-	-	-	-	-
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Saldo na koniec okres u	9 612	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9 612

Nota nr 14 - Rezerwy

REZERWY
	Za okres 30 czerwiec 2017
	Rezerwy na naprawy gwarancyjne	Rezerwy restruktury zacyjne	Rezerwy na świadczenia pracownicze i tym podobne	Pozostałe rezerwy	Razem
Wartość na początek okresu w tym	-	-	-	-	-
Krótkoterminowe na początek okresu	-	-	-	-	-
Długoterminowe na początek okresu	-	-	-	-	-
Zwiększenia	-	-	-	-	-
Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących	-	-	-	-	-
Nabyte w ramach połączeń jedn. gospodarczych	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-	-
Wykorzystane w ciągu roku	-	-	-	-	-
Rozwiązane ale niewykorzystane	-	-	-	-	-
Przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z przeliczenia	-	-	-	-	-
Korekta stopy dyskontowej	-	-	-	-	-
Wartość na koniec okresu w tym	-	-	-	-	-
Krótkoterminowe na koniec okresu	-	-	-	-	-
Długoterminowe na koniec okresu	-	-	-	-	-

REZERWY Za okres 31 grudzień 2016 Rezerwy na naprawy gwarancyjne Rezerwy restrukturyzacyjne Rezerwy na świadczenia pracownicze i tym podobne Pozostałe rezerwy Razem Wartość na początek okresu w tym - - - - - Krótkoterminowe na początek okresu - - - - - Długoterminowe na początek okresu - - - - - Zwiększenia - - - - -

Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących	-	-	-	-	-
Nabyte w ramach połączeń jedn. gospodarczych	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-
Wykorzystane w ciągu roku	-	-	-	-	-
Rozwiązane ale niewykorzystane	-	-	-	-	-
Przeniesienie przedsiębiorstwa	-	-	-	-	-
Korekta z tytułu różnic kursowych netto z przeliczenia	-	-	-	-	-
Korekta stopy dyskontowej	-	-	-	-	-
Wartość na koniec okresu w tym	-	-	-	-	-
Krótkoterminowe na koniec okresu	-	-	-	-	-
Długoterminowe na koniec okresu	-	-	-	-	-

Spółka na dzień 31-12-2016 r. oraz na dzień 30-06-2017 r. nie tworzyła żadnych rezerw.

Nota nr 15 – Kredyty bankowe i pożyczki

DŁUGOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI	2017-06-30		2016-12-31
Wyszczególnienie	Efektywna stopa Termin spłaty procentowa		Część krótkoterminowa	Część długoterminowa	Część krótkoterminowa	Część długoterminowa
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
		-	-	-	-

KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI
Wyszczególnienie	Efektywna stopa procentowa	2017-06-30	2016-12-31
-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
-	-	-	-	-
	-	-

Spółka dominująca na dzień 31 grudnia 2016 roku oraz na dzień 30 czerwca 2017 roku nie miała zawartych żadnych kredytów i pożyczek.

Nota nr 16 – Pozostałe zobowiązania finansowe

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU FINANSOWEGO
LEASINGOWYCH NETTO	PRZYSZŁE MINIMALNE OPŁATY LEASINGOWE ORAZ WARTOŚĆ BIEŻĄCA MINIMALNYCH OPŁAT
	30 CZERWIEC 2017		31 GRUDZIEŃ 2016
	Wartość bieżąca Wartość bieżąca Minimalne opłaty Minimalne opłaty minimalnych opłat minimalnych opłat
w okresie do 1 roku	-	-	-	-
w okresie od 1 roku do 5 lat	-	-	-	-
w okresie powyżej 5 lat	-	-	-	-
Razem	-	-	-	-

Spółka dominująca na dzień 31 grudnia 2016 roku oraz na dzień 30 czerwca 2017 roku nie miała zawartych żadnych umów leasingowych.

Nota nr 17 – Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG	2017-06-30	2016-12-31
Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek powiązanych:	613	209
Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek pozostałych	9	18
Razem	622	227

Nota nr 18 – Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe

POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	2017-06-30	2016-12-31
Zobowiązania wobec jednostek zależnych:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Zobowiązania od jednostek powiązanych:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Przedpłaty:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Pozostałe zobowiązania:	2 256	44
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	2 256	44
Rozliczenia międzyokresowe bierne:	-	33
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	33
Rozliczenia międzyokresowe przychodów:	-	-
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	-	-
Razem, w tym:	2 256	77
- część długoterminowa	-	-
- część krótkoterminowa	2 256	77

Pozostałe zobowiązania obejmują: z tytułu podatku od wynagrodzeń 9 6 Z tytułu podatku dochodowego z tytułu ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych - - - z tytułu podatku VAT 80 20 z tytułu pozostałych podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń - -

z tytułu wynagrodzeń	-	18
z tytułu dywidendy	2 167	-
inne zobowiązania	-	-
z tytułu rozliczeń funduszy specjalnych	-	-
RAZEM:	2 256	44
Rozliczenie międzyokresowe obejmują:
Rozliczenie kontraktów długoterminowych	-	-
Inne rozliczenia międzyokresowe	-	-
Koszty z przełomu okresu	-	33
rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji - w ciągu 12 miesięcy	-	-
rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji - powyżej 12 miesięcy	-	-
RAZEM:	-	33

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW
	Działalność kontynuowana			Działalność zaniechana	Ogółem
	2017-06-30	2016-06-30	2017-06-30	2016-06-30	2017-06-30	2016-06-30
Przychody ze sprzedaży produktów	-	-	-	-	-	-
Przychody ze sprzedaży usług	576	640	-	-	576	640
Przychody ze sprzedaży materiałów	-	-	-	-	-	-
Przychody ze sprzedaży towarów	12	11	-	-	12	11
RAZEM	588	651	-	-	588	651
w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług	-	-	-	-	-	-

Nota nr 19 – Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

W 2017 roku zanotowano spadek sprzedaży w zestawieniu z analogicznym okresem 2016 roku. Sprzedaż towarów jest dla jednostki działalnością dodatkową, wynikającą z konkretnych zamówień podczas realizacji umów z kontrahentami.

Nota nr 20 – Koszty rodzajowe

KOSZTY RODZAJOWE	2017-06-30	2016-06-30
Amortyzacja środków trwałych	-	-
Amortyzacja wartości niematerialnych	-	-
Koszty świadczeń pracowniczych	123	153
Zużycie surowców i materiałów	-	-
Koszty usług obcych	480	350
Koszty podatków i opłat	1	-
Pozostałe koszty	13	9
Zmiana stanu produktów i produkcji w toku	-	-
Wartość sprzedanych towarów	9	10
RAZEM	626	522
Koszty sprzedaży	-	-
Koszty ogólnego zarządu	455	239
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	171	283
RAZEM	626	522
w tym: minimalne płatności z tytułu leasingu ujęte jako koszty leasingu operacyjnego	-	-

KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH	2017-06-30	2016-06-30
Koszty wynagrodzeń	123	153
Koszty ubezpieczeń społecznych	-	-
Koszty z tytułu programów określonych składek	-	-
Koszty z tytułu programów określonych świadczeń, w tym:	-	-
Koszty z tytułu innych długoterminowych świadczeń pracowniczych	-	-
Koszty świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Koszty świadczeń emerytalnych	-	-
Inne świadczenia	-	-
Inne świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych	-	-
RAZEM	123	153

KOSZTY PRAC ROZWOJOWYCH	2017-06-30	2016-06-30
Amortyzacja	-	-
Zużycie surowców i materiałów pomocniczych	-	-
Koszty usług obcych	-	-
Pozostałe koszty	-	-
RAZEM	-	-

Nota nr 21 – Pozostałe przychody i koszty

POZOSTAŁE PRZYCHODY	2017-06-30	2016-06-30
Dotacje państwowe	-	-
Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości należności	2	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości zapasów	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości niematerialnych	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych	-	-
Rozwiązanie innych rezerw	-	-
Rozwiązanie rezerwy na koszty restrukturyzacji działalności jednostki	-	-
Otrzymane odszkodowania	-	-
Korekty wynagrodzeń za rok ubiegły, za lata ubiegłe	-
Zwrot składek za polisy ubezpieczeniowe	-	-
Inne przychody operacyjne	-	-
Pozostałe	-	-
RAZEM	2	-
w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług	-	-

POZOSTAŁE KOSZTY	2017-06-30	2016-06-30
Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Rezerwa na naprawy gwarancyjne	-	-
Koszty bezpośrednie ( w tym remontów i konserwacji) z tytułu oddanych w najem nieruchomości inwestycyjnych	-	-
Skumulowana strata z tytułu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości należności	-	43
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości zapasów	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości niematerialnych	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych	-	-
Rezerwa na koszty restrukturyzacji działalności jednostki	-	-
Inne koszty operacyjne	-	-
Pozostałe	-	-
RAZEM	-	43

Nota nr 22 - Przychody i koszty finansowe

PRZYCHODY FINANSOWE	2017-06-30	2016-06-30
Przychody z tytułu odsetek	5	1
lokat	4	1
pożyczek	1	-
Przychody z dywidend	-	-
Przychody z inwestycji	-	-
Zyski z tytułu różnic kursowych	-	2
Inne	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, w tym dotyczące:	-	-
aktywów dostępnych do sprzedaży	-	-
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat	-	-
instrumentów zabezpieczających	-	-
Zyski z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych	-	-
aktywów dostępnych do sprzedaży	-	-
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat	-	-
instrumentów zabezpieczających	-	-
RAZEM	5	3

KOSZTY FINANSOWE	2017-06-30	2016-06-30
Koszty odsetek, w tym dotyczące:	-	-
kredytów bankowych	-	-
pożyczek	-	-
obligacji	-	-
inne	-	-
odsetek budżetowych	-	-
Koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego	-	-
Korekta z tytułu zdyskontowania rezerw na …	-	-
Niezrealizowana strata na kontrakcie na ….	-	-
Umorzenie pożyczki i odsetek	-	-
Strata ze sprzedaży aktywów finansowych	-	-
Straty z tytułu różnic kursowych	3	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, w tym dotyczące:	1	1
aktywów dostępnych do sprzedaży	-	-
udzielonych pożyczek	1	1

instrumentów zabezpieczających	-	-
Straty z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych, w tym dotyczące:	-	-
aktywów dostępnych do sprzedaży	-	-
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat	-	-
instrumentów zabezpieczających	-	-
RAZEM	4	1

Nota nr 23 - Podatek dochodowy

ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY	finansowej	Sprawozdanie z sytuacji	Rachunek zysków i strat		Pozostałe całkowite dochody
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2017-06-30	2016-12-31	2017-06-30	2016-06-30	2017-06-30	2016-06-30
Różnice kursowe	1	-	-1	-	-	-
Strata z lat ubiegłych	113	113	-	-62	-	-
Odpis aktualizujący wartość aktywów niefinansowych	-	-	-	-	-	-
Odpis aktualizujący wartość aktywów niefinansowych towary	-	-	-	-	-	-
Zaokrąglenia	-	-	-	-	-	-
Strata podatkowa możliwa do odliczenia	-	-	-	-	-	-
Aktywa brutto z tytułu odroczonego podatku dochodowego	114	113	-1	-62	-	-

GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA UZNANIA PODATKOWEGO W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	2017-06-30	2016-06-30
Bieżący podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat	-	-
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego	-	-
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych	-	-
Odroczony podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat	-1	-62
Obciążenie przez uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące powstania i odwracania się różnic przejściowych	-1	-62

Obciążenie przez uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące zmian stawek podatkowych	-	-
Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat w tym:	-1	-62
- przypisane działalności kontynuowanej	-1	-62
- przypisane działalności zaniechanej	-	-
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałych dochodach całkowitych	-	-
Obciążenie/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące aktualizacji wyceny zabezpieczeń przepływów pieniężnych	-	-
Obciążenie/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	-1	-62

GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA/UZNANIA PODATKOWEGO W ZESTAWIENIU ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	2017-06-30	2016-06-30
Bieżący podatek dochodowy	-	-
Odroczony podatek dochodowy	-	-
Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w zestawieniu zmian w kapitale własnym	-	-

UZGODNIENIE PODATKU DOCHODOWEGO OD WYNIKU FINANSOWEGO BRUTTO PRZED OPODATKOWANIEM Z PODATKIEM DOCHODOWYM WYKAZANYM W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT	2017-06-30	2016-06-30
Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem (działalność kontynuowana i zaniechana)	-35	88
Stawka podatkowa (w %)	19,00%	19,00%
Obciążenie podatkowe według zastosowanej stawki podatkowej	-7	17
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych	-	-
Podatkowe ulgi inwestycyjne	-	-
Aktualizacja wyceny	-	-
Przychody nie podlegające opodatkowaniu, w tym	-	-
Odsetki naliczone na dzień bilansowy	-	-
Wycena bilansowa	-1	-1
Dotacja rozliczona w roku bieżącym	-	-
Odwrócenie odpisu z tytułu aktualizacji aktywów niefinansowych	-	-
Odwrócenie odpisu z tytułu aktywów finansowych	-	-
Przychody (licencje) opodatkowane w latach poprzednich	-	-
Przeniesienie przedsiębiorstwa – podatek odroczony	-	-
Pozostałe	-	-
Przychody podatkowe, w tym:	-	-
Odsetki otrzymane w roku bieżącym, a naliczone w latach ubiegłych	-	-
Licencje przekazane - rozliczane w czasie	-	-

Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów, w tym:	-	-
Amortyzacja rozliczana bilansowo	-	-
Wpłaty na PFRON	-	-
Wycena świadczeń pracowniczych	-	-
Odpis aktualizujący wartość aktywów niefinansowych	-	8
Odpis aktualizujący wartość aktywów niefinansowych - zapasy	-	-
Odpis aktualizujący wartość aktywów finansowych	-	-
Wycena bilansowa	1	1
Odsetki	-	-
Wartość netto sprzedanych niefinansowych aktywów trwałych	-	-
Umorzona pożyczka	-	-
Brak zasilenia ZFŚS	-	-
Nie wypłacone wynagrodzenie	-	-
Pozostałe	-	-
Koszty podatkowe, w tym:	-	-
Raty leasingowe	-	-
Amortyzacja podatkowa	-	-
Wyrównywanie ZFŚS za ubiegłe lata	-	-
Rozliczenie straty za lata ubiegłe	-	-
Nie rozliczona strata podatkowa	-	-
Podatek zapłacony	-	-
Bieżąca strata podatkowa	7	-25
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od odpisu aktualizującego wartość aktywów finansowych	-	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od ujemnych różnic kursowych	-	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu strat za lata ubiegłe	-	-63
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od odpisu aktualizującego wartość aktywów niefinansowych	-1	-
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu	-	-
różnic przejściowych w rozliczaniu amortyzacji Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu
naliczonych odsetek	-	-
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od dodatnich różnic kursowych	-	1
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-	-
Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat	-1	-62

ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY		Sprawozdanie z sytuacji Pozostałe całkowite Rachunek zysków i strat finansowej dochody
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2017-06-30	2016-12-31	2017-06-30	2016-06-30	2017-06-30	2016-06-30
Różnice w rozliczaniu amortyzacji	-	-	-	-	-	-
Naliczone odsetki	-	-	-	-	-	-
Różnice kursowe	1	1	-	-	-	-
Zaokrąglenia	-	-	-	-	-	-
Rezerwa brutto z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1	1	-	-	-	-

Nota nr 24 – Zysk przypadający na jedną akcję

ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ	2017-06-30	2016-06-30
Zysk netto za okres sprawozdawczy przypadający na:	-34	150

ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH	2017-06-30	2016-06-30
w tys. akcji
Średnia ważona liczba akcji na początek okresu	1 480 757	1 480 757
Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu	1 480 757	1 480 757

ZYSK NETTO PODSTAWOWY NA JEDNĄ AKCJĘ	2017-06-30	2016-06-30
na działalności kontynuowanej i zaniechanej	-	-
na działalności kontynuowanej	-	-

Zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych.

ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH (ROZWODNIONA)	2017-06-30	2016-06-30
w tys. akcji
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 480 757	1 480 757
Wpływ konwersji obligacji zamiennych na akcje	-	-
Wpływ emisji opcji na akcje	-	-
Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu (rozwodniona)	1 480 757	1 480 757

ZYSK NETTO ROZWODNIONY NA JEDNĄ AKCJĘ	2017-06-30	2016-06-30
na działalności kontynuowanej i zaniechanej	-	-
na działalności kontynuowanej	-	-

Rozwodniony zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej rozwodnionej liczby akcji zwykłych.

Nota nr 25 - Dywidendy

ZADEKLAROWANE I WYPŁACONE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM	2017-06-30	2016-12-31
Dywidenda z akcji zwykłych:	-	-
Wypłacona dywidenda	2 167	-
Razem	2 167	-

PRZEDŁOŻONE DO ZATWIERDZENIA NA WZA (NIE UJĘTE JAKO ZOBOWIĄZANIA NA DZIEŃ BILANSOWY)	2017-06-30	2016-12-31
Dywidenda z akcji zwykłych:	-	-
Razem	-	-

Nota nr 26 – Informacje dotyczące segmentów operacyjnych

Spółka nie wyodrębnia segmentów produktowych, ponieważ do poszczególnych rodzajów produktów nie jest możliwe wyodrębnienie odpowiadających im aktywów i pasywów, w związku z tym nie prowadzi ewidencji pozwalającej na wyodrębnienie poszczególnych segmentów operacyjnych. Spółka prezentuje sprzedaż w podziale na produkty, usługi i towary (nota 19) oraz według obszarów geograficznych. Spółka nie prezentuje informacji dotyczących koncentracji klientów, ponieważ w spółce taka sytuacja nie występuje.

INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH	2017-06-30
	Przychody	Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa	588	*
Sprzedaż zagraniczna razem	-	*
w tym:
Niemcy	-	-
Ukraina	-	-
Rosja	-	-
Węgry	-	-
Czechy	-	-
Hiszpania	-	-

Pozostałe	-	-
RAZEM	588	-

INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH		2016-06-30
	Przychody	Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa	651	*
Sprzedaż zagraniczna razem	-	*
w tym:
Niemcy	-	-
Ukraina	-	-
Rosja	-	-
Węgry	-	-
Czechy	-	-
Hiszpania	-	-
Pozostałe	-	-
RAZEM	651	-

* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalności operacyjnej jednostki służą zarówno do wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny.

INFORMACJE DOTYCZĄCE RODZAJU PRODUKTÓW, USŁUG I	2017-06-30	2016-06-30
TOWARÓW	Przychody	Przychody
Produkty – licencje	-	-
Usługi – wdrożenie	19	163
Usługi – serwis	183	183
Usługi – projekty indywidualne i pozostałe usługi	375	255
Kontrakty długoterminowe	-	39
Towary	11	11
RAZEM	588	651

Nota nr 27 – Transakcje z podmiotami powiązanymi

TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
2017-06-30 2017-06-30
Strony transakcji	Sprzedaż	Zakupy	Należności	Zobowiązania
Jednostka dominująca	375	360	676	613
Spółki grupy kapitałowej	-	-	-	-

Niekonsolidowane jednostki zależne	-	-	-	-
Jednostki stowarzyszone	-	-	-	-
Kluczowi członkowie kadry kierowniczej	-	-	-	-
Pozostałe podmioty z udziałem kluczowych członków kierownictwa	-	-	-	-
Razem	375	360	676	613

TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
	2016-06-30		2016-06-30
Strony transakcji	Sprzedaż	Zakupy	Należności	Zobowiązania
Jednostka dominująca	-	-	98	236
Spółki grupy kapitałowej	-	-	-	-
Niekonsolidowane jednostki zależne	-	-	-	-
Jednostki stowarzyszone	-	-	-	-
Kluczowi członkowie kadry kierowniczej	-	-	-	-
Pozostałe podmioty z udziałem kluczowych członków kierownictwa	-	-	-	-
Razem	-	-	98	236

WYNAGRODZENIA KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ	2017-06-30	2016-06-30
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze	-	-
Świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Pozostałe świadczenia długoterminowe	-	-
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych	-	-
Razem	-	-

TRANSAKCJE POMIĘDZY QUANTUM SOFTWARE S.A. A PODMIOTAMI ZALEŻNYMI
Podmiot	Rodzaj transakcji	Wartość transakcji w PLN	Wartość transakcji w walucie
Quantum Qguar sp. z o.o.	Sprzedaż usług	375	-
Edisonda sp. z o.o.	Sprzedaż usług	1
Quantum I-Services sp. z o.o.	Sprzedaż usług	-
Quantum Qguar sp. z o.o.	Nabycie usług	162	-
Quantum Brasil	Nabycie usług	198	164 BRL

Nota nr 28 – Umowy o budowę

Spółka posiada kontrakty, które przejawiają niektóre ze znamion umów długoterminowych. Zarząd spółki na bieżąco analizuje koszty i przychody wynikające z tych umów. Odchylenia pomiędzy stopniem zaawansowania realizacji kontraktu a towarzyszącymi mu kosztami i przychodami zostały zaprezentowane w poniższym zestawieniu, ponieważ wzrósł ich wpływ na bieżący wynik finansowy.

UMOWY O BUDOWĘ W TRAKCIE REALIZACJI	2017-06-30	2016-12-31
Łączna kwota poniesionych kosztów	-	42
Łączna kwota ujętych zysków i strat	-	39
Kwota otrzymanych zaliczek	-	-
Kwota kaucji	-	-
Kwota należności od klientów z tytułu prac wynikających z umów	136	136
Kwota zobowiązań wobec klientów z tytułu prac wynikających z umów	-	-

Nota nr 29 - Instrumenty finansowe

INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2017-06-30
	Wartość bilansowa	Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe	Wpływ na wynik finansowy brutto
Aktywa finansowe	10 699	-	-
Środki pieniężne	596	-	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	10 015	-	-
Pozostałe aktywa finansowe	-	-	-
Pożyczki udzielone	88	-	-
Zobowiązania finansowe	-	-	-
Kredyty bankowe i pożyczki	-	-	-
Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu	-	-	-
Pozostałe zobowiązania finansowe	-	-	-

INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2016-12-31
	Wartość bilansowa	Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe	Wpływ na wynik finansowy brutto
Aktywa finansowe	12 041	-	-
Środki pieniężne	2 026	-	-

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	10 015	-	-
Pozostałe aktywa finansowe	-	-	-
Pożyczki udzielone	-	-	-
Zobowiązania finansowe	-	-	-
Kredyty bankowe i pożyczki	-	-	-
Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu	-	-	-
Pozostałe zobowiązania finansowe	-	-	-

INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2017-06-30
	Wartość bilansowa	Zwiększenie/zmniejszenie kursu w procentach	Wpływ na wynik finansowy brutto
Aktywa finansowe	-	-	-
Środki pieniężne w EUR	-	0,00%	-
Środki pieniężne w USD	-	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w EUR	41	0,00%	-
Zobowiązania finansowe	-	-	-
Kredyty w rachunku bieżącym w EUR	-	-	-
Kredyty krótkoterminowe w EUR	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w EUR	-	-	-

INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2016-12-31
	Wartość bilansowa (tys. zł)	Zwiększenie/zmniejszenie kursu w procentach	Wpływ na wynik finansowy brutto
Aktywa finansowe	-	-	-
Środki pieniężne w EUR	-	4,00%	-
Środki pieniężne w USD	-	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w EUR	43	4,00%	2
Zobowiązania finansowe	-	-	-
Kredyty w rachunku bieżącym w EUR	-	-	-
Kredyty krótkoterminowe w EUR	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w EUR	-	-	-

WARTOŚCI GODZIWE POSZCZEGÓLNYCH KATEGORII INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
	Kategoria	Wartość bilansowa		Wartość godziwa
	zgodnie z MSR 39*	2017-06-30	2016-12-31	2017-06-30	2016-12-31
Aktywa finansowe		11 619	12 445	11 619	12 445
Środki pieniężne	WwWGPWF	596	2 026	596	2 026
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności	PiN	920	404	920	404
Należności z tytułu udzielonych pożyczek	PiN	88	-	88	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	DDS	10 015	10 015	10 015	10 015
Zobowiązania finansowe		2 878	304	2 878	304
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	ZFwZK	-	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania	ZFwZK	2 878	304	2 878	304
Kredyty bankowe krótkoterminowe	ZFwZK	-	-	-	-

*Kategorie zgodnie z MSR 39: DDS - dostępne do sprzedaży, UdtW – utrzymywane do terminu wymagalności, PiN – pożyczki i należności,

POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
			ZA OKRES 2017-06-30
	Kategoria zgodnie z MSR 39*	Przychody/koszty z tytułu odsetek	Zyski/straty z tytułu różnic kursowych	Rozwiązanie/ utworzenie odpisów	Zyski/ straty ze sprzedaży
Aktywa finansowe		6	-4	-3	-
Środki pieniężne	WwWGPWF	5	-	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności	PiN	-	-5	-2	-
Należności z tytułu udzielonych pożyczek	PiN	1	1	-1	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	DDS	-	-	-	-
Zobowiązania finansowe		-	-	-	-
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	ZFwZK	-	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania	ZFwZK	-	-	-	-
Kredyty bankowe krótkoterminowe	ZFwZK	-	-	-	-

POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

			ZA OKRES 2016-06-30
	Kategoria zgodnie z MSR 39*	Przychody/koszty z tytułu odsetek	Zyski/straty z tytułu różnic kursowych	Rozwiązanie/ utworzenie odpisów	Zyski/ straty ze sprzedaży
Aktywa finansowe		6	-	-4	-
Środki pieniężne	WwWGPWF	2	-	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności	PiN	3	-	-3	-
Należności z tytułu udzielonych pożyczek	PiN	1	-	-1	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	DDS	-	-	-	-
Zobowiązania finansowe		-	-	-	-
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	ZFwZK	-	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania	ZFwZK	-	-	-	-
Kredyty bankowe krótkoterminowe	ZFwZK	-	-	-	-

Nota nr 30 – Płatności w formie akcji

Program dla kadry kierowniczej wyższego szczebla Program opcji na akcje dla pracowników

Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych

wygasł z dniem 31 grudnia 2013. Spółka nie wprowadziła do dnia sporządzenia niniejszej informacji żadnych nowych programów akcji pracowniczych.

KOSZTY Z TYTUŁU ŚWIADCZONYCH USŁUG PRZEZ PRACOWNIKÓW/ KADRĘ KIEROWNICZĄ	2017-06-30	2016-06-30
Koszty wynikające z programu rozliczanego w instrumentach kapitałowych	-	-
Koszty wynikające z programu rozliczanego w środkach pieniężnych	-	-
Koszty wynikające z programów płatności w formie akcji/opcji razem	-	-

Nota nr 31 - Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych

Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych	2017-06-30	2016-06-30
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych wykazane w rachunku przepływów pieniężnych, wynikają z następujących pozycji:	-1	-
- różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych	-	-
- niezrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek	-1	-
- zrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek	-	-
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z:	6	1
- odsetki otrzymane od udzielonych pożyczek	-	-
- odsetki otrzymane od środków na rachunkach bankowych i lokat	5	1
- odsetki otrzymane od rat leasingowych	-	-
- odsetki zapłacone od kredytów	-	-
- odsetki zapłacone od pożyczek	-	-
- odsetki zapłacone od dłużnych papierów wartościowych	-	-
- odsetki zapłacone od zobowiązań leasingowych	-	-
- prowizje zapłacone od dłużnych papierów wartościowych	-	-
- dywidendy otrzymane	-	-
- odsetki naliczone od udzielonych pożyczek	1	-
- odsetki naliczone od zaciągniętych kredytów i pożyczek	-	-
- odsetki naliczone od dłużnych papierów wartościowych	-	-
- pozostałe odsetki	-	-
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z:	-	-
- przychody ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych	-	-
- przychody ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych	-	-
- koszt własny sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych	-	-
- koszt własny sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych	-	-

- koszty likwidacji rzeczowych aktywów trwałych	-	-
- przychody ze zbycia akcji i udziałów	-	-
- koszt własny sprzedaży akcji i udziałów	-	-
- pozostałe	-	-
Zmiana należności wynika z następujących pozycji:	-517	-149
- zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z bilansu	-517	-149
- zmiana stanu należności długoterminowych wynikająca z bilansu	-	-
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu dywidend	-	-
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych	-	-
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia wartości niematerialnych i prawnych	-	-
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji finansowych (w tym akcji i udziałów)	-	-
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu bankowych kaucji gwarancyjnych	-	-
- pozostałe korekty	-	-
Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek i kredytów, wynika z następujących pozycji:	407	267
- zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług i pozostałych	407	267
- zmiana stanu zobowiązań długoterminowych pozostałych	-	-
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu niewypłaconej dywidendy	-	-
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych	-	-
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów finansowych	-	-
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu leasingu	-	-
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu poręczeń udzielonych spółkom zależnym	-	-
- pozostałe korekty	-	-
Podatek dochodowy zapłacony	-	-
- podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat	-	-
- korekta o zmianę stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego	-	-
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu podatku dochodowego	-	-
- korekta o zmianę stanu rezerwy z tytułu podatku odroczonego	-	-
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu podatku dochodowego	-	-
- korekta o podatek odroczony od zmian w kapitałach własnych	-	-
- podatek dochodowy zwrócony	-	-
- podatek dochodowy zapłacony	-	-

Na wartość pozycji "inne korekty" składają się:	1	1
- aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (wycena dodatnia)	-	-
- aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (odpis)	-	-
- aktualizacja wartości akcji i udziałów (wycena dodatnia)	-	-
- aktualizacja wartości akcji i udziałów (odpis)	-	-
- aktualizacja wartości pożyczek udzielonych (odpis)	1	1
- aktualizacja wartości instrumentów finansowych	-	-
- aktualizacja wartości poręczeń	-	-
- konwersja lokaty środków pieniężnych na aktywa finansowe	-	-
- inne	-	-
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych – dotyczy działalności inwestycyjnej	-	-
- zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych wynikająca z bilansu	-	-
- zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych wynikających z bilansu	-	-
- zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych wynikająca z bilansu	-	-
- zmiana stanu aktywów j.w. w aktywach do sprzedaży	-	-
- amortyzacja za okres sprawozdawczy wynikające z rachunku zysków i strat	-	-
- koszt własny sprzedaży sprzedanych środków trwałych, nieruchomości inwestycyjnych i wartości niematerialnych i prawnych	-	-
- koszt zlikwidowanych środków trwałych	-	-
- odpisy/cofnięcie odpisu z tytułu utraty wartości aktywów j.w.	-	-
- wycena aktywów trwałych j.w.	-	-
- inne	-	-
- korekta o zaliczki na zakup środków trwałych i wnip	-	-
- korekta o zobowiązania inwestycyjne (zakupy)	-	-
- korekty pozostałe	-	-
- przeniesienie aktywów w zorganizowanej części przedsiębiorstwa do nowego podmiotu	-	-

Nota nr 32 - Wynagrodzenie wyższej kadry kierowniczej Jednostki Dominującej

Zarząd jednostki dominującej	2017-06-30	2016-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty)	106	242
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	-	-
Świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-

Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych	-	-
Razem	106	242

Rada Nadzorcza jednostki dominującej	2017-06-30	2016-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty)	18	22
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	-	-
Świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych	-	-
Razem	18	22

Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej	2017-06-30	2016-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty)	-	-
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne	-	-
Świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych	-	-
Razem	-	-

	2017-06-30	2016-12-31
Zarząd	106	242
Rada Nadzorcza	18	22
Zarząd – jednostki zależne lub stowarzyszone	-	-
Rada Nadzorcza - jednostki zależne lub stowarzyszone	-	-
Razem	124	264
Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej	-	-

Nota nr 33 - Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

	2017-06-30	2016-12-31
Obowiązkowe badanie sprawozdania finansowego	8	22
Inne usługi poświadczające	-	-
Usługi doradztwa podatkowego	-	-
Pozostałe usługi	-	-

	Razem 8 22
--	------------------

Nota nr 34 - Zarządzanie kapitałem

	2017-06-30	2016-12-31
Oprocentowane kredyty, pożyczki i obligacje	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	2 878	304
Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty	-596	-2 026
Zadłużenie netto	2 282	-1 722
Zamienne akcje uprzywilejowane	-	-
Kapitał własny	8 854	12 252
Kapitały rezerwowe z tytułu niezrealizowanych zysków netto	-	-
Kapitał razem	8 854	12 252
Kapitał i zadłużenie netto	11 136	10 530
Wskaźnik dźwigni	-	-

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA

1) Informacje podstawowe

Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. ("Spółka", "Emitent") z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS 0000136768; PKD 62.01Z. Działalność w zakresie oprogramowania. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność holdingowa.

Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON)	351243328
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP)	677-17-53-870
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS)	0000136768
Kapitał zakładowy w całości opłacony	740 378,50 zł

Zarząd:

Prezes Zarządu	Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu	Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu	Marek Jędra
Członek Zarządu	Tomasz Mnich

Rada Nadzorcza:

Przewodniczący Rady Nadzorczej	Leopold Kutyła
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	Tomasz Polończyk
Członek Rady Nadzorczej	Henryk Gaertner
Członek Rady Nadzorczej	Ruciński Andrzej
Członek Rady Nadzorczej	Marcin Buczkowski

Półroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w dającej się przewidzieć przyszłości.

2) Struktura organizacyjna Grupy na dzień 30.06.2017 r. – dane szczegółowe spółek zależnych i powiązanych:

W skład Grupy Kapitałowej, oprócz spółki dominującej, wchodzą następujące podmioty:

1. Firma spółki: Quantum East Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000294284 Udziałowcy: 58,09 % udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o. o. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 308.950,00 zł

2. Firma spółki: Quantum International Sp. z .o.o. – podmiot zależny na Ukrainie

Siedziba: Kijów Adres: Jaroslavskij pereulok 7/9, biuro 40, 04071 Ukraina świadectwo Nr 100107724 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum East Kapitał zakładowy w całości opłacony: 76.200 dolarów USA

3. Firma spółki: Quantum International Sp. z .o.o. – podmiot zależny w Rosji

Siedziba: Moskwa Adres: Letnikovskaja 10/1, 115114 Rosja świadectwo Nr 1117746038035 Udziałowcy: 99% udziałów posiada Quantum East Kapitał zakładowy : 1.200 000,00 Rubli w całości opłacony

4. Firma spółki: Quantum I- Services Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000331050 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o. o. Kapitał założycielski w całości pokryty wkładem niepieniężnym: 1.500.000,00 zł

5. Firma spółki: Edisonda Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000335987 Udziałowcy: 59,20% udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 150.000,00 zł

6. Firma spółki: Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000297249 Udziałowcy: 100 % udziałów posiada Quantum I- Services Sp. z o.o.. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 6 000,00 zł

7. Firma spółki: Quantum Brasil Engenharia Em Software Ltda-ME. – podmiot zależny

Siedziba: Brasilia/DF

Adres: Condomínio Jardim Botânico, Etapa 01, quadra 02. Rua 01 lote 112 – loja 12, Lago Sul - Brasilia - DF - CEP 71.680-362

Rejestr : 11.795.637/0001-38 oraz NIRE Nr 53201627870

Udziałowcy: 85% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o. o.

Kapitał zakładowy w całości opłacony: 340.000,00 BRL

8. Firma spółki: EQ System East sp. z o.o. – podmiot stowarzyszony

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000486510 Udziałowcy: 44,85% udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 53.500,00 PLN

9. Firma spółki: Quantum Qguar sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków

Adres: Walerego Sławka 3A

Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000516717

Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum software S.A.

Kapitał zakładowy pokryty wkładem niepieniężnym w wysokości 3.995.000,00 PLN oraz wkładem pieniężnym w wysokości 5.000,00 PLN

3) Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta, w tym wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podległych konsolidacji, a w przypadku emitenta będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych – również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji.

Quantum software S.A. - będąca podmiotem dominującym Grupy – po założeniu spółki Quantum Qguar Sp. z o.o. prowadzi obecnie głównie działalność holdingową;

Quantum East sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o. o. posiada 58,20 % udziałów- charakter holdingowy. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum International sp. z o.o. (Ukraina) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East Sp. z o.o. posiada 100% udziałów - działalność jest oparta na sprzedaży i wdrażaniu rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. w krajach rosyjskojęzycznych. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum International sp. z o.o. (Rosja) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East Sp. z o.o. posiada 99% udziałów – Spółka została zawiązana w celu sprzedaży i wdrażania rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. na terenie Rosji.

Quantum I- Services sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o. o. posiada 100% udziałów - Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż licencji, sprzętu i usług informatycznych nie związanych bezpośrednio z produktami własnymi Quantum software S.A. (tj. obecnie seria produktów Qguar). Metoda konsolidacji pełnej.

Edisonda sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum software S.A. posiada 59,20% udziałów - Spółka została zawiązana w celu projektowania interakcji i prowadzenia badań nad efektywnością komunikacyjną stron internetowych (ewentualnie innych mediów elektronicznych) oraz na wykorzystywaniu tych badań w celach komercyjnych. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum I- Services Sp. z o.o. posiada 100% udziałów – przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i sprzedaż rozwiązań informatycznych przeznaczonych na urządzenia mobilne. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum Brasil Engenharia em Software Ltda- ME. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o. o. posiada 85 % udziałów. Celem istnienia spółki jest wprowadzenie oferty Quantum na rynek Federacji Republiki Brazylii. Metoda konsolidacji pełnej.

EQ System East sp. z o.o. będąca podmiotem stowarzyszonym Grupy, w której Quantum Software S.A. posiada 44,85 % udziałów. Celem istnienia spółki jest wprowadzenie na rynek Europy Wschodniej (Rosja, Ukraina, Białoruś) systemu do automatycznego planowania procesów produkcji. Konsolidacja metodą praw własności.

Quantum Qguar sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Software S.A. posiada 100 % udziałów. Spółka prowadzi działalność w zakresie tworzenia i wdrażania systemów informatycznych. Metoda konsolidacji pełnej.

W I półroczu 2017 roku nie miały miejsca zmiany w organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta.

4) Ocena podstawowych wielkości ekonomiczno – finansowych Grupy Kapitałowej

W pierwszym półroczu 2017 roku Grupa Kapitałowa osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 15 691 tys. zł, w porównywalnym okresie ubiegłego roku było to 12 789 tys. zł. Oznacza to wzrost o 22,7%.

Sprzedaż licencji i usług związanych z oprogramowaniem własnym (pakiet Qguar) stanowiła w I półroczu 2017 roku ok. 63,6% sprzedaży ogółem i wzrosła wobec półrocza 2016 r o niecałe 14,5%, do kwoty 9 977 tys. zł.

Zysk netto Grupy wyniósł 939 tys. zł wobec kwoty 960 tys. zł w analogicznym okresie roku ubiegłego.

Emitent utrzymuje stabilną strukturę finansowania bieżącej działalności, która jest oparta przede wszystkim na finansowaniu kapitałem własnym i bieżącymi zobowiązaniami handlowymi.

Obecna struktura finansowania nie powoduje występowania ryzyka utraty czy zachwiania płynności.

Struktura produktowa Grupy Quantum

	01.01 - 30.06.2017	% udział	01.01 - 30.06.2016	% udział
Licencje i usługi Qguar	9 977	63,5%	8 714	68,2%
Towary	3 374	21,4%	2 137	16,7%
Pozostała sprzedaż	2 374	15,1%	1 938	15,1%
Razem	15 724	100%	12 789	100%

Dane w tys. zł

Sprzedaż wg rynków zbytu

	01.01 - 30.06.2017	% udział	01.01 - 30.06.2016	% udział
Kraj	11 805	75,1%	10 266	80,3%
Zagranica	3 919	24,9%	2 523	19,7%
Razem	15 724	100%	12 789	100%

5) Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących:
Pozyskanie nowych klientów w Polsce i za granicą:
- Nowodworski sp.j. (Quantum Qguar)
- Politechnika Białostocka (Quantum Qguar)
- SFD S.A. (Quantum Qguar)
- Arteria Logistics sp. z o.o. (Quantum Qguar)
- Cosmo Group sp. z o.o. sp. k. (Quantum Qguar)
- Marcopol sp. z o.o. Producent Śrub (Quantum Qguar)
- ZTP "Otmuchów" S.A. (Quantum Qguar)
- IMPEL S.A. (EDISONDA)
- Fitful Gmbh (EDISONDA)

Nowe kontrakty/wdrożenia u wcześniej obsługiwanych klientów

Solid Logistic sp. z o.o. (Quantum Qguar)
Dino Polska S.A. (Quantum Qguar)
S.C Tymbark Maspex Romania s.r.l. (Quantum Qguar)
Partners sp. z o.o. (Quantum Qguar)
Pepco Poland sp. z o.o. (Quantum Qguar)
Tip Topol sp. z o.o. (Quantum Qguar)

6) Program skupu akcji własnych

W latach 2009 - 2014 spółka dokonała skupu akcji własnych w ilości 14 930 szt. Nabyte akcje własne były skupione w celu realizacji przyjętego przez spółkę Programu Motywacyjnego skierowanego do kadry kierowniczej jednostki.

Upoważnienie dla Zarządu do nabywania akcji własnych udzielone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 18 maja 2009 roku wygasło z dniem 18 maja 2014 roku.

W dniu 25 czerwca 2015 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy spółki Quantum software S.A. podjęło uchwałę w przedmiocie upoważnienia Zarządu do skupu akcji własnych na poniższych warunkach:

skup akcji własnych nastąpi w celu ich umorzenia;
wysokość środków przeznaczonych na realizację skupu akcji własnych będzie nie większa niż 2.000.000,00 zł;
Zarząd jest upoważniony do realizacji skupu akcji własnych do dnia 25 czerwca 2018 roku;
termin rozpoczęcia i zakończenia nabywania akcji zostanie ustalony przez Zarząd i podany do publicznej wiadomości zgodnie z art. 56 ustawy o ofercie publicznej;
po zakończeniu procesu nabywania akcji własnych przez Spółkę, następującego w wykonaniu postanowień niniejszej uchwały, Zarząd zwoła Nadzwyczajne Walne

Zgromadzenie Spółki w celu powzięcia uchwał o umorzeniu akcji własnych Spółki i obniżeniu kapitału zakładowego Spółki;

upoważnienie zawarte w niniejszej uchwale obejmuje również zgodę na nabycie akcji Spółki przez spółkę zależną od Spółki w rozumieniu art. 362 § 4 Kodeksu Spółek Handlowych;
skup akcji własnych może być realizowany w drodze publicznych wezwań do zapisywania się na sprzedaż akcji w rozumieniu ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

Dnia 9 lutego 2017 roku pomiędzy Emitentem a spółką zależną Quantum Qguar sp. z o.o. zawarto umowę przeniesienia prawa własności akcji. W wyniku tej transakcji Emitent nabył 165.887 zdematerializowanych akcji Quantum notowanych na rynku regulowanym prowadzonym przez GPW w Warszawie SA, które zostały nabyte przez Zbywcę w ramach ww. upoważnienia do nabywania akcji własnych spółki Quantum software SA.

Dnia 16 lutego 2017 roku zwołano Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy spółki Quantum software SA na którym podjęto uchwałę w przedmiocie umorzenia ww. 165 887 akcji własnych Emitenta. Na dzień publikacji raportu okresowego procedura umorzenia akcji własnych Emitenta nie została ukończona i łączna liczba akcji własnych posiadanych przez Emitenta wynosi 180.817 sztuk, co stanowi 24,4 % udziału w kapitale zakładowym Emitenta.

7) Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń

Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną

Sytuacja finansowa Emitenta jest uzależniona od sytuacji makroekonomicznej Polski. Bezpośredni i pośredni wpływ na wyniki finansowe uzyskane przez Spółkę, mają m.in.: dynamika wzrostu PKB, inflacja, polityka monetarna i podatkowa państwa, poziom inwestycji przedsiębiorstw, wysokość dochodów gospodarstw domowych oraz wysokość popytu konsumpcyjnego. Zarówno wyżej wymienione czynniki jak i kierunek i poziom ich zmian, mają wpływ na realizację założonych przez Emitenta działań. Zmiana tempa wzrostu gospodarczego przekłada się na przychody spółek działających w poszczególnych regionach i branżach. W efekcie zmieniają one swoje nakłady inwestycyjne, w tym na rozwój poprzez udoskonalenie lub zakup sprzętu komputerowego oraz odpowiedniego oprogramowania. Spółki grupy Quantum, jako dostawcy systemów informatycznych, mogą bezpośrednio odczuwać zmniejszenie się budżetów przeznaczanych przez przedsiębiorstwa na komputeryzację.

Ryzyko zahamowania wzrostu poszczególnych segmentów sektora informatycznego w Polsce związane ze zmianami technologicznymi w branży

Na wartość całego rynku IT składa się sprzedaż sprzętu, oprogramowania i usług. Każdy z tych segmentów może rozwijać się z większą bądź mniejszą dynamiką. Analizy dotyczące rynku sprzętu i usług IT wskazują na jego wzrostowe tendencje. Fakt małego nasycenia polskich przedsiębiorstw nowoczesnymi technologiami stwarza podłoże dla rozwoju spółek o profilu działalności zbliżonym do działalności Grupy Quantum. Jednakże należy mieć na uwadze dużą wrażliwość tego rynku na wahania koniunktury gospodarczej. W czasie słabej koniunktury przedsiębiorstwa ograniczają politykę inwestycyjną, w tym wydatki na informatykę. Zmniejszenie popytu na oprogramowanie komputerowe oznacza dla Spółki uzyskanie niższych wyników sprzedażowych, różniących się znacznie od tych przyjętych w założeniach Zarządu. W takim wypadku popyt na produkty Spółki może ulec zmniejszeniu, przez co spadnie poziom osiąganych przez niego przychodów ze sprzedaży. Zmiany technologiczne oraz często pojawiające się nowości na rynku usług informatycznych są cechą ściśle związaną z tym sektorem. Produkt odznacza się krótkim cyklem życia, natomiast nakłady na jego rozwój są duże. W związku z tym poniesione nakłady na produkt mogą nie zostać zwrócone z przychodów z jego sprzedaży. Istnieje więc ryzyko, że decyzja o rozwoju określonego produktu zostanie podjęta w oparciu o nieprawidłowe przesłanki, nie zaspokajając aktualnych potrzeb rynkowych oraz ryzyko, iż okres powstawania produktu, czyli etap projektu, konstruowania oprogramowania oraz faza testów, będzie dłuższy niż zakładano, a dany segment rynku zostanie już opanowany przez konkurencyjne podmioty. Monitoring potrzeb rynku wykonywany przez własnych pracowników ma na celu ograniczenie tego ryzyka. Dodatkowo, partnerstwa spółek Grupy z dostawcami sprzętu komputerowego i oprogramowania pozwala na bieżąco śledzić pojawiające się na rynku zmiany i nowości technologiczne

Ryzyko wzrostu konkurencji

Rynek technologii informatycznych znajduje się w fazie dynamicznego rozwoju. Taka sytuacja niczym magnes przyciąga nowych dostawców usług IT, którzy zachęceni dużymi zyskami zwiększają liczbę podmiotów działających na rynku. W rezultacie wciąż pojawiają się nowe jednostki, proponujące produkty zróżnicowane pod względem ceny, zakresu funkcjonowania lub też stopnia zaawansowania. To w bezpośredni sposób powoduje zaostrzenie się konkurencyjności rynku, a dla spółek z branży może oznaczać konieczność ponoszenia większych nakładów na rozwój i reklamę oraz konieczność obniżenia osiąganej obecnie marży. Dodatkowo duża pojemność polskiego rynku oraz fakt, iż poziom informatyzacji odbiega od średnich wartości w krajach europejskich sprawia, że również wiele światowych firm świadczących podobne usługi jest zainteresowanych prowadzeniem działalności w Polsce. Spółki Grupy nie mają wpływu na podejmowane działania konkurentów i ich produkty, ale mają możliwość utrzymania swojej pozycji na rynku z racji posiadanego już doświadczenia.

Ryzyko związane z eksportem

Sprzedaż spółek Grupy Quantum realizowana jest przede wszystkim na terenie Polski. Jednakże zawierają one kontrakty również z podmiotami działającymi na obszarach innych państw, które różnią się pod względem stanu koniunktury gospodarczej. Szczególne ryzyko wiąże się z dotychczasowym dużym udziałem eksportu na ogarniętą kryzysem Ukrainę. W roku bieżącym rzędu 20% przychodów ze sprzedaży Grupy pochodzi z zagranicy. Wartość kontraktu z odbiorcą zagranicznym wyrażana jest zwykle w Euro. Wystąpienie negatywnych tendencji w zakresie kursów polskiej złotówki względem EUR może niekorzystnie wpłynąć na wyniki

finansowe Grupy. Spadek wartości EUR względem PLN spowoduje uzyskanie mniejszych przychodów eksportowych oraz uzyskania niższej rentowności na kontraktach eksportowych.

Ryzyko realizowanych kontraktów

Spółki Grupy Quantum nie sprzedają dużej ilości łatwych do instalacji programów, lecz realizują stosunkowo duże jednostkowe projekty wdrożeniowe o wysokim stopniu złożoności, wymagające zwykle kilkumiesięcznej pracy zespołu specjalistów. Implementowany w konkretnym przedsiębiorstwie system musi w tzw. czasie rzeczywistym kontrolować często skomplikowane procesy logistyczne i integrować je z funkcjonowaniem wszystkich jego działów. W takich okolicznościach istnieje ryzyko błędnego odwzorowania procesów i przepływu informacji w przedsiębiorstwie, ryzyko rozciągnięcia w czasie zaplanowanych działań, ryzyko zmiany zakresu prac w stosunku do pierwotnie uzgodnionych. Zmniejszenie kwoty, na jaką opiewała umowa, wyższe koszty realizacji umowy w stosunku do planowanych, rozwiązanie kontraktu bądź ewentualne roszczenia pieniężne ze strony klienta mogą niekorzystnie wpłynąć na bieżącą sytuację finansową spółek Grupy. Powyższe ryzyka są zminimalizowane ze względu na międzynarodowe doświadczenie, autorski, standardowy produkt bazowy oraz własny doświadczony zespół specjalistów.

Ryzyko związane z realizacją wdrożeń

W razie pogorszenia koniunktury odbiorcy systemów informatycznych ograniczają fundusze na inwestycje z powodu niepewnej sytuacji makroekonomicznej. Zwykle jednak rodzaj prowadzonej działalności gospodarczej nie pozwala im na obniżanie wymagań stawianych tym systemom lub nawet powoduje ich wzrost. Wspomniane wyżej ryzyka stawiają w niekorzystnej sytuacji dostawcę. Musi on często reagować na pojawiające się w trakcie wdrożenia coraz to większe potrzeby klienta. Czasem konieczna jest również zmiana założeń lub obniżenie wynagrodzenia. Obecne procesy gospodarcze są coraz bardziej skomplikowane, w związku z czym bez należytej wiedzy łatwo zaimplementować system w sposób nieoptymalny dla klienta co w następstwie może doprowadzić do spadku renomy dostawcy oraz konieczności przeprowadzenia modyfikacji. Odbiorcy ponadto chcą traktować dostawców systemów informatycznych jako doradców biznesowych i wymagają wzrostu efektywności gospodarczej po zainstalowaniu rozwiązań informatycznych. Istnieje ryzyko, że bez należytych analiz, takich oczekiwań można nie spełnić. Efektywność wdrożeń to jeden z celów spółek Grupy. Działy wdrożeniowe dysponują wielopoziomową metodyką wdrożeniową, gdzie możliwość popełnienia błędów analitycznych jest ograniczana.

Ryzyko wystąpienia ewentualnych opóźnień w przygotowaniu nowych produktów

Autorski system klasy SCE, oferowany przez większość spółek Grupy obsługuje kompleksowe rozwiązania w logistyce, spełniając wymagania klienta i jego otoczenia. Jako dostawca systemów informatycznych spółki Grupy Quantum muszą ciągle dbać o poszerzenie oferty, wprowadzać nowe funkcjonalności oraz zapewnić integralności danych. Konkurencja i wymagania klientów wciąż wzrastają. Istnieje w związku z tym zagrożenie wprowadzenia nowych produktów odpowiadających aktualnym potrzebom klientów później od konkurencji oraz zdobywania rynku przez innych dostawców powodując spadek przychodów ze sprzedaży. Aby temu zapobiec spółki Grupy Quantum stale prowadzą zakrojone na szeroką skalę prace badawczo–rozwojowe, które z jednej strony mają przyczynić się do ulepszeń naszych produktów, zwiększyć ich jakość, a z drugiej wprowadzać nowe konkurencyjne rozwiązania.

Ryzyko krótkiej żywotności produktów

Innowacyjność i tempo wprowadzania nowych produktów w branży IT powoduje konieczność systematycznego uaktualniania dotychczasowych produktów, dostosowywania ich do zmieniających się platform sprzętowych oraz wprowadzania produktów nowych. Brak wystarczającego zaplecza technologicznego oraz wysoko wykwalifikowanej kadry może powodować opóźnienia w aktualizacjach i wprowadzaniu nowych produktów powodując spadek atrakcyjności oferty. Może to doprowadzić w konsekwencji do spadku przychodów ze sprzedaży a co za tym idzie wartości osiąganego zysku. Spółki Grupy Quantum starają się minimalizować to ryzyko poprzez ciągły rozwój kadry menadżerskiej, w miarę możliwości zwiększać sukcesywnie liczbę wysoko wykwalifikowanych pracowników oraz przeznaczać środki finansowe na prace badawczo-rozwojowe.

Ryzyko kadrowe

W branży informatycznej nieprzerwanie rośnie zainteresowanie konkurencyjnych firm, wydajnymi, wysoko wykwalifikowanymi pracownikami. Firmy informatyczne, dla których kluczowym czynnikiem produkcji jest kadra, narażone są na utratę kluczowych specjalistów. Przedsiębiorstwa nieustannie penetrują rynek pracy, a sami pracownicy również pozostają aktywni na rynku pracy. Taka sytuacja przyczynia się do wzrostu wynagrodzeń, a w konsekwencji spadku rentowności działalności gospodarczej. Spółki Grupy starają się stwarzać atrakcyjne warunki pracy dla pracowników, w tym motywacyjne sposoby wynagradzania.

Ryzyko związane z sezonowością i nieregularnością przychodów

Typowa dla branży IT sezonowość polegająca na tym, że maksimum obrotów przypada na IV kwartał roku kalendarzowego, związana z zakończeniem roku obrotowego i towarzyszącemu temu upgrade'owi systemów w przypadku spółek Grupy Quantum występuje częściowo. Wahania obrotów między kwartałami związane są raczej z cyklami inwestycyjnymi klientów niż zjawiskiem sezonowości.

Ryzyko uzależnienia od kluczowych dostawców

Spółki Grupy Quantum wykorzystują w swojej działalności operacyjnej sprzęt oraz oprogramowanie dostawców zewnętrznych. Istnieje ryzyko, że utrata jednego z kluczowych dostawców mogłaby spowodować zakłócenia w dostawach. Spółki minimalizują to ryzyko utrzymując dobre relacje ze strategicznymi partnerami. Dodatkowym czynnikiem ograniczającym ryzyko jest współpraca z większą liczbą dostawców, tam gdzie jest to możliwe.

Ryzyko uzależnienia od kluczowych klientów

Analiza ABC pokazuje, że w grupie A (dającej 66% przychodów) znajduje się około 25 podmiotów, przy czym obrót z największym z nich nie przekracza 5%, dlatego w ocenie Zarządu ryzyko uzależnienia od kluczowych klientów nie jest znaczące.

Ryzyko związane ze zmianami regulacji prawnych oraz z niestabilnością systemu podatkowego

Zagrożeniem dla działalności spółek Grupy są także częste zmiany regulacji prawnych w Polsce. Zmiany dotyczą m.in. uregulowań i interpretacji przepisów podatkowych, uregulowań dotyczących prawa handlowego oraz przepisów prawa pracy. Częste zmiany przepisów mogą niekorzystne wpłynąć na bieżące funkcjonowanie, spowodować wzrost kosztów a co za tym idzie wpłynąć także na jej wyniki finansowe. Niepewność co do przyszłych zmian utrudnia także ocenę skutków przyszłych zdarzeń oraz proces podejmowania decyzji strategicznych. Wejście w życie nowych regulacji prawnych może wiązać się między innymi z problemami interpretacyjnymi, niekonsekwentnym orzecznictwem sądów oraz niekorzystnymi interpretacjami przyjmowanymi przez organy administracji publicznej (w tym podatkowe). Spółki Grupy na bieżąco monitorują projekty zmian w przepisach i podejmują decyzje biznesowe z uwzględnieniem planowanych zmian.

Ryzyko związane z kursem walut

Spółki Grupy prowadzą transakcje eksportowe w walutach obcych (głównie w EUR). Zmiana kursu walut względem złotego może być przyczyną osiągnięcia niższych od zamierzonych wyników. Wahania kursów wpływają na wynik finansowy poprzez:

zmiany wyrażonej w złotówkach wartości sprzedaży eksportowej i wyrażonych w złotówkach kosztów,
zrealizowane różnice kursowe powstałe między datą sprzedaży lub zakupu, a datą zapłaty należności lub zobowiązania,
niezrealizowane różnice kursowe z wyceny rozrachunków na dzień bilansowy,

Transakcje handlowe w walutach obcych z tytułu eksportu należą do normalnego toku działalności spółek Grupy. W związku z powyższym, przyszłe przepływy pieniężne z tego tytułu są narażone na zmianę ich wartości wynikającą z wahań kursów walut.

Ryzyko związane z inwestycjami o znaczeniu strategicznym

Znaczące nakłady inwestycyjne ponoszone zgodnie z przyjętą wcześniej strategią wiążą się z wchodzeniem z nowymi produktami na nowe rynki. To rozwojowa szansa, ale i dodatkowe ryzyka. Większość ze spółek należących do Grupy kapitałowej jest związana z wchodzeniem na nowe rynki. Albo są to rynki zagraniczne i standardowe produkty pakietu Qguar (Ukraina, Rosja i Ameryka Łacińska), albo rynek polski i nowy rodzaj produktów i/lub usług. Poza spółką ukraińską (Quantum International z o.o.) i spółką EDISONDA Sp. z o.o., spółki Grupy prowadzą swoją działalność w granicach kilku lat i są ciągle w fazie walki o obecność w swoim segmencie rynku. Pojawiające się przychody nie oznaczają jeszcze powodzenia tych przedsięwzięć. W szczególności ryzyka dotyczą działalności spółek zależnych w innych krajach, a obecnie zwłaszcza w Rosji i w Ameryce Łacińskiej. Są to rynki o ogromnym – zdecydowanie większym niż rynek polski – potencjale, lecz wymagające dużych nakładów inwestycyjnych i wieloletnich, konsekwentnych działań promocyjnych. Ryzyka wiążą się z niestabilnością systemów prawnych (Rosja, Ukraina), rozchwianym tempem rozwoju gospodarczego (np. w Brazylii ostatnie lata przyniosły zdecydowane pogorszenie koniunktury) oraz barierą komunikacyjną (koszty komunikacji, wyjazdów, koszty prawne i administracyjne). Innego rodzaju ryzyko związane jest z inwestycjami poniesionymi na rozwój działań spółek rosyjskiej i ukraińskiej. Wiąże się ono z trwającym konfliktem zbrojnym pomiędzy tymi krajami, ograniczeniem wymiany handlowej powiązanym z sankcjami gospodarczymi wobec Rosji, zahamowaniem popytu inwestycyjnego w obu krajach, obniżeniem ich ratingów i osłabieniem walut. Niezadowalające efekty ponoszonych działań inwestycyjnych mogą spowodować konieczność zmian w strategii rozwoju Grupy.

8) Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe:

Najpoważniejszym czynnikiem mającym znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy jest radykalne i utrzymujące się pogorszenie koniunktury na ważnych dla Grupy rynkach Rosji i Ukrainy na tle trwającego konfliktu pomiędzy tymi krajami.

9) Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie:

Wpływ sezonowości na wyniki Emitenta oraz Grupy jest niewielki i podobny jak w poprzednich okresach.

10) Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych:

W I półroczu 2017 roku Spółka Quantum software S.A. oraz podmioty od niej zależne nie przeprowadzała emisji żadnych akcji, nie wykupywała, ani też nie spłacała dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.

11) Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane:

W dniu 26 czerwca 2017 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie postanowiło zysk Spółki za rok 2016 w wysokości 2.166.647,38 zł przeznaczyć na wypłatę dywidendy. Dzień dywidendy ustalono na 25 sierpnia 2017 roku, natomiast dzień wypłaty dywidendy na 8 września 2017 roku.

12) Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone półroczne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta

W dniu dzisiejszym dokonano transakcji zbycia całego pakietu udziałów w spółce zależnej EDISONDA sp. z o.o. O powyższym Emitent poinformował raportem bieżącym nr 21/2017.

13) Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

W opisywanym okresie nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na zmianę zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych.

14) Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych:

Spółka nie publikowała prognoz wyników na 2017 rok.

15) Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego:

Od dnia przekazania raportu za I kwartał 2017 roku uległ zmianie uległ stan posiadanych przez spółkę Minvesta sp. z o.o. akcji.

Wg wiedzy Spółki na dzień 15 września 2017 roku, dzień publikacji raportu półrocznego, dominującym akcjonariuszem w spółce jest Minvesta sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, posiadająca 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu które stanowią łącznie 45,61% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania 1 350 842 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki co stanowi 60,56% udziału w ogólnej liczbie głosów, oraz właścicielem 277 491 akcji na okaziciela, które stanowią łącznie 18,73% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania 277 491 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 12,4% udziału w ogólnej liczbie głosów.

Wszystkie posiadane przez MINVESTA sp. z o.o. akcje w spółce Quantum software S.A. stanowią łącznie 64,35% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania 1 628 333 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 72,99% ogólnej liczby głosów.

16) Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu półrocznego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu, odrębnie dla każdej z osób:

Tomasz Hatala	36 200
Bogusław Ożóg	31 924
Marek Jędra	8 200
Tomasz Mnich	3 400

Zarząd Spółki (stan na 15 września 2017 r.)

Członkowie Rady Nadzorczej posiadający akcje Spółki (stan na 15 września 2017 r.)

Tomasz Polończyk	8 193

W okresie od przekazania poprzedniego raportu tj. raportu za I kwartał 2017 roku stan posiadanych przez Zarząd oraz Radę Nadzorczą Spółki akcji nie uległ zmianie.

17) Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej z uwzględnieniem informacji w zakresie:

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Spółka oraz podmioty od niej zależne, powiązane nie wszczęły ani nie były stroną postępowań przed sądem lub organem administracji publicznej, dotyczących wierzytelności, których łączna wartość stanowiłaby więcej niż 10 % kapitałów własnych Emitenta.

18) Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe:

W omawianym okresie Spółka nie zawarła takich umów z podmiotami powiązanymi.

19) Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta:

W opisywanym okresie Spółka ani podmioty od niej zależne nie udzielały takich poręczeń ani gwarancji o wartość przekraczającej 10% kapitałów własnych Emitenta.

20) Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta:

Poza wskazanymi w poprzednich punktach problemami rozwoju działalności na rynkach zagranicznych, w opisywanym okresie sprawozdawczym nie wystąpiły inne istotne okoliczności dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.

21) Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału:

Do czynników, które będą miały wpływ na rozwój Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w perspektywie kolejnego kwartału należy zaliczyć czynniki niezależne od samej Spółki i spółek z Grupy oraz czynniki wewnętrzne, zależne od Quantum software SA i podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej.

Do czynników zewnętrznych należą:

tempo wzrostu gospodarczego i inwestycji przedsiębiorstw w Polsce,
skutki konfliktu i kryzysu na Ukrainie oraz w Rosji,
wpływ problemów strefy Euro na gospodarki Polski i krajów sąsiednich;
tempo wzrostu gospodarek Ameryki Łacińskiej;
wydłużony proces podejmowania decyzji przedsiębiorstw dotyczący budżetów związanych z wydatkami na IT;
ryzyko związane ze znacznym wahaniem się kursu złotego wobec Euro,

działania konkurencji.

Do czynników wewnętrznych, mających wpływ na rozwój Grupy Kapitałowej należą:

terminowe dokończenie prac w zakresie realizacji kontraktów rozpoczętych w poprzednich kwartałach w sposób zgodny z założonymi budżetami i warunkami umownymi;
zakończenie z sukcesem i w przewidzianym terminie prac rozwojowych w zakresie nowych produktów i usług,
prowadzenie skutecznej polityki personalnej eliminującej ryzyko fluktuacji wykwalifikowanych i kompetentnych pracowników;
skuteczność działań marketingowych w pozyskaniu nowych kontraktów;
skuteczność strategii inwestycyjnej w spółkach-córkach, w szczególności powodzenie stosowanych metod sprzedaży produktów własnych na rynkach zagranicznych.

Kraków, dnia 15 września 2017 r.

Podpisy Członków Zarządu:	Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych:
Tomasz Hatala	Monika Kuś
Bogusław Ożóg
Marek Jędra

Tomasz Mnich

Oświadczenie Zarządu dotyczące sporządzenia sprawozdania finansowego

Zarząd Spółki Quantum software S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. oraz jej wynik finansowy, a półroczne sprawozdanie z działalności zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej Quantum software S.A, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Prezes Zarządu	Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu	Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu	Marek Jędra
Członek Zarządu	Tomasz Mnich

Oświadczenie Zarządu dotyczące podmiotu uprawnionego do badania

Zarząd Spółki Quantum software S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do przeglądu sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący przeglądu tego sprawozdania spełniali warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii o przeglądzie, zgodnie z obowiązującymi przepisami i standardami zawodowymi.

Prezes Zarządu	Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu	Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu	Marek Jędra
Członek Zarządu	Tomasz Mnich

AI assistant

Quantum Software S.A. — Interim / Quarterly Report 2017

5784_rns_2017-09-15_caead64a-8b8f-4733-81a4-32b43d4447cb.pdf

Dokument niniejszy zawiera :

Załączniki:

Zasady przeliczania podstawowych pozycji półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego na EURO.

II. Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Wybrane skonsolidowane informacje objaśniające

- Informacja dodatkowa o przyjętych znaczących zasadach (polityce) rachunkowości:

1. Informacje ogólne

2. Zatwierdzenie sprawozdania finansowania

3 .Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego

Zasady rachunkowości

Wartości niematerialne i prawne, Rzeczowe aktywa trwałe

Instrumenty finansowe

Inwestycje

Odpisy aktualizujące aktywa trwałe

Zapasy

Należności handlowe oraz pozostałe należności

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

Rezerwy

Rozliczenia międzyokresowe

Przychody ze sprzedaży produktów i usług oraz materiałów i towarów

Pozostałe przychody operacyjne

Przychody finansowe

Koszty działalności

Pozostałe koszty operacyjne

Koszty finansowe

Podatek dochodowy

Odroczony podatek dochodowy

Zysk na jedna akcję

Transakcje w walutach obcych

Leasing

Informacja dodatkowa – wybrane informacje objaśniające

Nota nr 1 – Rzeczowe aktywa trwałe

Nota nr 2 – Wartości niematerialne

Nota nr 3 –Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych

Nota nr 4 – Pożyczki udzielone

ROK 2017:

Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:

Pożyczki udzielone pracownikom:

ROK 2016:

Pozostałe należności obejmują:

Nota nr 6 - Zapasy

Nota nr 9 – Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Nota nr 10 – Kapitał podstawowy

Nota nr 11 – Liczba akcji składających się na kapitał podstawowy

Nota nr 12 - Akcje własne

Nota nr 14 – Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia

Nota nr 15 – Udziały niedające kontroli

Nota nr 16 - Rezerwy

REZERWY

Nota nr 17 – Kredyty bankowe i pożyczki

Nota nr 18 – Pozostałe zobowiązania finansowe

Nota nr 19 – Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług

Nota nr 20 – Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe

Nota nr 22 – Koszty rodzajowe

Nota nr 23 – Pozostałe przychody i koszty

Nota nr 24 - Przychody i koszty finansowe

Nota nr 25 – Skonsolidowany zysk przypadający na jedną akcję

Nota nr 26 – Informacje dotyczące segmentów operacyjnych

Nota nr 27 – Umowy o budowę

Nota nr 28 - Instrumenty finansowe

POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

Nota nr 29 – Płatności w formie akcji

Program dla kadry kierowniczej wyższego szczebla Program opcji na akcje dla pracowników

Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych

Nota nr 30 - Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych

Nota nr 31 - Wynagrodzenie wyższej kadry kierowniczej Grupy

Nota nr 33 - Zarządzanie kapitałem

Wybrane informacje objaśniające

Nota nr 1 – Rzeczowe aktywa trwałe

Nota nr 2 – Wartości niematerialne

Nota nr 3 –Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

Nota nr 4 – Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

Nota nr 5 – Pożyczki udzielone

Nota nr 6 – Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe

Pozostałe należności obejmują:

Quantum Software S.A. Interim / Quarterly Report 2017