Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

Sign up Log in

Quantum Software S.A. Interim / Quarterly Report 2016

Aug 31, 2016

5784_rns_2016-08-31_75a92829-de21-4998-9254-3e3f8a5b9ee2.pdf

Interim / Quarterly Report

Open in viewer

Opens in your device viewer

{# SEO P0-1: filing HTML is rendered server-side so Googlebot sees the full text without executing JS or following an iframe to a Disallow'd CDN path. The content has already been sanitized through filings.seo.sanitize_filing_html. #}

Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za I półrocze 2016 r.

Kraków, 31 sierpień 2016 r.

Dokument niniejszy zawiera :

I. Wybrane dane finansowe do skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego

  • II. Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe:
  • Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
  • Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
  • Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
  • Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów finansowych
  • Wybrane skonsolidowane informacje objaśniające
  • III. Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe emitenta:
  • Sprawozdanie z sytuacji finansowej
  • Sprawozdanie z całkowitych dochodów
  • Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
  • Sprawozdanie z przepływów finansowych
  • Wybrane informacje objaśniające
  • IV. Sprawozdanie Zarządu z działalności grupy kapitałowej emitenta.
  • V. Oświadczenie Zarządu dotyczące sporządzania sprawozdań finansowych.
  • VI. Oświadczenie Zarządu dotyczące podmiotu uprawnionego do badania

Załączniki:

    1. Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego emitenta.
    1. Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z przeglądu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

I. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro)

w tys. zł w tys. euro
okres od okres od okres od okres od
Sprawozdanie z całkowitych 2016-01-01 do 2015-01-01 do 2016-01-01 do 2015-01-01 do
dochodów 2016-06-30 2015-06-30 2016-06-30 2015-06-30
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i
materiałów		 12 789 12 056 2 920 2 916
Zysk (strata) z działalności
operacyjnej		 743 1 121 170 271
Zysk (strata) brutto 1 061 958 242 232
Zysk (strata) netto 960 842 219 204
w tys. zł w tys. euro
okres od okres od okres od okres od
Sprawozdanie z przepływów
pieniężnych		 2016-01-01 do
2016-06-30		 2015-01-01 do
2015-06-30		 2016-01-01 do
2016-06-30		 2015-01-01 do
2015-06-30
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej		 1 906 1 709 435 413
Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej		 -1 196 -92 -273 -22
Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej		 -251 -165 -57 -40
Przepływy pieniężne netto, razem 459 1 452 105 351
w tys. zł w tys. euro
okres od okres od okres od okres od
Sprawozdanie z sytuacji
finansowej		 2016-01-01 do
2016-06-30		 2015-01-01 do
2015-12-31		 2016-01-01 do
2016-06-30		 2015-01-01 do
2015-12-31
Aktywa, razem 16 889 16 294 3 816 3 824
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania w tym:		 4 648 3 602 1 050 845
Zobowiązania długoterminowe 682 747 154 175
Zobowiązania krótkoterminowe 3 966 2 855 896 670
Kapitał własny 12 241 12 692 2 766 2 978
Kapitał zakładowy 740 740 167 174
Liczba akcji (w szt.) 1 480 757 1 480 757 1 480 757 1 480 757
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 1 480 757 1 480 757 1 480 757 1 480 757
Zysk (strata) na jedną akcję
zwykłą (w zł/ EUR)		 1 1 0 0
Rozwodniony zysk (strata) na
jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)		 1 1 0 0
Wartość księgowa na jedną akcję
(w zł/EUR)		 8 9 2 2
Rozwodniona wartość księgowa
na jedną akcję (w zł/EUR)		 8 9 2 2
Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)		 - - - -

Zasady przeliczania podstawowych pozycji półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na EURO.

Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro w sprawozdaniu z całkowitych dochodów oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:

Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2016 do 30.06.2016 – 4,3805 zł Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2015 do 30.06.2015 – 4,1341 zł

Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania.

I półrocze 2016 – 4,4255 zł 31.12.2015 – 4,2615 zł

średnie kursy wymiany złotego w
stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem
Okres
średni kurs okresu
kurs na ostatni dzień okresu
2016 4,3805 4,4255
2015 4,1341 4,2615

Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro)

w tys. zł w tys. euro
okres od okres od okres od okres od
Sprawozdanie z całkowitych
dochodów		 2016-01-01 do
2016-06-30		 2015-01-01 do
2015-06-30		 2016-01-01 do
2016-06-30		 2015-01-01 do
2015-06-30
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i
materiałów		 651 486 149 118
Zysk (strata) z działalności
operacyjnej		 86 -159 20 -38
Zysk (strata) brutto 88 -160 20 -39
Zysk (strata) netto 150 -137 34 -33
w tys. zł w tys. euro
okres od okres od okres od okres od
Sprawozdanie z przepływów
pieniężnych		 2016-01-01 do
2016-06-30		 2015-01-01 do
2015-06-30		 2016-01-01 do
2016-06-30		 2015-01-01 do
2015-06-30
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej		 205 138 47 33
Przepływy pieniężne netto z
działalności inwestycyjnej		 -199 1 -45 0
Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej		 - - - -
Przepływy pieniężne netto, razem 6 139 1 34
w tys. zł w tys. euro
okres od okres od okres od okres od
Sprawozdanie z sytuacji
finansowej		 2016-01-01 do
2016-06-30		 2015-01-01 do
2015-12-31		 2016-01-01 do
2016-06-30		 2015-01-01 do
2015-12-31
Aktywa, razem 10 760 10 342 2 431 2 427
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania w tym:		 525 257 119 60
Zobowiązania długoterminowe 1 - 0 -
Zobowiązania krótkoterminowe 524 257 118 60
Kapitał własny 10 235 10 085 2 313 2 367
Kapitał zakładowy 740 740 167 174
Liczba akcji (w szt.) 1 480 757 1 480 757 1 480 757 1 480 757
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 1 480 757 1 480 757 1 480 757 1 480 757
Zysk (strata) na jedną akcję
zwykłą (w zł/ EUR)		 0,10 -0,09 0,02 -0,02
Rozwodniony zysk (strata) na
jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)		 0,10 -0,09 0,02 -0,02
Wartość księgowa na jedną akcję
(w zł/EUR)		 6,91 6,81 1,56 1,60
Rozwodniona wartość księgowa
na jedną akcję (w zł/EUR)		 6,91 6,81 1,56 1,60
Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)		 - - - -

Zasady przeliczania podstawowych pozycji półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego na EURO.

Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro z całkowitych dochodów oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych wykorzystano średnią arytmetyczną wyliczoną na podstawie średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:

Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2016 do 30.06.2016 –4,3805 zł Średnia arytmetyczna w okresie od 01.01.2015 do 30.06.2015 – 4,1341 zł

Do przeliczenia wybranych danych finansowych na Euro w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wykorzystano średni kurs NBP obowiązującego na dzień sporządzania sprawozdania.

I półrocze 2016– 4,4255 zł 31.12.2015 – 4,2615 zł

średnie kursy wymiany złotego w
stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem
Okres
średni kurs okresu
kurs na ostatni dzień okresu
2016 4,3805 4,4255
2015 4,1341 4,2615

II. Półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
AKTYWA Nota 2016-06-30 2015-12-31
Aktywa trwałe 2 517 2 679
Rzeczowe aktywa trwałe 1 1 625 1 520
Nieruchomości inwestycyjne - -
Aktywa biologiczne - -
Wartość firmy jednostek podporządkowanych - -
Wartości niematerialne 2 529 845
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw
własności		 3 19 20
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - -
Pożyczki udzielone 4 - -
Pozostałe aktywa finansowe - -
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 344 292
Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe 5 - 2
Aktywa obrotowe 14 372 13 615
Zapasy 6 667 126
Należności z tytułu dostaw, robót i usług 7 4 865 4 016
Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe 5 1 268 2 547
Należności z tytułu podatku dochodowego - -
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik
finansowy		 - -
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - -
Pożyczki udzielone 4 724 546
Pozostałe aktywa finansowe - -
Walutowe kontrakty terminowe - -
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 8 6 848 6 380
Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży - -
AKTYWA RAZEM 16 889 16 294
PASYWA
Kapitał własny 12 241 12 692
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy / udziałowców jednostki
dominującej		 12 350 12 672
Kapitał podstawowy 9 740 740
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 11 11 217 9 677
Akcje własne 10 -1 082 -102
Kapitały rezerwowe i zapasowe 11 186 51
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny 11 - -
Kwoty ujęte bezpośrednio w kapitale związane z aktywami 11 - -
klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży
Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę 11 -87 66
Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej - -
Zysk/strata z lat ubiegłych 338 777
Zysk/strata z roku bieżącego 1 038 1 463
Udziały niedające kontroli -109 20
ZOBOWIĄZANIA 4 648 3 602
Zobowiązania długoterminowe 682 747
Rezerwy 12 229 230
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 235 273
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki 13 115 151
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 14 103 93
Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe 16 - -
Zobowiązania krótkoterminowe 3 966 2 855
Rezerwy 12 6 6
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki 13 - -
Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i
pożyczek		 13 - -
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe 14 190 134
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług 15 2 460 1 864
Krótkoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe 16 1 213 810
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 97 41
Walutowe kontrakty terminowe - -
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako
przeznaczone do sprzedaży		 - -
PASYWA RAZEM 16 889 16 294
Skonsolidowane sprawozdanie
z całkowitych dochodów
(wariant kalkulacyjny)		 Nota 2016-06-30 2015-06-30
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 17 12 789 12 056
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 18 9 017 7 920
Zmiana stanu produktu – dotacja otrzymana na wnip i środki trwałe - -
Zysk/strata brutto ze sprzedaży 3 772 4 136
Koszty sprzedaży 18 1 067 977
Koszty ogólnego zarządu 18 1 898 2 043
Zysk/strata ze sprzedaży 807 1 116
Pozostałe przychody operacyjne 19 21 17
Pozostałe koszty operacyjne 19 85 12
Zysk/strata z działalności operacyjnej 743 1 121
Przychody finansowe 20 366 49
Koszty finansowe 20 47 211
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych -1 -1
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej - -
Zysk/strata brutto 1 061 958
Podatek dochodowy 101 116
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej 960 842
Działalność zaniechana - -
Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej - -
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy 960 842
Zysk/ strata netto przypadający/a na: 960 842
Akcjonariuszy jednostki dominującej 1 038 847
Udziały niedające kontroli -78 -5
Pozostałe dochody całkowite -154 -29
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych - -
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży
odnoszone na kapitał własny		 - -
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych
(część efektywna)		 - -
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą -154 -29
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w
pozostałych dochodach całkowitych		 - -
Przejęcie kapitałów od udziałów niedających kontroli - -
Dochody całkowite razem 806 813
Dochody całkowite przypadające na: 806 813
Akcjonariuszy jednostki dominującej 872 818
Udziały niedające kontroli -66 -5
Zysk / strata na jedną akcję w zł: - -
Z działalności kontynuowanej 21 - -
Podstawowy 21 1 1
Rozwodniony 21 1 1
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej 21 - -
Podstawowy 21 1 1
Rozwodniony 21 1 1
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
30 czerwiec 2016 Kapitał
podstawowy		 Nadwyżka ze
sprzedaży
akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej		 Akcje
własne		 Kapitały
rezerwowe
i zapasowe		 Kapitał
rezerwowy
z
aktualizacji
wyceny		 Kwoty ujęte
bezp. w kapitale
związane z
aktywami
klasyfikowanymi
jako
przeznaczone do
sprzedaży		 Różnice
kursowe
wynikające z
przeliczenia
na walutę		 Zysk/strata
ze
sprzedaży
jednostki
zależnej		 Zysk/strata
z lat
ubiegłych i
roku
bieżącego		 Razem Udziały
niedające
kontroli		 Kapitał
własny
ogółem
Saldo na początek
okresu przed
przekształceniem		 740 9 677 -102 51 - - 66 - 2 240 12 672 20 12 692
Zmiany zasad
polityki
rachunkowości		 - - - - - - - - - - - -
Korekty błędów
podstawowych		 - - - - - - - - - - - -
Saldo na początek
okresu po korektach
(po przekształceniu)		 740 9 677 -102 51 - - 66 - 2 240 12 672 20 12 692
Dochody całkowite
razem		 - - - - - - -153 - 1 038 885 -78 807
Zyski/ straty z tytułu
aktualizacji wyceny
rzeczowych aktywów
trwałych		 - - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do
sprzedaży
odnoszone na kapitał
własny		 - - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty
dotyczące
zabezpieczenia		 - - - - - - - - - - - -
przepływów
środków pieniężnych
(część efektywna)
Różnice kursowe z
wyceny jednostek
działających za
granicą		 - - - - - - -153 - - -153 - -153
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych
dochodach
całkowitych		 - - - - - - - - - - - -
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte
bezpośrednio w
kapitale własnym		 - - - - - - - - - - - -
Zysk/ strata za okres
01.01.2016
-
30.06.2016 r.		 - - - - - - - - 1 038 1 038 -78 960
Pozostałe zmiany w
kapitale własnym		 - 1 540 -980 135 - - - - -1 902 -1 207 -51 -1 258
Emisja kapitału
akcyjnego		 - - - - - - - - - - - -
Dywidendy - - - - - - - - - - - -
Podział wyniku
finansowego		 - 1
540		 - 47 - - - - -1 820 -233 33 -200
Nabycie akcji
własnych		 - - -980 - - - - - - -980 - -980
Sprzedaż akcji
własnych		 - - - - - - - - - - - -
Przeniesienie
kapitału
rezerwowego na
podstawowy		 - - - - - - - - - - - -
Kapitał zapasowy - - - 88 - - - - -82 6 -84 -78
Zysk/strata ze - - - - - - - - - - - -
sprzedaży jednostki
zależnej
Saldo na koniec
okresu		 740 11 217 -1 082 186 - - -87 - -1 376 12 350 -109 12 241
za okres Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
30 czerwiec 2015 Kapitał
podstawowy		 Nadwyżka ze
sprzedaży
akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej		 Akcje
własne		 Kapitały
rezerwowe
i zapasowe		 Kapitał
rezerwowy
z
aktualizacji
wyceny		 Kwoty ujęte
bezp. w kapitale
związane z
aktywami
klasyfikowanymi
jako
przeznaczone do
sprzedaży		 Różnice
kursowe
wynikające z
przeliczenia
na walutę		 Zysk/strata
ze
sprzedaży
jednostki
zależnej		 Zysk/strata
z lat
ubiegłych i
roku
bieżącego		 Razem Udziały
niedające
kontroli		 Kapitał
własny
ogółem
Saldo na początek
okresu przed
przekształceniem		 740 10 466 -102 818 - - -70 - 309 12 161 41 12 202
Zmiany zasad
polityki
rachunkowości		 - - - - - - - - - - - -
Korekty błędów
podstawowych		 - - - - - - - - - - - -
Saldo na początek
okresu po korektach
(po przekształceniu)		 740 10 466 -102 818 - - -70 - 309 12 161 41 12 202
Dochody całkowite
razem		 - - - - - - -29 - 847 818 -5 813
Zyski/ straty z tytułu
aktualizacji wyceny
rzeczowych aktywów
trwałych		 - - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do
sprzedaży
odnoszone na kapitał
własny		 - - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty - - - - - - - - - - - -
dotyczące
zabezpieczenia
przepływów
środków pieniężnych
(część efektywna)
Różnice kursowe z
wyceny jednostek
działających za
granicą		 - - - - - - -29 - - -29 -10 -39
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych
dochodach
całkowitych		 - - - - - - - - - - - -
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte
bezpośrednio w
kapitale własnym		 - - - - - - - - - - - -
Zysk/ strata za rok
obrotowy		 - - - - - - - - 847 847 5 852
Pozostałe zmiany w
kapitale własnym		 - -
1
676		 - 44 - - - - 847 -785 -
6		 -791
Emisja kapitału
akcyjnego		 - - - 17 - - - - - 17 10 27
Dywidendy - - - - - - - - - - - -
Podział wyniku
finansowego		 - -
1
676		 - - - - - - 1 676 - - -
Nabycie akcji
własnych		 - - - - - - - - - - - -
Sprzedaż akcji
własnych		 - - - - - - - - - - - -
Przeniesienie
kapitału
rezerwowego na
podstawowy		 - - - 27 - - - - - 27 -27 -
Kapitał zapasowy - - - - - - - - -829 -829 11 -818
Udziały niedające
kontroli		 - - - - - - - - - - - -
Saldo na koniec
okresu		 740 8 790 -102 862 - - -99 - 2 003 12 194 30 12 224
za okres Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 grudnia 2015 Kapitał
podstawowy		 Nadwyżka ze
sprzedaży
akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej		 Akcje
własne		 Kapitały
rezerwowe
i zapasowe		 Kapitał
rezerwowy
z
aktualizacji
wyceny		 Kwoty ujęte
bezp. w kapitale
związane z
aktywami
klasyfikowanymi
jako
przeznaczone do
sprzedaży		 Różnice
kursowe
wynikające z
przeliczenia
na walutę		 Zysk/strata
ze
sprzedaży
jednostki
zależnej		 Zysk/strata
z lat
ubiegłych i
roku
bieżącego		 Razem Udziały
niedające
kontroli		 Kapitał
własny
ogółem
Saldo na początek
okresu przed
przekształceniem		 740 10 466 -102 818 - - -70 - 309 12 161 41 12 202
Zmiany zasad
polityki
rachunkowości		 - - - - - - - - - - - -
Korekty błędów
podstawowych		 - - - - - - - - - - - -
Saldo na początek
okresu po korektach
(po przekształceniu)		 740 10 466 -102 818 - - -70 - 309 12 161 41 12 202
Dochody całkowite
razem		 - - - -3 - - 136 - 1 463 1 596 39 1 635
Zyski/ straty z tytułu
aktualizacji wyceny
rzeczowych aktywów
trwałych		 - - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do
sprzedaży
odnoszone na kapitał
własny		 - - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty
dotyczące
zabezpieczenia
przepływów
środków pieniężnych
(część efektywna)		 - - - - - - - - - - - -
Różnice kursowe z
wyceny jednostek
działających za
granicą		 - - - -
3		 - - 136 - - 133 3 136
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych
dochodach
całkowitych		 - - - - - - - - - - - -
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte
bezpośrednio w
kapitale własnym		 - - - - - - - - - - - -
Zysk/ strata za rok
obrotowy		 - - - - - - - - 1 463 1 463 36 1 499
Pozostałe zmiany w
kapitale własnym		 - -789 - -764 - - - - 468 -1 085 -60 -1 145
Emisja kapitału
akcyjnego		 - - - 16 - - - - - 16 10 26
Dywidendy - - - - - - - - - - - -
Podział wyniku
finansowego		 - -1 676 - 284 - - - - 1 392 - - -
Nabycie akcji
własnych		 - - - - - - - - - - - -
Sprzedaż akcji
własnych		 - - - - - - - - - - - -
Przeniesienie
kapitału
rezerwowego na
podstawowy		 - - - - - - - - - - - -
Przeniesienie
kapitału
rezerwowego na
zapasowy		 - 887 - -887 - - - - - - - -
Kapitał zapasowy - - - -177 - - - - -924 -1 101 -70 -1 171
Zysk/strata ze
sprzedaży jednostki
zależnej		 - - - - - - - - - - - -
Saldo na koniec
okresu		 740 9 677 -102 51 - - 66 - 2 240 12 672 20 12 692
Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów
Pieniężnych (metoda pośrednia)		 Nota 2016-06-30 2015-06-30
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/ strata brutto 1 061 958
Korekty o pozycje: 845 751
Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i
wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności		 1 1
Udziały nie dające kontroli - -
Amortyzacja 531 738
Utrata wartości firmy - -
Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych -255 478
Koszty i przychody z tytułu odsetek -78 -25
Przychody z tytułu dywidend - -
Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej 74 -496
Zmiana stanu rezerw - -
Zmiana stanu zapasów -538 -102
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych 484 921
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych 730 -616
Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy -109 -229
Inne korekty 5 81
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej 1 906 1 709
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych 22 37
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych - -
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych - -
Wpływy z tytułu odsetek 70 76
Wpływy z tytułu dywidend - -
Spłaty udzielonych pożyczek 381 178
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości
niematerialnych		 234 169
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych 980 -
Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych - -
Udzielone pożyczki 455 214
Inne - -
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej -1 196 -92
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek - -
Wpływy netto z emisji akcji 16 -
Wpływy netto z emisji obligacji, weksli, bonów - -
Spłata kredytów i pożyczek 152 -
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 111 134
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki - -
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym
udziały niedające kontroli		 - -
Nabycie akcji własnych - -
Zapłacone odsetki 4 31
Inne - -
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej -251 -165
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i
ekwiwalentów środków pieniężnych		 459 1 452
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w
rachunku bieżącym na początek okresu		 6 380 4 802
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków
pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w
rachunku bieżącym		 9 -71
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w
rachunku bieżącym na koniec okresu		 6 848 6 183

Wybrane skonsolidowane informacje objaśniające

- Informacja dodatkowa o przyjętych znaczących zasadach (polityce) rachunkowości:

1. Informacje ogólne

Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS 0000136768; PKD 62.01Z. Działalność w zakresie oprogramowania. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność holdingowa.

Rokiem obrotowym spółek Grupy jest rok kalendarzowy.

2. Zatwierdzenie sprawozdania finansowania

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało przyjęte i zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 31 sierpnia 2016 roku.

3 .Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego

Poniżej zostały opisane zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu niniejszego Skróconego Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach.

Niniejsze Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy ("Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe") zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ("MSR") 34 – Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa ("MSR 34") oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.

Dane uwzględnione w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z zachowaniem zasady istotności. Skrócone Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I półrocze 2016 roku sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej.

Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za I półrocze 2016 oraz porównywalne dane finansowe na dzień 31.12.2015 roku oraz na dzień 30.06.2015 roku.

Śródroczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za I półrocze 2016 roku sporządzone zostało w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy.

Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Emitent nie dokonywał żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Emitent sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.

Zasady rachunkowości

Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych, o ile nie zaznaczono inaczej na podstawie zapisów dokonanych w księgach rachunkowych Spółki, prowadzonych zgodnie z podstawowymi zasadami rachunkowości:

  • 1) rzetelność,
  • 2) prawidłowość,
  • 3) ciągłość,
  • 4) kompletność,
  • 5) porównywalność,
  • 6) współmierność przychodów i kosztów,
  • 7) niezmienność zasad rachunkowości,

Wartości niematerialne i prawne, Rzeczowe aktywa trwałe

Metody wyceny wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych - wartości niematerialne i rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:

  • 1) Wartości niematerialne i prawne ujmowane są w ewidencji według cen nabycia z uwzględnieniem ich umorzenia. Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych metodą liniową, przyjęto następujące okresy umorzenia (okresy użytkowania):
  • a) oprogramowanie komputerowe 2 lata
  • b) licencje 2 lata
  • c) prawa autorskie 2 lata
  • d) koszty zakończonych prac rozwojowych 5 lat,
  • e) spółka nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.
  • 2) Środki trwałe zostały wycenione według cen nabycia lub kosztu wytworzenia po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne proporcjonalnie do okresów ich używania. Środki trwałe amortyzuje się przez okres ekonomicznej użyteczności danego środka trwałego. Do środków trwałych, mimo używania dłużej niż jeden rok, nie są zaliczane przedmioty o niskiej jednostkowej wartości początkowej do 3 500,00 zł, z wyjątkiem środków zaliczanych do grupy 4 (maszyny i urządzenia). Zakup tych przedmiotów księgowany jest jednorazowo w koszty działalności - w miesiącu nabycia albo w miesiącu następnym. Przedmioty te nie są również objęte ewidencją bilansową. Samochody amortyzowane są metodą liniową przez 5 lat od wartości początkowej pomniejszonej o wartość końcową w wysokości 20% wartości początkowej. Wszystkie urządzenia zaliczane do grupy 4 niezależnie od wartości początkowej są amortyzowane metodą liniową wg stawek indywidualnych ustalonych zgodnie z przewidywanym okresem użytkowania, a mianowicie:
  • a) komputery stacjonarne 4 lata,
  • b) laptopy 3 lata,
  • c) serwery, drukarki, projektory, ups, routery, switch, przełączniki, sieci komputerowe – 5 lat,
  • d) baterie do ups 2 lata.

Spółka corocznie weryfikuje przyjęte okresy użytkowania dla wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych.

Instrumenty finansowe

Metody wyceny instrumentów finansowych - instrumenty finansowe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:

Należności na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty. W celu urealnienia wartości należności są one pomniejszone o odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych. Należności w walutach obcych są wycenione na dzień bilansowy według średniego kursu NBP, a różnice kursowe są odnoszone na przychody bądź koszty finansowe.

Udziały wyceniane są według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

Aktywa finansowe wyceniane są według ceny nabycia lub wartości rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa.

Aktywa pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych oraz naliczone memoriałowo odsetki od aktywów finansowych wycenione są w wartości nominalnej, natomiast środki pieniężne w walutach obcych według kursu kupna i sprzedaży banku, a przy wycenie bilansowej według średniego kursu NBP.

Zobowiązania na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymagalnej zapłaty. Zobowiązania w walutach obcych wycenia się po średnim kursie NBP.

Podstawowe rodzaje instrumentów finansowych:

  • klasyczne instrumenty finansowe - należności i zobowiązania handlowe - wyceniane są według ceny nabycia (na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a) z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości i nieściągalności (na podst. par. 58 MSR 39),

  • środki pieniężne - wyceniane według nabycia - na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a,

  • pożyczki, kredyty, leasing - wycena jest wymagana według zamortyzowanego kosztu, jednakże w opinii Zarządu, spółka prezentuje te pozycje w cenie nabycia (w kwocie wymagalnej zapłaty), ponieważ taka wycena nie wpływa na sytuację finansową jednostki.

Inwestycje

Spółka zalicza swoje inwestycje do następujących kategorii:

1) udziały w jednostkach zależnych.

Udziały w jednostkach zależnych obejmują udziały w spółkach objętych konsolidacją. Udziały w jednostkach zależnych wycenia się w cenie nabycia skorygowanej o odpisy z tytułu utraty wartości. Odpisy z tytułu utraty wartości udziałów w jednostkach zależnych wykazuje się w sprawozdaniu z całkowitych dochodów jako koszty finansowe.

Odpisy aktualizujące aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz aktywa finansowe są weryfikowane pod kątem utraty wartości w przypadkach zdarzeń i zmian mogących powodować obniżenie ich wartości.

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości są odnoszone w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych w okresach, w których taki odpis powstaje.

Zapasy

Zapasy obejmują towary, które są wyceniane na dzień bilansowy w cenie nabycia z zachowaniem zasad ostrożnej wyceny po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące.

Należności handlowe oraz pozostałe należności

Należności handlowe są ujmowane w kwocie wymaganej do zapłaty po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące na należności wątpliwe. Szacowanie odpisów następuje na podstawie wyników ściągalności należności, gdy uzyskanie pełnej kwoty należności przestaje być prawdopodobne.

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne w bilansie obejmują środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych.

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

Spółka tworzy rezerwy na świadczenia pracownicze. Rezerwy wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy w wiarygodnie uzasadnionej oszacowanej wartości. Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują odprawy emerytalne. Spółka tworzy na dzień bilansowy rezerwę na bieżącą wartość odpraw emerytalnych, do których pracownicy nabyli prawo do tego dnia, z podziałem na krótkoterminowe i długoterminowe, metodą aktuarialną. Rezerwa ta obciąża pozostałe koszty operacyjne. Rezerwy rozwiązuje się na koniec każdego okresu sprawozdawczego wartością zrealizowanych wypłat w korespondencji ze zobowiązaniami.

Rezerwy

Spółka tworzy rezerwy w przypadku, gdy na skutek zdarzeń gospodarczych powstają pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można oszacować w sposób wiarygodny.

Rozliczenia międzyokresowe

W celu zachowania współmierności przychodów i kosztów Spółka tworzy rozliczenia międzyokresowe. Dotyczą one zarówno kosztów, jak i przychodów.

Spółka prowadzi rozliczenia międzyokresowe (czynne) – są to koszty przypadające na przyszły okres sprawozdawczy.

Spółka prowadzi rozliczenia międzyokresowe (bierne) – jest to wysokość zobowiązań przypadających na bieżący okres wynikający ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki.

Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują w szczególności równowartość zafakturowanych świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach.

Przychody ze sprzedaży produktów i usług oraz materiałów i towarów

Przychody netto ze sprzedaży obejmują powstałe w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomiczne w wyniku działalności gospodarczej jednostki, w wiarygodnie określonej wartości, skutkującymi zwiększeniem kapitału własnego poprzez zwiększenie wartości aktywów lub zmniejszenie wartości zobowiązań w inny sposób niż wniesienie środków przez udziałowców. W szczególności są to przychody ze sprzedaży produktów, w tym usług, oraz ze sprzedaży towarów i materiałów.

Do przychodów zalicza się kwoty należne za sprzedane produkty oraz usługi działalności podstawowej i pomocniczej oraz za sprzedane materiały i towary ustalone w oparciu o cenę netto, po skorygowaniu o udzielone rabaty i upusty.

Korekty przychodów ze sprzedaży zaliczane są do okresu, w którym zostały dokonane.

Pozostałe przychody operacyjne

Pozostałe przychody operacyjne są to przychody związane z działalnością operacyjną jednostki. Zaliczane są:

  • 1) zysk na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
  • 2) zysk z likwidacji środków trwałych,
  • 3) otrzymane odszkodowania,
  • 4) rozwiązania rezerw, które obciążały koszty operacyjne w momencie tworzenia
  • 5) odpisane, przedawnione i umorzone zobowiązania.

Przychody finansowe

Przychody z tytułu odsetek naliczonych kontrahentom, rozpoznawanych w momencie zapłaty przez kontrahenta.

Przychody z tytułu odsetek środków pieniężnych na rachunkach bankowych rozpoznawanych w dacie uznania rachunku przez bank.

Koszty działalności

Całość poniesionych w okresie sprawozdawczym kosztów sprzedaży, marketingu, administracji i zarządzania. Wartość sprzedanych w okresie sprawozdawczym towarów i materiałów w cenie zakupu.

Pozostałe koszty operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne są to koszty związane z działalnością operacyjną jednostki. Zaliczane są:

  • 1) strata na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
  • 2) zapłacone kary i odszkodowania,
  • 3) tworzone rezerwy,
  • 4) koszty opłat sądowych.

Koszty finansowe

Koszty z tytułu zapłaconych odsetek są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione.

Podatek dochodowy

Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się:

  • 1) podatek dochodowy CIT,
  • 2) podatek odroczony.

Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) w związku z wyłączeniem przychodów i kosztów, które nie podlegają opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe wyniku wyliczane są w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku podatkowym.

Odroczony podatek dochodowy

Spółka tworzy rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmuje się, jeżeli jest prawdopodobne, że w przyszłości zostanie osiągnięty dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie różnic przejściowych. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego rozpoznaje się również dla strat podatkowych możliwych do odliczenia w następnych latach, jednak tylko wówczas, gdy istnieje prawdopodobieństwo, że w przyszłości osiągnięty zostanie dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie tych strat podatkowych. Spółka nie tworzy aktywów z tytułu podatku dochodowego jeżeli istnieje wątpliwość co do realności ich wykorzystania w następnych okresach.

Zysk na jedna akcję

Zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych.

Transakcje w walutach obcych

Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze powodujące zobowiązania i należności ujmuje się w księgach rachunkowych według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych należności i zobowiązania wycenia się według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.

Różnice kursowe, dotyczące rozrachunków wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań zalicza się do kosztów lub przychodów finansowych.

Leasing

Rzeczowe aktywa trwałe używane na podstawie umów leasingu finansowego, które przenoszą na Spółkę wszystkie korzyści i ryzyka związane z ich posiadaniem są wykazywane w bilansie Spółki według wartości bieżącej minimalnych przyszłych płatności leasingowych. Opłaty leasingowe są rozdzielane na zmniejszenie niespłaconego salda zobowiązania i koszty finansowe, księgowane bezpośrednio w ciężar wyniku finansowego.

Informacja dodatkowa – wybrane informacje objaśniające

Nota nr 1 – Rzeczowe aktywa trwałe

NA DZIEŃ 30 CZERWIEC 2016
RZECZOWE AKTYWA
TRWAŁE		 Grunty i
prawo
wieczystego
użytkowania
gruntów		 Budynki i
budowle		 Maszyny i
urządzenia		 Środki
transportu		 Pozostałe Razem
Wartość brutto na
początek okresu		 - 2 1 113 1 587 40 2 742
Zwiększenia - 78 145 159 - 382
nabycie - 78 145 159 - 382
nabycie w ramach
połączeń jednostek
gospodarczych		 - - - - - -
z tytułu
przeszacowania
wartości		 - - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - - -
inne - - - - - -
Zmniejszenia - - - 19 - 19
zbycie - - - 19 - 19
z tytułu
przeszacowania
wartości		 - - - - - -
z tytułu
przekwalifikowania do
aktywów trwałych
przeznaczonych do
sprzedaży		 - - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - - -
inne - - - - - -
Przypisane do działalności
zaniechanej		 - - - - - -
Przemieszczenia
wewnętrzne(+/-)		 - - - - - -
Wartość brutto na koniec
okresu		 - 80 1 258 1 727 40 3 105
Wartość umorzenia na
początek okresu		 - 2 576 612 32 1 222
amortyzacja za okres - 2 137 144 - 283
inne zwiększenia - - - - - -
inne zwiększenia
(nabycie w ramach
połączeń jednostek
gospodarczych)		 - - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - - -
zmniejszenia - - - 15 - 15
Wartość umorzenia na
koniec okresu		 - 4 713 741 32 1 490
Odpis aktualizujący z
tytułu utraty wartości na
początek okresu		 - - - - - -
Ujęcie w okresie odpisu
aktualizującego z tytułu
utraty wartości		 - - - - - -
Odwrócenie w okresie
odpisu aktualizującego z
tytułu utraty wartości		 - - - - - -
Wartość uwzględniająca
umorzenie i odpis z tytułu
utraty wartości na koniec
okresu		 - 4 713 741 32 1 490
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z tytułu
przeliczenia		 - - - 10 - 10
Wartość netto na koniec
okresu		 - 76 545 996 8 1 625
NA DZIEŃ 31 GRUDZIEŃ 2015
RZECZOWE AKTYWA
TRWAŁE		 Grunty i
prawo
wieczystego
użytkowania
gruntów		 Budynki i
budowle		 Maszyny i
urządzenia		 Środki
transportu		 Pozostałe Razem
Wartość brutto na
początek okresu		 - 2 871 1 400 38 2 311
Zwiększenia - - 242 240 2 484
nabycie - - 242 240 2 484
nabycie w ramach
połączeń jednostek
gospodarczych		 - - - - - -
z tytułu
przeszacowania
wartości		 - - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - - -
inne - - - - - -
Zmniejszenia - - - 42 - 42
zbycie - - - 42 - 42
z tytułu
przeszacowania
wartości		 - - - - - -
z tytułu
przekwalifikowania do
aktywów trwałych		 - - - - - -
przeznaczonych do
sprzedaży
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - - -
inne - - - - - -
Przypisane do działalności
zaniechanej		 - - - - - -
Przemieszczenia
wewnętrzne(+/-)		 - - - - - -
Wartość brutto na koniec
okresu		 - 2 1 113 1 598 40 2 753
Wartość umorzenia na
początek okresu		 - 2 294 337 23 656
amortyzacja za okres - - 282 285 9 576
inne zwiększenia - - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - - -
zmniejszenia - - - 10 - 10
Wartość umorzenia na
koniec okresu		 - 2 576 612 32 1 222
Odpis aktualizujący z
tytułu utraty wartości na
początek okresu		 - - - - - -
Ujęcie w okresie odpisu
aktualizującego z tytułu
utraty wartości		 - - - - - -
Odwrócenie w okresie
odpisu aktualizującego z
tytułu utraty wartości		 - - - - - -
Wartość uwzględniająca
umorzenie i odpis z tytułu
utraty wartości na koniec
okresu		 - 2 576 612 32 1 222
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z tytułu
przeliczenia		 - - - -11 - -11

Grupa posiada samochody zaliczone do rzeczowych aktywów trwałych będące przedmiotem leasingu o wartości netto na dzień 31 grudnia 2015 roku wynoszącej 444.820,49 zł, zaś na dzień 30 czerwca 2016 roku wynoszącej 444.820,49 zł.

Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe w toku budowy uwzględnione w wartości bilansowej na dzień 31 grudnia 2015 roku wynoszą 0,00 zł, zaś na dzień 30 czerwca 2016 roku również wynoszą 0,00 zł.

Nota nr 2 – Wartości niematerialne

NA DZIEŃ 30 CZERWIEC 2016
WARTOŚCI
NIEMATERIALNE		 Wytworzone Nabyte wartości niematerialne
we własnym
zakresie prace
rozwojowe		 Patenty,
znaki
firmowe		 Licencje Pozostałe Razem
Wartość brutto na
początek okresu		 1 451 - 1 937 - 3 388
Zwiększenia - - 23 - 23
Nabycie - - 23 - 23
prace rozwojowe
prowadzone we
własnym zakresie		 - - - - -
nabycie w ramach
połączeń jednostek
gospodarczych		 - - - - -
z tytułu przeszacowania
wartości		 - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - -
inne - - - - -
Zmniejszenia 788 - - - 788
wycofanie z użycia 788 - - - 788
likwidacja - - - - -
zbycie - - - - -
z tytułu przeszacowania
wartości		 - - - - -
z tytułu
przekwalifikowania do
aktywów trwałych
przeznaczonych do
sprzedaży		 - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - -
inne - - - - -
Wartość brutto na koniec
okresu		 663 - 1 960 - 2 623
Wartość umorzenia na
początek okresu		 975 - 1 568 - 2 543
amortyzacja za okres 183 - 64 - 247
inne zwiększenia
nabycie w ramach
połączeń jednostek
gospodarczych		 - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - -
zmniejszenia 696 - - - 696
Wartość umorzenia na
koniec okresu		 462 - 1 632 - 2 094
Odpis aktualizujący z
tytułu utraty wartości na
początek okresu		 - - - - -
Ujęcie w okresie odpisu
aktualizującego z tytułu
utraty wartości		 - - - - -
Odwrócenie w okresie
odpisu aktualizującego z
tytułu utraty wartości		 - - - - -
Wartość uwzględniająca
umorzenie i odpis z tytułu
utraty wartości na koniec
okresu		 462 - 1 632 - 2 094
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z tytułu
przeliczenia		 - - - - -
Wartość netto na koniec
okresu		 201 - 328 - 529
NA DZIEŃ 31 GRUDZIEŃ 2015
WARTOŚCI
NIEMATERIALNE		 Wytworzone
we własnym		 Nabyte wartości niematerialne
zakresie prace
rozwojowe		 Patenty,
znaki
firmowe		 Licencje Pozostałe Razem
Wartość brutto na
początek okresu		 1 451 - 1 914 - 3 365
Zwiększenia - - 23 - 23
nabycie - - 23 - 23
prace rozwojowe
prowadzone we
własnym zakresie		 - - - - -
nabycie w ramach
połączeń jednostek
gospodarczych		 - - - - -
z tytułu przeszacowania
wartości		 - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - -
inne - - - - -
Zmniejszenia - - - - -
wycofanie z użycia - - - - -
likwidacja - - - - -
zbycie - - - - -
z tytułu przeszacowania
wartości		 - - - - -
z tytułu
przekwalifikowania do
aktywów trwałych
przeznaczonych do
sprzedaży
przeniesienie		 -
-		 -
-		 -
-		 -
-		 -
-
przedsiębiorstwa
inne
Wartość brutto na koniec
okresu		 -
1 451		 -
-		 -
1 937		 -
-		 -
3 388
Wartość umorzenia na
początek okresu		 316 - 1 431 - 1 747
amortyzacja za okres 659 - 137 - 796
inne zwiększenia - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - -
zmniejszenia - - - - -
Wartość umorzenia na
koniec okresu		 975 - 1 568 - 2 543
Odpis aktualizujący z
tytułu utraty wartości na
początek okresu		 - - - - -
Ujęcie w okresie odpisu
aktualizującego z tytułu
utraty wartości		 - - - - -
Odwrócenie w okresie
odpisu aktualizującego z
tytułu utraty wartości		 - - - - -
Wartość uwzględniająca
umorzenie i odpis z tytułu
utraty wartości na koniec
okresu		 975 - 1 568 - 2 543
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z tytułu
przeliczenia		 - - - - -
Wartość netto na koniec
okresu		 476 - 369 - 845

Grupa Kapitałowa nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.

Nota nr 3 –Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych

Skrócone informacje finansowe w jednostkach wycenianych metodą praw własności, nieskorygowane o udział Grupy.

Nazwa jednostki: EQ System East sp. z o.o. 2016-06-30 2015-12-31
Udział w bilansie jednostki stowarzyszonej 44,86% 48%
Aktywa trwałe (długoterminowe) - -
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) 48 47
Zobowiązania długoterminowe - -
Zobowiązania krótkoterminowe 4 2
Aktywa netto 44 45
Udział w przychodach i wyniku finansowym jednostki stowarzyszonej - -
Przychody - -
Zysk/strata -1 -2
Wartość bilansowa inwestycji w jednostkę stowarzyszoną 19 20

Nota nr 4 – Pożyczki udzielone

POŻYCZKI UDZIELONE
Długoterminowe Kwota Oprocentowa Termin Stan na dzień Naliczone odsetki za okres od
początku roku obrotowego do
dnia		 Zabezpieczenie
pożyczki nie spłaty 2016-06-30 2015-12-31 2016-06-30 2015-06-30
Pożyczki udzielone
podmiotom
pozostałym
jednostki pozostałe - - - - - - - -
Pracownicy 16 Stałe (7%) - - - - 1 Brak zabezpieczenia
Marek Jędra –
członek
Zarządu Spółki
dominującej		 100 Stałe (6%) - - - - 3 Zabezpieczeniem pożyczki są udziały
spółki Quantum Assets Sp. z o.o.
RAZEM: - - - 4
POŻYCZKI UDZIELONE
Krótkoterminowe Kwota
Oprocentowa
pożyczki
nie		 Termin Stan na dzień Naliczone odsetki za okres od
początku roku obrotowego do
dnia		 Zabezpieczenie
spłaty 2016-06-30 2015-12-31 2016-06-30 2015-06-30
Pożyczki udzielone
podmiotom
pozostałym
jednostki pozostałe 486 Stałe (7-10%)
lub zmienne		 - 624 427 29 20 Na pożyczce dla jednego z
podmiotów jest ustanowione
zabezpieczenie w postaci zastawu na
należności z tytułu dostaw i usług.
Z kolei
na pożyczce dla innego
podmiotu
ustanowiono
zabezpieczenie w postaci weksla in
blanco.
Tomasz Hatala
–
Członek Zarządu spółki
dominującej		 50 Stałe (7%) - 26 50 1 - -
Pracownicy 62 Stałe (7%) - 74 69 2 4 Brak zabezpieczenia
RAZEM: 724 546 32 24

ROK 2016:

  • Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:
  • I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom saldo na dzień 30 czerwca 2016 roku wynosi 0,00 zł.
  • II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom saldo na dzień 30 czerwca 2016 roku wynosi 623 683,24 zł.
  • Pożyczki udzielone pracownikom:
  • I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom saldo na dzień 30 czerwca 2016 roku wynosi 0,00 zł.
  • II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom saldo na dzień 30 czerwca 2015 roku wynosi 73 970,51 zł.
  • Pożyczki udzielone członkowi Zarządu spółki dominującej przez spółkę zależną:
  • I. Krótkoterminowa pożyczka saldo na dzień 30 czerwca 2016 roku wynosi 26 402,68 zł

ROK 2015:

  • Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:
  • I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom saldo na dzień 31 grudnia 2015 roku wynosi 0,00 zł.
  • II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom saldo na dzień 31 grudnia 2015 roku wynosi 426 705,02 zł.
  • Pożyczki udzielone pracownikom:
  • I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom saldo na dzień 31 grudnia 2015 roku wynosi 0,00 zł.
  • II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom saldo na dzień 31 grudnia 2015 roku wynosi 69 296,20 zł.
  • Pożyczki udzielone członkowi Zarządu spółki dominującej przez spółkę zależną:
  • II. Krótkoterminowa pożyczka saldo na dzień 31 grudnia 2015 roku wynosi 50 297,26 zł
POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI I ROLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2016-06-30 2015-12-31
Należności od jednostek zależnych: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Należności od jednostek powiązanych: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -

Nota nr 5 – Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe

Przedpłaty: 356 313
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa 356 313
Pozostałe należności: 684 2 046
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa 684 2 046
Rozliczenia międzyokresowe czynne: 228 190
- część długoterminowa - 2
- część krótkoterminowa 228 188
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu - -
Ujęcie w okresie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości - -
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty
wartości		 - -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu - -
RAZEM 1 268 2 549
Pozostałe należności obejmują:
-
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń		 12 52
-
zapłacone kaucje		 107 88
-
rozrachunki z tytułu wynagrodzeń		 28 25
-
inne rozrachunki z pracownikami		 9 3
-
VAT naliczony do rozliczenia w przyszłych okresach		 84 31
-
VAT należny od faktur korygujących do rozliczenia
w przyszłych okresach 8 -
-
nierozliczone kwoty związane z powstawaniem spółek
zależnych w Ameryce Południowej -
koszty związane
z badaniem rynku i podróżami służbowymi - -
-
nierozliczony podatek zapłacony przez spółki zagraniczne		 79 79
-
rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem
akcji własnych 6 18
-
rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem
akcji Quantum software - 1 531
-
pozostałe rozliczenia z dostawcami		 203 102
-
pozostałe należności		 148 117
RAZEM: 684 2
046
Rozliczenie międzyokresowe obejmują:
-
rozliczenie kontraktów długoterminowych		 2 -
-
rozliczenie kosztów z przełomu okresów		 76 8
-
pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne		 1 74
-
ubezpieczenia majątkowe		 48 61
-
odpis na ZFŚS		 46 -
-
opłacone z góry prenumeraty itp.		 19 17
-
rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami

leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - w ciągu

12 miesięcy 36 28
-
rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami
leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach -
powyżej
12 miesięcy - 2
RAZEM: 228 190

Nota nr 6 - Zapasy

Stan na dzień 2016-06-30
ZAPASY Materiały Produkty w toku Wyroby gotowe Towary Razem
Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia - - - 675 675
Wycena według wartości netto możliwej do
uzyskania		 - - - - -
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na
początek okresu		 - - - 8 8
Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy
ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie		 - - - - -
Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów
ujętych w okresie jako koszt		 - - - - -
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na
koniec okresu		 - - - 8 8
Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie - - - 8 8
Wartość bilansowa zapasów - - - 667 667
Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie
zobowiązań		 - - - 667 667
W tym część długoterminowa - - - 8 8
Stan na dzień 2015-12-31
ZAPASY Materiały Produkty w toku Wyroby gotowe Towary Razem
Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia - - - 134 134
Wycena według wartości netto możliwej do
uzyskania		 - - - - -
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na
początek okresu		 - - - - -
Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy
ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie		 - - - - -
Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów
ujętych w okresie jako koszt		 - - - 8 8
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na
koniec okresu		 - - - 8 8
Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie - - - - -
Wartość bilansowa zapasów - - - 126 126
Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie
zobowiązań		 - - - 134 134
W tym część długoterminowa - - - 8 8

Nota nr 7 – Należności z tytułu dostaw, robót i usług

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USLUG 2016-06-30 2015-12-31
Należności z tytułu dostaw od jednostek powiązanych - -
Należności z tytułu dostaw od jednostek pozostałych 5 167 4 316
Razem 5 167 4 316
Odpisy na należności z tytułu dostaw 302 300
Należności z tytułu dostaw netto 4 865 4 016
ZMIANY ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH 2016-06-30 2015-12-31
Stan na początek okresu 300 300
Zwiększenia 2 3
Zmniejszenia - 3
Stan na koniec okresu 302 300

Nota nr 8 – Struktura wiekowa należności z tytułu dostaw, robót i usług

STRUKTURA
WIEKOWA		 30 CZERWIEC 2016 31 GRUDZIEŃ 2015
NALEŻNOŚCI Z
TYTUŁU DOSTAW,
ROBÓT I USŁUG		 Wartość brutto Odpis aktualizujący Wartość brutto Odpis
aktualizujący
Terminowe 2 674 - 2 533 -
Przeterminowane
do 3 m-cy		 1 847 - 1 194 -
Przeterminowane
od 3 do 6 m-cy		 69 - 38 -
Przeterminowane
powyżej 6 m-cy do
12 m-cy		 116 302 10 300
Przeterminowane
powyżej 1 roku		 461 - 541 -
Razem 5 167 302 4 316 300

Nota nr 9 – Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY 2016-06-30 2015-12-31
Środki pieniężne w banku i w kasie 3 542 2 057
Lokaty krótkoterminowe 3 306 4 323
Inne - -
Razem, w tym: 6 848 6 380
-środki pieniężne w banku i w kasie przypisane działalności
zaniechanej		 - -
-środki pieniężne w banku i w kasie, które nie są dostępne do użytku
przez grupę		 - -

W pierwszej połowie 2016 roku nastąpił wzrost środków pieniężnych o kwotę 467 772,15 zł.

Lokaty terminowe są założone przez spółkę Quantum Qguar sp. z o.o. Zarówno w I połowie 2016 roku, jak i w 2015 roku Spółka lokowała środki pieniężne w formie lokat krótkoterminowych. Lokaty zakładają oprocentowanie stałe. W I półroczu 2016 roku zakładano lokaty o oprocentowaniu mieszczącym się w przedziale od 0,75% do 2,45%, natomiast w 2015 roku oprocentowanie wynosiło od 1% do 2,50%.

Nota nr 10 – Kapitał podstawowy
-------------- -------------------- --
KAPITAŁ PODSTAWOWY Na dzień 2016-06-30
Seria/emisja Rodzaj akcji Rodzaj
uprzywilejowania akcji		 Rodzaj
ograniczenia praw
do akcji		 Liczba akcji Wartość
serii/emisji wg
wartości
nominalnej		 Data rejestracji Prawo do
dywidendy (od
daty)
Seria A Imienne Jest Brak 750.000 375
000,00		 07-03-1997 1997
Seria B Zwykłe na okaziciela Brak Brak 250.000 125
000,00		 02-08-2007 2007
Seria C Zwykłe na okaziciela Brak Brak 470.000 235
000,00		 11-09-2007 2007
Seria D Zwykłe na okaziciela Brak Brak 10 757 5
378,50		 11-05-2011 2011
Liczba akcji razem 1
480
757
740
378,50
Wartość nominalna jednej akcji wynosi 0,50
Akcjonariusze Ilość akcji % kapitału
Minvesta sp. z o.o. 898 400 60,67%
Tomasz Hatala 36 200 2,44%
Bogusław Ożóg 24 603 1,66%
Robert Dykacz 11 832 0,8%
Marek Jędra 8 200 0,55%
Tomasz Polończyk 8 200 0,55%
Tomasz Mnich 3 400 0,23%
Pozostali 489 922 33,08%
Razem 1
480 757		 100%

Dnia 11 lipca 2014 roku doszło do zbycia akcji Quantum software S.A. przez spółkę Quantum Assets sp. z o.o. Akcje nabyła nowoutworzona spółka Minvesta sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, 30-633 ul. Walerego Sławka 3a, w której 100 % udziałów posiada Quantum Assets sp. z o.o.

Nota nr 11 – Liczba akcji składających się na kapitał podstawowy

LICZBA AKCJI SKADAJĄCYCH SIĘ NA KAPITAŁ PODSTAWOWY 2016-06-30 2015-12-31
Akcje zwykłe o wartości nominalnej 0,50 zł 1 480 757 1 480 757
Razem 1 480 757 1 480 757
ZMIANY LICZBY AKCJI 2016-06-30 2015-12-31
Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone
Na początek okresu 1 480 757 1 480 757
Na koniec okresu 1 480 757 1 480 757
Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone
Na początek okresu - -
Na koniec okresu - -
Akcje własne
Na początek okresu 14 930 8 028
Skup akcji własnych na potrzeby programu motywacyjnego - 6 902
Skup akcji przez spółkę zależną Quantum Qguar sp. z o.o. 150 386
Na koniec okresu 165 316 14 930
Akcje
Na początek okresu - -
Na koniec okresu - -
KAPITAŁ PODSTAWOWY 2016-06-30 2015-12-31
Wartość nominalna jednej akcji 0,50 0,50
Wartość kapitału podstawowego 740 740

Nota nr 12 - Akcje własne

AKCJE WŁASNE
Stan na dzień 2016-06-30 Liczba akcji Wartość wg cen
nabycia		 Cel nabycia
14 930 102 Art. 362 par. 1 pkt 8 KSH
150 386 980 Art. 362 par. 1 pkt 5 KSH
RAZEM 165 316 1 082

W latach 2009 - 2014 zostały skupione akcje własne w ilości 14 930 szt. w celu realizacji przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego skierowanego do kadry kierowniczej jednostki.

Upoważnienie dla Zarządu do nabywania akcji własnych udzielone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 18 maja 2009 roku wygasło z dniem 18 maja 2014 roku.

W dniu 25 czerwca 2015 Zwyczajne Walne Zgromadzenie akcjonariuszy spółki Quantum software S.A. w podjęło uchwałę w przedmiocie upoważnienia Zarządu do skupu akcji własnych. Na podstawie tej uchwały w dniach 29 grudnia 2015 r. - 15 stycznia 2016 r. w drodze wezwania na skup akcji własnych spółki Quantum software S.A. spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. nabyła 150.386 akcji własnych Emitenta.

Nota nr 13 – Kapitały rezerwowe, zapasowe i kapitały z aktualizacji wyceny
-------------- --------------------------------------------------------------- --
ZA OKRES 30 CZERWIEC 2016
Nadwyżka ze
sprzedaży
akcji powyżej
ich wartości
nominalnej		 Kapitał
zapasowy		 Kapitał
rezerwowy		 Kapitał
rezerwowy
z tytułu
różnic
kursowych		 Kapitał
rezerwowy z
tytułu
zabezpieczeń
przepływów
pieniężnych		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
rzeczowych
aktywów
trwałych		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
wartości
niemateria
lnych		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
aktywów
finansowych
dostępnych
do sprzedaży		 Różnice
kursowe
wynikające z
przeliczenia
na walutę		 Razem
Saldo na początek
okresu		 9 677 51 - - - - - - 66 9 794
Zmiany zasad (polityki)
rachunkowości		 - - - - - - - - - -
Korekty błędów
podstawowych		 - - - - - - - - - -
Saldo na początek
okresu po korektach
(po przekształceniu)		 9 677 51 - - - - - - 66 9 794
Zyski/ straty z tytułu
aktualizacji wyceny
rzeczowych aktywów
trwałych		 - - - - - - - - - -
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do
sprzedaży odnoszone
na kapitał własny		 - - - - - - - - - -
Zyski/ straty dotyczące
zabezpieczenia
przepływów środków
pieniężnych (część
efektywna)		 - - - - - - - - - -
Nadwyżka z tytułu
emisji kapitału
podstawowego ponad
wartość nominalną		 - - - - - - - - - -
Nabycie akcji własnych - - - - - - - - - -
Przeniesienie na
kapitał podstawowy i
zapasowy		 - - - - - - - - - -
Różnice kursowe z
wyceny jednostek
działających za granicą		 - - - - - - - - - -
Podział zysku 1 540 47 - - - - - - - 1 587
Dywidenda - - - - - - - - - -
Udziały niedające
kontroli		 - - - - - - - - - -
Różnice kursowe z
przeliczeń		 - - - - - - - - -153 -153
Kapitał zapasowy - 88 - - - - - - - 88
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych
dochodach
całkowitych		 - - - - - - - - - -
Saldo na koniec
okresu		 11 217 186 - - - - - - -87 11 316
ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2015
Nadwyżka ze
sprzedaży
akcji powyżej
ich wartości
nominalnej		 Kapitał
zapasowy		 Kapitał
rezerwowy		 Kapitał
rezerwowy
z tytułu
różnic
kursowych		 Kapitał
rezerwowy z
tytułu
zabezpieczeń
przepływów
pieniężnych		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
rzeczowych
aktywów
trwałych		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
wartości
niemateria
lnych		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
aktywów
finansowych
dostępnych
do sprzedaży		 Różnice
kursowe
wynikające z
przeliczenia
na walutę		 Razem
Saldo na początek
okresu		 10 466 0 818 - - - - - -70 11 214
Zmiany zasad (polityki)
rachunkowości		 - - - - - - - - - -
Korekty błędów
podstawowych		 - - - - - - - - - -
Saldo na początek
okresu po korektach
(po przekształceniu)		 10 466 0 818 - - - - - -70 11 214
Zyski/ straty z tytułu
aktualizacji wyceny
rzeczowych aktywów
trwałych		 - - - - - - - - - -
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do
sprzedaży odnoszone
na kapitał własny		 - - - - - - - - - -
Zyski/ straty dotyczące
zabezpieczenia
przepływów środków
pieniężnych (część
efektywna)		 - - - - - - - - - -
Nadwyżka z tytułu
emisji kapitału
podstawowego ponad		 - - - - - - - - - -
wartość nominalną
Nabycie akcji własnych - - - - - - - - - -
Przeniesienie na
kapitał podstawowy i
zapasowy		 - - - - - - - - - -
Różnice kursowe z
wyceny jednostek
działających za granicą		 - - - - - - - - 136 136
Podział zysku -1 676 284 - - - - - - - -1 392
Emisja kapitału
akcyjnego		 - 16 - - - - - - - 16
Udziały niedające
kontroli		 - - - - - - - - - -
Różnice kursowe z
przeliczeń		 - -
3		 - - - - - - - -
3
Przeniesienie kapitału
rezerwowego na
zapasowy		 887 -69 -818 - - - - - - -
Kapitał zapasowy - -177 - - - - - - - -177
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych
dochodach
całkowitych		 - - - - - - - - - -
Saldo na koniec
okresu		 9 677 51 - - - - - - 66 9 794

Nota nr 14 – Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia

Za okres 2016-06-30
Kapitał rezerwowy z tytułu
różnic kursowych z przeliczenia		 Razem
Saldo na początek okresu 66 66
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych -153 -153
Podatek dochodowy dotyczący zysków
z przeliczenia jednostek zagranicznych		 - -
Strata na instrumencie zabezpieczającym inwestycję netto w jednostki zagraniczne - -
Podatek dochodowy dotyczący straty na instrumencie zabezpieczającym aktywów netto jednostek
zagranicznych		 - -
Zyski / straty przeniesione na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej - -
Podatek odroczony związany z zyskami / stratami przeniesionymi w związku ze
sprzedażą jednostki
zagranicznej		 - -
Zysk / strata na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą
jednostki zagranicznej		 - -
Podatek odroczony związany z zyskiem / stratą na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na
wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej		 - -
Inne - -
Saldo na koniec okresu -87 -87
Za okres 2015-12-31
Kapitał rezerwowy z tytułu
różnic kursowych z przeliczenia		 Razem
Saldo na początek okresu -70 -70
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 136 136
Podatek dochodowy dotyczący zysków
z przeliczenia jednostek zagranicznych		 - -
Strata na instrumencie zabezpieczającym inwestycję netto w jednostki zagraniczne - -
Podatek dochodowy dotyczący straty na instrumencie zabezpieczającym aktywów netto jednostek
zagranicznych		 - -
Zyski / straty przeniesione na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej - -
Podatek odroczony związany z zyskami / stratami przeniesionymi w związku ze sprzedażą jednostki
zagranicznej		 - -
Zysk / strata na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą
jednostki zagranicznej		 - -
Podatek odroczony związany z zyskiem / stratą na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na
wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej		 - -
Inne - -
Saldo na koniec okresu 66 66

Nota nr 15 – Udziały niedające kontroli

Za okres 2016-06-30
Kapitał rezerwowy z tytułu
różnic kursowych z przeliczenia		 Razem
Saldo na początek okresu 20 20
Udział w zyskach w ciągu roku -78 -78
Inne zwiększenia 87 87
Inne zmniejszenia -138 -138
Saldo na koniec okresu -109 -109
Za okres 2015
-12
-31
Kapitał rezerwowy z tytułu
różnic kursowych z przeliczenia		 Razem
Saldo na początek okresu 41 41
Udział w zyskach w ciągu roku 37 37
Inne zwiększenia 64 64
Inne zmniejszenia -122 -122
Saldo na koniec okresu 20 20

Nota nr 16 - Rezerwy

REZERWY
Za okres 30 czerwiec 2016
Rezerwy na
naprawy
gwarancyjne		 Rezerwy
restruktury
zacyjne		 Rezerwy na
świadczenia
pracownicze i
tym podobne		 Pozostałe
rezerwy		 Razem
Wartość na początek
okresu w tym		 - - 236 - 236
Krótkoterminowe na
początek okresu		 - - 6 - 6
Długoterminowe na
początek okresu		 - - 230 - 230
Zwiększenia - - - - -
Utworzone w okresie i
zwiększenie istniejących		 - - - - -
Przeniesione w ramach
przeniesienia
przedsiębiorstwa		 - - - - -
Nabyte w ramach
połączeń jedn.
gospodarczych		 - - - - -
Zmniejszenia - - - - -
Wykorzystane w ciągu
roku		 - - - - -
Rozwiązane ale
niewykorzystane		 - - - - -
Przeniesione w ramach
przeniesienia
przedsiębiorstwa		 - - - - -
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z
przeliczenia		 - - - - -
Korekta stopy
dyskontowej		 - - - - -
Wartość na koniec okresu - - 236 - 236
w tym
Krótkoterminowe na		 - - 6 - 6
koniec okresu
Długoterminowe na koniec
okresu		 - - 230 - 230

REZERWY

Za okres 31 grudzień 2015
Rezerwy na
naprawy
gwarancyjne		 Rezerwy
restruktury
zacyjne		 Rezerwy na
świadczenia
pracownicze i
tym podobne		 Pozostałe
rezerwy		 Razem
Wartość na początek
okresu w tym		 - - 236 - 236
Krótkoterminowe na
początek okresu		 - - 6 - 6
Długoterminowe na
początek okresu		 - - 230 - 230
Zwiększenia - - - - -
Utworzone w okresie i
zwiększenie istniejących		 - - - - -
Przeniesione w ramach
przeniesienia
przedsiębiorstwa		 - - - - -
Nabyte w ramach
połączeń jedn.
gospodarczych		 - - - - -
Zmniejszenia - - - - -
Wykorzystane w ciągu
roku		 - - - - -
Rozwiązane ale
niewykorzystane		 - - - - -
Przeniesione w ramach
przeniesienia
przedsiębiorstwa		 - - - - -
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z
przeliczenia		 - - - - -
Korekta stopy
dyskontowej		 - - - - -
Wartość na koniec okresu
w tym		 - - 236 - 236
Krótkoterminowe na
koniec okresu		 - - 6 - 6
Długoterminowe na koniec
okresu		 - - 230 - 230

Nota nr 17 – Kredyty bankowe i pożyczki

W pierwszym półroczu 2016 roku nie było istotnych zmian dotyczących kredytów bankowych i pożyczek. Spółki należące do grupy nie zaciągnęły żadnych nowych zobowiązań tego typu, a istniejące zobowiązania były regulowane zgodnie z harmonogramami spłat i obowiązującymi umowami.

Zabezpieczenia nie uległy zmianie.

Nota nr 18 – Pozostałe zobowiązania finansowe

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU FINANSOWEGO
LEASINGOWYCH NETTO PRZYSZŁE MINIMALNE OPŁATY LEASINGOWE ORAZ WARTOŚĆ BIEŻĄCA MINIMALNYCH OPŁAT
30 CZERWIEC 2016
31 GRUDZIEŃ 2015
Minimalne opłaty Wartość bieżąca
minimalnych opłat		 Minimalne opłaty Wartość bieżąca
minimalnych opłat
w okresie do 1 roku 190 190 136 134
w okresie od 1 roku
do 5 lat		 103 103 93 93
w okresie powyżej 5
lat		 - - - -
Razem 293 293 229 227

Spółka Quantum Qguar sp. z o.o. na dzień 30 czerwca 2016 r. miała zawarte pięć umów leasingowych na samochody o łącznej wartości 399 001,04 zł. Na dzień 30 czerwca 2016 roku pozostała do spłaty kwota zobowiązań w wysokości 248 115,02 zł.

Spółka Quantum I-Services ma zawartą umowę leasingową na samochód o wartości 99 752,85 zł. Na dzień 30 czerwca 2016 roku pozostała do spłaty kwota zobowiązań w wysokości 43 600,28 zł.

Spółka Quantum Brasil ma zawartą umowę leasingową na samochód o wartości 49.913,01 zł. Na dzień 30 czerwca 2016 roku pozostała do spłaty kwota zobowiązania w wysokości 1 228,97 zł.

Nota nr 19 – Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USLUG 2016-06-30 2015-12-31
Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek powiązanych - -
Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek pozostałych 2 460 1 864
Razem 2 460 1 864

Nota nr 20 – Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe

POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2016-06-30 2015-12-31
Zobowiązania wobec jednostek zależnych: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Zobowiązania od jednostek powiązanych: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Przedpłaty: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Pozostałe zobowiązania: 1 213 797
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa 1 213 797
Rozliczenia międzyokresowe bierne: - 13
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - 13
Rozliczenia międzyokresowe przychodów: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Razem, w tym: 1 213 810
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa 1 213 810
Pozostałe zobowiązania obejmują:
Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 660 714
Z tytułu wynagrodzeń 118 15
Z tytułu dywidendy 200 -
Inne zobowiązania 120 67
Z tytułu rozliczeń funduszy specjalnych 115 1
Razem 1 213 797
Rozliczenia międzyokresowe obejmują:
Rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji – w ciągu 12 miesięcy - -
Rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji – powyżej 12 miesięcy - -
Rozliczenie kontraktów długoterminowych - -
Inne rozliczenia międzyokresowe - -
Koszty z przełomu okresu - 13
Razem - 13
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW
Działalność kontynuowana Działalność zaniechana Ogółem
2016-06-30 2015-06-30 2016-06-30 2015-06-30 2016-06-30 2015-06-30
Przychody ze
sprzedaży
produktów		 811 973 - - 811 973
Przychody ze
sprzedaży usług		 9 841 9 475 - - 9 841 9 475
Przychody ze
sprzedaży
materiałów		 - - - - - -
Przychody ze
sprzedaży
towarów		 2 137 1 608 - - 2 137 1 608
RAZEM 12 789 12 056 - - 12 789 12 056
w tym:
przychody
niepieniężne z
tytułu wymiany
towarów lub
usług		 - - - - - -

Nota nr 21 - Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

W 2016 roku zanotowano wzrost sprzedaży w zestawieniu z analogicznym okresem 2015 roku. Sprzedaż towarów jest dla grupy działalnością dodatkową, wynikającą z konkretnych zamówień podczas realizacji umów z kontrahentami.

Nota nr 22 – Koszty rodzajowe

KOSZTY RODZAJOWE 2016-06-30 2015-06-30
Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych 531 738
Koszty świadczeń pracowniczych 5 371 4 948
Zużycie surowców i materiałów 211 196
Koszty usług obcych 3 641 3 212
Koszty podatków i opłat 37 47
Pozostałe koszty 340 350
Zmiana stanu produktów i produkcji w toku - -
Wartość sprzedanych towarów 1 850 1 449
RAZEM 11 981 10 940
Koszty sprzedaży 1 066 977
Koszty ogólnego zarządu 1 898 2 043
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 9 017 7 920
RAZEM 11 981 10 940
w tym: minimalne płatności z tytułu leasingu ujęte jako koszty - -
leasingu operacyjnego
KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH 2016-06-30 2015-06-30
Koszty wynagrodzeń 4 485 4 136
Koszty ubezpieczeń społecznych 793 741
Koszty z tytułu programów określonych składek - -
Koszty z tytułu programów określonych świadczeń, w tym: - -
Koszty z tytułu innych długoterminowych świadczeń pracowniczych - -
Koszty świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Koszty świadczeń emerytalnych - -
Inne świadczenia 93 71
Inne świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych - -
RAZEM 5 371 4 948
KOSZTY PRAC BADAWCZYCH I ROZWOJOWYCH 2016-06-30 2015-06-30
Amortyzacja 183 372
Zużycie surowców i materiałów pomocniczych - -
Koszty usług obcych - -
Pozostałe koszty - -
RAZEM 183 372

Nota nr 23 – Pozostałe przychody i koszty

POZOSTAŁE PRZYCHODY 2016-06-30 2015-06-30
Dotacje państwowe - -
Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych - 5
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
należności		 - 5
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
zapasów		 - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
niematerialnych		 - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
rzeczowych aktywów trwałych		 - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
nieruchomości inwestycyjnych		 - -
Rozwiązanie innych rezerw - -
Rozwiązanie rezerwy na koszty restrukturyzacji działalności jednostki - -
Zysk na okazjonalnym nabyciu - -
Zwrot kosztów sądowych - -
Refundacje odszkodowania - -
Różnice z wyceny bilansowej - -
Otrzymane darowizny, kary, odszkodowania 21 1
Korekty składek na Fundusz Pracy za lata ubiegłe - -
Zwrot składek za polisy ubezpieczeniowe - -
Umorzenie części udziałów - -
Przeniesienie przedsiębiorstwa – wartość firmy - -
Pozostałe - 6
RAZEM 21 17
w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług - -
POZOSTAŁE KOSZTY 2016-06-30 2015-06-30
Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 74 -
Rezerwa na naprawy gwarancyjne - -
Koszty bezpośrednie (w tym remontów i konserwacji) z tytułu
oddanych w najem nieruchomości inwestycyjnych		 - -
Skumulowana strata z tytułu przeszacowania nieruchomości
inwestycyjnych do wartości godziwej		 - -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości należności 2 4
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości zapasów - -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości niematerialnych - -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów
trwałych		 - -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości nieruchomości
inwestycyjnych		 - -
Rezerwa na koszty restrukturyzacji działalności jednostki - -
Rezerwa na przewidywane straty - -
Rezerwy na koszty - -
Koszty postępowania sądowego - -
Rekompensaty dla zwolnionych - -
Koszty związane z przejęciem innych podmiotów - -
Koszty utrzymania inwestycji w nieruchomości - -
Szkody i odszkodowania, kary 7 -
Darowizny 1 3
Likwidacja majątku obrotowego - -
Dotacje - -
Pozostałe 1 5
RAZEM 85 12

Nota nr 24 - Przychody i koszty finansowe

PRZYCHODY FINANSOWE 2016-06-30 2015-06-30
Przychody z tytułu odsetek 80 49
Przychody z dywidend - -
Przychody z inwestycji - -
Zyski z tytułu różnic kursowych 286 -
Naliczone odsetki od należności - -
Zabezpieczenia walutowe (forwardy) - -
Rozliczenie podatku odroczonego przy przeniesieniu
przedsiębiorstwa		 - -
Pozostałe - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
aktywów finansowych, w tym dotyczące:		 - -
aktywów dostępnych do sprzedaży - -
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości
godziwej przez rachunek zysków i strat		 - -
instrumentów zabezpieczających - -
Zyski z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych - -
aktywów dostępnych do sprzedaży - -
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości
godziwej przez rachunek zysków i strat		 - -
instrumentów zabezpieczających - -
RAZEM 366 49
KOSZTY FINANSOWE 2016-06-30 2015-06-30
Koszty odsetek, w tym dotyczące: 1 40
kredytów bankowych - -
pożyczek - 38
Inne - 2
budżetowe i inne odsetki 1 -
Koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego 1 6
Rezerwa na należne odsetki - -
Strata ze zbycia inwestycji - -
Straty z tytułu różnic kursowych - 18
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce zależnej - -
Umorzenie pożyczki i odsetek - -
Pozostałe - 41
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych,
w tym dotyczące:		 45 106
aktywów dostępnych do sprzedaży - -
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości
godziwej przez rachunek zysków i strat		 45 106
instrumentów zabezpieczających - -
Straty z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych,
w tym dotyczące:		 - -
aktywów dostępnych do sprzedaży - -
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości
godziwej przez rachunek zysków i strat		 - -
instrumentów zabezpieczających - -
RAZEM 47 211

Nota nr 25 – Skonsolidowany zysk przypadający na jedną akcję

SKONSOLIDOWANY ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ 2016-06-30 2015-06-30
Skonsolidowany zysk netto za okres sprawozdawczy przypadający
na:		 960 842
Akcjonariuszy Jednostki Dominującej 1 038 847
Udziały niedające kontroli -78 -5
SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO AKCJONARIUSZY ZWYKŁYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ (PODSTAWOWY)
30 CZERWIEC 2016 30 CZERWIEC 2015
Wyszczególnienie Działalność
kontyno
wana		 Działalność
zaniechana		 Razem Działalność
kontynuo
wana		 Działalność
zaniechana		 Razem
Skonsolidowany
zysk/strata netto
za okres
sprawozdawczy
akcjonariuszy
Jednostki
Dominującej		 1 038 - 1 038 847 - 847
Dywidendy od akcji
uprzywilejowanych
niepodlegające
umorzeniu(-)		 - - - - - -
Razem 1 038 - 1 038 847 - 847
ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH 2016-06-30 2015-06-30
w tys. akcji
Średnia ważona liczba akcji na początek okresu 1 480 757 1 480 757
Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu 1 480 757 1 480 757
SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO PODSTAWOWY NA JEDNĄ AKCJĘ 2016-06-30 2015-06-30
na działalności kontynuowanej i zaniechanej 1 1
na działalności kontynuowanej 1 1
SKONSOLIDOWANY
ZYSK NETTO		 30 CZERWIEC 2015 30 CZERWIEC 2015
AKCJONARIUSZY
ZWYKŁYCH
JEDNOSTKI
DOMINUJĄCEJ
(ROZWODNIONY)		 Działalność
kontyno
wana		 Działalność
zaniechana		 Razem Działalność
kontyno
wana		 Działalność
zaniechana		 Razem
Skonsolidowany
zysk/strata netto
Akcjonariuszy
zwykłych Jednostki
Dominującej
(podstawowy)		 1 038 - 1 038 847 - 847
Odsetki od obligacji
zamiennych na akcje
po opodatkowaniu		 - - - - - -
Skonsolidowany
zysk/strata netto
Akcjonariuszy
zwykłych Jednostki
Dominującej
(rozwodniony)		 1 038 - 1 038 847 - 847
ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH (ROZWODNIONA) 2016-06-30 2015-06-30
w tys. akcji
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 1 480 757 1 480 757
Wpływ konwersji obligacji zamiennych na akcje - -
Wpływ emisji opcji na akcje - -
Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu
(rozwodniona)		 1 480 757 1 480 757
SKONSOLIDOWANY ZYSK NETTO ROZWODNIONY NA JEDNĄ AKCJĘ 2016-06-30 2015-06-30
na działalności kontynuowanej i zaniechanej 1 1
na działalności kontynuowanej 1 1

Nota nr 26 – Informacje dotyczące segmentów operacyjnych

Spółka nie wyodrębnia segmentów produktowych, ponieważ do poszczególnych rodzajów produktów nie jest możliwe wyodrębnienie odpowiadających im aktywów i pasywów, w związku z tym nie prowadzi ewidencji pozwalającej na wyodrębnienie poszczególnych segmentów operacyjnych. Spółka prezentuje sprzedaż w podziale na produkty, usługi i towary (nota 21) oraz według obszarów geograficznych. Spółka nie prezentuje informacji dotyczących koncentracji klientów, ponieważ w spółce taka sytuacja nie występuje.

2016-06-30
INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH Przychody Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa 10 270 *
Sprzedaż zagraniczna razem 2 519 *
w tym:
Niemcy 1 019 -
Ukraina 558 -
Rosja 112 -
Białoruś - -
Wielka Brytania 94 -
Ekwador 96 -
Rumunia 28 -
Węgry 62 -
Czechy 26 -
Hiszpania - -
Włochy 72 -
Brazylia 194 -
Norwegia 89 -
Luksemburg 100 -
Pozostałe 69 -
RAZEM 12 789 -
2015-06-30
INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH Przychody Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa 9 676 *
Sprzedaż zagraniczna razem 2 380 *
w tym:
Niemcy 550 -
Ukraina 620 -
Białoruś - -
Rosja 267 -
Wielka Brytania 65 -
Ekwador 60 -
Rumunia 73 -
Węgry 111 -
Czechy 34 -
Hiszpania - -
Pozostałe 600 -
RAZEM 12 056 -
INFORMACJE DOTYCZĄCE RODZAJU PRODUKTÓW, USŁUG I 2016-06-30 2015-06-30
TOWARÓW Przychody Przychody
Produkty – licencje 811 973
Usługi – wdrożenie 2 777 2 999
Usługi – serwis 4 258 4 438
Usługi – projekty indywidualne i pozostałe usługi 2 768 1 808
Kontrakty długoterminowe 38 230
Towary 2 137 1 608
RAZEM 12 789 12 056

Nota nr 27 – Umowy o budowę

Spółki wchodzące w skład Grupy posiadają kontrakty, które przejawiają niektóre ze znamion umów długoterminowych. Zarząd każdej ze spółek na bieżąco analizuje koszty i przychody wynikające z tych umów. Ze względu na niewielkie odchylenia pomiędzy stopniem zaawansowania realizacji kontraktu a towarzyszącymi mu kosztami i przychodami nie stosuje się ich prezentacji ze względu na ich nieistotny wpływ na wynik finansowy Grupy.

UMOWY O BUDOWĘ W TRAKCIE REALIZACJI 2016-06-30 2015-12-31
Łączna kwota poniesionych kosztów 42 349
Łączna kwota ujętych zysków i strat 39 465
Kwota otrzymanych zaliczek - -
Kwota kaucji - -
Kwota należności od klientów z tytułu prac wynikających z umów 136 112
Kwota zobowiązań wobec klientów z tytułu prac wynikających z
umów		 - -

Nota nr 28 - Instrumenty finansowe

INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2016-06-30
Wartość bilansowa Zwiększenie/zmniejszenie
o punkty procentowe		 Wpływ na wynik
finansowy brutto
Aktywa finansowe 7 572 - -7
Środki pieniężne 6 848 - -
Aktywa finansowe dostępne do
sprzedaży		 - - -
Pozostałe aktywa finansowe - - -
Pożyczki udzielone 724 -1 -7
Zobowiązania finansowe 408 - 4
Kredyty bankowe i pożyczki 115 1 1
Zobowiązania finansowe z tytułu
leasingu		 293 1 3
Pozostałe zobowiązania finansowe - - -
INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2015-12-31
Wartość bilansowa Zwiększenie/zmniejszenie
o punkty procentowe		 Wpływ na wynik
finansowy brutto
Aktywa finansowe 6 926 - -
Środki pieniężne 6 380 - -
Aktywa finansowe dostępne do
sprzedaży		 - - -
Pozostałe aktywa finansowe - - -
Pożyczki udzielone 546 -1 -11
Zobowiązania finansowe 378 - -
Kredyty bankowe i pożyczki 151 1 -
Zobowiązania finansowe z tytułu
leasingu		 227 1 2
Pozostałe zobowiązania finansowe - - -
INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2016-06-30
Wartość bilansowa Zwiększenie/zmniejszenie
kursu w procentach		 Wpływ na wynik
finansowy brutto
Aktywa finansowe - - -
Środki pieniężne w EUR 528 4% 21
Środki pieniężne w USD 112 4% 4
Środki pieniężne w UAH 97 -11% -11
Środki pieniężne w RUB 62 -7% -4
Środki pieniężne w BRL 43 -5% -2
Należności z tytułu dostaw i usług i
pozostałe w EUR		 558 4% 22
Należności z tytułu dostaw i usług i
pozostałe w UAH		 573 -11% -63
Należności z tytułu dostaw i usług i
pozostałe w RUB		 11 -7% -1
Należności z tytułu dostaw i usług i
pozostałe w BRL		 44 -5% -2
Zobowiązania finansowe - - -
Kredyty w rachunku bieżącym w EUR - - -
Kredyty krótkoterminowe w EUR - - -
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
w EUR		 67 -4% -3
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
w UAH		 487 11% 54
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
w RUB		 67 7% 5
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
w BRL		 20 5% 1
INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2015-12-31
Wartość bilansowa
(tys.zł)		 Zwiększenie/zmniejszenie
kursu w procentach		 Wpływ na wynik
finansowy brutto
Aktywa finansowe - - -
Środki pieniężne w EUR 301 - -
Środki pieniężne w USD 64 0% 13
Środki pieniężne w UAH 373 0% -131
Środki pieniężne w RUB 36 0% -9
Środki pieniężne w BRL 27 0% -4
Należności z tytułu dostaw i usług i
pozostałe w EUR		 286 - -
Należności z tytułu dostaw i usług i
pozostałe w UAH		 578 - -202
Należności z tytułu dostaw i usług i
pozostałe w RUB		 10 0% -3
Należności z tytułu dostaw i usług w
BRL		 36 0% -6
Zobowiązania finansowe - - -
Kredyty w rachunku bieżącym w EUR - - -
Kredyty krótkoterminowe w EUR - - -
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
w EUR		 1 018 - -
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
w UAH		 95 0% -33
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
w RUB		 23 0% -6
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
w BRL		 16 0% -3
WARTOŚCI GODZIWE POSZCZEGÓLNYCH KATEGORII INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Kategoria Wartość bilansowa Wartość godziwa
zgodnie z
MSR 39*		 2016-06-30 2015-12-31 2016-06-30 2015-12-31
Aktywa finansowe 13 724 13 509 13 724 13 509
Środki pieniężne WwWGPWF 6 848 6 380 6 848 6 380
Należności z tytułu dostaw i
usług i pozostałe należności		 PiN 6 133 6 563 6 133 6 563
Należności z tytułu
udzielonych pożyczek		 PiN 724 546 724 546
Aktywa finansowe dostępne
do sprzedaży		 DDS 19 20 19 20
Zobowiązania finansowe 4 081 3 052 4 081 3 052
Zobowiązania z tytułu
leasingu finansowego		 ZFwZK 293 227 293 227
Zobowiązania z tytułu dostaw ZFwZK 3 673 2 674 3 673 2 674
i usług i pozostałe
zobowiązania
Kredyty bankowe
krótkoterminowe		 ZFwZK 115 151 115 151

POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

ZA OKRES 2016-06-30
Kategoria
zgodnie z
MSR 39*		 Przychody/koszty
z tytułu odsetek		 Zyski/straty z
tytułu różnic
kursowych		 Rozwiązanie/
utworzenie
odpisów
aktualizujących		 Zyski/ straty
ze sprzedaży
instrumentów
finansowych
Aktywa finansowe 80 47 -47 -
Środki pieniężne WwWGPWF 47 -8 - -
Należności z tytułu dostaw
i usług i pozostałe
należności		 PiN - 93 -2 -
Należności z tytułu
udzielonych pożyczek		 PiN 33 -38 -45 -
Aktywa finansowe
dostępne do sprzedaży		 DDS - - - -
Zobowiązania finansowe -2 - - -
Zobowiązania z tytułu
leasingu finansowego		 ZFwZK -1 - - -
Zobowiązania z tytułu
dostaw i usług i pozostałe
zobowiązania		 ZFwZK -1 - - -
Kredyty bankowe
krótkoterminowe		 ZFwZK - - - -

POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

ZA OKRES 2015-06-30
Kategoria
zgodnie z
MSR 39*		 Przychody/koszty
z tytułu odsetek		 Zyski/straty z
tytułu różnic
kursowych		 Rozwiązanie/
utworzenie
odpisów
aktualizujących		 Zyski/ straty
ze sprzedaży
instrumentów
finansowych
Aktywa finansowe 49 9 106 -
Środki pieniężne WwWGPWF 21 2 - -
Należności z tytułu dostaw
i usług i pozostałe
należności		 PiN - 7 - -
Należności z tytułu
udzielonych pożyczek		 PiN 28 - 106 -
Aktywa finansowe
dostępne do sprzedaży		 DDS - - - -
Zobowiązania finansowe -46 - - -
Zobowiązania z tytułu
leasingu finansowego		 ZFwZK -6 - - -
Zobowiązania z tytułu
dostaw i usług i pozostałe
zobowiązania		 ZFwZK -40 - - -
Kredyty bankowe
krótkoterminowe		 ZFwZK - - - -

Nota nr 29 – Płatności w formie akcji

Program dla kadry kierowniczej wyższego szczebla Program opcji na akcje dla pracowników

Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych

Program Opcji Menedżerskich wprowadzony przez Emitenta w 2008 roku a szczegółowo opisywany we wcześniejszych raportach skierowany był do kluczowej kadry menedżerskiej spółki oraz jej spółek zależnych i stowarzyszonych ("Osoby Uprawnione"). Program składał się z trzech Pakietów, realizowanych w konkretnych odstępach czasu. Pakiet Pierwszy został w całości zrealizowany a w jego ramach miała miejsce Emisja Akcji serii D. Dnia 14 marca 2011 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w przedmiocie przesunięcia warrantów subskrypcyjnych z Drugiego Pakietu do Pakietu Trzeciego ze względu na niespełnienie się przesłanek do realizacji Warrantów Subskrypcyjnych z Drugiego pakietu. Zwyczajne Walne Zgromadzenie spółki upoważniło Radę Nadzorczą Spółki do zmiany Regulaminu Programu Opcji Menedżerskich. Dnia 15 marca 2013 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w przedmiocie zawieszenia Programu Opcji Menedżerskich. Zgodnie z Uchwałą Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 17 czerwca 2008 roku w sprawie m.in. warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w celu przyznania praw do objęcia akcji Serii D posiadaczom warrantów subskrypcyjnych termin do wykonania prawa do objęcia akcji serii D przez posiadaczy warrantów upływał w dniu 31 grudnia 2013 roku. Również w przypadku Trzeciego Pakietu warunki do jego rozdysponowania nie zostały spełnione. Program Opcji Menedżerskich wprowadzony przez Emitenta w 2008 roku został zrealizowany częściowo i wygasł z dniem 31 grudnia 2013. Spółka nie wprowadziła do dnia sporządzenia niniejszej informacji żadnych nowych programów akcji pracowniczych.

KOSZTY Z TYTUŁU ŚWIADCZONYCH USŁUG PRZEZ
PRACOWNIKÓW/ KADRĘ KIEROWNICZĄ		 2016-06-30 2015-06-30
Koszty wynikające z programu rozliczanego w instrumentach
kapitałowych		 - -
Koszty wynikające z programu rozliczanego w środkach pieniężnych - -
Koszty wynikające z programów płatności w formie akcji/opcji
razem		 - -
Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych 2016-06-30 2015-06-30
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych wykazane w rachunku
przepływów pieniężnych, wynikają z następujących pozycji:		 -255 478
- różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych 5 -1
- niezrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek -37 437
- zrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek - -
- różnice kursowe z przeliczeń sprawozdań finansowych -223 42
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z: -78 -25
- odsetki otrzymane od udzielonych pożyczek - -4
- odsetki otrzymane od środków na rachunkach bankowych i
lokat		 -47 -23
- odsetki otrzymane od rat leasingowych - -
- odsetki zapłacone od kredytów - -
- odsetki zapłacone od pożyczek - 24
- odsetki zapłacone od dłużnych papierów wartościowych - -
- odsetki zapłacone od zobowiązań leasingowych - 4
- prowizje zapłacone od dłużnych papierów wartościowych - -
- dywidendy otrzymane - -
- odsetki naliczone od udzielonych pożyczek -33 -112
- odsetki naliczone od zaciągniętych kredytów i pożyczek - 83
- odsetki naliczone od dłużnych papierów wartościowych - -
- pozostałe odsetki 2 3
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z: 74 -496
- przychody ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych,
nieruchomości inwestycyjnych		 -22 -37
- przychody ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych - -
- koszt własny sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych,
nieruchomości inwestycyjnych		 96 32
- koszt własny sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych - -
- koszty likwidacji rzeczowych aktywów trwałych - -
- przychody ze zbycia akcji i udziałów - -
- koszt własny sprzedaży akcji i udziałów - -
- odpis na udziały - -491
Zmiana należności wynika z następujących pozycji: 484 921
- zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z
bilansu		 430 917
- zmiana stanu należności długoterminowych wynikająca z
bilansu		 2 4
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu dywidend - -
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia rzeczowych - -

Nota nr 30 - Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych

aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia wartości
niematerialnych i prawnych		 - -
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji
finansowych		 - -
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu bankowych kaucji
gwarancyjnych		 - -
- pozostałe korekty 52 -
Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek i kredytów,
wynika z następujących pozycji:		 730 -616
- zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu
dostaw i usług i pozostałych		 998 -616
- zmiana stanu zobowiązań długoterminowych pozostałych - -
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu niewypłaconej
dywidendy		 - -
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia
rzeczowych aktywów trwałych		 - -
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów
finansowych		 - -
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu leasingu - -
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu poręczeń
udzielonych spółkom zależnym		 - -
- pozostałe korekty -268 -
Podatek dochodowy zapłacony -109 -229
- podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat - -
- korekta o zmianę stanu aktywów z tytułu podatku
odroczonego		 - -
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu podatku
dochodowego		 - -
- korekta o zmianę stanu rezerwy z tytułu podatku
odroczonego		 - -
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu podatku
dochodowego		 - -
- korekta o podatek odroczony od zmian w kapitałach
własnych		 - -
- podatek dochodowy zapłacony -109 -229
Na wartość pozycji "inne korekty" składają się: 5 81
- aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (wycena
dodatnia)		 - -
- aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (odpis) - -
- aktualizacja wartości akcji i udziałów (wycena dodatnia) - -
- aktualizacja wartości akcji i udziałów (odpis) - -
- aktualizacja wartości pożyczek udzielonych (odpis) 23 15
- aktualizacja wartości instrumentów finansowych - -
- aktualizacja wartości poręczeń - -
- konwersja lokaty środków pieniężnych na aktywa finansowe - -
- inne -18 66
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
i prawnych – dotyczy działalności inwestycyjnej		 234 169
- zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych wynikająca z
bilansu		 105 -65
- zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych wynikających z
bilansu		 - -
- zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych
wynikająca z bilansu		 -316 -441
- zmiana stanu aktywów j.w. w aktywach do sprzedaży - -
- amortyzacja za okres sprawozdawczy wynikające z rachunku
zysków i strat		 531 738
- koszt własny sprzedaży sprzedanych środków trwałych,
nieruchomości inwestycyjnych i wartości niematerialnych i
prawnych		 -96 32
- koszt zlikwidowanych środków trwałych - -
- odpisy/cofnięcie odpisu z tytułu utraty wartości aktywów j.w. - -
- wycena aktywów trwałych j.w. - -
- inne - -106
- korekta o zaliczki na zakup środków trwałych i wnip - -
- korekta o zobowiązania inwestycyjne (zakupu) - -
- korekty pozostałe 10 11
- przeniesienie aktywów w zorganizowanej części
przedsiębiorstwa do nowego podmiotu		 - -

Nota nr 31 - Wynagrodzenie wyższej kadry kierowniczej Grupy

Zarząd jednostki dominującej 2016-06-30 2015-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i
narzuty)		 123 246
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne - -
Świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych - -
Razem 123 246
Rada Nadzorcza jednostki dominującej 2016-06-30 2015-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i
narzuty)		 6 28
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne - -
Świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych - -
Razem 6 28
Zarząd jednostek zależnych 2016-06-30 2015-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i
narzuty)		 317 603
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne - -
Świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych - -
Razem 317 603
Rada Nadzorcza jednostek zależnych 2016-06-30 2015-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i
narzuty)		 - -
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne - -
Świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych - -
Razem - -
Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej 2016-06-30 2015-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i
narzuty)		 347 596
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne - -
Świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych - -
Razem 347 596
2016-06-30 2015-12-31
Zarząd 123 246
Rada Nadzorcza 6 28
Zarząd – jednostki zależne lub stowarzyszone 317 603
Rada Nadzorcza - jednostki zależne lub stowarzyszone - -
Razem 446 877
Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej 347 596

Nota nr 32 - Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

2016-06-30 2015-12-31
Obowiązkowe badanie sprawozdania finansowego 12 29
Inne usługi poświadczające - -
Usługi doradztwa podatkowego - -
Pozostałe usługi - -
Razem 12 29

Nota nr 33 - Zarządzanie kapitałem

2016-06-30 2015-12-31
Oprocentowane kredyty, pożyczki i obligacje 408 378
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 3 770 2 715
Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty -6 848 -6 380
Zadłużenie netto -2 670 -3 287
Zamienne akcje uprzywilejowane - -
Kapitał własny 12 241 12 692
Kapitały rezerwowe z tytułu niezrealizowanych zysków netto - -
Kapitał razem 12 241 12 692
Kapitał i zadłużenie netto 9 571 9 405
Wskaźnik dźwigni -0,28 -0,35

III. Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe emitenta

Sprawozdanie z sytuacji finansowej
AKTYWA Nota 2016-06-30 2015-12-31
Aktywa trwałe 10 169 9 906
Rzeczowe aktywa trwałe 1 - -
Wartości niematerialne 2 - -
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane
metodą praw własności		 3 24 24
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 4 9 991 9 791
Pożyczki udzielone 5 - -
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 23 154 91
Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia
międzyokresowe		 6 - -
Aktywa obrotowe 591 436
Zapasy 7 - -
Należności z tytułu dostaw, robót i usług 8 405 227
Pozostałe należności krótkoterminowe i rozliczenia
międzyokresowe		 6 48 77
Należności z tytułu podatku dochodowego - -
Pożyczki udzielone 5 - -
Pozostałe aktywa finansowe - -
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 9 138 132
AKTYWA RAZEM 10 760 10 342
PASYWA
Kapitał własny 10 235 10 085
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/
udziałowców jednostki dominującej		 10 235 10 085
Kapitał podstawowy 10 740 740
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej		 13 9 612 9 948
Akcje własne 12 -102 -102
Kapitały rezerwowe i zapasowe 13 - -
Zysk/strata z lat ubiegłych -165 -165
Zysk/strata z roku bieżącego 150 -336
Udziały niedające kontroli - -
ZOBOWIĄZANIA 525 257
Zobowiązania długoterminowe 1 -
Rezerwy 14 - -
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 23 1 -
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki 15 - -
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 1
6		 - -
Długoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia
międzyokresowe		 1
8		 - -
Zobowiązania krótkoterminowe 524 257
Rezerwy 1
4		 - -
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki, 1
5		 - -
Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów
bankowych i pożyczek		 1
5		 - -
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe 1
6		 - -
Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług 1
7		 282 249
Krótkoterminowe pozostałe zobowiązania i rozliczenia
międzyokresowe		 1
8		 242 8
PASYWA RAZEM 10 760 10 342
Sprawozdanie z całkowitych dochodów (wariant
kalkulacyjny)		 Nota 2016-06-30 2015-06-30
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 19 651 486
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 20 283 393
Zmiana stanu produktu – dotacja otrzymana na wnip i środki trwałe - -
Zysk/strata brutto ze sprzedaży 368 93
Koszty sprzedaży 20 - -
Koszty ogólnego zarządu 20 239 257
Zysk/strata ze sprzedaży 129 -164
Pozostałe przychody operacyjne 21 - 5
Pozostałe koszty operacyjne 21 43 -
Zysk/strata z działalności operacyjnej 86 -159
Przychody finansowe 22 3 1
Koszty finansowe 22 1 2
Udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych - -
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej - -
Zysk/strata brutto 88 -160
Podatek dochodowy 23 -62 -23
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej 150 -137
Działalność zaniechana - -
Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej - -
Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy 150 -137
Zysk/strata netto przypadający/a na: 150 -137
Pozostałe dochody całkowite - -
Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów
trwałych		 - -
Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży
odnoszone na kapitał własny		 - -
Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków
pieniężnych (część efektywna)		 - -
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą - -
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w
pozostałych dochodach całkowitych		 23 - -
Dochody całkowite razem 150 -137
Dochody całkowite przypadające na: 150 -137
Zysk / strata na jedną akcję w zł: - -
Z działalności kontynuowanej 24 - -
Podstawowy 24 0,10 -0,09
Rozwodniony 24 0,10 -0,09
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej 24 - -
Podstawowy 24 0,10 -0,09
Rozwodniony 24 0,10 -0,09
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
za okres Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
30 czerwiec 2016 Kapitał
podstawowy		 Nadwyżka ze
sprzedaży
akcji powyżej
ich wartości
nominalnej		 Akcje
własne		 Kapitały
rezerwowe
i zapasowe		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny		 Kwoty ujęte
bezp. w kapitale
związane z
aktywami
klasyfikowanymi
jako
przeznaczone do
sprzedaży		 Różnice
kursowe
wynikające z
przeliczenia
na walutę		 Zysk/strata z
lat ubiegłych
i roku
bieżącego		 Razem Udziały
niedające
kontroli		 Kapitał
własny
ogółem
Saldo na początek
okresu przed
przekształceniem		 740 9 948 -102 - - - - -501 10 085 - 10 085
Zmiany zasad polityki
rachunkowości		 - - - - - - - - - - -
Korekty błędów
podstawowych		 - - - - - - - - - - -
Saldo na początek
okresu po korektach
(po przekształceniu)		 740 9 948 -102 - - - - -501 10 085 - 10 085
Dochody całkowite
razem		 - - - - - - - 150 150 - 150
Zyski/ straty z tytułu
aktualizacji wyceny
rzeczowych aktywów
trwałych		 - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do
sprzedaży odnoszone
na kapitał własny		 - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty dotyczące
zabezpieczenia
przepływów środków
pieniężnych (część
efektywna)		 - - - - - - - - - - -
Różnice kursowe z - - - - - - - - - - -
wyceny jednostek
działających za granicą
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych dochodach
całkowitych		 - - - - - - - - - - -
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte
bezpośrednio w
kapitale własnym		 - - - - - - - - - - -
Zysk/ strata za okres
sprawozdawczy		 - - - - - - - 150 150 - 150
Pozostałe zmiany w
kapitale własnym		 - -336 - - - - - 336 - - -
Emisja kapitału
akcyjnego		 - - - - - - - - - - -
Dywidendy - - - - - - - - - - -
Podział wyniku
finansowego		 - -336 - - - - - 336 - - -
Nabycie akcji własnych - - - - - - - - - - -
Sprzedaż akcji własnych - - - - - - - - - - -
Przeniesienie kapitału
rezerwowego na
podstawowy		 - - - - - - - - - - -
Saldo na koniec okresu 740 9 612 -102 - - - - -15 10 235 - 10 235
za okres Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
30 czerwiec 2015 Kapitał
podstawowy		 Nadwyżka ze
sprzedaży
akcji powyżej
ich wartości
nominalnej		 Akcje
własne		 Kapitały
rezerwowe
i zapasowe		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny		 Kwoty ujęte
bezp. w kapitale
związane z
aktywami
klasyfikowanymi
jako
przeznaczone do
sprzedaży		 Różnice
kursowe
wynikające z
przeliczenia
na walutę		 Zysk/strata z
lat ubiegłych
i roku
bieżącego		 Razem Udziały
niedające
kontroli		 Kapitał
własny
ogółem
Saldo na początek
okresu przed
przekształceniem		 740 10
466		 -102 887 - - - -1
570		 10
421		 - 10 421
Zmiany zasad polityki
rachunkowości		 - - - - - - - - - - -
Korekty błędów
podstawowych		 - - - - - - - - - - -
Saldo na początek
okresu po korektach
(po przekształceniu)		 740 10
466		 -102 887 - - - -1
570		 10
421		 - 10 421
Dochody całkowite - - - - - - - -137 -137 - -137
razem
Zyski/ straty z tytułu
aktualizacji wyceny
rzeczowych aktywów
trwałych		 - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do
sprzedaży odnoszone
na kapitał własny		 - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty dotyczące
zabezpieczenia
przepływów środków
pieniężnych (część
efektywna)		 - - - - - - - - - - -
Różnice kursowe z
wyceny jednostek
działających za granicą		 - - - - - - - - - - -
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych dochodach
całkowitych		 - - - - - - - - - - -
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte
bezpośrednio
w
kapitale własnym		 - - - - - - - - - - -
Zysk/ strata za okres
sprawozdawczy		 - - - - - - - -137 -137 - -137
Pozostałe zmiany w
kapitale własnym		 - -
1
405		 - - - - - 1
405		 - - -
Emisja kapitału
akcyjnego		 - - - - - - - - - - -
Dywidendy - - - - - - - - - - -
Podział wyniku
finansowego		 - -
1
405		 - - - - - 1
405		 - - -
Nabycie akcji własnych - - - - - - - - - - -
Sprzedaż akcji
własnych		 - - - - - - - - - - -
Przeniesienie kapitału
rezerwowego na
podstawowy		 - - - - - - - - - - -
Saldo na koniec okresu 740 9
061		 -102 887 - - - -302 10
284		 - 10 284
za okres Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej
31 grudnia 2015 Kapitał
podstawowy		 Nadwyżka ze
sprzedaży
akcji powyżej
ich wartości
nominalnej		 Akcje
własne		 Kapitały
rezerwowe
i zapasowe		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny		 Kwoty ujęte
bezp. w kapitale
związane z
aktywami
klasyfikowanymi
jako
przeznaczone do
sprzedaży		 Różnice
kursowe
wynikające z
przeliczenia
na walutę		 Zysk/strata z
lat ubiegłych
i roku
bieżącego		 Razem Udziały
niedające
kontroli		 Kapitał
własny
ogółem
Saldo na początek
okresu przed
przekształceniem		 740 10 466 -102 887 - - - -1 570 10 421 - 10 421
Zmiany zasad polityki
rachunkowości		 - - - - - - - - - - -
Korekty błędów
podstawowych		 - - - - - - - - - - -
Saldo na początek
okresu po korektach
(po przekształceniu)		 740 10 466 -102 887 - - - -1 570 10 421 - 10 421
Dochody całkowite - - - - - - - -336 -336 - -336
razem
Zyski/ straty z tytułu
aktualizacji wyceny
rzeczowych aktywów
trwałych		 - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do
sprzedaży odnoszone		 - - - - - - - - - - -
na kapitał własny
Zyski/ straty dotyczące
zabezpieczenia
przepływów środków
pieniężnych (część
efektywna)		 - - - - - - - - - - -
Różnice kursowe z
wyceny jednostek
działających za granicą		 - - - - - - - - - - -
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
kapitale lub - - - - - - - - - - -
przeniesionymi z
kapitału
Przychody i koszty
ogółem za rok
obrotowy ujęte - - - - - - - - - - -
bezpośrednio w
kapitale własnym
Zysk/ strata za rok - - - - - - - -336 -336 - -336
obrotowy
Korekty błędów - - - - - - - - - - -
podstawowych
Pozostałe zmiany w - -518 - -887 - - - 1 405 - - -
kapitale własnym
Emisja kapitału - - - - - - - - - - -
akcyjnego
Dywidendy - - - - - - - - - - -
Podział wyniku - -1 405 - - - - - 1 405 - - -
finansowego
Nabycie akcji własnych - - - - - - - - - - -
Sprzedaż akcji własnych - - - - - - - - - - -
Przeniesienie kapitału
rezerwowego na - 887 - -887 - - - - - - -
podstawowy
Odwrócenie wyceny
aktuarialnej
–		 - - - - - - - - - - -
zawieszenie programu
motywacyjnego
Saldo na koniec okresu 740 9 948 -102 - - - - -501 10 085 - 10 085
Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych
(metoda pośrednia)		 Nota 2016-06-30 2015-06-30
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/ strata brutto 88 -160
Korekty o pozycje: 117 298
Udział w zyskach/ stratach netto jednostek stowarzyszonych i
wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności		 - -
Udziały niedające kontroli - -
Amortyzacja - -
Utrata wartości firmy - -
Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych - -
Koszty i przychody z tytułu odsetek -1 -1
Przychody z tytułu dywidend - -
Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej - -
Zmiana stanu rezerw - -
Zmiana stanu zapasów - -
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych -149 764
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych 267 -509
Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy - 42
Inne korekty - -
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej 205 138
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych - -
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych - -
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych - -
Wpływy z tytułu odsetek 1 1
Wpływy z tytułu dywidend - -
Spłaty udzielonych pożyczek - -
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości
niematerialnych		 - -
Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych 200 -
Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych - -
Udzielone pożyczki - -
Inne - -
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej -199 1
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek - -
Wpływy netto z emisji akcji - -
Wpływy netto z emisji obligacji, weksli, bonów - -
Spłata kredytów i pożyczek - -
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego - -
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki - -
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym
udziały nie dające kontroli		 - -
Nabycie akcji własnych - -
Zapłacone odsetki - -
Inne - -
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej - -
Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i
ekwiwalentów środków pieniężnych		 6 139
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w
rachunku bieżącym na początek okresu		 132 78
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków
pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w
rachunku bieżącym		 - -
Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w
rachunku bieżącym na koniec okresu		 138 217

Wybrane informacje objaśniające

Nota nr 1 – Rzeczowe aktywa trwałe

ZA OKRES 30 CZERWIEC 2016
RZECZOWE AKTYWA
TRWAŁE		 Grunty i
prawo
wieczystego
użytkowania
gruntów		 Budynki i
budowle		 Maszyny i
urządzenia		 Środki
transportu		 Pozostałe Razem
Wartość brutto na
początek okresu		 - - - - - -
Zwiększenia - - - - - -
nabycie - - - - - -
nabycie w ramach
połączeń jednostek
gospodarczych		 - - - - - -
z tytułu
przeszacowania
wartości		 - - - - - -
inne - - - - - -
Zmniejszenia - - - - - -
zbycie - - - - - -
z tytułu
przeszacowania
wartości		 - - - - - -
z tytułu
przekwalifikowania do
aktywów trwałych
przeznaczonych do
sprzedaży		 - - - - - -
z tytułu przeniesienia
przedsiębiorstwa		 - - - - - -
inne - - - - - -
Przypisane do działalności
zaniechanej		 - - - - - -
Przemieszczenia
wewnętrzne(+/-)		 - - - - - -
Wartość brutto na koniec
okresu		 - - - - - -
Wartość umorzenia na
początek okresu		 - - - - - -
amortyzacja za okres - - - - - -
inne zwiększenia - - - - - -
zmniejszenia - - - - - -
Wartość umorzenia na
koniec okresu		 - - - - - -
Odpis aktualizujący z
tytułu utraty wartości na		 - - - - - -
początek okresu
Ujęcie w okresie odpisu
aktualizującego z tytułu
utraty wartości		 - - - - - -
Odwrócenie w okresie
odpisu aktualizującego z
tytułu utraty wartości		 - - - - - -
Wartość uwzględniająca
umorzenie i odpis z tytułu
utraty wartości na koniec
okresu		 - - - - - -
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z tytułu
przeliczenia		 - - - - - -
Wartość netto na koniec
okresu		 - - - - - -
ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2015
RZECZOWE AKTYWA
TRWAŁE		 Grunty i
prawo
wieczystego
użytkowania
gruntów		 Budynki i
budowle		 Maszyny i
urządzenia		 Środki
transportu		 Pozostałe Razem
Wartość brutto na
początek okresu		 - - - - - -
Zwiększenia - - - - - -
nabycie - - - - - -
nabycie w ramach
połączeń jednostek
gospodarczych		 - - - - - -
z tytułu
przeszacowania
wartości		 - - - - - -
inne - - - - - -
Zmniejszenia - - - - - -
zbycie - - - - - -
z tytułu
przeszacowania
wartości		 - - - - - -
z tytułu
przekwalifikowania do
aktywów trwałych
przeznaczonych do
sprzedaży		 - - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - - -
inne - - - - - -
Przypisane do działalności
zaniechanej		 - - - - - -
Przemieszczenia
wewnętrzne(+/-)		 - - - - - -
Wartość brutto na koniec
okresu		 - - - - - -
Wartość umorzenia na
początek okresu		 - - - - - -
amortyzacja za okres - - - - - -
inne zwiększenia - - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - - -
zmniejszenia - - - - - -
Wartość umorzenia na
koniec okresu		 - - - - - -
Odpis aktualizujący z
tytułu utraty wartości na
początek okresu		 - - - - - -
Ujęcie w okresie odpisu
aktualizującego z tytułu
utraty wartości		 - - - - - -
Odwrócenie w okresie
odpisu aktualizującego z
tytułu utraty wartości		 - - - - - -
Wartość uwzględniająca
umorzenie i odpis z tytułu
utraty wartości na koniec
okresu		 - - - - - -
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z tytułu
przeliczenia		 - - - - - -
Wartość netto na koniec
okresu		 - - - - - -

Spółka na dzień 31 grudnia 2015 roku oraz na dzień 30 czerwca 2016 roku nie posiada samochodów zaliczonych do rzeczowych aktywów trwałych, które są przedmiotem leasingu. Spółka na dzień 31 grudnia 2015 roku oraz na dzień 30 czerwca 2016 roku nie poniosła nakładów na rzeczowe aktywa trwałe w toku budowy.

Nota nr 2 – Wartości niematerialne

ZA OKRES 30 CZERWIEC 2016
WARTOŚCI
NIEMATERIALNE		 Wytworzone
we własnym		 Nabyte wartości niematerialne
zakresie prace
rozwojowe		 Patenty,
znaki
firmowe		 Licencje Pozostałe Razem
Wartość brutto na
początek okresu		 - - - - -
Zwiększenia - - - - -
nabycie - - - - -
prace rozwojowe
prowadzone we		 - - - - -
własnym zakresie
nabycie w ramach
połączeń jednostek - - - - -
gospodarczych
z tytułu przeszacowania
wartości		 - - - - -
inne - - - - -
Zmniejszenia - - - - -
wycofanie z użycia - - - - -
likwidacja - - - - -
zbycie - - - - -
z tytułu przeszacowania
wartości		 - - - - -
z tytułu
przekwalifikowania do
aktywów trwałych - - - - -
przeznaczonych do
sprzedaży
przeniesienie
przedsiębiorstwa - - - - -
inne - - - - -
Wartość brutto na koniec - - - - -
okresu
Wartość umorzenia na
początek okresu		 - - - - -
amortyzacja za okres - - - - -
inne zwiększenia - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa - - - - -
zmniejszenia - - - - -
Wartość umorzenia na - - - - -
koniec okresu
Odpis aktualizujący z
tytułu utraty wartości na - - - - -
początek okresu
Ujęcie w okresie odpisu
aktualizującego z tytułu - - - - -
utraty wartości
Odwrócenie w okresie
odpisu aktualizującego z - - - - -
tytułu utraty wartości
Wartość uwzględniająca
umorzenie i odpis z tytułu - - - - -
utraty wartości na koniec
okresu
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z tytułu - - - - -
przeliczenia
Wartość netto na koniec -
okresu - - - -
ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2015
WARTOŚCI
NIEMATERIALNE		 Wytworzone
we własnym		 Nabyte wartości niematerialne
zakresie prace
rozwojowe		 Patenty,
znaki
firmowe		 Licencje Pozostałe Razem
Wartość brutto na
początek okresu		 - - - - -
Zwiększenia - - - - -
nabycie - - - - -
prace rozwojowe
prowadzone we
własnym zakresie		 - - - - -
nabycie w ramach
połączeń jednostek
gospodarczych		 - - - - -
z tytułu przeszacowania
wartości		 - - - - -
inne - - - - -
Zmniejszenia - - - - -
wycofanie z użycia - - - - -
likwidacja - - - - -
zbycie - - - - -
z tytułu przeszacowania
wartości		 - - - - -
z tytułu
przekwalifikowania do
aktywów trwałych
przeznaczonych do
sprzedaży		 - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - -
inne - - - - -
Wartość brutto na koniec
okresu		 - - - - -
Wartość umorzenia na
początek okresu		 - - - - -
amortyzacja za okres - - - - -
inne zwiększenia - - - - -
przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - -
zmniejszenia - - - - -
Wartość umorzenia na
koniec okresu		 - - - - -
Odpis aktualizujący z
tytułu utraty wartości na
początek okresu		 - - - - -
Ujęcie w okresie odpisu - - - - -
aktualizującego z tytułu
utraty wartości
Odwrócenie w okresie
odpisu aktualizującego z
tytułu utraty wartości		 - - - - -
Wartość uwzględniająca
umorzenie i odpis z tytułu
utraty wartości na koniec
okresu		 - - - - -
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z tytułu
przeliczenia		 - - - - -
Wartość netto na koniec
okresu		 - - - - -

Spółka nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.

Nota nr 3 –Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności

Skrócone informacje finansowe w jednostkach wycenianych metodą praw własności, nie skorygowane o udział Grupy.

Nazwa jednostki: EQ System East sp. z o.o. 2016-06-30 2015-12-31
Udział w bilansie jednostki stowarzyszonej 48% 48%
Aktywa trwałe (długoterminowe) - -
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) 48 48
Zobowiązania długoterminowe - -
Zobowiązania krótkoterminowe 4 3
Aktywa netto 44 45
Udział w przychodach i wyniku finansowym jednostki stowarzyszonej: - -
Przychody - -
Zysk/strata -1 -2
Wartość bilansowa inwestycji w jednostkę stowarzyszoną 24 24

Emitent posiada udziały w jednostce stowarzyszonej EQ System East sp. z o.o., które to udziały zostały wycenione metodą praw własności.

Nota nr 4 – Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY 2016-06-30 2015-12-31
Akcje spółek notowanych na giełdzie na początek okresu - -
Na początek okresu w jednostkach zależnych w tym: - -
w cenie nabycia - -
a) zwiększenia - -
przekwalifikowanie z grupy jednostek - -
zakup - -
wycena - -
b) zmniejszenia - -
przekwalifikowanie do grupy jednostek - -
sprzedaż - -
wycena - -
Na koniec okresu w jednostkach zależnych - -
Na początek okresu w jednostkach stowarzyszonych w tym : - -
w cenie nabycia - -
a) zwiększenia - -
przekwalifikowanie z grupy jednostek - -
zakup - -
wycena w tym : - -
odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji - -
wycena bilansowa do wartości godziwej - -
b) zmniejszenia - -
przekwalifikowanie do grupy jednostek - -
sprzedaż - -
wycena w tym : - -
a) odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji - -
b) wycena bilansowa do wartości godziwej - -
Na koniec okresu jednostkach stowarzyszonych - -
Na początek okresu w jednostkach pozostałych w tym : - -
w cenie nabycia - -
a) zwiększenia - -
przekwalifikowanie z grupy jednostek - -
zakup - -
wycena w tym - -
odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji - -
wycena bilansowa do wartości godziwej - -
b) zmniejszenia - -
przekwalifikowanie do grupy jednostek - -
sprzedaż - -
wycena - -
Na koniec okresu w pozostałych jednostkach - -
Akcje spółek notowanych na giełdzie na koniec okresu - -
w jednostkach zależnych w tym : - -
w cenie nabycia - -
w jednostkach stowarzyszonych w tym: - -
w cenie nabycia - -
w jednostkach pozostałych w tym: - -
w cenie nabycia - -
Akcje/udziały spółek nie notowanych na giełdzie na początek
okresu		 9 791 9 791
Na początek okresu w jednostkach zależnych w tym: 9 791 9 791
w cenie nabycia 9 791 9 791
a) zwiększenia 200 -
przekwalifikowanie z grupy jednostek - -
zakup 200 -
przeniesienie przedsiębiorstwa - -
przekwalifikowanie z udzielonej uprzednio pożyczki - -
odwrócenie wyceny - -
b) zmniejszenia - -
przekwalifikowanie do grupy jednostek - -
sprzedaż - -
przeniesienie przedsiębiorstwa - -
wycena - -
Na koniec okresu w jednostkach zależnych 9 991 9 791
Na początek okresu w jednostkach stowarzyszonych w tym : - -
w cenie nabycia - -
a) zwiększenia - -
przekwalifikowanie z grupy jednostek - -
zakup - -
wycena w tym : - -
odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji - -
wycena bilansowa do wartości godziwej - -
b) zmniejszenia - -
przekwalifikowanie do grupy jednostek - -
sprzedaż - -
wycena w tym : - -
a) odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji - -
b) wycena bilansowa do wartości godziwej - -
Na koniec okresu jednostkach stowarzyszonych - -
Na początek okresu w jednostkach pozostałych w tym : - -
w cenie nabycia - -
a) zwiększenia - -
przekwalifikowanie z grupy jednostek - -
zakup - -
wycena w tym - -
odwrócenie wyceny godziwej sprzedanych akcji - -
wycena bilansowa do wartości godziwej - -
b) zmniejszenia - -
przekwalifikowanie do grupy jednostek - -
sprzedaż - -
wycena - -
Na koniec okresu pozostałych jednostkach - -
Akcje/udziały spółek nie notowanych na giełdzie na koniec okresu 9 991 9 791
w jednostkach zależnych w tym : 9 991 9 791
w cenie nabycia 9 991 9 791
w jednostkach stowarzyszonych w tym: - -
w cenie nabycia - -
w jednostkach pozostałych w tym: - -
w cenie nabycia - -
Razem akcje/ udziały 9 991 9 791
Akcje spółek notowanych na giełdzie - -
Akcje/udziały spółek nie notowanych na giełdzie 9 991 9 791
ODPISY AKTUALIZUJĄCE AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY ZA OKRES 2016-06-30
Nazwa jednostki Stan na
początek
okresu		 Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec
okresu
- - - - -
- - - - -
Razem odpisy aktualizujące - - - -
ODPISY AKTUALIZUJĄCE AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY ZA OKRES 2015-12-31
Nazwa jednostki Stan na
początek
okresu		 Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec
okresu
- - - - -
- - - - -
Razem odpisy aktualizujące - - - -

Nota nr 5 – Pożyczki udzielone

POŻYCZKI UDZIELONE
Długoterminowe Kwota
Oprocentowa
pożyczki
nie		 Termin Stan na dzień Naliczone odsetki za okres od
początku roku obrotowego do
dnia		 Zabezpieczenie
spłaty 2016-06-30 2015-12-31 2016-06-30 2015-06-30
Pożyczki udzielone
podmiotom powiązanym
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
Pożyczki udzielone
podmiotom pozostałym
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
RAZEM: - - -
POŻYCZKI UDZIELONE
Krótkoterminowe Kwota
Oprocentowa		 Termin Stan na dzień Naliczone odsetki za okres od
początku roku obrotowego do
dnia		 Zabezpieczenie
pożyczki
nie		 spłaty 2016-06-30 2015-12-31 2016-06-30 2015-06-30
Pożyczki udzielone
podmiotom powiązanym
- - - - - - - - -
Pożyczki udzielone
podmiotom pozostałym
jednostki pozostałe 30 Stałe (7-10%)
lub zmienne		 - - - 1 1 -
RAZEM: - - 1 1

Obecnie emitent posiada należności z tytułu jednej pożyczki udzielonej w 2015 roku spółce Qcadoo Limited sp. z o.o. Kapitał wynosi 30.000,00 zł, oprocentowanie 2% + WIBOR 6M, odsetki na dzień 30-06-2016 są wymagalne w kwocie 1.570,08 zł. Na całą kwotę kapitału wraz z naliczonymi odsetkami jest dokonany odpis aktualizujący.

Nota nr 6 – Pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe
------------- -- -- ---------------------------------------------------
POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI I ROLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2016-06-30 2015-12-31
Należności od jednostek zależnych: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Należności od jednostek powiązanych: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Przedpłaty: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Pozostałe należności: 38 65
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa 38 65
Rozliczenia międzyokresowe czynne: 10 12
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa 10 12
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu - -
Ujęcie w okresie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości - -
Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty
wartości		 - -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu - -
RAZEM 48 77

Pozostałe należności obejmują:

-
zapłacone kaucje		 - -
-
rozrachunki z tytułu wynagrodzeń		 - -
-
inne rozrachunki z pracownikami		 - -
-
VAT naliczony do rozliczenia w przyszłych okresach		 11 1
-
VAT należny od faktur korygujących do rozliczenia w
przyszłych okresach 3 -
-
podatek VAT		 11 39
-
ZUS –
nadpłata		 1 18
-
rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem
akcji własnych 6 4
-
pozostałe rozliczenia z dostawcami		 6 3
-
pozostałe należności		 -
__________		 -
RAZEM: 38 65
Rozliczenie międzyokresowe obejmują:
-
rozliczenie kontraktów długoterminowych		 2 -
-
rozliczenie kosztów z przełomu okresów		 - -
-
pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne		 - -
-
ubezpieczenia majątkowe		 3 12
-
odpis na ZFŚS		 - -
-
opłacone z góry prenumeraty itp.		 5 -
-
rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami
leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach -
w ciągu
12 miesięcy - -
-
rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami
leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach -
powyżej
12 miesięcy - -
RAZEM: _________
10		 12

Nota nr 7 - Zapasy

Stan na dzień 2016-06-30
ZAPASY Materiały Produkty w toku Wyroby gotowe Towary Razem
Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia - - - - -
Wycena według wartości netto możliwej do
uzyskania		 - - - - -
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na
początek okresu		 - - - - -
Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy
ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie		 - - - - -
Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów
ujętych w okresie jako koszt		 - - - - -
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów
na koniec okresu		 - - - - -
Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie - - - - -
Wartość bilansowa zapasów - - - - -
Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie
zobowiązań		 - - - - -
W tym część długoterminowa - - - - -
Stan na dzień 2015-12-31
ZAPASY Materiały Produkty w toku Wyroby gotowe Towary Razem
Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia - - - - -
Wycena według wartości netto możliwej do
uzyskania		 - - - - -
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na
początek okresu		 - - - - -
Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy
ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie		 - - - - -
Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów
ujętych w okresie jako koszt		 - - - - -
Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów
na koniec okresu		 - - - - -
Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie - - - - -
Wartość bilansowa zapasów - - - - -
Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie
zobowiązań		 - - - - -
W tym część długoterminowa - - - - -

Na dzień 31 grudnia 2015 r. oraz na dzień 30 czerwca 2016 roku spółka nie posiadała towarów przeznaczonych do dalszej odsprzedaży.

Nota nr 8 – Należności z tytułu dostaw, robót i usług

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG 2016-06-30 2015-12-31
Należności z tytułu dostaw od jednostek powiązanych 98 42
Należności z tytułu dostaw od jednostek pozostałych 350 185
Razem należności 448 227
Odpisy na należności z tyt. dostaw 43 -
Należności z tyt. dostaw netto 405 227
STRUKTURA WIEKOWA NALEŻNOŚCI Wartość brutto Odpis
aktualizujący		 Wartość brutto Odpis
aktualizujący
Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG 2016-06-30 2015-12-31
terminowe 387 - 185 -
Przeterminowane do 3 m-cy 18 - - -
Przeterminowane od 3 do 6 m-cy - - 42 -
Przeterminowane powyżej 6 m-cy do
12 m-cy		 - - - -
Przeterminowane powyżej 1 roku 43 43 - -
Razem 448 43 227 -
ZMIANY ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH 2016-06-30 2015-12-31
Stan na początek okresu - -
Zwiększenia 43 -
Zmniejszenia - -
Stan na koniec okresu 43 -

Na dzień 31 grudnia 2015 roku nie było dokonanych żadnych odpisów aktualizujących. W I połowie 2015 roku zarząd podjął decyzję o dokonaniu odpisów aktualizujących na przeterminowane należności.

Nota nr 9 – Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY 2016-06-30 2015-12-31
Środki pieniężne w banku i w kasie 138 132
Lokaty krótkoterminowe - -
Razem, w tym: 138 132
-środki pieniężne w banku i w kasie przypisane działalności
zaniechanej		 - -
-środki pieniężne w banku i w kasie, które nie są dostępne do użytku
przez grupę		 - -

Na dzień 30 czerwca 2015 roku nastąpił wzrost środków pieniężnych o kwotę 6.828,17 zł.

Nota nr 10 – Kapitał podstawowy

KAPITAŁ PODSTAWOWY Na dzień 2016-06-30
Seria/emisja Rodzaj akcji Rodzaj
uprzywilejowania akcji		 Rodzaj
ograniczenia praw
do akcji		 Liczba akcji Wartość
serii/emisji wg
wartości
nominalnej		 Data rejestracji Prawo do
dywidendy (od
daty)
Seria A Imienne Jest Brak 750.000 375 07-03-1997 1997
Seria B Zwykłe na okaziciela Brak Brak 250.000 125 02-08-2007 2007
Seria C Zwykłe na okaziciela Brak Brak 470.000 235 11-09-2007 2007
Seria D Zwykłe na okaziciela Brak Brak 10 757 5 11-05-2011 2011
Liczba akcji razem 1
480
757
740
0,50
Akcjonariusze Ilość akcji % kapitału
Minvesta sp. z o.o. 898 400 60,67%
Tomasz Hatala 36 200 2,44%
Bogusław Ożóg 24 603 1,66%
Marek Jędra 8 200 0,55%
Robert Dykacz 11.832 0,8%
Tomasz Polończyk 8 200 0,55%
Tomasz Mnich 3 400 0,23%
Pozostali 489.922 33,08%
Razem 1
480 757		 100%

Dnia 11 lipca 2014 roku doszło do zbycia akcji Quantum software S.A. przez spółkę Quantum Assets sp. z o.o. Akcje nabyła nowoutworzona spółka Minvesta sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, 30-633 ul. Walerego Sławka 3a, w której 100 % udziałów posiada Quantum Assets sp. z o.o.

Nota nr 11 – Liczba akcji składających się na kapitał podstawowy

LICZBA AKCJI SKADAJĄCYCH SIĘ NA KAPITAŁ PODSTAWOWY 2016-06-30 2015-12-31
Akcje zwykłe o wartości nominalnej 0,50 zł 1 480 757 1 480 757
Razem 1 480 757 1 480 757
ZMIANY LICZBY AKCJI 2016-06-30 2015-12-31
Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone
Na początek okresu 1 480 757 1 480 757
Na koniec okresu 1 480 757 1 480 757
Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone
Na początek okresu - -
Na koniec okresu - -
Akcje własne
Na początek okresu 8 028 8 028
Skup akcji własnych na potrzeby programu motywacyjnego 6 902 -
Na koniec okresu 14 930 8 028
Akcje
Na początek okresu - -
Na koniec okresu - -
KAPITAŁ PODSTAWOWY 2016-06-30 2015-12-31
Wartość nominalna jednej akcji 0,50 0,50
Wartość kapitału podstawowego 740 378,50 740 378,50

Nota nr 12 – Akcje własne

AKCJE WŁASNE
Stan na dzień 30-06-2016 Liczba akcji Wartość wg cen
nabycia		 Cel nabycia
14 930 102 Art.362 par.1 pkt 8
KSH
RAZEM 14 930 102 0

W latach 2009 - 2014 zostały skupione akcje własne w ilości 14 930 szt. w celu realizacji przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego skierowanego do kadry kierowniczej jednostki.

Upoważnienie dla Zarządu do nabywania akcji własnych udzielone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 18 maja 2009 roku wygasło z dniem 18 maja 2014 roku. W celu wznowienia skupu akcji własnych Zwyczajne Walne Zgromadzenie akcjonariuszy spółki Quantum software S.A. w dniu 25 czerwca 2015 roku podjęło uchwałę w przedmiocie upoważnienia Zarządu do skupu akcji własnych.

ZA OKRES 30 CZERWIEC 2016 Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał warunkowy Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych Kapitał rezerwowy z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny wartości niematerialnych Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę Razem Saldo na początek okresu 9 948 - - - - - - - - - 9 948 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości - - - - - - - - - - - Korekty błędów podstawowych - - - - - - - - - - - Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) 9 948 - - - - - - - - - 9 948 Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych - - - - - - - - - - - Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny - - - - - - - - - - - Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna) - - - - - - - - - - -

Nota nr 13 – Kapitały rezerwowe, zapasowe i kapitały z aktualizacji wyceny

Nadwyżka z tytułu
emisji kapitału - - - - - - - - - - -
podstawowego ponad
wartość nominalną
Nabycie akcji własnych - - - - - - - - - - -
Przeniesienie na
kapitał podstawowy i - - - - - - - - - - -
zapasowy
Różnice kursowe z
wyceny jednostek - - - - - - - - - - -
działających za granicą
Pokrycie straty -336 - - - - - - - - - -336
Dywidenda od akcji
własnych - - - - - - - - - - -
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych - - - - - - - - - - -
dochodach
całkowitych
Saldo na koniec
okresu 9 612 - - - - - - - - - 9 612
ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2015
Nadwyżka ze
sprzedaży
akcji powyżej
ich wartości
nominalnej		 Kapitał
warunkowy		 Kapitał
zapasowy		 Kapitał
rezerwowy		 Kapitał
rezerwowy
z tytułu
różnic
kursowych		 Kapitał
rezerwowy z
tytułu
zabezpieczeń
przepływów
pieniężnych		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
rzeczowych
aktywów
trwałych		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
wartości
niemateria
lnych		 Kapitał
rezerwowy z
aktualizacji
wyceny
aktywów
finansowych
dostępnych
do sprzedaży		 Różnice
kursowe
wynikające z
przeliczenia
na walutę		 Razem
Saldo na początek
okresu		 10 466 - - 887 - - - - - - 11 353
Zmiany zasad (polityki)
rachunkowości		 - - - - - - - - - -
Korekty błędów
podstawowych		 - - - - - - - - - -
Saldo na początek
okresu po korektach
(po przekształceniu)		 10 466 - - 887 - - - - - - 11 353
Zyski/ straty z tytułu
aktualizacji wyceny
rzeczowych aktywów
trwałych		 - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty z tytułu
wyceny inwestycji
dostępnych do
sprzedaży odnoszone
na kapitał własny		 - - - - - - - - - - -
Zyski/ straty dotyczące
zabezpieczenia
przepływów środków
pieniężnych (część
efektywna)		 - - - - - - - - - - -
Nadwyżka z tytułu
emisji kapitału
podstawowego ponad		 - - - - - - - - - - -
wartość nominalną
Nabycie akcji własnych - - - - - - - - - - -
Przeniesienie na
kapitał podstawowy i - - - - - - - - - - -
zapasowy
Różnice kursowe z
wyceny jednostek - - - - - - - - - - -
działających za granicą
Pokrycie straty -1 405 - - - - - - - -1 405
Dywidendy od akcji
własnych - - - - - - - - - - -
Przeniesienie kapitału
rezerwowego na 887 - - -887 - - - - - - -
zapasowy
Podatek dochodowy
związany z pozycjami
prezentowanymi w
pozostałych - - - - - - - - - - -
dochodach
całkowitych
Saldo na koniec
okresu		 9 948 - - - - - - - - - 9 948

Nota nr 14 - Rezerwy

REZERWY
Za okres 30 czerwiec 2016
Rezerwy na
naprawy
gwarancyjne		 Rezerwy
restruktury
zacyjne		 Rezerwy na
świadczenia
pracownicze i
tym podobne		 Pozostałe
rezerwy		 Razem
Wartość na początek
okresu w tym		 - - - - -
Krótkoterminowe na
początek okresu		 - - - - -
Długoterminowe na
początek okresu		 - - - - -
Zwiększenia - - - - -
Utworzone w okresie i
zwiększenie istniejących		 - - - - -
Nabyte w ramach
połączeń jedn.
gospodarczych		 - - - - -
Zmniejszenia - - - - -
Wykorzystane w ciągu
roku		 - - - - -
Rozwiązane ale
niewykorzystane		 - - - - -
Przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - -
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z
przeliczenia		 - - - - -
Korekta stopy
dyskontowej		 - - - - -
Wartość na koniec okresu
w tym - - - - -
Krótkoterminowe na
koniec okresu		 - - - - -
Długoterminowe na koniec
okresu		 - - - - -

REZERWY

Za okres 31 grudzień 2015
Rezerwy na
naprawy
gwarancyjne		 Rezerwy
restruktury
zacyjne		 Rezerwy na
świadczenia
pracownicze i
tym podobne		 Pozostałe
rezerwy		 Razem
Wartość na początek
okresu w tym		 - - - - -
Krótkoterminowe na
początek okresu		 - - - - -
Długoterminowe na
początek okresu		 - - - - -
Zwiększenia - - - - -
Utworzone w okresie i
zwiększenie istniejących		 - - - - -
Nabyte w ramach
połączeń jedn.
gospodarczych		 - - - - -
Zmniejszenia - - - -
Wykorzystane w ciągu
roku		 - - - - -
Rozwiązane ale
niewykorzystane		 - - - - -
Przeniesienie
przedsiębiorstwa		 - - - - -
Korekta z tytułu różnic
kursowych netto z
przeliczenia		 - - - - -
Korekta stopy
dyskontowej		 - - - - -
Wartość na koniec okresu
w tym		 - - - - -
Krótkoterminowe na
koniec okresu		 - - - - -
Długoterminowe na koniec
okresu		 - - - - -

Spółka na dzień 31-12-2015 r. oraz na dzień 30-06-2016 r. nie tworzyła żadnych rezerw.

Nota nr 15 – Kredyty bankowe i pożyczki

DŁUGOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI 2016-06-30 2015-12-31
Wyszczególnienie Efektywna stopa
procentowa		 Termin spłaty Część
krótkoterminowa		 Część
długoterminowa		 Część
krótkoterminowa		 Część
długoterminowa
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
Razem: - - - -
KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI
Wyszczególnienie Efektywna stopa
procentowa		 Termin spłaty 2016-06-30 2015-12-31
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- -

Spółka dominująca na dzień 31 grudnia 2015 roku oraz na dzień 30 czerwca 2016 roku nie miała zawartych żadnych kredytów i pożyczek.

Nota nr 16 – Pozostałe zobowiązania finansowe

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU FINANSOWEGO
PRZYSZŁE MINIMALNE OPŁATY LEASINGOWE ORAZ WARTOŚĆ BIEŻĄCA MINIMALNYCH OPŁAT
LEASINGOWYCH NETTO
30 CZERWIEC 2016 31 GRUDZIEŃ 2015
Minimalne opłaty Wartość bieżąca
minimalnych opłat		 Minimalne opłaty Wartość bieżąca
minimalnych opłat
w okresie do 1 roku - - - -
w okresie od 1 roku
do 5 lat		 - - - -
w okresie powyżej 5
lat		 - - - -
Razem - - - -

Spółka dominująca na dzień 31 grudnia 2015 roku oraz na dzień 30 czerwca 2016 roku nie miała zawartych żadnych umów leasingowych.

Nota nr 17 – Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG 2016-06-30 2015-12-31
Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek powiązanych: 236 227
Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek pozostałych 46 22
Razem 282 249

Nota nr 18 – Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe

POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2016-06-30 2015-12-31
Zobowiązania wobec jednostek zależnych: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Zobowiązania od jednostek powiązanych: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Przedpłaty: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Pozostałe zobowiązania: 242 8
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa 242 8
Rozliczenia międzyokresowe bierne: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Rozliczenia międzyokresowe przychodów: - -
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa - -
Razem, w tym: 242 8
- część długoterminowa - -
- część krótkoterminowa 242 8

Pozostałe zobowiązania obejmują:

z tytułu podatku od wynagrodzeń 10 4
Z tytułu podatku dochodowego - -
z tytułu ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych - 4
z tytułu podatku VAT 8 -
z tytułu pozostałych podatków, ceł, ubezpieczeń i innych
świadczeń - -
z tytułu wynagrodzeń - -
z tytułu dywidendy - -
inne zobowiązania 224 -
z tytułu rozliczeń funduszy specjalnych - -
RAZEM: 242 8
Rozliczenie międzyokresowe obejmują:
Rozliczenie kontraktów długoterminowych - -
Inne rozliczenia międzyokresowe - -
Koszty z przełomu okresu - -
rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji -
w ciągu 12 miesięcy		 - -
rozliczenie z tytułu otrzymanej dotacji -
powyżej 12 miesięcy		 - -
RAZEM: - -
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW
Działalność kontynuowana Działalność zaniechana Ogółem
2016-06-30 2015-06-30 2016-06-30 2015-06-30 2016-06-30 2015-06-30
Przychody ze
sprzedaży
produktów		 - 80 - - - 80
Przychody ze
sprzedaży usług		 640 406 - - 640 406
Przychody ze
sprzedaży
materiałów		 - - - - - -
Przychody ze
sprzedaży
towarów		 11 - - - 11 -
RAZEM 651 486 - - 651 486
w tym:
przychody
niepieniężne z
tytułu wymiany
towarów lub
usług		 - - - -

Nota nr 19 – Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

W 2016 roku zanotowano wzrost sprzedaży w zestawieniu z analogicznym okresem 2015 roku. Sprzedaż towarów jest dla jednostki działalnością dodatkową, wynikającą z konkretnych zamówień podczas realizacji umów z kontrahentami.

Nota nr 20 – Koszty rodzajowe

KOSZTY RODZAJOWE 2016-06-30 2015-06-30
Amortyzacja środków trwałych - -
Amortyzacja wartości niematerialnych - -
Koszty świadczeń pracowniczych 153 308
Zużycie surowców i materiałów - 16
Koszty usług obcych 350 324
Koszty podatków i opłat - -
Pozostałe koszty 9 2
Zmiana stanu produktów i produkcji w toku - -
Wartość sprzedanych towarów 10 -
RAZEM 522 650
Koszty sprzedaży - -
Koszty ogólnego zarządu 239 257
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 283 393
RAZEM 522 650
w tym: minimalne płatności z tytułu leasingu ujęte jako koszty
leasingu operacyjnego		 - -
KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH 2016-06-30 2015-06-30
Koszty wynagrodzeń 153 308
Koszty ubezpieczeń społecznych - -
Koszty z tytułu programów określonych składek - -
Koszty z tytułu programów określonych świadczeń, w tym: - -
Koszty z tytułu innych długoterminowych świadczeń pracowniczych - -
Koszty świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Koszty świadczeń emerytalnych - -
Inne świadczenia - -
Inne świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych - -
RAZEM 153 308
KOSZTY PRAC ROZWOJOWYCH 2016-06-30 2015-06-30
Amortyzacja - -
Zużycie surowców i materiałów pomocniczych - -
Koszty usług obcych - -
Pozostałe koszty - -
RAZEM - -

Nota nr 21 – Pozostałe przychody i koszty

POZOSTAŁE PRZYCHODY 2016-06-30 2015-06-30
Dotacje państwowe - -
Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
należności		 - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
zapasów		 - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
niematerialnych		 - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
rzeczowych aktywów trwałych		 - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
nieruchomości inwestycyjnych		 - -
Rozwiązanie innych rezerw - -
Rozwiązanie rezerwy na koszty restrukturyzacji działalności jednostki - -
Otrzymane odszkodowania - -
Korekty wynagrodzeń za rok ubiegły, za lata ubiegłe - 5
Zwrot składek za polisy ubezpieczeniowe - -
Inne przychody operacyjne - -
Pozostałe - -
RAZEM - 5
w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług - -
POZOSTAŁE KOSZTY 2016-06-30 2015-06-30
Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych - -
Rezerwa na naprawy gwarancyjne - -
Koszty bezpośrednie ( w tym remontów i konserwacji) z tytułu
oddanych w najem nieruchomości inwestycyjnych		 - -
Skumulowana strata z tytułu przeszacowania nieruchomości
inwestycyjnych do wartości godziwej		 - -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości należności 43 -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości zapasów - -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości niematerialnych - -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów
trwałych		 - -
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości nieruchomości
inwestycyjnych		 - -
Rezerwa na koszty restrukturyzacji działalności jednostki - -
Inne koszty operacyjne - -
Pozostałe - -
RAZEM 43 -

Nota nr 22 - Przychody i koszty finansowe

PRZYCHODY FINANSOWE 2016-06-30 2015-06-30
Przychody z tytułu odsetek 1 1
lokat 1 1
pożyczek - -
Przychody z dywidend - -
Przychody z inwestycji - -
Zyski z tytułu różnic kursowych 2 -
Inne - -
Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości
aktywów finansowych, w tym dotyczące:		 - -
aktywów dostępnych do sprzedaży - -
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości
godziwej przez rachunek zysków i strat		 - -
instrumentów zabezpieczających - -
Zyski z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych - -
aktywów dostępnych do sprzedaży - -
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości
godziwej przez rachunek zysków i strat		 - -
instrumentów zabezpieczających - -
RAZEM 3 1
KOSZTY FINANSOWE 2016-06-30 2015-06-30
Koszty odsetek, w tym dotyczące: - -
kredytów bankowych - -
pożyczek - -
obligacji - -
inne - -
odsetek budżetowych - -
Koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego - -
Korekta z tytułu zdyskontowania rezerw na … - -
Niezrealizowana strata na kontrakcie na …. - -
Umorzenie pożyczki i odsetek - -
Strata ze sprzedaży aktywów finansowych - -
Straty z tytułu różnic kursowych - 2
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych,
w tym dotyczące:		 1 -
aktywów dostępnych do sprzedaży - -
udzielonych pożyczek 1 -
instrumentów zabezpieczających - -
Straty z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych,
w tym dotyczące:		 - -
aktywów dostępnych do sprzedaży - -
aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości
godziwej przez rachunek zysków i strat		 - -
instrumentów zabezpieczających - -
RAZEM 1 2

Nota nr 23 - Podatek dochodowy

ODROCZONY
PODATEK
DOCHODOWY		 Sprawozdanie z sytuacji
finansowej		 Rachunek zysków i strat Pozostałe całkowite
dochody
Aktywa z tytułu
odroczonego
podatku
dochodowego		 2016-06-30 2015-12-31 2016-06-30 2015-06-30 2016-06-30 2015-06-30
Różnice kursowe - - - - - -
Strata z lat
ubiegłych		 154 91 -63 -23 - -
Odpis
aktualizujący
wartość aktywów
niefinansowych		 - - - - - -
Odpis
aktualizujący
wartość aktywów
niefinansowych
towary		 - - - - - -
Zaokrąglenia - - - - - -
Strata podatkowa
możliwa do
odliczenia		 - - - - - -
Aktywa brutto z
tytułu
odroczonego
podatku
dochodowego		 154 91 -63 -23 - -
GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA UZNANIA PODATKOWEGO W
SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW		 2016-06-30 2015-06-30
Bieżący podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat - -
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego - -
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych - -
Odroczony podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i
strat		 -62 -23
Obciążenie przez uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące
powstania i odwracania się różnic przejściowych		 -62 -23
Obciążenie przez uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące
zmian stawek podatkowych		 - -
Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i
strat w tym:		 -62 -23
- przypisane działalności kontynuowanej -62 -23
- przypisane działalności zaniechanej - -
Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w
pozostałych dochodach całkowitych		 - -
Obciążenie/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące
aktualizacji wyceny zabezpieczeń przepływów pieniężnych		 - -
Obciążenie/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące
aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych		 - -
Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z
całkowitych dochodów		 -62 -23
GŁÓWNE SKŁADNIKI OBCIĄŻENIA/UZNANIA PODATKOWEGO W
ZESTAWIENIU ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM		 2016-06-30 2015-06-30
Bieżący podatek dochodowy - -
Odroczony podatek dochodowy - -
Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w zestawieniu zmian w
kapitale własnym		 - -
UZGODNIENIE PODATKU DOCHODOWEGO OD WYNIKU
FINANSOWEGO BRUTTO PRZED OPODATKOWANIEM Z
PODATKIEM DOCHODOWYM WYKAZANYM W RACHUNKU
ZYSKÓW I STRAT		 2016-06-30 2015-06-30
Wynik finansowy brutto przed opodatkowaniem (działalność
kontynuowana i zaniechana)		 88 -160
Stawka podatkowa (w %) 19,00% 19,00%
Obciążenie podatkowe według zastosowanej stawki podatkowej 17 -30
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych - -
Podatkowe ulgi inwestycyjne - -
Aktualizacja wyceny - -
Przychody nie podlegające opodatkowaniu, w tym - -
Odsetki naliczone na dzień bilansowy - -
Wycena bilansowa -1 -
Dotacja rozliczona w roku bieżącym - -
Odwrócenie odpisu z tytułu aktualizacji aktywów niefinansowych - -
Odwrócenie odpisu z tytułu aktywów finansowych - -
Przychody (licencje) opodatkowane w latach poprzednich - -
Przeniesienie przedsiębiorstwa – podatek odroczony - -
Pozostałe - -
Przychody podatkowe, w tym: - -
Odsetki otrzymane w roku bieżącym, a naliczone w latach ubiegłych - -
Licencje przekazane - rozliczane w czasie - -
Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów, w tym: - -
Amortyzacja rozliczana bilansowo - -
Wpłaty na PFRON - -
Wycena świadczeń pracowniczych - -
Odpis aktualizujący wartość aktywów niefinansowych 9 -
Odpis aktualizujący wartość aktywów niefinansowych - zapasy - -
Odpis aktualizujący wartość aktywów finansowych - -
Wycena bilansowa - -
Odsetki - -
Wartość netto sprzedanych niefinansowych aktywów trwałych - -
Umorzona pożyczka - -
Brak zasilenia ZFŚS - -
Nie wypłacone wynagrodzenie - -
Pozostałe - -
Koszty podatkowe, w tym: - -
Raty leasingowe - -
Amortyzacja podatkowa - -
Wyrównywanie ZFŚS za ubiegłe lata - -
Rozliczenie straty za lata ubiegłe - -
Nie rozliczona strata podatkowa - -
Podatek zapłacony - -
Bieżąca strata podatkowa -25 30
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od odpisu
aktualizującego wartość aktywów finansowych		 - -
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od ujemnych
różnic kursowych		 - -
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu strat
za lata ubiegłe		 -63 -23
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od odpisu
aktualizującego wartość aktywów niefinansowych		 - -
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu - -
różnic przejściowych w rozliczaniu amortyzacji
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z tytułu
naliczonych odsetek - -
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od dodatnich
różnic kursowych		 1 -
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - -
Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane w rachunku zysków i
strat		 -62 -23

Efektywna stopa procentowa wynosi 14%.

ODROCZONY
PODATEK
DOCHODOWY		 Sprawozdanie z sytuacji
Rachunek zysków i strat
finansowej		 Pozostałe całkowite
dochody
Rezerwa z tytułu
odroczonego podatku
dochodowego		 2016-06-30 2015-12-31 2016-06-30 2015-06-30 2016-06-30 2015-06-30
Różnice w rozliczaniu
amortyzacji		 - - - - - -
Naliczone odsetki - - - - - -
Różnice kursowe 1 - 1 - - -
Zaokrąglenia - - - - - -
Rezerwa brutto z
tytułu odroczonego
podatku
dochodowego		 1 - 1 - - -

Nota nr 24 – Zysk przypadający na jedną akcję

ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ 2016-06-30 2015-06-30
Zysk netto za okres sprawozdawczy przypadający na: 150 -137
ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH 2016-06-30 2015-06-30
w tys. akcji
Średnia ważona liczba akcji na początek okresu 1 480 757 1 480 757
Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu 1 480 757 1 480 757
ZYSK NETTO PODSTAWOWY NA JEDNĄ AKCJĘ 2016-06-30 2015-06-30
na działalności kontynuowanej i zaniechanej 0,10 -0,09
na działalności kontynuowanej 0,10 -0,09

Zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych.

ŚREDNIA WAŻONA LICZBA AKCJI ZWYKŁYCH (ROZWODNIONA) 2016-06-30 2015-06-30
w tys. akcji
Średnia ważona liczba akcji zwykłych 1 480 757 1 480 757
Wpływ konwersji obligacji zamiennych na akcje - -
Wpływ emisji opcji na akcje - -
Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu
(rozwodniona)		 1 480 757 1 480 757
ZYSK NETTO ROZWODNIONY NA JEDNĄ AKCJĘ 2016-06-30 2015-06-30
na działalności kontynuowanej i zaniechanej - -
na działalności kontynuowanej - -

Rozwodniony zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej rozwodnionej liczby akcji zwykłych.

Nota nr 25 - Dywidendy

ZADEKLAROWANE I WYPŁACONE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM 2016-06-30 2015-12-31
Dywidenda z akcji zwykłych: - -
Wypłacona dywidenda - -
Razem - -
PRZEDŁOŻONE DO ZATWIERDZENIA NA WZA (NIE UJĘTE JAKO
ZOBOWIĄZANIA NA DZIEŃ BILANSOWY)		 2016-06-30 2015-12-31
Dywidenda z akcji zwykłych: - -
Razem - -

Nota nr 26 – Informacje dotyczące segmentów operacyjnych

Spółka nie wyodrębnia segmentów produktowych, ponieważ do poszczególnych rodzajów produktów nie jest możliwe wyodrębnienie odpowiadających im aktywów i pasywów, w związku z tym nie prowadzi ewidencji pozwalającej na wyodrębnienie poszczególnych segmentów operacyjnych. Spółka prezentuje sprzedaż w podziale na produkty, usługi i towary (nota 19) oraz według obszarów geograficznych. Spółka nie prezentuje informacji dotyczących koncentracji klientów, ponieważ w spółce taka sytuacja nie występuje.

INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH 2016-06-30
Przychody Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa 651 *
Sprzedaż zagraniczna razem - *
w tym:
Niemcy - -
Ukraina - -
Rosja - -
Węgry - -
Czechy - -
Hiszpania - -
Pozostałe - -
RAZEM 651 -
INFORMACJE DOTYCZĄCE OBSZARÓW GEOGRAFICZNYCH 2015-06-30
Przychody Aktywa trwałe
Sprzedaż krajowa 486 *
Sprzedaż zagraniczna razem - *
w tym:
Niemcy - -
Ukraina - -
Rosja - -
Węgry - -
Czechy - -
Hiszpania - -
Pozostałe - -
RAZEM 486 -

* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalności operacyjnej jednostki służą zarówno do wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny.

INFORMACJE DOTYCZĄCE RODZAJU PRODUKTÓW, USŁUG I 2016-06-30 2015-06-30
TOWARÓW Przychody Przychody
Produkty – licencje - 80
Usługi – wdrożenie 163 49
Usługi – serwis 183 160
Usługi – projekty indywidualne i pozostałe usługi 255 -
Kontrakty długoterminowe 39 197
Towary 11 -
RAZEM 651 486

Nota nr 27 – Transakcje z podmiotami powiązanymi

TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
2016-06-30 2016-06-30
Strony transakcji Sprzedaż Zakupy Należności Zobowiązania
Jednostka dominująca - - 98 236
Spółki grupy kapitałowej - - - -
Niekonsolidowane jednostki
zależne		 - - - -
Jednostki stowarzyszone - - - -
Kluczowi członkowie kadry
kierowniczej		 - - - -
Pozostałe podmioty z udziałem
kluczowych członków
kierownictwa		 - - - -
Razem - - 98 236

TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

2015-06-30 2015-06-30
Strony transakcji Sprzedaż Zakupy Należności Zobowiązania
Jednostka dominująca - - 41 262
Spółki grupy kapitałowej - - - -
Niekonsolidowane jednostki
zależne		 - - - -
Jednostki stowarzyszone - - - -
Kluczowi członkowie kadry
kierowniczej		 - - - -
Pozostałe podmioty z udziałem
kluczowych członków
kierownictwa		 - - - -
Razem - - 41 262
WYNAGRODZENIA KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY
KIEROWNICZEJ		 2016-06-30 2015-06-30
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze - -
Świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Pozostałe świadczenia długoterminowe - -
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych - -
Razem - -
TRANSAKCJE POMIĘDZY QUANTUM SOFTWARE S.A. A PODMIOTAMI ZALEŻNYMI
Podmiot Rodzaj transakcji Wartość transakcji w
PLN		 Wartość transakcji
w walucie
Quantum Qguar sp. z o.o. Sprzedaż usług 255 -
Quantum Qguar sp. z o.o. Nabycie usług 248 -
Quantum Assets sp. Z o.o. Nabycie usług 3 -

Nota nr 28 – Umowy o budowę

Spółka posiada kontrakty, które przejawiają niektóre ze znamion umów długoterminowych. Zarząd spółki na bieżąco analizuje koszty i przychody wynikające z tych umów. Odchylenia pomiędzy stopniem zaawansowania realizacji kontraktu a towarzyszącymi mu kosztami i przychodami zostały zaprezentowane w poniższym zestawieniu, ponieważ wzrósł ich wpływ na bieżący wynik finansowy.

UMOWY O BUDOWĘ W TRAKCIE REALIZACJI 2016-06-30 2015-12-31
Łączna kwota poniesionych kosztów 42 294
Łączna kwota ujętych zysków i strat 39 177
Kwota otrzymanych zaliczek - -
Kwota kaucji - -
Kwota należności od klientów z tytułu prac wynikających z umów 136 111
Kwota zobowiązań wobec klientów z tytułu prac wynikających z
umów		 - -

Nota nr 29 - Instrumenty finansowe

INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2016-06-30
Wartość bilansowa Zwiększenie/zmniejszenie
o punkty procentowe		 Wpływ na wynik
finansowy brutto
Aktywa finansowe 10 153 - -
Środki pieniężne 138 - -
Aktywa finansowe dostępne do
sprzedaży		 10 015 - -
Pozostałe aktywa finansowe - - -
Pożyczki udzielone - - -
Zobowiązania finansowe - - -
Kredyty bankowe i pożyczki - - -
Zobowiązania finansowe z tytułu
leasingu		 - - -
Pozostałe zobowiązania finansowe - - -
INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2015-12-31
Wartość bilansowa Zwiększenie/zmniejszenie
o punkty procentowe		 Wpływ na wynik
finansowy brutto
Aktywa finansowe 9 947 - -
Środki pieniężne 132 - -
Aktywa finansowe dostępne do
sprzedaży		 9 815 - -
Pozostałe aktywa finansowe - - -
Pożyczki udzielone - - -
Zobowiązania finansowe - - -
Kredyty bankowe i pożyczki - - -
Zobowiązania finansowe z tytułu
leasingu		 - - -
Pozostałe zobowiązania finansowe - - -
INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2016-06-30
Wartość bilansowa Zwiększenie/zmniejszenie
kursu w procentach		 Wpływ na wynik
finansowy brutto
Aktywa finansowe - - -
Środki pieniężne w EUR - 4% -
Środki pieniężne w USD - - -
Należności z tytułu dostaw i usług i
pozostałe w EUR		 43 4% 2
Zobowiązania finansowe - - -
Kredyty w rachunku bieżącym w EUR - - -
Kredyty krótkoterminowe w EUR - - -
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
w EUR		 - - -
INSTRUMENTY FINANSOWE - RYZYKO WALUTOWE - ANALIZA WRAŻLIWOŚCI
Stan na dzień 2015-12-31
Wartość bilansowa
(tys. zł)		 Zwiększenie/zmniejszenie
kursu w procentach		 Wpływ na wynik
finansowy brutto
Aktywa finansowe - - -
Środki pieniężne w EUR - 0% -
Środki pieniężne w USD - - -
Należności z tytułu dostaw i usług i
pozostałe w EUR		 42 0% -
Zobowiązania finansowe - - -
Kredyty w rachunku bieżącym w EUR - - -
Kredyty krótkoterminowe w EUR - - -
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
w EUR		 - - -
Kategoria
zgodnie z		 Wartość bilansowa Wartość godziwa
MSR 39* 2016-06-30 2015-12-31 2016-06-30 2015-12-31
Aktywa finansowe 10 606 10 251 10 606 10 251
Środki pieniężne WwWGPWF 138 132 138 132
Należności z tytułu dostaw i
usług i pozostałe należności		 PiN 453 304 453 304
Należności z tytułu
udzielonych pożyczek		 PiN - - - -
Aktywa finansowe dostępne
do sprzedaży		 DDS 10 015 9 815 10 015 9 815
Zobowiązania finansowe 524 257 524 257
Zobowiązania z tytułu
leasingu finansowego		 ZFwZK - - - -
Zobowiązania z tytułu dostaw
i usług i pozostałe
zobowiązania		 ZFwZK 524 257 524 257
Kredyty bankowe
krótkoterminowe		 ZFwZK - - - -

WARTOŚCI GODZIWE POSZCZEGÓLNYCH KATEGORII INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

*Kategorie zgodnie z MSR 39: DDS - dostępne do sprzedaży, UdtW – utrzymywane do terminu wymagalności, PiN – pożyczki i należności,

POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

ZA OKRES 2016-06-30
Kategoria
zgodnie z
MSR 39*		 Przychody/koszty
z tytułu odsetek		 Zyski/straty z
tytułu różnic
kursowych		 Rozwiązanie/
utworzenie
odpisów		 Zyski/ straty
ze sprzedaży
Aktywa finansowe 5 - -4 -
Środki pieniężne WwWGPWF 1 - - -
Należności z tytułu dostaw i
usług i pozostałe należności		 PiN 3 - -3 -
Należności z tytułu
udzielonych pożyczek		 PiN 1 - -1 -
Aktywa finansowe
dostępne do sprzedaży		 DDS - - - -
Zobowiązania finansowe - - - -
Zobowiązania z tytułu
leasingu finansowego		 ZFwZK - - - -
Zobowiązania z tytułu
dostaw i usług i pozostałe
zobowiązania		 ZFwZK - - - -
Kredyty bankowe
krótkoterminowe		 ZFwZK - - - -

POZYCJE PRZYCHODÓW, KOSZTÓW, ZYSKÓW I STRAT UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W PODIZALE NA KATEGORIE NSTRUMENTÓW FINANSOWYCH

ZA OKRES 2015-06-30
Kategoria
zgodnie z
MSR 39*		 Przychody/koszty
z tytułu odsetek		 Zyski/straty z
tytułu różnic
kursowych		 Rozwiązanie/
utworzenie
odpisów		 Zyski/ straty
ze sprzedaży
Aktywa finansowe 1 - - -
Środki pieniężne WwWGPWF 1 - - -
Należności z tytułu dostaw i
usług i pozostałe należności		 PiN - - - -
Należności z tytułu
udzielonych pożyczek		 PiN - - - -
Aktywa finansowe dostępne
do sprzedaży		 DDS - - - -
Zobowiązania finansowe - - - -
Zobowiązania z tytułu
leasingu finansowego		 ZFwZK - - - -
Zobowiązania z tytułu
dostaw i usług i pozostałe
zobowiązania		 ZFwZK - - - -
Kredyty bankowe
krótkoterminowe		 ZFwZK - - - -

Nota nr 30 – Płatności w formie akcji

Program dla kadry kierowniczej wyższego szczebla Program opcji na akcje dla pracowników

Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych

Program Opcji Menedżerskich wprowadzony przez Emitenta w 2008 roku a szczegółowo opisywany we wcześniejszych raportach skierowany był do kluczowej kadry menedżerskiej spółki oraz jej spółek zależnych i stowarzyszonych ("Osoby Uprawnione"). Program składał się z trzech Pakietów, realizowanych w konkretnych odstępach czasu. Pakiet Pierwszy został w całości zrealizowany a w jego ramach miała miejsce Emisja Akcji serii D. Dnia 14 marca 2011 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w przedmiocie przesunięcia warrantów subskrypcyjnych z Drugiego Pakietu do Pakietu Trzeciego ze względu na niespełnienie się przesłanek do realizacji Warrantów Subskrypcyjnych z Drugiego pakietu. Zwyczajne Walne Zgromadzenie spółki upoważniło Radę Nadzorczą Spółki do zmiany Regulaminu Programu Opcji Menedżerskich. Dnia 15 marca 2013 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę w przedmiocie zawieszenia Programu Opcji Menedżerskich. Zgodnie z Uchwałą Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 17 czerwca 2008 roku w sprawie m.in. warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w celu przyznania praw do objęcia akcji Serii D posiadaczom warrantów subskrypcyjnych termin do wykonania prawa do objęcia akcji serii D przez posiadaczy warrantów upływał w dniu 31 grudnia 2013 roku. Również w przypadku Trzeciego Pakietu warunki do jego rozdysponowania nie zostały spełnione. Program Opcji Menedżerskich wprowadzony przez Emitenta w 2008 roku został

zrealizowany częściowo i wygasł z dniem 31 grudnia 2013. Spółka nie wprowadziła do dnia sporządzenia niniejszej informacji żadnych nowych programów akcji pracowniczych.

KOSZTY Z TYTUŁU ŚWIADCZONYCH USŁUG PRZEZ
PRACOWNIKÓW/ KADRĘ KIEROWNICZĄ		 2016-06-30 2015-06-30
Koszty wynikające z programu rozliczanego w instrumentach
kapitałowych		 - -
Koszty wynikające z programu rozliczanego w środkach pieniężnych - -
Koszty wynikające z programów płatności w formie akcji/opcji
razem		 - -

Nota nr 31 - Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych

Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych 2016-06-30 2015-06-30
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych wykazane w rachunku
przepływów pieniężnych, wynikają z następujących pozycji:		 - -
- różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych - -
- niezrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek - -
- zrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek - -
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z: 1 1
- odsetki otrzymane od udzielonych pożyczek - -
- odsetki otrzymane od środków na rachunkach bankowych i
lokat		 1 1
- odsetki otrzymane od rat leasingowych - -
- odsetki zapłacone od kredytów - -
- odsetki zapłacone od pożyczek - -
- odsetki zapłacone od dłużnych papierów wartościowych - -
- odsetki zapłacone od zobowiązań leasingowych - -
- prowizje zapłacone od dłużnych papierów wartościowych - -
- dywidendy otrzymane - -
- odsetki naliczone od udzielonych pożyczek - -
- odsetki naliczone od zaciągniętych kredytów i pożyczek - -
- odsetki naliczone od dłużnych papierów wartościowych - -
- pozostałe odsetki - -
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z: - -
- przychody ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych,
nieruchomości inwestycyjnych		 - -
- przychody ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych - -
- koszt własny sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych,
nieruchomości inwestycyjnych		 - -
- koszt własny sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych - -
- koszty likwidacji rzeczowych aktywów trwałych - -
- przychody ze zbycia akcji i udziałów - -
- koszt własny sprzedaży akcji i udziałów - -
- pozostałe - -
Zmiana należności wynika z następujących pozycji: -149 765
- zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z
bilansu		 -149 765
- zmiana stanu należności długoterminowych wynikająca z
bilansu		 - -
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu dywidend - -
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia rzeczowych
aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych		 - -
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia wartości
niematerialnych i prawnych		 - -
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji
finansowych (w tym akcji i udziałów)		 - -
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu bankowych kaucji
gwarancyjnych		 - -
- pozostałe korekty - -
Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek i kredytów,
wynika z następujących pozycji:		 267 -508
- zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu
dostaw i usług i pozostałych		 267 -508
- zmiana stanu zobowiązań długoterminowych pozostałych - -
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu niewypłaconej
dywidendy		 - -
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia
rzeczowych aktywów trwałych		 - -
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów
finansowych		 - -
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu leasingu - -
- korekta o zmianę zobowiązania z tytułu poręczeń
udzielonych spółkom zależnym		 - -
- pozostałe korekty - -
Podatek dochodowy zapłacony - 42
- podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat - -
- korekta o zmianę stanu aktywów z tytułu podatku
odroczonego		 - -
- korekta o zmianę stanu należności z tytułu podatku
dochodowego		 - -
- korekta o zmianę stanu rezerwy z tytułu podatku
odroczonego		 - -
- korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu podatku
dochodowego		 - -
- korekta o podatek odroczony od zmian w kapitałach
własnych		 - -
- podatek dochodowy zwrócony - 42
- podatek dochodowy zapłacony - -
Na wartość pozycji "inne korekty" składają się: - -
- aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (wycena
dodatnia)		 - -
- aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (odpis) - -
- aktualizacja wartości akcji i udziałów (wycena dodatnia) - -
- aktualizacja wartości akcji i udziałów (odpis) - -
- aktualizacja wartości pożyczek udzielonych (odpis) - -
- aktualizacja wartości instrumentów finansowych - -
- aktualizacja wartości poręczeń - -
- konwersja lokaty środków pieniężnych na aktywa finansowe - -
- inne - -
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
i prawnych – dotyczy działalności inwestycyjnej		 - -
- zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych wynikająca z
bilansu		 - -
- zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych wynikających z
bilansu		 - -
- zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych
wynikająca z bilansu		 - -
- zmiana stanu aktywów j.w. w aktywach do sprzedaży - -
- amortyzacja za okres sprawozdawczy wynikające z rachunku
zysków i strat		 - -
- koszt własny sprzedaży sprzedanych środków trwałych,
nieruchomości inwestycyjnych i wartości niematerialnych i
prawnych		 - -
- koszt zlikwidowanych środków trwałych - -
- odpisy/cofnięcie odpisu z tytułu utraty wartości aktywów j.w. - -
- wycena aktywów trwałych j.w. - -
- inne - -
- korekta o zaliczki na zakup środków trwałych i wnip - -
- korekta o zobowiązania inwestycyjne (zakupy) - -
- korekty pozostałe - -
- przeniesienie aktywów w zorganizowanej części
przedsiębiorstwa do nowego podmiotu		 - -

Nota nr 32 - Wynagrodzenie wyższej kadry kierowniczej Jednostki Dominującej

Zarząd jednostki dominującej 2016-06-30 2015-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i
narzuty)		 123 246
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne - -
Świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych - -
Razem 123 246
Rada Nadzorcza jednostki dominującej 2016-06-30 2015-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i
narzuty)		 6 28
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne - -
Świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych - -
Razem 6 28
Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej 2016-06-30 2015-12-31
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i
narzuty)		 - -
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne - -
Świadczenia po okresie zatrudnienia - -
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy - -
Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych - -
Razem - -
2016-06-30 2015-12-31
Zarząd 123 246
Rada Nadzorcza 6 28
Zarząd – jednostki zależne lub stowarzyszone - -
Rada Nadzorcza - jednostki zależne lub stowarzyszone - -
Razem
Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej 129 274

Nota nr 33 - Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

2016-06-30 2015-12-31
Obowiązkowe badanie sprawozdania finansowego 8 22
Inne usługi poświadczające - -
Usługi doradztwa podatkowego - -
Pozostałe usługi - -
Razem 8 22

Nota nr 34 - Zarządzanie kapitałem

2016-06-30 2015-12-31
Oprocentowane kredyty, pożyczki i obligacje - -
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 524 257
Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty -138 -132
Zadłużenie netto 386 125
Zamienne akcje uprzywilejowane - -
Kapitał własny 10 235 10 085
Kapitały rezerwowe z tytułu niezrealizowanych zysków netto - -
Kapitał razem 10 235 10 085
Kapitał i zadłużenie netto 10 621 10 210
Wskaźnik dźwigni 0,04 0,01

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA

1) Informacje podstawowe

Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Quantum software S.A. z siedzibą w Krakowie przy ul. Walerego Sławka 3A. Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem KRS 0000136768; PKD 62.01Z. Działalność w zakresie oprogramowania. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność holdingowa.

Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON) 351243328
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) 677-17-53-870
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) 0000136768
Kapitał zakładowy w całości opłacony 740 378,50 zł

Zarząd:

Prezes Zarządu Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu Marek Jędra
Członek Zarządu Tomasz Mnich

Rada Nadzorcza:

Przewodniczący Rady Nadzorczej Leopold Kutyła
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Tomasz Polończyk
Członek Rady Nadzorczej Henryk Gaertner
Członek Rady Nadzorczej Ruciński Andrzej
Członek Rady Nadzorczej Marcin Buczkowski

Półroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w dającej się przewidzieć przyszłości.

2) Struktura organizacyjna Grupy na dzień 30.06.2016 r. – dane szczegółowe spółek zależnych i powiązanych:

1. Firma spółki: Quantum East Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000294284 Udziałowcy: 58,09 % udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o. o. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 308.950,00 zł

2. Firma spółki: Quantum International Sp. z .o.o. – podmiot zależny na Ukrainie

Siedziba: Kijów Adres: Jaroslavskij pereulok 7/9, biuro 40, 04071 Ukraina świadectwo Nr 100107724 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum East Kapitał zakładowy w całości opłacony: 76.200 dolarów USA

3. Firma spółki: Quantum International Sp. z .o.o. – podmiot zależny w Rosji

Siedziba: Moskwa Adres: 3-ci Pavlovsky pereulok 57, 115093 Rosja świadectwo Nr 1117746038035 Udziałowcy: 99% udziałów posiada Quantum East Kapitał zakładowy : 1.200 000,00 Rubli w całości opłacony

4. Firma spółki: Quantum I- Services Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000331050 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o. o. Kapitał założycielski w całości pokryty wkładem niepieniężnym: 1.500.000,00 zł

5. Firma spółki: Edisonda Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000335987 Udziałowcy: 59,20% udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 150.000,00 zł

6. Firma spółki: Quantum Mobile Solutions Sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3a Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000297249 Udziałowcy: 100 % udziałów posiada Quantum I- Services Sp. z o.o.. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 6 000,00 zł

7. Firma spółki: Quantum Brasil Engenharia Em Software Ltda-ME. – podmiot zależny

Siedziba: Brasilia/DF Adres: Condomínio Jardim Botânico, Etapa 01, quadra 02. Rua 01 lote 112 – loja 12, Lago Sul - Brasilia - DF - CEP 71.680-362 Rejestr : 11.795.637/0001-38 oraz NIRE Nr 53201627870 Udziałowcy: 85% udziałów posiada Quantum Qguar sp. z o. o. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 340.000,00 BRL

8. Firma spółki: EQ System East sp. z o.o. – podmiot stowarzyszony

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000486510 Udziałowcy: 44,85% udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał zakładowy w całości opłacony: 53.500,00 PLN

9. Firma spółki: Quantum Qguar sp. z o.o. – podmiot zależny

Siedziba: Kraków Adres: Walerego Sławka 3A Krajowy Rejestr Sądowy (KRS): 0000516717 Udziałowcy: 100% udziałów posiada Quantum software S.A. Kapitał zakładowy pokryty wkładem niepieniężnym w wysokości 3.995.000,00 PLN oraz wkładem pieniężnym w wysokości 5.000,00 PLN

Emitent prowadzi działalność w zakresie oprogramowania i sprzedaży sprzętu komputerowego oraz świadczy usługi w tym zakresie.

Struktura produktowa Grupy Quantum

01.01 - 30.06.2016 % udział 01.01 - 30.06.2015 % udział
Licencje i usługi Qguar 8 714 68,2% 8 419 69,8%
Towary 2 137 16,7% 1 608 13,3%
Pozostała sprzedaż 1 938 15,1% 2 029 16,8%
Razem 12 789 100% 12 056 100%

Dane w tys. zł

Sprzedaż wg rynków zbytu

01.01 - 30.06.2016 % udział 01.01 - 30.06.2015 % udział
Kraj 10 266 80,3% 9 676 80,2%
Zagranica 2 523 19,7% 2 380 19,7%
Razem 12 789 100% 12 056 100%

Dane w tys. zł

3) Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta, w tym wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podległych konsolidacji, a w przypadku emitenta będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych – również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji.

Quantum software S.A. - będąca podmiotem dominującym Grupy – po założeniu spółki Quantum Qguar Sp. z o.o. prowadzi obecnie głównie działalność holdingową;

Quantum East sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o. o. posiada 58,09 % udziałów- charakter holdingowy. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum International sp. z o.o. (Ukraina) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East Sp. z o.o. posiada 100% udziałów - działalność jest oparta na sprzedaży i wdrażaniu rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. w krajach rosyjskojęzycznych. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum International sp. z o.o. (Rosja) – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum East Sp. z o.o. posiada 99% udziałów – Spółka została zawiązana w celu sprzedaży i wdrażania rozwiązań informatycznych oferowanych przez Quantum software SA. na terenie Rosji

Quantum I- Services sp. z o.o. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o. o. posiada 100% udziałów - Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż licencji, sprzętu i usług informatycznych nie związanych bezpośrednio z produktami własnymi Quantum software S.A. (tj. obecnie seria produktów Qguar). Metoda konsolidacji pełnej.

Edisonda sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum software S.A. posiada 59,20% udziałów - Spółka została zawiązana w celu projektowania interakcji i prowadzenia badań nad efektywnością komunikacyjną stron internetowych (ewentualnie innych mediów elektronicznych) oraz na wykorzystywaniu tych badań w celach komercyjnych. Metoda konsolidacji pełnej.

Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum I- Services Sp. z o.o. posiada 100% udziałów – przedmiotem działalności Spółki jest tworzenie i sprzedaż rozwiązań informatycznych przeznaczonych na urządzenia mobilne.

Quantum Brasil Engenharia em Software Ltda- ME. – będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Qguar sp. z o. o. posiada 85 % udziałów. Celem istnienia spółki jest wprowadzenie oferty Quantum na rynek Federacji Republiki Brazylii

EQ System East sp. z o.o. będąca podmiotem stowarzyszonym Grupy, w której Quantum Software S.A. posiada 44,85 % udziałów. Celem istnienia spółki jest wprowadzenie na rynek Europy Wschodniej (Rosja, Ukraina, Białoruś) systemu do automatycznego planowania procesów produkcji.

Quantum Qguar sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym Grupy, w której Quantum Software S.A. posiada 100 % udziałów. Spółka prowadzi działalność w zakresie tworzenia i wdrażania systemów informatycznych.

4) Ocena podstawowych wielkości ekonomiczno – finansowych Grupy Kapitałowej

W pierwszym półroczu 2016 roku Grupa Kapitałowa osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 12 789 tys. zł, w porównywalnym okresie ubiegłego roku było to 12 056 tys. zł. Oznacza to wzrost o 6,1%.

Sprzedaż licencji i usług związanych z oprogramowaniem własnym (pakiet Qguar) stanowiła w I półroczu 2016 roku ok. 68% sprzedaży ogółem i wzrosła wobec półrocza 2015 r o niecałe 3,5%, do kwoty 8 714 tys. zł.

Zysk netto Grupy wyniósł 960 tys. zł wobec kwoty 842 tys. zł w analogicznym okresie roku ubiegłego.

Emitent utrzymuje stabilną strukturę finansowania bieżącej działalności, która jest oparta przede wszystkim na finansowaniu kapitałem własnym i bieżącymi zobowiązaniami handlowymi.

Obecna struktura finansowania nie powoduje występowania ryzyka utraty czy zachwiania płynności.

  • 5) Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących:
  • Pozyskanie nowych klientów w Polsce i za granicą:
    • Alupol Packaging S.A. (Quantum Qguar)
    • Sistema Poland sp. z o.o. (Quantum Qguar)
    • Bluemedia S.A. (EDISONDA)
    • Polskie Koleje Linowe S.A. (EDISONDA)
    • Voicepin sp. z o.o. (EDISONDA)
    • SKK sp z o.o. (EDISONDA)

Nowe kontrakty/wdrożenia u wcześniej obsługiwanych klientów

  • Delicpol sp. z o.o. (Quantum Qguar)
  • Agros Nova Brands sp. z o.o. (Quantum Qguar)
  • Convert PL sp. z o.o. (Quantum Qguar)
  • Pacaro s.r.l. (Quantum Qguar)
  • Correct K. Błaszczyk I Wspólnicy sp. k. (Quantum Qguar)
  • Zakłady Tłuszczowe Kruszwica S.A. (Quantum Qguar)

  • Info Global sp. j. (Quantum Qguar)

  • Orlen Oil sp. z o.o. (Quantum Qguar)

  • DINO Polska S.A. (Quantum Qguar)
  • PPU "Port Rybacki Gryf" sp. z o.o. (Quantum Qguar)
  • Royal Canin Polska sp. z o.o. (Quantum Qguar)

Zaangażowanie branżowe:

W dniach 09-10 czerwca 2016 roku spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. wspólnie z Wydawnictwem Eurologistics była organizatorem Trendowni - wspólnej platformy śledzenia trendów i wymiany informacji dla menedżerów logistyki oraz menedżerów produkcji , która jest kontynuacją organizowanej od 11 lat konferencji Forum Praktyków Logistyki (FPL).

6) Program skupu akcji własnych

W latach 2009 - 2014 spółka dokonała skupu akcji własnych w ilości 14 930 szt. Nabyte akcje własne były skupione w celu realizacji przyjętego przez spółkę Programu Motywacyjnego skierowanego do kadry kierowniczej jednostki.

Upoważnienie dla Zarządu do nabywania akcji własnych udzielone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 18 maja 2009 roku wygasło z dniem 18 maja 2014 roku.

W dniu 25 czerwca 2015 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie akcjonariuszy spółki Quantum software S.A. podjęło uchwałę w przedmiocie upoważnienia Zarządu do skupu akcji własnych na poniższych warunkach:

  • skup akcji własnych nastąpi w celu ich umorzenia;
  • wysokość środków przeznaczonych na realizację skupu akcji własnych będzie nie większa niż 2.000.000,00 zł;
  • Zarząd jest upoważniony do realizacji skupu akcji własnych do dnia 25 czerwca 2018 roku;
  • termin rozpoczęcia i zakończenia nabywania akcji zostanie ustalony przez Zarząd i podany do publicznej wiadomości zgodnie z art. 56 ustawy o ofercie publicznej;
  • po zakończeniu procesu nabywania akcji własnych przez Spółkę, następującego w wykonaniu postanowień niniejszej uchwały, Zarząd zwoła Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w celu powzięcia uchwał o umorzeniu akcji własnych Spółki i obniżeniu kapitału zakładowego Spółki;
  • upoważnienie zawarte w niniejszej uchwale obejmuje również zgodę na nabycie akcji Spółki przez spółkę zależną od Spółki w rozumieniu art. 362 § 4 Kodeksu Spółek Handlowych;
  • skup akcji własnych może być realizowany w drodze publicznych wezwań do zapisywania się na sprzedaż akcji w rozumieniu ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

W dniach 29 grudnia 2015 r. - 15 stycznia 2016 r. w drodze wezwania na skup akcji własnych spółki Quantum software S.A. spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. nabyła 150.386 akcji własnych Emitenta.

Uchwałą nr 17 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy spółki Quantum software S.A. z dnia 29 czerwca 2016 roku zwiększono do kwoty 3.000.000,00 zł wysokość środków przeznaczonych na skup akcji własnych.

Na dzień publikacji raportu okresowego łączna liczba akcji posiadanych przez Emitenta wynosi 14.930 sztuk, co stanowi 1,008 % udziału w kapitale zakładowym Emitenta oraz 0,669 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy spółki.

7) Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń

Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną

Sytuacja finansowa Emitenta jest uzależniona od sytuacji makroekonomicznej Polski. Bezpośredni i pośredni wpływ na wyniki finansowe uzyskane przez Spółkę, mają m.in.: dynamika wzrostu PKB, inflacja, polityka monetarna i podatkowa państwa, poziom inwestycji przedsiębiorstw, wysokość dochodów gospodarstw domowych oraz wysokość popytu konsumpcyjnego. Zarówno wyżej wymienione czynniki jak i kierunek i poziom ich zmian, mają wpływ na realizację założonych przez Emitenta działań. Zmiana tempa wzrostu gospodarczego przekłada się na przychody spółek działających w poszczególnych regionach i branżach. W efekcie zmieniają one swoje nakłady inwestycyjne, w tym na rozwój poprzez udoskonalenie lub zakup sprzętu komputerowego oraz odpowiedniego oprogramowania. Spółki grupy Quantum, jako dostawcy systemów informatycznych, mogą bezpośrednio odczuwać zmniejszenie się budżetów przeznaczanych przez przedsiębiorstwa na komputeryzację.

Ryzyko zahamowania wzrostu poszczególnych segmentów sektora informatycznego w Polsce związane ze zmianami technologicznymi w branży

Na wartość całego rynku IT składa się sprzedaż sprzętu, oprogramowania i usług. Każdy z tych segmentów może rozwijać się z większą bądź mniejszą dynamiką. Analizy dotyczące rynku sprzętu i usług IT wskazują na jego wzrostowe tendencje. Fakt małego nasycenia polskich przedsiębiorstw nowoczesnymi technologiami stwarza podłoże dla rozwoju spółek o profilu działalności zbliżonym do działalności Grupy Quantum. Jednakże należy mieć na uwadze dużą wrażliwość tego rynku na wahania koniunktury gospodarczej. W czasie słabej koniunktury przedsiębiorstwa ograniczają politykę inwestycyjną, w tym wydatki na informatykę. Zmniejszenie popytu na oprogramowanie komputerowe oznacza dla Spółki uzyskanie niższych wyników sprzedażowych, różniących się znacznie od tych przyjętych w założeniach Zarządu. W takim wypadku popyt na produkty Spółki może ulec zmniejszeniu, przez co spadnie poziom osiąganych przez niego przychodów ze sprzedaży. Zmiany technologiczne oraz często pojawiające się nowości na rynku usług informatycznych są cechą ściśle związaną z tym sektorem. Produkt odznacza się krótkim cyklem życia, natomiast nakłady na jego rozwój są duże. W związku z tym poniesione nakłady na produkt mogą nie zostać zwrócone z przychodów z jego sprzedaży. Istnieje więc ryzyko, że decyzja o rozwoju określonego produktu zostanie podjęta w oparciu o nieprawidłowe przesłanki, nie zaspokajając aktualnych potrzeb rynkowych oraz ryzyko, iż okres powstawania produktu, czyli etap projektu, konstruowania oprogramowania oraz faza testów, będzie dłuższy niż zakładano, a dany segment rynku zostanie już opanowany przez konkurencyjne podmioty. Monitoring potrzeb rynku wykonywany przez własnych pracowników ma na celu ograniczenie tego ryzyka. Dodatkowo, partnerstwa spółek Grupy z dostawcami sprzętu

komputerowego i oprogramowania pozwala na bieżąco śledzić pojawiające się na rynku zmiany i nowości technologiczne

Ryzyko wzrostu konkurencji

Rynek technologii informatycznych znajduje się w fazie dynamicznego rozwoju. Taka sytuacja niczym magnes przyciąga nowych dostawców usług IT, którzy zachęceni dużymi zyskami zwiększają liczbę podmiotów działających na rynku. W rezultacie wciąż pojawiają się nowe jednostki, proponujące produkty zróżnicowane pod względem ceny, zakresu funkcjonowania lub też stopnia zaawansowania. To w bezpośredni sposób powoduje zaostrzenie się konkurencyjności rynku, a dla spółek z branży może oznaczać konieczność ponoszenia większych nakładów na rozwój i reklamę oraz konieczność obniżenia osiąganej obecnie marży. Dodatkowo duża pojemność polskiego rynku oraz fakt, iż poziom informatyzacji odbiega od średnich wartości w krajach europejskich sprawia, że również wiele światowych firm świadczących podobne usługi jest zainteresowanych prowadzeniem działalności w Polsce. Spółki Grupy nie mają wpływu na podejmowane działania konkurentów i ich produkty, ale mają możliwość utrzymania swojej pozycji na rynku z racji posiadanego już doświadczenia.

Ryzyko związane z eksportem

Sprzedaż spółek Grupy Quantum realizowana jest przede wszystkim na terenie Polski. Jednakże zawierają one kontrakty również z podmiotami działającymi na obszarach innych państw, które różnią się pod względem stanu koniunktury gospodarczej. Szczególne ryzyko wiąże się z dotychczasowym dużym udziałem eksportu na ogarniętą kryzysem Ukrainę. W roku bieżącym blisko 20% przychodów ze sprzedaży Grupy pochodzi z zagranicy. Wartość kontraktu z odbiorcą zagranicznym wyrażana jest zwykle w Euro. Wystąpienie negatywnych tendencji w zakresie kursów polskiej złotówki względem EUR może niekorzystnie wpłynąć na wyniki finansowe Grupy. Spadek wartości EUR względem PLN spowoduje uzyskanie mniejszych przychodów eksportowych oraz uzyskania niższej rentowności na kontraktach eksportowych.

Ryzyko realizowanych kontraktów

Spółki Grupy Quantum nie sprzedają dużej ilości łatwych do instalacji programów, lecz realizują stosunkowo duże jednostkowe projekty wdrożeniowe o wysokim stopniu złożoności, wymagające zwykle kilkumiesięcznej pracy zespołu specjalistów. Implementowany w konkretnym przedsiębiorstwie system musi w tzw. czasie rzeczywistym kontrolować często skomplikowane procesy logistyczne i integrować je z funkcjonowaniem wszystkich jego działów. W takich okolicznościach istnieje ryzyko błędnego odwzorowania procesów i przepływu informacji w przedsiębiorstwie, ryzyko rozciągnięcia w czasie zaplanowanych działań, ryzyko zmiany zakresu prac w stosunku do pierwotnie uzgodnionych. Zmniejszenie kwoty, na jaką opiewała umowa, wyższe koszty realizacji umowy w stosunku do planowanych, rozwiązanie kontraktu bądź ewentualne roszczenia pieniężne ze strony klienta mogą niekorzystnie wpłynąć na bieżącą sytuację finansową spółek Grupy. Powyższe ryzyka są zminimalizowane ze względu na międzynarodowe doświadczenie, autorski, standardowy produkt bazowy oraz własny doświadczony zespół specjalistów.

Ryzyko związane z realizacją wdrożeń

W razie pogorszenia koniunktury odbiorcy systemów informatycznych ograniczają fundusze na inwestycje z powodu niepewnej sytuacji makroekonomicznej. Zwykle jednak rodzaj prowadzonej działalności gospodarczej nie pozwala im na obniżanie wymagań stawianych tym systemom lub nawet powoduje ich wzrost. Wspomniane wyżej ryzyka stawiają w niekorzystnej sytuacji dostawcę. Musi on często reagować na pojawiające się w trakcie wdrożenia coraz to większe potrzeby klienta. Czasem konieczna jest również zmiana założeń lub obniżenie wynagrodzenia. Obecne procesy gospodarcze są coraz bardziej skomplikowane, w związku z czym bez należytej wiedzy łatwo zaimplementować system w sposób nieoptymalny dla klienta co w następstwie może doprowadzić do spadku renomy dostawcy oraz konieczności przeprowadzenia modyfikacji. Odbiorcy ponadto chcą traktować dostawców systemów informatycznych jako doradców biznesowych i wymagają wzrostu efektywności gospodarczej po zainstalowaniu rozwiązań informatycznych. Istnieje ryzyko, że bez należytych analiz, takich oczekiwań można nie spełnić. Efektywność wdrożeń to jeden z celów spółek Grupy. Działy wdrożeniowe dysponują wielopoziomową metodyką wdrożeniową, gdzie możliwość popełnienia błędów analitycznych jest ograniczana.

Ryzyko wystąpienia ewentualnych opóźnień w przygotowaniu nowych produktów

Autorski system klasy SCE, oferowany przez większość spółek Grupy obsługuje kompleksowe rozwiązania w logistyce, spełniając wymagania klienta i jego otoczenia. Jako dostawca systemów informatycznych spółki Grupy Quantum muszą ciągle dbać o poszerzenie oferty, wprowadzać nowe funkcjonalności oraz zapewnić integralności danych. Konkurencja i wymagania klientów wciąż wzrastają. Istnieje w związku z tym zagrożenie wprowadzenia nowych produktów odpowiadających aktualnym potrzebom klientów później od konkurencji oraz zdobywania rynku przez innych dostawców powodując spadek przychodów ze sprzedaży.

Aby temu zapobiec spółki Grupy Quantum stale prowadzą zakrojone na szeroką skalę prace badawczo–rozwojowe, które z jednej strony mają przyczynić się do ulepszeń naszych produktów, zwiększyć ich jakość, a z drugiej wprowadzać nowe konkurencyjne rozwiązania.

Ryzyko krótkiej żywotności produktów

Innowacyjność i tempo wprowadzania nowych produktów w branży IT powoduje konieczność systematycznego uaktualniania dotychczasowych produktów, dostosowywania ich do zmieniających się platform sprzętowych oraz wprowadzania produktów nowych. Brak wystarczającego zaplecza technologicznego oraz wysoko wykwalifikowanej kadry może powodować opóźnienia w aktualizacjach i wprowadzaniu nowych produktów powodując spadek atrakcyjności oferty. Może to doprowadzić w konsekwencji do spadku przychodów ze sprzedaży a co za tym idzie wartości osiąganego zysku. Spółki Grupy Quantum starają się minimalizować to ryzyko poprzez ciągły rozwój kadry menadżerskiej, w miarę możliwości zwiększać sukcesywnie liczbę wysoko wykwalifikowanych pracowników oraz przeznaczać środki finansowe na prace badawczo-rozwojowe.

Ryzyko kadrowe

W czasie niepewności gospodarczej rośnie zainteresowanie konkurencyjnych firm, wydajnymi, wysoko wykwalifikowanymi pracownikami. Firmy informatyczne, dla których kluczowym czynnikiem produkcji jest kadra, narażone są na utratę kluczowych specjalistów. Przedsiębiorstwa nieustannie penetrują rynek pracy, a sami pracownicy również pozostają

aktywni na rynku pracy. Taka sytuacja przyczynia się do wzrostu wynagrodzeń, a w konsekwencji spadku rentowności działalności gospodarczej. Spółki Grupy starają się stwarzać atrakcyjne warunki pracy dla pracowników, w tym motywacyjne sposoby wynagradzania.

Ryzyko związane z sezonowością i nieregularnością przychodów

Typowa dla branży IT sezonowość polegająca na tym, że maksimum obrotów przypada na IV kwartał roku kalendarzowego, związana z zakończeniem roku obrotowego i towarzyszącemu temu upgrade'owi systemów w przypadku spółek Grupy Quantum występuje częściowo. Wahania obrotów między kwartałami związane są raczej z cyklami inwestycyjnymi klientów niż zjawiskiem sezonowości.

Ryzyko uzależnienia od kluczowych dostawców

Spółki Grupy Quantum wykorzystują w swojej działalności operacyjnej sprzęt oraz oprogramowanie dostawców zewnętrznych. Istnieje ryzyko, że utrata jednego z kluczowych dostawców mogłaby spowodować zakłócenia w dostawach. Spółki minimalizują to ryzyko utrzymując dobre relacje ze strategicznymi partnerami. Dodatkowym czynnikiem ograniczającym ryzyko jest współpraca z większą liczbą dostawców, tam gdzie jest to możliwe.

Ryzyko uzależnienia od kluczowych klientów

Analiza ABC pokazuje, że w grupie A (dającej 66% przychodów) znajduje się około 25 podmiotów, przy czym obrót z największym z nich nie przekracza 5%, dlatego w ocenie Zarządu ryzyko uzależnienia od kluczowych klientów nie jest znaczące.

Ryzyko związane ze zmianami regulacji prawnych oraz z niestabilnością systemu podatkowego

Zagrożeniem dla działalności spółek Grupy są także częste zmiany regulacji prawnych w Polsce. Zmiany dotyczą m.in. uregulowań i interpretacji przepisów podatkowych, uregulowań dotyczących prawa handlowego oraz przepisów prawa pracy. Częste zmiany przepisów mogą niekorzystne wpłynąć na bieżące funkcjonowanie, spowodować wzrost kosztów a co za tym idzie wpłynąć także na jej wyniki finansowe. Niepewność co do przyszłych zmian utrudnia także ocenę skutków przyszłych zdarzeń oraz proces podejmowania decyzji strategicznych. Wejście w życie nowych regulacji prawnych może wiązać się między innymi z problemami interpretacyjnymi, niekonsekwentnym orzecznictwem sądów oraz niekorzystnymi interpretacjami przyjmowanymi przez organy administracji publicznej (w tym podatkowe). Spółki Grupy na bieżąco monitorują projekty zmian w przepisach i podejmują decyzje biznesowe z uwzględnieniem planowanych zmian.

Ryzyko związane z kursem walut

Spółki Grupy prowadzą transakcje eksportowe w walutach obcych (głównie w EUR). Zmiana kursu walut względem złotego może być przyczyną osiągnięcia niższych od zamierzonych wyników. Wahania kursów wpływają na wynik finansowy poprzez:

  • zmiany wyrażonej w złotówkach wartości sprzedaży eksportowej i wyrażonych w złotówkach kosztów,
  • zrealizowane różnice kursowe powstałe między datą sprzedaży lub zakupu, a datą zapłaty należności lub zobowiązania,

niezrealizowane różnice kursowe z wyceny rozrachunków na dzień bilansowy,

Transakcje handlowe w walutach obcych z tytułu eksportu należą do normalnego toku działalności spółek Grupy. W związku z powyższym, przyszłe przepływy pieniężne z tego tytułu są narażone na zmianę ich wartości wynikającą z wahań kursów walut.

Ryzyko związane z inwestycjami o znaczeniu strategicznym

Znaczące nakłady inwestycyjne ponoszone zgodnie z przyjętą wcześniej strategią wiążą się z wchodzeniem z nowymi produktami na nowe rynki. To rozwojowa szansa, ale i dodatkowe ryzyka. Większość ze spółek należących do Grupy kapitałowej jest związana z wchodzeniem na nowe rynki. Albo są to rynki zagraniczne i standardowe produkty pakietu Qguar (Ukraina, Rosja i Ameryka Łacińska), albo rynek polski i nowy rodzaj produktów i/lub usług. Poza spółką ukraińską (Quantum International z o.o.) i spółką EDISONDA Sp. z o.o., spółki Grupy prowadzą swoją działalność w granicach kilku lat i są ciągle w fazie walki o obecność w swoim segmencie rynku. Pojawiające się pierwsze przychody nie oznaczają jeszcze powodzenia tych przedsięwzięć. W szczególności ryzyka dotyczą działalności spółek zależnych w innych krajach, a obecnie zwłaszcza w Rosji i w Ameryce Łacińskiej. Są to rynki o ogromnym – zdecydowanie większym niż rynek polski – potencjale, lecz wymagające dużych nakładów inwestycyjnych i wieloletnich, konsekwentnych działań promocyjnych. Ryzyka wiążą się z niestabilnością systemów prawnych (Rosja, Ukraina), rozchwianym tempem rozwoju gospodarczego (np. w Brazylii ostatnie lata przyniosły zdecydowane pogorszenie koniunktury) oraz barierą komunikacyjną (koszty komunikacji, wyjazdów, koszty prawne i administracyjne). Innego rodzaju ryzyko związane jest z inwestycjami poniesionymi na rozwój działań spółek rosyjskiej i ukraińskiej. Wiąże się ono z trwającym konfliktem zbrojnym pomiędzy tymi krajami, ograniczeniem wymiany handlowej powiązanym z sankcjami gospodarczymi wobec Rosji, zahamowaniem popytu inwestycyjnego w obu krajach, obniżeniem ich ratingów i osłabieniem walut. Niezadowalające efekty ponoszonych działań inwestycyjnych mogą spowodować konieczność zmian w strategii rozwoju Grupy.

8) Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe:

Najpoważniejszym czynnikiem jest radykalne i utrzymujące się pogorszenie koniunktury na ważnych dla Grupy rynkach Rosji i Ukrainy na tle trwającego konfliktu pomiędzy tymi krajami.

9) Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie:

Wpływ sezonowości na wyniki Emitenta oraz Grupy jest niewielki i podobny jak w poprzednich okresach.

10) Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych:

W I półroczu 2016 roku Spółka Quantum software S.A. oraz podmioty od niej zależne nie przeprowadzała emisji żadnych akcji, nie wykupywała, ani też nie spłacała dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.

11) Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane:

W opisywanym I półroczu 2016 roku Spółka nie wypłacała dywidendy akcjonariuszom.

12) Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone półroczne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta

Dnia 24 sierpnia 2016 roku zakończył się ponowny skup akcji własnych w drodze wezwania ogłoszonego w dniu 22 lipca 2016 r. W wyniku tego wezwania spółka zależna Quantum Qguar sp. z o.o. nabyła 15.501 akcji własnych Emitenta.

13) Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

W opisywanym okresie nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na zmianę zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych.

14) Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych:

Spółka nie publikowała prognoz wyników na dany rok.

15) Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego:

Wg wiedzy Spółki na dzień 31 sierpnia 2016 roku, dzień publikacji raportu półrocznego, dominującym akcjonariuszem w spółce jest Minvesta sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, posiadająca 675 421 akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu które stanowią łącznie 45,61% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania 1 350 842 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki co stanowi 60,56% udziału w ogólnej liczbie głosów, oraz właścicielem 222 979 akcji na okaziciela serii B Spółki, które stanowią łącznie 15,06% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania 222 979 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 9,99% udziału w ogólnej liczbie głosów.

Wszystkie akcje serii A i B Spółki posiadane przez MINVESTA sp. z o.o. stanowią łącznie 60,67% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniają do wykonywania 1 573 821 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 70,55% ogólnej liczby głosów.

16) Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu półrocznego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu, odrębnie dla każdej z osób:

Tomasz Hatala 36 200
Bogusław Ożóg 31 924
Marek Jędra 8 200
Tomasz Mnich 3 400
Zarząd Spółki (stan na 31 sierpień 2016 r.)
--------------------------- -- --------------- -----

Członkowie Rady Nadzorczej posiadający akcje Spółki (stan na 31 sierpień 2016 r.)

Tomasz Polończyk
8 200
---------------------------

17) Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej z uwzględnieniem informacji w zakresie:

W okresie objętym poniższym sprawozdaniem Spółka oraz podmioty od niej zależne, powiązane nie wszczęły ani nie były stroną postępowań przed sądem lub organem administracji publicznej, dotyczących wierzytelności, których łączna wartość stanowiłaby więcej niż 10 % kapitałów własnych.

18) Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe:

W omawianym okresie Spółka nie zawarła takich umów z podmiotami powiązanymi.

19) Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta:

W opisywanym okresie Spółka ani podmioty od niej zależne nie udzielały takich poręczeń ani gwarancji o wartość przekraczającej 10% kapitałów własnych Emitenta.

20) Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta:

Poza wskazanymi w poprzednich punktach problemami rozwoju działalności na rynkach zagranicznych, w opisywanym okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne okoliczności dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.

21) Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału:

Do czynników, które będą miały wpływ na rozwój Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. w perspektywie kolejnego kwartału należy zaliczyć czynniki niezależne od samej Spółki i spółek z Grupy oraz czynniki wewnętrzne, zależne od Quantum software SA i podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej.

Do czynników zewnętrznych należą:

  • tempo wzrostu gospodarczego i inwestycji przedsiębiorstw w Polsce,
  • skutki konfliktu i kryzysu na Ukrainie oraz w Rosji,
  • wpływ problemów strefy Euro na gospodarki Polski i krajów sąsiednich;
  • tempo wzrostu gospodarek Ameryki Łacińskiej;
  • wydłużony proces podejmowania decyzji przedsiębiorstw dotyczący budżetów związanych z wydatkami na IT;
  • ryzyko związane ze znacznym wahaniem się kursu złotego wobec Euro,
  • działania konkurencji.

Do czynników wewnętrznych, mających wpływ na rozwój Grupy Kapitałowej należą:

  • terminowe dokończenie prac w zakresie realizacji kontraktów rozpoczętych w poprzednich kwartałach w sposób zgodny z założonymi budżetami i warunkami umownymi;
  • zakończenie z sukcesem i w przewidzianym terminie prac rozwojowych w zakresie nowych produktów i usług,
  • prowadzenie skutecznej polityki personalnej eliminującej ryzyko fluktuacji wykwalifikowanych i kompetentnych pracowników;
  • skuteczność działań marketingowych w pozyskaniu nowych kontraktów;
  • skuteczność strategii inwestycyjnej w spółkach-córkach, w szczególności powodzenie stosowanych metod sprzedaży produktów własnych na rynkach zagranicznych.

Kraków, dnia 31 sierpnia 2016 r.

Podpisy Członków Zarządu: Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg
rachunkowych:
Tomasz Hatala Monika Kuś
Bogusław Ożóg
Marek Jędra

Tomasz Mnich

Kraków, dn. 31 sierpnia 2016 r.

Oświadczenie Zarządu dotyczące sporządzenia sprawozdania finansowego

Zarząd Spółki Quantum software S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. oraz jej wynik finansowy, a półroczne sprawozdanie z działalności zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej Quantum software S.A, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Prezes Zarządu Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu Marek Jędra
Członek Zarządu Tomasz Mnich

Kraków, dn. 31 sierpnia 2016 r.

Oświadczenie Zarządu dotyczące podmiotu uprawnionego do badania

Zarząd Spółki Quantum software S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do przeglądu sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący przeglądu tego sprawozdania spełniali warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii o przeglądzie, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.

Prezes Zarządu Tomasz Hatala
Wiceprezes Zarządu Bogusław Ożóg
Wiceprezes Zarządu Marek Jędra
Członek Zarządu Tomasz Mnich

More from Quantum Software S.A.

Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
Regulatory Filings 2026
Apr 30
View all filings →