Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

Sign up Log in

Quantum Software S.A. Interim / Quarterly Report 2017

Nov 30, 2017

5784_rns_2017-11-30_ee010d1a-6cf9-462f-8158-4d4e12ea0b90.pdf

Interim / Quarterly Report

Open in viewer

Opens in your device viewer

{# SEO P0-1: filing HTML is rendered server-side so Googlebot sees the full text without executing JS or following an iframe to a Disallow'd CDN path. The content has already been sanitized through filings.seo.sanitize_filing_html. #}

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe LIVECHAT Software SA

za okres od 1 kwietnia 2017 do 30 września 2017 roku sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości

Wrocław, 28 listopada 2017 roku

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Spis treści

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU 3
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 11
BILANS ( w zł) 11
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wersja kalkulacyjna) (w zł) 16
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w zł) 18
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ( w zł)
 19
SKRÓCONE DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
 21
Noty objaśniające do bilansu 21
Noty objaśniające do pozycji pozabilansowych 41
Noty objaśniające do rachunku zysków i strat
 42
Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych
 47
Dodatkowe noty objaśniające 48

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

Zgodnie z wymogami art. 52 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. 2016 poz. 1047 z późniejszymi zmianami), Zarząd Spółki LIVECHAT Software Spółka Akcyjna przedstawia śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończący się 30 września 2017 roku, na które składa się:

1) wprowadzenie do śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego;

2) bilans sporządzony na dzień 30 września 2017 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 33 454 560,33 PLN;

3) rachunek zysków i strat za okres od 1 kwietnia 2017 roku do 30 września 2017 roku wykazujący zysk netto 22 981 285,18 PLN;

4) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 kwietnia 2017 roku do 30 września 2017 roku wykazujące zmniejszenie się stanu kapitału własnego o kwotę 13 326 214,82 PLN;

5) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 kwietnia 2017 roku do 30 września 2017 roku wykazujący zmniejszenie się stanu środków pieniężnych netto o kwotę 15 752 281,28 PLN;

6) skrócone dodatkowe informacje i objaśnienia.

Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy niniejsze sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, a zawarte w nim dane odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy.

Wrocław, 28 listopada 2017 roku,

Prezes Zarządu Członek Zarządu

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDNIA FINANSOWEGO I PORÓWNYWALNYCH DANYCH FINANSOWYCH

tys. PLN tys. EUR
TYTUŁ 30 września
2017		 30 września
2016		 30 września
2017		 30 września
2016
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów		 43 614 34 459 10 293 7 876
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 30 209 23 258 7 129 5 316
III. Zysk (strata) brutto 28 565 23 417 6 741 5 352
IV. Zysk (strata) netto 22 981 18 742 5 424 4 284
V. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej		 22 834 16 973 5 389 3 879
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej		 (2 279) (1 659) (538) (379)
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej		 (36 308) (27 810) (8 569) (6 356)
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem (15 752) (12 497) (3 718) (2 856)
IX. Aktywa razem 33 455 22 632 7 834 5 249
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 647 2 481 620 575
XI. Zobowiązania długoterminowe - - - -
XII. Zobowiązania krótkoterminowe i pasywne
rozliczenia międzyokresowe		 2 647 2 481 620 575
XIII. Kapitał własny 30 807 20 151 7 215 4 673
XIV. Kapitał zakładowy 515 515 121 119
XV. Liczba akcji 25 750 000 25 750 000 25 750 000 25 750 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł /
EUR)		 0,89 0,73 0,21 0,17
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję
zwykłą (w zł / EUR)		 0,89 0,73 0,21 0,17
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł /
EUR)		 1,20 0,78 0,28 0,18
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną
akcję (w zł / EUR)		 1,20 0,78 0,28 0,18
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na
jedną akcję (w zł / EUR)		 1,41 1,08 0,33 0,25

1. WYBRANE DANE FINANSOWE

2. KURSY WYMIANY ZŁOTEGO W STOSUNKU DO EURO

30 września
2017		 30 września
2016
Kurs średni NBP na dzień 30 września 2017 / 30
września 2016		 0,2342 0,2319
Kurs średni w okresie 0,2360 0,2286
Najniższy kurs w okresie 0,2376 0,2319
Najwyższy kurs w okresie 0,2330 0,2260

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

3. FIRMA, FORMA PRAWNA I PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

Dane jednostki:

Nazwa: LIVECHAT Software SA Siedziba: Al. Dębowa 3, 53- 134 Wrocław Podstawowy przedmiot działalności: 62.01.Z – Działalność związana z oprogramowaniem. Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Numer KRS: 0000290756 Sektor: Informatyka

4. CZAS TRWANIA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI

Czas trwania działalności Spółki zgodnie z jej statutem jest nieograniczony.

5. OKRES OBJĘTY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM

Sprawozdanie finansowe przedstawia dane za okres od 1 kwietnia 2017 do 30 września 2017 roku.

6. SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI

Skład osobowy Zarządu na 30 września 2017 roku był następujący i nie zmienił się na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego:

Mariusz Ciepły -
Prezes Zarządu
Urszula Jarzębowska -
Członek Zarządu

Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 30 września 2017 roku jest następujący i nie zmienił się na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego:

Maciej Jarzębowski -
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Andrzej Różycki -
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Marta Ciepła -
Członek Rady
Marcin Mańdziak -
Członek Rady
Jakub Sitarz -
Członek Rady

W dniu 15 listopada 2017 roku z funkcji członka Rady Nadzorczej zrezygnował pan Andrzej Różycki.

7. WEWNĘTRZNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE WCHODZĄCE W SKŁAD SPÓŁKI SPORZĄDZAJĄCE SAMODZIELNIE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające sprawozdania finansowe.

8. INFORMACJE O SPÓŁKACH, DLA KTÓRYCH LIVECHAT SOFTWARE SA JEST JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ LUB ZNACZĄCYM INWESTOREM. INFORMACJE

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

O POŁĄCZENIU SPÓŁKI Z INNĄ SPÓŁKĄ W TRAKCIE TRWANIA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO

LIVECHAT Software Spółka Akcyjna jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej, który sporządza i publikuje skonsolidowane sprawozdanie finansowe według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej.

LIVECHAT Software SA jest jednostka dominującą wobec Spółki LiveChat Inc. – posiada 100 % udziałów.

W trakcie trwania okresu sprawozdawczego nie nastąpiło połączenie Spółki z inną spółką.

9. INFORMACJE O ZAŁOŻENIACH PRZYJETYCH PRZY SPORZĄDZANIU SPRWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ZNANYCH OKOLICZNOŚCIACH WSKAZUJĄCYCH NA ZAGROŻENIE KONTYNUOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ DZIAŁALNOŚCI

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.

10. PREZENTACJA I PRZEKSZTAŁCENIE SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Spółka nie zmieniła w okresie obrotowym stosowanych zasad rachunkowości i nie przekształcała sprawozdań finansowych.

11. ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW (TAKŻE AMORTYZACJI), POMIARU WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W ZAKRESIE, W JAKIM USTAWA POZOSTAWIA JEDNOSTCE PRAWO WYBORU

Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na dzień 30 września 2017 roku są zgodne z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 roku w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości i zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim.

Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Jednostka nie dokonała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysku i strat.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.

Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą pośrednią.

Stosowane zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego są następujące:

Wartości niematerialne i prawne stanowią koszty zakończonych prac rozwojowych dotyczących oprogramowania komputerów. Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia. W bilansie prezentowane są w cenie nabycia pomniejszonej o dokonane umorzenie przy użyciu metody liniowej przez okres ich ekonomicznej użyteczności. Roczne stawki amortyzacyjne stosowane w Spółce kształtują się następująco:

-koszty zakończonych prac rozwojowych – 20-30 %

Rzeczowe aktywa trwałe stanowią środki trwałe wycenione według cen nabycia. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych dokonywane są według metody liniowej. Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych. Roczne stawki amortyzacyjne stosowane w Spółce kształtują się następująco: - komputery – 30 %

Na dzień bilansowy Spółka dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu stwierdzenia, czy nie występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości.

W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek, szacowana jest wartość odzyskiwalna danego składnika aktywów w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu.

Aktywa i zobowiązania finansowe ujmowane są w bilansie Spółki w momencie, gdy Spółka staje się stroną wiążącej umowy.

Należności wyrażone w walucie polskiej wykazane są w wartości ustalonej przy ich powstawaniu. Zgodnie z zapisem w polityce rachunkowości. Spółka nie nalicza na dzień bilansowy odsetek za zwłokę od należności przeterminowanych. Spółka dokonuje odpisów aktualizujących należności od kontrahentów zalegających na dzień bilansowy z zapłatą, jeśli ocena ich sytuacji gospodarczej i finansowej wskazuje, że spłata należności nie jest prawdopodobna najbliższym czasie. Odpisy dokonywane są w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. W bilansie należności wykazywane są w wartości netto tj. pomniejszone o odpisy aktualizujące należności. Należności w walutach obcych przeliczane są w momencie powstania na złote polskie według średniego kursu Narodowego Banku Polskiego na dzień poprzedzający dzień powstania należności. Na dzień bilansowy należności w walutach obcych wyceniane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

Środki pieniężne obejmują pieniądze w gotówce oraz na rachunkach bankowych. Środki pieniężne wykazywane są według wartości nominalnej. Wyrażone w walutach obcych środki pieniężne wyceniane są na dzień bilansowy według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Wpływy środków pieniężnych na rachunkach bankowych w ciągu roku wyceniane są według kursów NBP, a rozchody z zastosowaniem kolejki FIFO.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Rozliczenia międzyokresowe obejmują koszty prowadzonych, niezakończonych prac rozwojowych oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów stanowią ściśle oznaczone świadczenia przyjęte przez Spółkę, niestanowiące jeszcze zobowiązania. Rozliczenia międzyokresowe przychodów stanowią otrzymane lub należne środki od kontrahentów na poczet przyszłych świadczeń.

Spółka tworzy rezerwy lub aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową.

Kapitał własny stanowią kapitały tworzone zgodnie z obowiązującym prawem i statutem Spółki. Kapitał zakładowy wykazany jest w wysokości nominalnej, zgodnej ze statutem Spółki oraz wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego.

Zobowiązania ujmowane są według wartości nominalnej. Zobowiązania w walutach obcych przeliczane są w momencie powstania na złote według obowiązującego kursu Narodowego Banku Polskiego na dzień poprzedzający dzień powstania zobowiązania. Na dzień bilansowy zobowiązania wyrażone w walutach obcych wyceniane są według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

Przychody ze sprzedaży produktów i usług stanowią kwotę należną z tego tytułu od odbiorcy pomniejszoną o należny podatek od towarów i usług.

Koszty sprzedanych produktów i usług ujmowane są współmiernie do przychodów ze sprzedaży i obejmują wartość sprzedanych produktów (usług) i innych składników wycenionych po koszcie wytworzenia lub w cenie nabycia.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne nie są związane bezpośrednio z działalnością Spółki. W skład pozostałych przychodów operacyjnych zalicza się przychody ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, rozwiązanie rezerw i inne. W skład pozostałych kosztów operacyjnych zalicza się wartość sprzedanych i zlikwidowanych składników rzeczowych aktywów, trwałych, koszty tworzonych rezerw, przekazane darowizny, odpisy aktualizujące należności i inne.

Przychody finansowe obejmują przypadające na okres sprawozdawczy odsetki od środków na rachunkach bankowych oraz dodatnie różnice kursowe. Koszty finansowe obejmują odsetki od otrzymanych pożyczek, zapłacone prowizje oraz ujemne różnice kursowe powstałe z operacji w walutach obcych. W rachunku zysków i strat i różnice kursowe prezentowane są per saldo.

Obowiązkowym obciążeniem wyniku finansowego jest podatek dochodowy od osób prawnych ustalony w wysokości 19% zysku brutto skorygowanego o przychody nie podlegające opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów, skorygowany o zmianę stanu rezerwy oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Spółka przy sporządzaniu sprawozdania finansowego stosuje zasady i metody rachunkowości, które został określone w ustawie o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. 2016 poz. 1047 z późniejszymi zmianami). Spółka dokonała identyfikacji obszarów występowania różnic oraz ich wpływu na wartość aktywów netto i wyniku finansowego pomiędzy niniejszym publikowanym sprawozdaniem

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

finansowym sporządzony zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości a sprawozdaniem finansowym, które zostałoby sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zaadoptowanymi przez Unię Europejską (zwane dalej MSSF). W tym celu Zarząd Livechat Software Spółka Akcyjna wykorzystał najlepszą wiedzę o spodziewanych standardach i interpretacjach oraz zasadach rachunkowości, które miałyby zastosowanie przy sporządzaniu sprawozdania zgodnie z MSSF. W wyniku przeprowadzonej analizy nie stwierdzono różnic mogących wpłynąć na wartość aktywów netto wynik finansowy spółki.

W stosunku do okresów wcześniejszych nie wystąpiły zmiany sporządzenia sprawozdania finansowego.

Wrocław, 28 listopada 2017 roku,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS ( w zł)

Stan na:
Lp. Wyszczególnienie Nota 30.09.2017 31.03.2017 30.09.2016
1 2 4 5 6
Aktywa
A. Aktywa trwałe 9 246 792,29 8 063 556,65 6 948 765,35
I Wartości niematerialne i prawne 1 7 048 980,36 6 058 885,19 4 778 735,05
1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 7 048 980,36 6 058 885,19 4 778 735,05
2 Wartość firmy 0,00 0,00 0,00
3 Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00
4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00
II Rzeczowe aktywa trwałe, w tym: 2 655 311,76 572 413,40 574 239,57
1 Środki trwałe 655 311,76 572 413,40 574 239,57
a) grunty ( w tym prawo użytkowania
wieczystego gruntu)		 0,00 0,00 0,00
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i
wodnej		 0,00 0,00 0,00
c) urządzenia techniczne i maszyny 655 311,76 572 413,40 574 239,57
d) środki transportu 0,00 0,00 0,00
e) inne środki transportu 0,00 0,00 0,00
2 Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00
3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00
III Należności długoterminowe 3 40 090,00 40 090,00 40 090,00
1 Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00
2 Od pozostałych jednostek, w których
jednostka posiada zaangażowanie w kapitale		 0,00 0,00 0,00
3 Od pozostałych jednostek 40 090,00 40 090,00 40 090,00
IV Inwestycje długoterminowe 4 1 656,46 1 656,46 1 656,46
1 Nieruchomości 0,00 0,00 0,00
2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00
3 Długotrwałe aktywa finansowe 1 656,46 1 656,46 1 656,46
a) w jednostkach powiązanych: 1 656,46 1 656,46 1 656,46
udziały lub akcję 1 656,46 1 656,46 1 656,46
inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00
udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00
inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
b) w pozostałych jednostkach, w których
jednostka jest zaangażowana kapitałowo		 0,00 0,00 0,00
udziały lub akcję 0,00 0,00 0,00
inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00
udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00
inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
c) w pozostałych jednostkach: 0,00 0,00 0,00
udziały lub akcję 0,00 0,00 0,00
inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00
udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00
inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
4 Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00
V Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe		 5 1 500 753,71 1 390 511,60 1 554 044,27
1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego		 293 763,89 308 151,53 249 320,21
2 Inne rozliczenia międzyokresowe 1 206 989,82 1 082 360,07 1 304 724,06
B. Aktywa obrotowe 24 207 768,04 38 752 747,23 15 683 257,85
I Zapasy 6 33 015,42 12 236,83 107 269,57
1 Materiały 0,00 0,00 0,00
2 Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 0,00
3 Produkty gotowe 0,00 0,00 0,00
4 Towary 0,00 0,00 0,00
5 Zaliczki na dostawy 33 015,42 12 236,83 107 269,57
II Należności krótkoterminowe 7 5 950 605,15 4 965 479,31 5 216 366,74
1 Należności od jednostek powiązanych 677 463,32 874 608,00 1 808 127,40
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 677 463,32 874 608,00 1 808 127,40
do 12 miesięcy 677 463,32 874 608,00 1 808 127,40
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
b) inne 0,00 0,00 0,00
2 Należności od pozostałych jednostek, w
których jednostka posiada zaagnażowanie w
kapitale kapitałowe		 0,00 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 0,00
do 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
b) Inne 0,00 0,00 0,00
3 Należności od pozostałych jednostek 5 273 141,83 4 090 871,31 3 408 239,34
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 85 961,61 69 356,65 125 805,62
do 12 miesięcy 85 961,61 69 356,65 125 805,62
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń
społecznych i zdrowotnych oraz innych
świadczeń		 4 989 916,06 3 841 435,11 3 090 658,24
c) Inne 197 264,16 180 079,55 191 775,48
d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00
III Inwestycje krótkoterminowe, w tym: 8 17 811 468,11 33 563 749,39 10 315 142,32
1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 17 811 468,11 33 563 749,39 10 315 142,32
a) w jednostkach powiązanych: 0,00 0,00 0,00
udziały lub akcję 0,00 0,00 0,00
inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00
udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00
inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
b) w pozostałych jednostkach: 0,00 0,00 0,00
udziały lub akcję 0,00 0,00 0,00
inne papiery wartościowe 0,00 0,00 0,00
udzielone pożyczki 0,00 0,00 0,00
inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 17 811 468,11 33 563 749,39 10 315 142,32
środki pieniężne w kasie i na rachunkach 17 811 468,11 33 563 749,39 10 315 142,32
inne środki pieniężne 0,00 0,00 0,00
inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 0,00
2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00
IV Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe		 9 412 679,36 211 281,70 44 479,22
C. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00
D. Akcje własne 0,00 0,00 0,00
Suma aktywów (A+B) 33 454 560,33 46 816 303,88 22 632 023,20
Stan na:
Lp. Wyszczególnienie Nota 30.09.2017 31.03.2017 30.09.2016
Pasywa
A. Kapitał (fundusz) własny 30 807 441,65 44 133 656,47 20 151 297,67
I Kapitał (fundusz) podstawowy 11 515 000,00 515 000,00 515 000,00
II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 12 7 311 156,47 893 932,61 893 932,61
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości
emisyjnej) nad wartością nominalną akcji		 0,00 0,00 0,00
III Kapitał (fundusz) rezerwowy z
aktualizacji wyceny, w tym:		 13 0,00 0,00 0,00
- z tytułu aktualizacji wartości godziwej 0,00 0,00 0,00
IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, 14 0,00 0,00 0,00
w tym:
- tworzone zgodnie ze statutem spółki		 0,00 0,00 0,00
- na akcje własne 0,00 0,00 0,00
V Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 0,00
VI Zysk (strata) netto 22 981 285,18 42 724 723,86 18 742 365,06
VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku
obrotowego (-)		 15 0,00 0,00 0,00
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 647 118,68 2 682 647,41 2 480 725,53
I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 493,08
1 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku
dochodowego		 16 0,00 0,00 493,08
2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i
podobne		 17 0,00 0,00 0,00
długoterminowa 0,00 0,00 0,00
IV Rozliczenia międzyokresowe, w tym: 22 1 566 069,41 1 388 274,82 1 297 184,51
4 Fundusze specjalne 0,00 0,00 0,00
i) inne 5 072,26 4 982,89 0,00
h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00 0,00
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych
świadczeń		 19 567,20 648 241,86 597 008,09
f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 0,00
e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 0,00
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
do 12 miesięcy 1 056 409,81 641 147,84 586 039,85
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie
wymagalności:		 1 056 409,81 641 147,84 586 039,85
c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych		 0,00 0,00 0,00
a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00
3 Wobec pozostałych jednostek 1 081 049,27 1 294 372,59 1 183 047,94
b) inne 0,00 0,00 0,00
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
do 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie
wymagalności:		 0,00 0,00 0,00
2 Wobec pozostałych jednostek, w których
jednostka posiada zaangażowanie w kapitale		 0,00 0,00 0,00
b) inne 0,00 0,00 0,00
powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00
a) wymagalności:
do 12 miesięcy		 0,00
0,00		 0,00
0,00		 0,00
0,00
1 Wobec jednostek powiązanych
z tytułu dostaw i usług, o okresie		 0,00 0,00 0,00
III Zobowiązania krótkoterminowe 21 1 081 049,27 1 294 372,59 1 183 047,94
e) inne 0,00 0,00 0,00
d) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 0,00
c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych		 0,00 0,00 0,00
a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00
3 Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00
2 Wobec pozostałych jednostek, w których
jednostka posiada zaangażowanie w kapitale		 0,00 0,00 0,00
1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00
II Zobowiązania długoterminowe 20 0,00 0,00 0,00
krótkoterminowe 19 0,00 0,00 0,00
długoterminowe 18 0,00 0,00 0,00
3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

1 Ujemna wartość firmy 0,00 0,00
2 Inne rozliczenia międzyokresowe 1 566 069,41 1 388 274,82 1 297 184,51
długoterminowe 0,00 0,00 0,00
krótkoterminowe 1 566 069,41 1 388 274,82 1 297 184,51
Suma Pasywów (A+B) 33 454 560,33 46 816 303,88 22 632 023,20

Wrocław, 28 listopada 2017 roku,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wersja kalkulacyjna) (w zł)

Wyszczególnienie za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres od 1
kwietnia 2016 do
31 marca 2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2016
A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY
PRODUKTÓW, TOWARÓW		 43 613 844,69 76 254 433,71 34 459 130,13
- od jednostek powiązanych 42 573 786,63 75 571 445,07 34 141 242,14
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 43 613 844,69 76 254 433,71 34 459 130,13
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00
B. KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW,
TOWARÓW I MATERIAŁÓW		 6 880 212,26 11 835 497,43 5 867 309,91
- jednostkom powiązanym 0,00 0,00 0,00
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 6 880 212,26 11 835 497,43 5 867 309,91
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00
C. ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B) 36 733 632,43 64 418 936,28 28 591 820,22
D. KOSZTY SPRZEDAŻY 3 556 008,25 6 859 405,26 3 284 606,02
E. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 2 971 436,31 4 314 743,35 2 055 085,12
F. ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E) 30 206 187,87 53 244 787,67 23 252 129,08
G. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 6 000,00 19 089,30 6 007,80
I. Zysk z tytułu rozchodów niefinansowych aktywów
finansowych		 0,00 0,00 0,00
II. Dotacje 0,00 0,00 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00
IV. Inne przychody operacyjne 6 000,00 19 089,30 6 007,80
H. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 3 223,05 1 202,32 0,01
I. Strata z tytułu rozchodów niefinansowych aktywów
finansowych		 0,00 0,00 0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00
III. Inne koszty operacyjne 3 223,05 1 202,32 0,01
I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ (F+G-H)		 30 208 964,82 53 262 674,65 23 258 136,87
J. PRZYCHODY FINANSOWE 59 938,51 125 480,95 161 087,06
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00
a) od jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00 0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie
kapitałowe		 0,00 0,00 0,00
b) od pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00
II. Odsetki, w tym: 59 938,51 125 480,95 101 431,14
- od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00
III. Zysk z rozchody aktywów finansowych, w tym 0,00 0,00 0,00
- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00
V. Inne 0,00 0,00 59 655,92
K. KOSZTY FINANSOWE 1 704 292,51 111 998,32 2 343,16
I. Odsetki, w tym: 247,40 6 669,52 2 331,52
- dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w
tym:		 0,00 0,00 0,00
- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00
IV. Inne 1 704 045,11 105 328,80 11,64
L. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I+J-K) 28 564 610,82 53 276 157,28 23 416 880,77
M. PODATEK DOCHODOWY 5 583 325,64 10 551 433,42 4 674 515,71
a) część bieżąca 5 568 938,00 10 683 744,55 4 747 502,44
b) część odroczona 14 387,64 -132 311,13 -72 986,73
N. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA
ZYSKU		 0,00 0,00 0,00
O. ZYSK (STRATA) NETTO (L-M-N) 22 981 285,18 42 724 723,86 18 742 365,06

Wrocław, 28 listopada 2017 roku,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w zł)

Wyszczególnienie za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres od 1
kwietnia 2016
do 31 marca
2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony
30 września
2016
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 44 133 656,47 29 218 932,61 29 218 932,61
- korekty błędów 0,00 0,00 0,00
- skutki zmian zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 0,00
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po
korektach		 44 133 656,47 29 218 932,61 29 218 932,61
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 515 000,00 515 000,00 515 000,00
1.1. Zmiany kapitału podstawowego 0,00 0,00 0,00
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 515 000,00 515 000,00 515 000,00
2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 893 932,61 787 907,26 787 907,26
2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 6 417 223,86 106 025,35 106 025,35
a) zwiększenie (z tytułu) 6 417 223,86 106 025,35 106 025,35
-
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo
minimalną wartość)		 6 417 223,86 106 025,35 106 025,35
b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00
2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 7 311 156,47 893 932,61 893 932,61
3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 0,00
3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00
3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 0,00
4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 0,00
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 0,00
4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 0,00
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 27 916 025,35 27 916 025,35
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 42 724 723,86 27 916 025,35 27 916 025,35
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 42 724 723,86 27 916 025,35 27 916 025,35
5.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych -42 724 723,86 -27 916 025,35 -27 916 025,35
a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 0,00
b) zmniejszenie (z tytułu) 42 724 723,86 27 916 025,35 27 916 025,35
- przeznaczenie na wypłatę dywidendy 36 307 500,00 27 810 000,00 27 810 000,00
- przeznaczenie na kapitał zapasowy 6 417 223,86 106 025,35 106 025,35
5.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 0,00
5.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 0,00
5.7. Zmiany straty z lat ubiegłych 0,00 0,00 0,00
5.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00
5.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00
6. Wynik netto 22 981 285,18 42 724 723,86 18 742 365,06
a) zysk netto 22 981 285,18 42 724 723,86 18 742 365,06
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 30 807 441,65 44 133 656,47 20 151 297,67
III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)		 30 807 441,65 7 826 156,47 20 151 297,67

Wrocław, 28 listopada 2017 roku,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ( w zł)

Wyszczególnienie za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres od 1
kwietnia 2016
do 31 marca
2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2016
A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z
DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk (strata) netto 22 981 285,18 42 724 723,86 18 742 365,06
II. Korekty razem -147 547,09 -185 059,54 -1 769 719,01
1. Amortyzacja 1 140 587,20 1 693 199,68 752 212,07
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 0,00
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -59 691,11 -118 059,54 -99 099,62
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 0,00
5. Zmiana stanu rezerw 0,00 -575,15 -82,07
6. Zmiana stanu zapasów -20 778,59 6 887,46 -88 145,28
7. Zmiana stanu należności -1 148 532,79 -1 828 303,18 -1 947 224,63
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z
wyjątkiem pożyczek i kredytów		 -35 528,73 -257 939,39 -369 264,04
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -23 603,07 201 671,04 55 019,22
10. Inne korekty -73 134,66
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I+/-II)		 22 833 738,09 42 539 664,32 16 972 646,05
B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z
DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz		 59 691,11 0,00 99 099,62
rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne		 0,00 0,00 0,00
3. Z aktywów finansowych, w tym: 59 691,11 0,00 99 099,62
a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00
b) w pozostałych jednostkach 59 691,11 0,00 99 099,62
- zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00
- dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 0,00
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 0,00
- odsetki 59 691,11 0,00 99 099,62
- inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00
4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 0,00
II. Wydatki 2 338 210,48 3 977 791,74 1 758 480,16
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych		 2 338 210,48 3 977 791,74 1 758 480,16
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne		 0,00 0,00 0,00
3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 0,00
a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00
b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00
- nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 0,00
- udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 0,00
4. Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)		 -2 278 519,37 -3 977 791,74 -1 659 380,54
C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z
DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I. Wpływy 0,00 0,00 0,00
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i
innych instrumentów kapitałowych		 0,00 0,00 0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 0,00
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00
4. Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 0,00
II. Wydatki 36 307 500,00 27 810 000,00 27 810 000,00
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 0,00
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 36 307 500,00 27 810 000,00 27 810 000,00
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku 0,00 0,00 0,00
4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0,00 0,00
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 0,00
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego 0,00 0,00 0,00
8. Odsetki 0,00 0,00 0,00
9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej (I-II) -36 307 500,00 -27 810 000,00 -27 810 000,00
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III
+/- C.III)		 -15 752 281,28 10 751 872,58 -12 496 734,49
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH,
W TYM -15 752 281,28 10 751 872,58 --12 496 734,49
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych 0,00 233 575,34 0,00
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 33 563 749,39 22 811 876,81 22 811 876,81
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W
TYM		 17 811 468,11 33 563 749,39 10 315 142,32
- o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 0,00

Wrocław, 28 listopada 2017 roku,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

SKRÓCONE DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

Noty objaśniające do bilansu

Nota 1.1 Wartości niematerialne i prawne

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) koszty zakończonych prac rozwojowych 7 048 980,36 6 058 885,19
b) wartość firmy 0,00 0,00
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 0,00 0,00
-oprogramowanie komputerowe 0,00 0,00
d) inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
Wartości niematerialne i prawne razem 7 048 980,36 6 058 885,19

Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia wartości niematerialnych i prawnych o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizacyjnych wartości niematerialne i prawne.

Nota 1.2 Zmiany wartości niematerialnych i prawnych

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) 01.04 - 30.09.2017 ROK
w zł
a b c d e
Wyszczególnien
ie		 koszty
zakończonych prac
rozwojowych		 wartoś
ć firmy		 nabyte koncesje, patenty,
licencje i podobne wartości,
w tym:
oprogramowan
ie
komputerowe		 inne
wartości
niematerial
ne i prawne		 zaliczki
na
wartości
niemateri
alne i
prawne		 Wartości
niematerialne i prawne
razem
a) wartość brutto
wartości
niematerialnych
i prawnych na
początek okresu		 9 191 652,64 - - - - - 9 191 652,64
b) zmniejszenia
(z tytułu)		 - - - - - - -
-
przemieszczenie
wewnętrzne		 - - - - - - -
c) zwiększenie
(z tytułu)		 1 967 632,69 - - - - - 1 967 632,69
-
przemieszczenie
wewnętrzne		 1 967 632,69 - - - - - 1 967 632,69
d) wartość brutto
wartości
niematerialnych
i prawnych na
koniec okresu		 11 159 285,33 - - - - - 11 159 285,33

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

e) skumulowana
amortyzacja
(umorzenie) na
początek okresu		 3 132 767,45 - - - - - 3 132 767,45
f) amortyzacja
za okres (z
tytułu)		 977 537,52 - - - - - 977 537,52
- zwiększenia 977 537,52 - - - - - 977 537,52
- zmniejszenia - - - - - - -
- likwidacja - - - - - - -
g) skumulowana
amortyzacja
(umorzenie) na
koniec okresu		 4 110 304,97 - - - - - 4 110 304,97
h) odpisy z
tytułu trwałej
utraty wartości
na początek
okresu		 - - - - - - -
i) odpisy z tytułu
trwałej utraty
wartości na
koniec okresu		 - - - - - - -
j) wartość netto
wartości
niematerialnyc
h i prawnych
na koniec
okresu		 7 048 980,36 - - - - - 7 048 980,36

Nota 1.3 Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
(STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) własne 7 048 980,36 6 058 885,19
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu 0,00 0,00
Wartości niematerialne i prawne razem 7 048 980,36 6 058 885,19

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 2.1 Rzeczowe aktywa trwałe

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) środki trwałe, w tym: 655 311,76 572 413,40
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 0,00
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00
-urządzenia techniczne i maszyny 655 311,76 572 413,40
- środki transportu 0,00 0,00
- inne środki trwałe 0,00 0,00
b) środki trwałe w budowie 0,00 0,00
c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00
Rzeczowe aktywa trwałe razem 655 311,76 572 413,40

Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia środków trwałych o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizacyjnych wartość środków trwałych.

Nota 2.2 Zmiany środków trwałych

Wyszczególnienie grunty (w
tym prawo
użytkowani
a
wieczystego
gruntu)		 budynki,
lokale i
obiekty
inżynierii
lądowej i
wodnej		 urządzenia
techniczne i
maszyny		 środki
transpor
tu		 inne
środki
trwałe		 inwesty
cje
rozpocz
ęte		 Środki trwałe
razem
a) wartość brutto środków
trwałych na początek okresu		 - - 1 219 807,70 - - 1 219 807,70
b) zwiększenia (z tytułu) - - 245 948,04 - - - 245 948,04
- zakup - - 245 948,04 - - - 245 948,04
c) zmniejszenia (z tytułu) - - - - - - -
- likwidacja - - - - - - -
d) wartość brutto środków
trwałych na koniec okresu		 - - 1 465 755,74 - - - 1 465 755,74
e) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na początek okresu		 - - 647 394,30 - - 647 394,30
f) amortyzacja za okres (z
tytułu)		 - - 163 049,68 - - - 163 049,68
- zwiększenia - - 163 049,68 - - 163 049,68
- zmniejszenia - - - - - - -
- sprzedaż - - - - - - -

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu		 - - 810 443,98 - - - 810 443,98
h) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na początek okresu		 - - - - - - -
i) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na koniec okresu		 - - - - - - -
j) wartość netto środków
trwałych na koniec okresu		 - - 655 311,76 - - - 655 311,76

Nota 2.3 Środki trwałe (struktura własnościowa)

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE
(STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) własne 655 311,76 572 413,40
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym
leasingu		 0,00 0,00
Środki trwałe bilansowe razem 655 311,76 572 413,40

Spółka nie posiada gruntów w użytkowaniu wieczystym, ani jakichkolwiek zobowiązań wobec budżetu państwa z tytułu uzyskania praw własności budynków czy budowli. Spółka prowadzi działalność w wynajętym obiekcie – bieżąca wartość tego obiektu nie jest Spółce znana.

Nota 3.1 Należności długoterminowe

Na dzień 30 września 2017 roku jak również na dzień 31 marca 2017 roku jedną pozycją długoterminowych należności była kaucja wpłacona wynajmującemu budynek biurowy.

Nota 4 Inwestycje długoterminowe

Nota 4.1 Nieruchomości

Na dzień 30 września 2017 roku jak również na dzień 31 marca 2017 roku nie występowały w Spółce nieruchomości zaliczane do inwestycji długoterminowych .

Nota 4.2 Wartości niematerialne i prawne

Na dzień 30 września 2017 roku jak również na dzień 31 marca 2017 roku nie występowały w Spółce wartości niematerialne i prawne zaliczane do inwestycji długoterminowych .

LIVECHAT Software S.A. Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW
FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)		 30.09.2017 31.03.2017
a) stan na początek okresu 1 656,46 1 656,46
- udziały w jednostkach zależnych 1 656,46 1 656,46
- akcje i udziały w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
- udzielone pożyczki w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
b) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00
- udzielenie pożyczek jednostkom niepowiązanym 0,00 0,00
c) zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00
- sprzedaż udziałów w jednostkach zależnych 0,00 0,00
- odpis aktualizujący akcje w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
d) stan na koniec okresu 1 656,46 1 656,46
- udziały w jednostkach zależnych 1 656,46 1 656,46
- akcje i udziały w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
- udzielone pożyczki w pozostałych jednostkach 0,00 0,00

Jako długoterminowe aktywa finansowe wykazano wyłącznie udziały w zależnej Spółce LiveChat Inc. Spółka nie posiada udziałów ani akcji w innych jednostkach.

Na dzień bilansowy nie występowały żadne obciążenia udziałów o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym. Nie dokonywano żadnych odpisów aktualizacyjnych wartość udziałów.

Nota 4.4. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych

  • a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej LiveChat Inc spółka prawa stanu Delaware, USA
  • b) siedziba - Siedziba: One International Place, Suite 1400, Boston, MA 02110-2619, USA
  • c) przedmiot przedsiębiorstwa

Hosting, obsługa bramki płatności internetowych

d) charakter powiązania - Jednostka Zależna

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

e) zastosowana metoda konsolidacji - metoda konsolidacji pełnej

f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania znaczącego wpływu

LiveChat Inc. zawiązana została w dniu 30 czerwca 2011 roku. Emitent objął w tej Spółce 5.000 udziałów o wartości 0,10 USD każdy i łącznej wartości 500 USD. Udziały objęte przez Emitenta stanowią 100% jej kapitału zakładowego.

g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia – 1.654,46 zł

h) korekty aktualizujące wartość (razem)

Nie występują.

i) wartość bilansowa udziałów (akcji) – 1.654,46 zł

j) procent posiadanego kapitału zakładowego – 100%

k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu – 100%

l) wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu – nie dotyczy

m) kapitał własny jednostki, w tym:

  • kapitał zakładowy 500,00 USD czyli 1.656,46 zł
  • należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) nie występują
  • kapitał zapasowy nie występuje
  • pozostały kapitał własny, w tym:
  • zysk (strata) z lat ubiegłych: 507 513,03 zł
  • zysk (strata) netto: 114 691,03 zł

n) zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:

– zobowiązania długoterminowe – 51 015,62 zł

– zobowiązania krótkoterminowe – 891 112,02zł

o) należności jednostki:

– należności długoterminowe: nie występują

– należności krótkoterminowe: 725 425,54 zł

p) aktywa jednostki, razem: 1 431 509,78 zł

r) przychody ze sprzedaży: 50 273 520,12 zł

s) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce – nie występuje

t) otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy – nie występowały.

Nota 4.5 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(STRUKTURA WALUTOWA)		 jednostka waluta 30.09.2017 31.03.2017
a) w walucie polskiej zł PLN 1 656,46 1 656,46
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) USD 500 500
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa
finansowe, razem		 1 656,46 1 656,46

Nota 4.6 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE
AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)		 30.09.2017 31.03.2017
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0,00 0,00
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych
(wartość bilansowa)		 0,00 0,00
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość
bilansowa)		 1 656,46 1 656,46
a) akcje (wartość bilansowa): 1 656,46 1 656,46
b) obligacje (wartość bilansowa): 0,00 0,00
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0,00 0,00
c1) pożyczki udzielone 0,00 0,00
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0,00 0,00
Wartość według cen nabycia, razem 1 656,46 1 656,46
Wartość na początek okresu, razem 1 656,46 1 656,46
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0,00 0,00
Wartość bilansowa, razem 1 656,46 1 656,46

Nota 4.7 Udzielone pożyczki długoterminowe

Na dzień 30 września 2017 roku jak również na dzień 31 marca 2017 roku nie występowały w Spółce długoterminowe pożyczki.

Nota 4.8 Inne inwestycje długoterminowe

Na dzień 30 września 2017 roku jak również na dzień 31 marca 2017 roku nie występowały w Spółce inne inwestycje długoterminowe.

Nota 5.1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Zarówno na 30 września 2017 roku jak i na 31 marca 2017 roku aktywo z tytułu podatku odroczonego dotyczyło jedynie przejściowych różnic w wartości podatkowej aktywów i pasywów.

Głównym tytułem do utworzenia aktywów na podatek odroczony była rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury informatycznej, tworzona przez Spółkę w celu zapewnienia współmierności przychodów uzyskiwanych z tytułu sprzedaży licencji dostępowych i kosztów związanych z zapewnieniem dostępności usługi w okresie objętym abonamentami.

Nie stwierdzono konieczności utworzenia rezerwy na to aktywo.

Nota 5.2

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 30.09.2017 31.03.2017
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 1 206 989,82 1 082 360,07
- aktywowane koszty trwających prac rozwojowych 1 155 095,70 1 006 709,83
- aktywowane koszty trwających prac rozwojowych 51 894,12 75 650,24
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 206 989,82 1 082 360,07

Nota 6 Zapasy

Zarówno na dzień 30 września 2017 roku jak i na dzień 31`marca 2017 roku w zapasach wykazano jedynie zaliczki na poczet dostaw. Spółka nie posiada innego typu zapasów ani nie dokonuje jakichkolwiek odpisów aktualizacyjnych.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 7.1 Należności krótkoterminowe

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) od jednostek powiązanych 677 463,32 874 608,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 677 463,32 874 608,00
- do 12 miesięcy 677 463,32 874 608,00
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
- inne 0,00 0,00
- dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00
b) Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka
posiada zaangażowanie w kapitale		 0,00 0,00
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00
-do 12 miesięcy 0,00 0,00
-powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
inne 0,00 0,00
c) należności od pozostałych jednostek 5 273 141,83 4 090 871,31
- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 85 961,61 69 356,65
- do 12 miesięcy 85 961,61 69 356,65
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i
zdrowotnych oraz innych świadczeń		 4 989 916,06 3 841 435,11
- inne 197 264,16 180 079,55
- dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00
Należności krótkoterminowe netto razem 5 950 605,15 4 965 479,31
d) odpisy aktualizujące wartość należności 0,00 0,00
Należności krótkoterminowe brutto razem 5 950 605,15 4 965 479,31

Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń, to głównie należności z tytułu podatku od dostaw i usług, których saldo jest zgodne z bieżącą deklaracją VAT. Spółka planuje rozliczać te należności z wpłatami na podatek dochodowy.

Nota 7.2 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK
POWIĄZANYCH		 30.09.2017 31.03.2017
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 677 463,32 874 608,00
- od jednostek zależnych 677 463,32 874 608,00
- od jednostek współzależnych 0,00 0,00
- od jednostek stowarzyszonych 0,00 0,00
- od znaczącego inwestora 0,00 0,00
- od jednostki dominującej 0,00 0,00
b) inne, w tym: 0,00 0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

- od jednostek zależnych 0,00 0,00
- od jednostek współzależnych 0,00 0,00
- od jednostek stowarzyszonych 0,00 0,00
- od znaczącego inwestora 0,00 0,00
- od jednostki dominującej 0,00 0,00
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: 0,00 0,00
- od jednostek zależnych 0,00 0,00
- od jednostek współzależnych 0,00 0,00
- od jednostek stowarzyszonych 0,00 0,00
- od znaczącego inwestora 0,00 0,00
- od jednostki dominującej 0,00 0,00
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 677 463,32 874 608,00
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 677 463,32 874 608,00

Nota 7.3 Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTKOTERMINOWYCH
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
Stan na początek okresu 0,00 3 027,13
a) zwiększenia (z tytułu) 0,00 0,00
- odsetek 0,00 0,00
- spraw sądowych, układu, upadłości 0,00 0,00
- należności wątpliwych 0,00 0,00
b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 3 027,13
- odsetek 0,00 0,00
- spraw sądowych, układu, upadłości 0,00 0,00
- odpisania należności 0,00 3 027,13
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu
0,00 0,00

Nota 7.4 Należności krótkoterminowe brutto

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO
(STRUKTURA WALUTOWA)
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) w walucie polskiej 5 261 998,30 4 090 871,31
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł) 688 606,85 874 608,00
- w USD 688 606,85 874 608,00
- w euro 0,00 0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Należności krótkoterminowe brutto razem 5 950 605,15 4 965 479,31
Nota 7.5
Należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia
bilansowego okresie spłaty
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O
POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:		 30.09.2017 31.03.2017
a) do 1 miesiąca 85 961,61 69 356,65
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 0,00 0,00
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0,00 0,00
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0,00 0,00
e) powyżej 1 roku 0,00 0,00
f) należności przeterminowane 0,00 0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 85 961,61 69 356,65
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 0,00 0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 85 961,61 69 356,65

Nota 7.6 Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane (brutto)

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE
(BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W
OKRESIE:		 30.09.2017 31.03.2017
a) do 1 miesiąca 0,00 39 759,89
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 0,00 29 596,76
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0,00 0,00
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0,00 0,00
e) powyżej 1 roku 0,00 0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 0,00 69 356,65
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 0,00 0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 0,00 69 356,65

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 7.7 Należności długoterminowe i krótkoterminowe przeterminowane brutto

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE
PRZETERMINOWANE BRUTTO		 30.09.2017 31.03.2017
1. Należności sporne 0,00 0,00
2. Należności przeterminowane ogółem: 0,00 65 666,65
- z tyt. dostaw i usług 0,00 65 666,65
- pozostałe 0,00 0,00
3. Należności, na które nie utworzono odpisów aktualizujących: 0,00 65 666,65
- z tyt. dostaw i usług 0,00 65 666,65
- pozostałe 0,00 0,00

Nota 8.1Krótkoterminowe aktywa finansowe

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) w jednostkach zależnych 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00 0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
- dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
- udzielone pożyczki 0,00 0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
b) w jednostkach współzależnych 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00 0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
- dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
- udzielone pożyczki 0,00 0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
c) w jednostkach stowarzyszonych i innych jednostkach powiązanych 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00 0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
- dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
- udzielone pożyczki 0,00 0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
d) w znaczącym inwestorze 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00 0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
- dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
- udzielone pożyczki 0,00 0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
e) w jednostce dominującej 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00 0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
- dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
- udzielone pożyczki 0,00 0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
f) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00 0,00
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach 0,00 0,00
- dłużne papiery wartościowe 0,00 0,00
- udzielone pożyczki 0,00 0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0,00 0,00
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 17 811 468,11 33 563 749,39
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 17 811 468,11 33 563 749,39
- inne środki pieniężne 0,00 0,00
- inne aktywa pieniężne 0,00 0,00
Krótkoterminowe aktywa finansowe razem 17 811 468,11 33 563 749,39

Nota 8.2 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa)

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE
(STRUKTURA WALUTOWA)
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) w walucie polskiej 17 811 210,39 11 108 599,30
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł) 257,72 22 455 150,09
- w USD 257,72 22 455 150,09
- w euro 0,00 0,00
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne razem 17 811 468,11 33 563 749,39

Nota 8.3. Papiery wartościowe, udziały, i inne krótkoterminowe aktywa finansowe

Pozycja nie występuje.

Nota 8.4. Udzielone pożyczki krótkoterminowe

Pozycja nie występuje.

Nota 8.5. Inne inwestycje krótkoterminowe

Na dzień 30 września 2017 roku, jak również na dzień 31 marca 2017 roku , nie występowały w Spółce inne inwestycje krótkoterminowe.

Nota 9 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym 412 679,36 211 281,70
- ubezpieczenia 37 516,33 14 437,50
- prenumerata prasy 0,00 0,00
- opłaty roczne (domeny, licencje) 367 294,12 189 918,59
- pozostałe 7 868,91 6 925,61
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00
- VAT do odliczenia w następnych okresach 0,00 0,00
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem 412 679,36 211 281,70

Nota 10 Odpisy aktualizujące z tytułu trwałej utraty wartości aktywów.

Nie występują.

Nota 11.1. Kapitał zakładowy

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) –30.09.2017
Rodzaj
akcji		 Rodzaj
uprzywilejowa
nia akcji		 Rodzaj
ograniczenia
praw do
akcji		 Liczba
akcji		 Wartość
serii /
emisji
wg
wartości
nominal
nej		 Sposób
pokrycia
kapitału		 Data
rejestracji		 Prawo do
dywidend
y (od
daty)
Seria A zwykłe
na
okaziciel
a		 Brak brak 25 000 000 500 000 wkład
pieniężny		 18.12.2013 Zgodnie z
KSH
Seria B zwykłe
na
okaziciel
a		 Brak brak 750 000 15 000 wkład
pieniężny		 18.12.2013 Zgodnie z
KSH
25 750 000
Liczba akcji razem
Kapitał zakładowy razem
515 000
Wartość nominalna 1 akcji = 0,02zł

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) –31.03.2017
Seria /
emisja		 Rodzaj
akcji		 Rodzaj
uprzywilejowa
nia akcji		 Rodzaj
ograniczeni
a praw do
akcji		 Liczba
akcji		 Wartość
serii /
emisji wg
wartości
nominaln
ej		 Sposób
pokrycia
kapitału		 Data
rejestracji		 Prawo do
dywidend
y (od
daty)
Seria A zwykłe
na
okaziciel
a		 Brak Brak 25 000 000 500 000 wkład
pieniężn
y		 18.12.2013 Zgodnie z
KSH
Seria B zwykłe
na
okaziciel
a		 Brak Brak 750 000 15 000 wkład
pieniężn
y		 18.12.2013 Zgodnie z
KSH
25 750 000
Liczba akcji razem
Kapitał zakładowy razem 515 000
Wartość nominalna 1 akcji = 0,02zł

Akcje serii A:

Akcje serii A są akcjami wydanymi w związku przekształceniem poprzednika prawnego Emitenta "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w LiveChat Spółka Akcyjna. Przekształcenie zostało uchwalone na mocy uchwały zgromadzenia wspólników "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z dniu 10 czerwca 2007 r. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Marka Leśniaka z Kancelarii Notarialnej Leśniak i Kawecka-Pysz Spółka partnerska z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 1324/2007. Rejestracja przekształcenia nastąpiła na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 16 października 2007 r.

W momencie przekształcenia kapitał zakładowy Emitenta wynosił 500.000 złotych i dzielił się na 5.000.000 akcji serii A zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,10 złotych każda.

W dniu 29 listopada 2013 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie zmiany Statutu Emitenta obejmującą między innymi split akcji, ustalając wartość nominalną akcji na kwotę 0,02 (dwa grosze) zł. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Karolinę Warczak–Mańdziak z Kancelarii Notarialnej dr Wisława Boć-Mazur i Karolina Warczak–Mańdziak spółka cywilna z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 12380/2013. Podział akcji nastąpił w stosunku 1:5 w ten sposób, że każda jedna akcja Emitenta w tym każda jedna akcja serii A uległa podziałowi na 5 akcji. Zmiana Statutu Emitenta obejmująca zmianę wartości nominalnej akcji została zarejestrowana na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 18 grudnia 2013 r. W następstwie powyższej rejestracji na akcje serii A składa się 25.000.000 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,02 złotych każda.

Akcje serii B:

W dniu 26 kwietnia 2010 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta o kwotę 15.000 złotych w drodze emisji akcji na okaziciela serii B z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki oraz w sprawie

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

zmian Statutu Spółki. Na mocy tej uchwały Walne Zgromadzenie postanowiło o podwyższeniu kapitału zakładowego o kwotę 15.000 zł. w drodze emisji 150.000 akcji serii B zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł. Akcje serii B zostały w całości objęte przez Mariusza Ciepłego i opłacone wkładem pieniężnym w kwocie 15.000 zł. Cena emisyjna akcji serii B wynosiła 0,10 zł. za jedną akcję.

W dniu 29 listopada 2013 roku Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie zmiany Statutu Emitenta obejmującą między innymi split akcji, ustalając wartość nominalną akcji na kwotę 0,02 (dwa grosze) zł. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Karolinę Warczak–Mańdziak z Kancelarii Notarialnej dr Wisława Boć-Mazur i Karolina Warczak–Mańdziak spółka cywilna z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 12380/2013. Podział akcji nastąpił w stosunku 1:5 w ten sposób, że każda jedna akcja Emitenta w tym każda jedna akcja serii B uległa podziałowi na 5 akcji. Zmiana Statutu Emitenta obejmująca zmianę wartości nominalnej akcji została zarejestrowana na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 18 grudnia 2013 r. W następstwie powyższej rejestracji na akcje serii B składa się 750.000 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,02 złotych każda.

Nota 11.2. Zmiany w strukturze własności w okresie od 1 kwietnia 2017 roku do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego.

Na dzień 31 marca Na dzień Na dzień
2017 30 września 2017 28 listopada 2017
Nationale-Nederlanden PTE 5,53% 5,53% 5,53%
Porozumienie Akcjonariuszy
w tym pow. 5 proc. kapitału:		 46,99% 47,10% 47,10%
Mariusz Ciepły 15,53% 15,57% 15,57%
Maciej Jarzębowski 11,65% 11,69% 11,69%
Jakub Sitarz 11,65% 11,69% 11,69%
Pozostali 38,01% 47,36% 47,36%
Akcje w obrocie 100% 100% 100%
Razem 100% 100% 100%

Nota 11.3 Akcje własne

Nie występują.

Nota 11.4 Akcje emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nie występują.

Nota 12 Kapitał zapasowy

KAPITAŁ ZAPASOWY w zł 30.09.2017 31.03.2017
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 0,00 0,00
b) utworzony ustawowo 171 666,67 171 666,67
c) utworzony zgodnie ze statutem/ umową ponad wymaganą ustawowo (minimalną)
wartość		 7 139 489,80 722 265,94
d) z dopłat akcjonariuszy/wspólników 0,00 0,00
e) inny (wg rodzaju) 0,00 0,00
Kapitał zapasowy razem 7 311 156,47 893 932,61

Spółka dokonała podziału wyniku za poprzedni rok zgodnie z wymogami art.347 § 4 kodeksu spółek handlowych.

Nota 13 Kapitał z aktualizacji wyceny

Na dzień 30 września 2017 roku jak również na dzień 31 marca 2017 roku nie występowały w Spółce kapitały z aktualizacji wyceny.

Nota 14 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia)

Na dzień 30 września 2017 roku jak również na dzień 31 marca 2017 roku nie występowały w Spółce pozostałe kapitały rezerwowe.

Nota 15 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego

Na dzień 30 września 2017 roku jak również na dzień 31 marca 2017 roku nie występowały w Spółce odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego.

Nota 16 Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Na dzień 30 września 2017 roku jak również na dzień 31 marca 2017 roku w Spółce zachodziła konieczność tworzenia rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

.

THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 17 Zmiana stanu długoterminowej i krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne

Nie dotyczy – Spółka nie zawiera umów o pracę.

Nota 18 Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych

Nie występowały.

Nota 19 Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych

Nie dotyczy

Nota 20 Zobowiązania długoterminowe.

Na dzień 30 września 2017 jak również na dzień 31 marca 2017 nie występowały w Spółce zobowiązania długoterminowe.

Nota 21.1 Zobowiązania krótkoterminowe

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) wobec jednostek zależnych 0,00 0,00
- kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
- długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
- z tytułu dywidend 0,00 0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 0,00 0,00
- do 12 miesięcy 0,00 0,00
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
- zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
- inne (wg rodzaju) 0,00 0,00
b) w jednostkach współzależnych 0,00 0,00
- kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
- długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
- z tytułu dywidend 0,00 0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 0,00 0,00
- do 12 miesięcy 0,00 0,00
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
- zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
- inne (wg rodzaju) 0,00 0,00
c) wobec jednostek stowarzyszonych i innych jednostek powiązanych 0,00 0,00
- kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
- długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
- z tytułu dywidend 0,00 0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 0,00 0,00
- do 12 miesięcy 0,00 0,00
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
- zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
- inne (wg rodzaju) 0,00 0,00
d) wobec znaczącego inwestora 0,00 0,00
- kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
- długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
- z tytułu dywidend 0,00 0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 0,00 0,00
- do 12 miesięcy 0,00 0,00
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
- zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
- inne (wg rodzaju) 0,00 0,00
e) wobec jednostki dominującej 0,00 0,00
- kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
- długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
- z tytułu dywidend 0,00 0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 0,00 0,00
- do 12 miesięcy 0,00 0,00
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

- zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
- inne (wg rodzaju) 0,00 0,00
f) wobec pozostałych jednostek 1 081 049,27 1 294 372,59
- kredyty i pożyczki, w tym: 0,00 0,00
- długoterminowe w okresie spłaty 0,00 0,00
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
- z tytułu dywidend 0,00 0,00
- inne zobowiązania finansowe, w tym: 0,00 0,00
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: 1 056 409,81 641 147,84
- do 12 miesięcy 1 056 409,81 641 147,84
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
- zaliczki na otrzymane dostawy 0,00 0,00
- zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 19 567,20 648 241,86
- z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00
- inne 5 072,26 4 982,89
g) fundusze specjalne (wg tytułów) 0,00 0,00
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 0,00 0,00
Zobowiązania krótkoterminowe razem 1 081 049,27 1 294 372,59

Nota 21.2. Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
(STRUKTURA WALUTOWA)
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) w walucie polskiej 887 368,61 1 294 372,59
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu na zł) 193 680,66 0,00
Zobowiązania krótkoterminowe razem 1 081 049,27 1 294 372,59

Nota 21.3 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Spółka nie jest stroną żadnych umów kredytów ani pożyczek wykazywanych w zobowiązaniach.

Nota 21.4 Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych

Spółka nie wyemitowała dłużnych instrumentów finansowych.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 22 Inne rozliczenia międzyokresowe

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w zł		 30.09.2017 31.03.2017
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 566 069,41 1 388 274,82
- długoterminowe 0,00 0,00
- krótkoterminowe (głównie rezerwa na koszty utrzymania infrastruktury IT) 1 566 069,41 1 388 274,82
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 0,00 0,00
- długoterminowe 0,00 0,00
- krótkoterminowe 0,00 0,00
Inne rozliczenia międzyokresowe razem 1 566 069,41 1 388 274,82

Nota 23 Dodatkowe dane objaśniające sposób obliczenia wartości księgowej na jedną akcję oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję:

WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ 30.09.2017 31.03.2017
Wartość księgowa 30 807 441,65 44 133 656,47
Liczba akcji 25 750 000,00 25 750 000,00
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,20 1,71
Rozwodniona liczba akcji 25 750 000,00 25 750 000,00
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,20 1,71

Noty objaśniające do pozycji pozabilansowych

Nota 24 Należności warunkowe od jednostek powiązanych

Nie występują.

Nota25 Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych

Nie występują.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Noty objaśniające do rachunku zysków i strat

Nota 26.1. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY
PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA -
RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) w zł		 za okres 3
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 3
miesięcy
zakończony 30
września 2016		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2016
- sprzedaż produktów 22 053 667,75 43 613 844,69 17 925 870,14 34 459 130,13
- w tym: od jednostek powiązanych 21 946 482,75 43 376 682,57 17 761 184,86 34 141 242,14
- sprzedaż usług 0,00 0,00 0,00
- w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00
Przychody netto ze sprzedaży produktów razem 22 053 667,75 43 613 844,69 17 925 870,14 34 459 130,13
- w tym: od jednostek powiązanych 21 946 482,75 43 376 682,57 17 761 184,86 34 141 242,14

Nota 26.2. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY
PRODUKTÓW (STRUKTURA
TERYTORIALNA) w zł		 za okres 3
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 3
miesięcy
zakończony 30
września 2016		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2016
a) kraj 107 185,00 211 758,72 146 685,28 274 764,47
- w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00
- sprzedaż produktów 107 185,00 211 758,72 146 685,28 274 764,47
- w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00
- sprzedaż usług 0,00 0,00 0,00 0,00
- w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00
b) eksport 21 946 482,75 43 402 085,97 17 779 184,86 34 184 365,66
- sprzedaż produktów 21 946 482,75 43 402 085,97 17 779 184,86 34 184 365,66
- w tym: od jednostek powiązanych 21 946 482,75 43 376 682,57 17 761 184,86 34 141 242,14
- sprzedaż usług 0,00 0,00 0,00 0,00
- w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00
Przychody netto ze sprzedaży produktów
razem		 22 053 667,75 43 613 844,69 17 925 870,14 34 459 130,13
- w tym: od jednostek powiązanych 21 946 482,75 43 376 682,57 17 761 184,86 0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 27 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

Spółka nie sprzedaje towarów ani materiałów.

Nota 28 Koszty według rodzajów

KOSZTY WEDŁUG
RODZAJÓW
w zł		 za okres 3 miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 6 miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 3 miesięcy
zakończony 30
września 2016		 za okres 6 miesięcy
zakończony 30
września 2016
Zużycie materiałów i energii 96 747,78 158 314,48 57 364,80 98 310,59
Usługi obce 5 537 291,57 10 215 524,79 4 288 303,26 8 414 958,55
Podatki i opłaty 140,00 6 592,00 350,00 350,00
Wynagrodzenia 267 857,80 591 369,20 347 916,08 658 825,01
Amortyzacja 590 955,19 1 140 587,20 397 264,74 752 212,07
Pozostałe koszty 531 823,73 1 295 269,15 787 996,09 1 282 344,83
Koszty według rodzajów razem 7 024 816,07 13 407 656,82 5 879 194,97 11 207 001,05

Nota 29 Pozostałe przychody operacyjne

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
w zł		 za okres 3
miesięcy
zakończony
30 września
2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony
30 września
2017		 za okres 3
miesięcy
zakończony
30 września
2016		 za okres 6
miesięcy
zakończony
30 września
2016
a) zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00
- przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00
- wartość netto niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00
b) dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00
c) inne przychody operacyjne 3 000,00 6 000,00 3 000,01 6 007,80
- korekta roczna VAT 0,00 0,00 0,00 0,00
- pozostałe przychody operacyjne 3 000,00 6 000,00 3 000,01 6 007,80
Pozostałe przychody operacyjne razem 3 000,00 6 000,00 3 000,01 6 007,80

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 30 Pozostałe koszty operacyjne

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
w zł		 za okres 3
miesięcy
zakończony
30 września
2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony
30 września
2017		 za okres 3
miesięcy
zakończony
30 września
2016		 za okres 6
miesięcy
zakończony
30 września
2016
a) strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 0,00 0,00
b) aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00
- odpisy aktualizujące 0,00 0,00 0,00 0,00
c) inne koszty operacyjne 1 618,86 3 223,05 0,01 0,01
- darowizny 0,00 0,00 0,00 0,00
- rezerwa na koszty 0,00 0,00 0,00 0,00
- roczna korekta podatku VAT 0,00 0,00 0,00 0,00
- kara za wcześniejsze rozwiązanie umowy 0,00 0,00 0,00 0,00
- inne pozostałe koszty operacyjne 1 618,86 3 223,05 0,01 0,01
Inne koszty operacyjne razem 1 618,86 3 223,05 0,01 0,01

Nota 31.1 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach.

Na 30 września 2017 roku oraz na dzień 30 września 2016 roku pozycja nie występuje.

Nota 31.2. Przychody finansowe z tytułu odsetek

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w zł		 za okres 3
miesięcy
zakończony
30 września
2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony
30 września
2017		 za okres 3
miesięcy
zakończony
30 września
2016		 za okres 6
miesięcy
zakończony
30 września
2016
a) z tytułu udzielonych pożyczek 0,00 0,00 0,00 0,00
- od jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00 0,00 0,00
- od jednostek zależnych 0,00 0,00 0,00 0,00
- od jednostek współzależnych 0,00 0,00 0,00 0,00
- od jednostek stowarzyszonych i pozostałych 0,00 0,00 0,00 0,00
- od znaczącego inwestora 0,00 0,00 0,00 0,00
- od jednostki dominującej 0,00 0,00 0,00 0,00
- od pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00
b) pozostałe odsetki 33 234,00 59 938,51 19 979,64 101 431,14
- od jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00 0,00 0,00
- od jednostek zależnych 0,00 0,00 0,00 0,00
- od jednostek współzależnych 0,00 0,00 0,00 0,00
- od jednostek stowarzyszonych i pozostałych 0,00 0,00 0,00 0,00
- od znaczącego inwestora 0,00 0,00 0,00 0,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

- od jednostki dominującej 0,00 0,00 0,00 0,00
- od pozostałych jednostek 33 234,00 59 938,51 19 979,64 101 431,14
Przychody finansowe z tytułu odsetek razem 33 234,00 59 938,51 19 979,64 101 431,14

Nota 31.3 Inne przychody finansowe

INNE PRZYCHODY FINANSOWE w zł za okres 3
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 3
miesięcy
zakończony 30
września 2016		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2016
a) dodatnie różnice kursowe 0,00 0,00 29 426,58 59 655,92
b) rozwiązanie rezerwy 0,00 0,00 0,00 0,00
c) pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00
Inne przychody finansowe razem 0,00 0,00 29 426,58 59 655,92

Nota 32.1. Koszty finansowe z tytułu odsetek

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w
zł		 za okres 3
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 3
miesięcy
zakończony 30
września 2016		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2016
a) od kredytów i pożyczek 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla jednostek zależnych 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla jednostek współzależnych 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla jednostek stowarzyszonych i pozostałych 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla znaczącego inwestora 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla jednostki dominującej 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla innych jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00
b) pozostałe odsetki 0,11 247,40 65,02 2 331,52
- dla jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla jednostek zależnych 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla jednostek współzależnych 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla jednostek stowarzyszonych i pozostałych 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla znaczącego inwestora 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla jednostki dominującej 0,00 0,00 0,00 0,00
- dla innych jednostek 0,11 247,40 65,02 2 331,52
Koszty finansowe z tytułu odsetek razem 0,11 247,40 65,02 2 331,52

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 32.2. Inne koszty finansowe

INNE KOSZTY FINANSOWE
w zł		 za okres 3
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 6
miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 3
miesięcy
zakończony 30
września 2016		 za okres 6 miesięcy
zakończony 30
września 2016
a) ujemne różnice kursowe 183 216,24 1 704 045,11 -47 174,91 11,64
b) utworzone rezerwy (z tytułu) 0,00 0,00 0,00 0,00
- odpisy aktualizujące należności 0,00 0,00 0,00 0,00
c) pozostałe 0,00 0,00 0,00 0,00
Inne koszty finansowe razem 183 216,24 1 704 045,11 -47 174,91 11,64

Nota 33 Podatek dochodowy bieżący

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
w zł		 za okres 6 miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 6 miesięcy
zakończony 30 września
2016
1. Zysk (strata) brutto 28 564 610,82 23 416 880,77
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania
podatkiem dochodowym (wg tytułów)		 0,00 0,00
a) zwiększające podstawę opodatkowania 745 591,22 1 569 974,27
- przychód uwzględniony dla potrzeb podatku dochodowego 0,00 0,00
- koszty nie stanowiące kosztów podatkowych 745 591,22 1 569 974,27
b) zmniejszające podstawę opodatkowania 0,00 0,00
- przychody nie stanowiące trwale przychodów podatkowych 0,00 0,00
- koszty stanowiące dla celów podatku koszt roku podatkowego 0,00 0,00
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 29 310 202,04 24 986 855,04
4. Podatek dochodowy według stawki 19% 5 568 938,39 4 747 502,46
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0,00 0,00
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej
okresu, w tym		 5 568 938,00 4 885 017,50
- wykazany w rachunku zysków i strat 5 583 325,64 4 674 515,71
- zmiana stanu podatku odroczonego -14 387,64 72 986,73

Nota 34 Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat

Saldo podatku dochodowego odroczonego wykazane w rachunku zysków i strat wynika ze zmian stanu aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego. Podstawowe tytuły generujące różnice przejściowe w podatku odroczonym wynikają ze zmian wartości szacunków dotyczących kosztów utrzymania infrastruktury informatycznej.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 35 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty),

Nie występowały.

Nota 36 Zysk na akcję

za okres 6 miesięcy zakończony
30 września 2017		 za okres 6 miesięcy zakończony
30 września 2016
Zysk netto 22 981 285,18 18 742 365,06
Liczba akcji 25 750 000,00 25 750 000,00
Zysk netto na akcję 0,89 0,73
Rozwodniona liczba akcji 25 750 000,00 25 750 000,00
Rozwodniony zysk netto na akcję 0,89 0,73

Zysk na akcję obliczono jako iloraz zysku netto wynikającego ze sprawozdania finansowego i średnioważonej liczby akcji.

Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych

STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK I KONIEC
OKRESU		 za okres 6 miesięcy
zakończony 30
września 2017		 za okres 6 miesięcy
zakończony 30
września 2016
a) środki pieniężne razem (stan na początek okresu) 33 563 749,39 22 811 876,81
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 33 563 749,39 22 811 876,81
- inne środki pieniężne 0,00 0,00
b) środki pieniężne razem (stan na koniec okresu) 17 811 468,11 10 315 142,32
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 17 811 468,11 10 315 142,32
- inne środki pieniężne 0,00 0,00
Zmiana stanu środków pieniężnych -15 752 281,28 -12 496 734,49
Środki pieniężne z działalności operacyjnej 22 833 738,09 16 972 646,05
Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej -2 278 519,37 -1 659 380,54
Środki pieniężne z działalności finansowej -36 307 500,00 -27 810 000,00

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Dodatkowe noty objaśniające

Nota 1 Informacja o instrumentach finansowych

Nota 1.1.Na dzień bilansowy aktywa finansowe Spółki stanowią akcje w powiązanej Spółce LiveChat Inc,środki pieniężne oraz należności.

Spółka nie posiada innych instrumentów finansowych, zwłaszcza kontraktów, o których mowa w Rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych.

Nota 1.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także - o ile to możliwe określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać.

Nie dotyczy.

Nota 1.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić:

a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne

b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie

Nie występują.

Nota 1.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić:

a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i nie zakończonymi w danym okresie

b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych w okresie sprawozdawczym

Nie występują.

Nota 1.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nie występują.

Nota 1.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych

Nie dokonywano takich odpisów.

Nota 1.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:

-
do 3 miesięcy		 0,00 zł
-
powyżej 3 do 12 miesięcy		 0,00 zł
-
powyżej 12 miesięcy		 0,00 zł
Nie występowały.

Nota 1.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane.

Nie dotyczy.

Nota 1.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:

-
do 3 miesięcy		 0,00 zł
-
powyżej 3 do 12 miesięcy		 0,00 zł
-
powyżej 12 miesięcy		 0,00 zł

Nie występowały.

Nota 1.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:

a) opis rodzaju zabezpieczeń

b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą

c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Instrumenty takie nie występują, natomiast rodzaje ryzyk na które narażona jest Spółka, w tym ryzyko finansowe, są przedstawione odpowiednio w rocznym sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za prezentowany okres. Spółka nie korzysta z instrumentów zabezpieczających ryzyko finansowe.

Nota 1.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:

a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania

b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających

c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe

Nie dotyczy.

Nota 1.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać:

a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny

b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu

Nie występują.

1.a Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi

Nie występują.

Nota 2 Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez Spółkę gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych).

Nie występują.

Nota 3 Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.

Na dzień 30 września 2017 roku Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa lub samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw własności budynków i budowli.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 4 Przychody, koszty i wyniki działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidzianej do zaniechania w okresie następnym.

Spółka nie zaniechała w okresie sprawozdawczym żadnej z dotychczas prowadzonych działalności, nie przewiduje również zaniechania tych działalności w okresach następnych.

Nota 5 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

W badanym okresie w Spółce nie wystąpiły koszty wytworzenia środków trwałych w budowie oraz środków trwałych na własne potrzeby.

Nota 6 Poniesione nakłady inwestycyjne

W badanym okresie Spółka poniosła nakłady inwestycyjne na zakup środków trwałych w wysokości 245 948,04 zł.

Spółka nie jest zobowiązana do ponoszenia i nie ponosi nakładów związanych z ochroną środowiska.

Nota 7 Informacja o transakcjach zawartych z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji.

Spółka nie zawierała transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych o:

a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach

b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji

c) inne dane, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Przychody ze sprzedaży do Livechat Inc 42 573 786,63zł
Koszty zakupionych usług
od Livechat Inc		 7
699
360,45 zł
Należności od Livechat Inc 677
463,32
zł
Zobowiązania wobec Livechat Inc 0,00 zł

Nota 7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy.

Nie dotyczy.

Nota 8 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji.

Nie występują.

Nota 9 Informacje o przeciętnym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe.

Spółka nie zatrudnia pracowników na umowy o pracę. Współpracuje na stałe z 78 osobami.

Nota 10 Łączna wartość wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących Spółki, w przedsiębiorstwie Spółki i z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.

Nazwisko 01.04.2017
–
30.09.2017		 01.04.2016
–
30.09.2016
Mariusz Ciepły 108
000,00		 108
000,00
Urszula Jarzębowska 72
000,00		 72
000,00
Razem 180.000,00 180.000,00

Członkowie Rady Nadzorczej nie pobierali wynagrodzenia.

Nota 11 Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Spółki, udzielonych przez Spółkę osobom zarządzającym i nadzorującym.

Na dzień 30 września 2017 roku Spółka posiada należności z tytułu zaliczek w wysokości:

-
Mariusz Ciepły		 -
125
776,60,40 zł
-
Urszula Jarzębowska		 -
68
028,22
zł

Nota 12 Informacje o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.

Nie wystąpiły tego typu zdarzenia.

Nota 13 Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie wystąpiły po dniu bilansowym, nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.

Po dniu bilansowym nie wystąpiły istotne zdarzenia, które nie znalazły odzwierciedlenia w sprawozdaniu finansowym.

Nota 14 Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów.

Na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 28 czerwca 2002 roku do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS: 0000120715 została wpisana spółka "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu – poprzednik prawny Emitenta.

W dniu 10 czerwca 2007 r. została podjęta uchwała Zgromadzenia Wspólników "LIVECHAT" Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w sprawie przekształcenia tej spółki w spółkę akcyjną. Uchwała została zaprotokołowana przez notariusza Marka Leśniaka z Kancelarii Notarialnej Leśniak i Kawecka-Pysz Spółka partnerska z siedzibą we Wrocławiu, do repertorium A nr 1324/2007.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy – KRS z dnia 16 października 2007 r. w Krajowym Rejestrze Sądowym zarejestrowane zostało przekształcenie, a tym samym do rejestru przedsiębiorców KRS pod numerem KRS 0000290756 został wpisany Emitent LIVECHAT Software Spółka Akcyjna.

Nota 15 Sprawozdanie finansowe i dane porównywalne, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat/skonsolidowanego bilansu oraz skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego – jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100 %

Nie dotyczy.

Nota 16 Zestawienie i objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami.

Nie dotyczy.

Nota 17 Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

Nie dotyczy.

Nota 18 Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

W okresie obrotowym kończącym się 30 września 2017 roku, nie ujmowano w księgach korekt błędów.

Nota 19 W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez Spółkę działań mających na celu eliminację niepewności.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.

Nota 20 Połączenie jednostek.

W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie Spółki z innym podmiotem gospodarczym.

Skrócone Śródroczne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 września 2017 r. Wszystkie kwoty podano w złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Nota 21 W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych – praw własności – należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie oraz wpływ na wynik finansowy.

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych których udziały / akcje wyceniane są metodą praw własności.

Nota 22 Sporządzanie sprawozdania skonsolidowanego.

Przedstawione sprawozdanie finansowe jest sprawozdaniem jednostkowym LIVECHAT Software SA. Jako podmiot dominujący w Grupie Kapitałowej LIVECHAT Software SA, Spółka sporządziła także sprawozdanie skonsolidowane.

Wrocław, 28 listopada 2017 roku,

Mariusz Ciepły Urszula Jarzębowska Prezes Zarządu Członek Zarządu

THE FASTEST WAY TO REACH CUSTOMERS www.livechatsoftware.pl

More from Quantum Software S.A.

Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
View all filings →