Annual Report (ESEF) • Apr 29, 2022
Preview not available for this file type.
Download Source File```markdown
iso4217:PLNxbrli:sharesiso4217:PLN259400UJDKNGNNPOSV702020-01-012020-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-012020-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-012020-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-012020-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-012020-12-31ifrs-full:TreasurySharesMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-012020-12-31ifrs-full:SharePremiumMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-012020-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-01259400UJDKNGNNPOSV702020-01-01ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-01ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-01ifrs-full:RetainedEarningsMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-01ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-01ifrs-full:TreasurySharesMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-01ifrs-full:SharePremiumMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-01ifrs-full:IssuedCapitalMember259400UJDKNGNNPOSV702021-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400UJDKNGNNPOSV702021-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400UJDKNGNNPOSV702021-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember259400UJDKNGNNPOSV702021-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400UJDKNGNNPOSV702021-12-31ifrs-full:TreasurySharesMember259400UJDKNGNNPOSV702021-12-31ifrs-full:SharePremiumMember259400UJDKNGNNPOSV702021-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400UJDKNGNNPOSV702021-01-012021-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400UJDKNGNNPOSV702021-01-012021-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400UJDKNGNNPOSV702021-01-012021-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember259400UJDKNGNNPOSV702021-01-012021-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400UJDKNGNNPOSV702021-01-012021-12-31ifrs-full:TreasurySharesMember259400UJDKNGNNPOSV702021-01-012021-12-31ifrs-full:SharePremiumMember259400UJDKNGNNPOSV702021-01-012021-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400UJDKNGNNPOSV702020-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400UJDKNGNNPOSV702020-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400UJDKNGNNPOSV702020-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember259400UJDKNGNNPOSV702020-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400UJDKNGNNPOSV702020-12-31ifrs-full:TreasurySharesMember259400UJDKNGNNPOSV702020-12-31ifrs-full:SharePremiumMember259400UJDKNGNNPOSV702020-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400UJDKNGNNPOSV702020-01-012020-12-31259400UJDKNGNNPOSV702021-01-012021-12-31259400UJDKNGNNPOSV702020-12-31259400UJDKNGNNPOSV702021-12-31
Skonsolidowane, roczne sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2021 do 31.12.2021
Kraków dn. 29 kwietnia 2022 r.
Nazwa Jednostki sprawozdawczej lub inne dane identyfikacyjne: Quantum software SA
Wyjaśnienie zmian w nazwie jednostki sprawozdawczej lub innych danych identyfikacyjnych, które to zmiany nastąpiły od zakończenia poprzedniego okresu sprawozdawczego: Nie dotyczy
Siedziba jednostki: Kraków
Forma prawna jednostki: Spółka Akcyjna
Państwo rejestracji: Polska
Adres zarejestrowanego biura jednostki: ul. Walerego Sławka 3a, 30-633 Kraków
Podstawowe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej: Kraków
Opis charakteru oraz podstawowego zakresu działalności: działalność w branży IT
Nazwa jednostki dominującej: Quantum software SA
Nazwa jednostki dominującej najwyższego szczebla grupy: Quantum Assets sp. z o.o.
Quantum software Spółka Akcyjna; 30-633 Kraków, ul. Walerego Sławka 3A. Quantum software S.A. została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego Kraków – Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy, w dniu 30 października 2002 r. pod numerem 0000136768; PKD 62.01Z - działalność w zakresie oprogramowania. Od 25 lipca 2014 roku, w związku z przeniesieniem przedsiębiorstwa do spółki zależnej Quantum Qguar sp. z o.o. podstawowa działalność Emitenta sprowadza się głównie do funkcji holdingowej.
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
Na dzień 31 grudnia 2021 r. skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej spółki dominującej przedstawiał się następująco:
Zarząd:
Rada Nadzorcza:
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (dalej „MSSF”) w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską, a w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami - zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2013 roku, poz. 330) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz zgodnie z wymogami określonymi w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2009 r., Nr 33, poz. 259). MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („RMSR”) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”).
Zarząd zatwierdza do publikacji skonsolidowane sprawozdanie finansowe z dniem podpisania sprawozdań przez wszystkich członków Zarządu spółki dominującej, tj. dnia 29 kwietnia 2022 roku.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać w powiązaniu z jednostkowym sprawozdaniem finansowym. Zapewnia to pełny obraz sytuacji finansowej i wyników działalności Quantum software S.A. jako jednostki dominującej i grupy kapitałowej.
Spółka jako jednostka dominująca sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe swojej Grupy Kapitałowej na dzieńi za okres zakończony 31 grudnia 2021 r. zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) zatwierdzonymi przez Unię Europejską i obowiązującymi na dzień sporządzenia sprawozdania.
Jednostkowe i skonsolidowane sprawozdania finansowe zostały przedstawione w jednostkowym i skonsolidowanym raporcie oraz są one udostępnione na stronie www.quantum-software.com.
Grupa Kapitałowa realizuje sprzedaż zarówno na rynku polskim jak i zagranicznym.
```# Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za okres od 01.01.2021– 31.12.2021 r.
Informacje dotyczące uzyskanych przychodów ze sprzedaży z podziałem na oferowane produkty jaki i rynki zbytu zostały zaprezentowane w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej w 2021 roku. Dane uwzględnione w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy z zachowaniem zasady istotności. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2021 sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności przez Grupę Kapitałową. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres rok 2021 sporządzone zostało w złotych polskich z zaokrągleniem do pełnych tysięcy. Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego. Grupa nie dokonywała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Grupa sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.
Następujące zmiany do istniejących standardów opublikowanych przez RMSR oraz zatwierdzone przez UE, weszły w życie w roku 2021:
* Zmiany do MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” pt. „Przedłużenie tymczasowego zwolnienia ze stosowania MSSF 9” – data wygaśnięcia tymczasowego zwolnienia z MSSF 9 została przedłużona z 1 stycznia 2021 roku na okresy roczne rozpoczynające się 1 stycznia 2023 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub później)
* Zmiany do MSSF 16 „Leasing” - ulgi w spłatach czynszu w związku z Covid-19 po 30 czerwca 2021 (zatwierdzone w UE w dniu 30 sierpnia 2021 roku i obowiązujące od dnia 1 kwietnia 2021 roku w odniesieniu do roku obrotowego rozpoczynającego się dnia 1 stycznia 2021 roku lub później).
* Zmiany do MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena”, MSSF 7 „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji”, MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” oraz MSSF 16 „Leasing” - Reforma Referencyjnej Stopy Procentowej - Etap 2 (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub później).
Wyżej wymienione zmiany do istniejących standardów nie miały istotnego wpływu na sprawozdania finansowe Grupy za 2021 rok.
Zatwierdzając niniejsze jednostkowe sprawozdanie finansowe Grupa nie zastosowała następujących standardów, zmian standardów i interpretacji, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, jednak data wejścia ich w życie przypada po dniu bilansowym:
* Zmiany do MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” – przychody uzyskiwane przed przyjęciem składnika aktywów trwałych do użytkowania zatwierdzone w UE w dniu 28 czerwca 2021 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później),
* Zmiany do MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe” – umowy rodzące obciążenia – koszt wypełnienia umowy zatwierdzone w UE w dniu 28 czerwca 2021 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później),
* Zmiany do MSSF 3 „Połączenia przedsięwzięć” – zmiany odniesień do założeń koncepcyjnych wraz ze zmianami do MSSF 3 zatwierdzone w UE w dniu 28 czerwca 2021 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później),
* MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” z późniejszymi zmianami do MSSF 17 zatwierdzone w UE w dniu 19 listopada 2021 roku (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później)
– dokonane zmiany w ramach procedury wprowadzania dorocznych poprawek do MSSF (MSSF 1, MSSF 9, MSSF 16 oraz MSR 41) ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa (zmiany do MSSF 1, MSSF 9 oraz MSR 41 obowiązują w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później. Zmiany do MSSF 16 dotyczą jedynie przykładu ilustrującego, a zatem nie podano daty jej wejścia w życie.).
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie od regulacji przyjętych przez RMSR, z wyjątkiem poniższych standardów, zmian do standardów i interpretacji, które według stanu na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania:
* Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” – klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później),
* Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” oraz wytyczne Rady MSSF w zakresie ujawnień dotyczących polityk rachunkowości w praktyce - wymóg ujawniania istotnych informacji dotyczących zasad rachunkowości (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później),
* Zmiany do MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów” – definicja wartości szacunkowych (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później),
* Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy” – podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań wynikających z pojedynczej transakcji (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później),
* Zmiany do MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdania finansowe” oraz MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach” – sprzedaż lub wniesienie aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem oraz późniejsze zmiany (data wejścia w życie zmian została odroczona do momentu zakończenia prac badawczych nad metodą praw własności),
* Zmiany do MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” – pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 – dane porównawcze (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później).
W przypadku wprowadzenia pozostałych wyżej wymienionych standardów, Grupa nie przewiduje, aby zmiany z tym związane miały istotny wpływ na sprawozdania Grupy Quantum software S.A.
Według najlepszej wiedzy Zarządu opartej na dokumentach Grupy, skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2021, sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Sprawozdanie to zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć Grupy oraz opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Sprawozdanie finansowe Grupy zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych, o ile nie zaznaczono inaczej na podstawie zapisów dokonanych w księgach rachunkowych Spółek, prowadzonych zgodnie z podstawowymi zasadami rachunkowości:
1. rzetelność,
2. prawidłowość,
3. ciągłość,
4. kompletność,
5. porównywalność,
6. współmierność przychodów i kosztów,
7. niezmienność zasad rachunkowości,
Jednostki zależne to wszelkie jednostki, w odniesieniu do których Grupa ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną, co zwykle towarzyszy posiadaniu większości ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Przy ocenie czy Grupa kontroluje daną jednostkę, uwzględnia się istnienie i wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można zrealizować. Jednostki zależne podlegają pełnej konsolidacji od dnia przejęcia nad nimi kontroli przez Grupę do dnia ustania kontroli. W przypadku podwyższenia kapitału zakładowego objęcie nowych akcji/udziałów następuje w momencie rejestracji podwyższenia w KRS. Na dzień nabycia aktywa i pasywa nabywanej jednostki zależnej są wyceniane według ich wartości godziwej. Nadwyżka ceny nabycia powyżej wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki jest ujmowana jako wartość firmy. Jeżeli różnica pomiędzy wartością godziwą a wartością księgową netto nie jest istotna, to za wartość godziwą aktywów netto jednostki zależnej przyjmuje się jej wartość księgową. W przypadku gdy cena nabycia jest niższa od wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki, różnica ujmowana jest jako zysk w rachunku zysków i strat okresu, w którym nastąpiło nabycie. Udział właścicieli mniejszościowych jest wykazywany w odpowiedniej proporcji wartości godziwej aktywów i kapitałów. W kolejnych okresach, straty przypadające właścicielom mniejszościowym powyżej wartości ich udziałów, pomniejszają kapitały jednostki dominującej. Sprawozdania finansowe jednostek zależnych są sporządzane za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie Jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze.
Jednostki stowarzyszone to wszelkie jednostki, na które Grupa wywiera znaczący wpływ, lecz których nie kontroluje. Znaczący wpływ wywiera na jednostkę ma zwykle miejsce w przypadku posiadania od 20% do 50% ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych rozlicza się metodą praw własności i ujmuje początkowo według kosztu.# Inwestycja w jednostkach stowarzyszonych
Inwestycja w jednostkach stowarzyszonych obejmuje wartość firmy pomniejszoną o ewentualne skumulowane odpisy z tytułu utraty wartości, określoną w dniu nabycia. Udział Grupy w wyniku finansowym jednostek stowarzyszonych od dnia nabycia ujmuje się w rachunku zysków i strat, zaś jej udział w zmianach stanu innych kapitałów od dnia nabycia w innych kapitałach. O łączne zmiany stanu od dnia nabycia koryguje się wartość bilansową inwestycji.
Gdy udział Grupy w stratach jednostki stowarzyszonej staje się równy lub większy od wartości udziału Grupy w tej jednostce, Grupa zaprzestaje ujmować dalsze straty, chyba że wzięła na siebie obowiązki lub dokonuje płatności w imieniu danej jednostki stowarzyszonej.
Zyski i straty wynikające z transakcji pomiędzy Grupą a podmiotem stowarzyszonym podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym zgodnie z udziałem Grupy w kapitałach podmiotu stowarzyszonego. Straty ponoszone przez jednostkę stowarzyszoną mogą świadczyć o utracie wartości jej aktywów co powoduje konieczność rozpoznania odpisu aktualizującego na odpowiednim poziomie.
Skonsolidowane sprawozdania finansowe zawierają sprawozdanie finansowe jednostki dominującej oraz sprawozdania jednostek kontrolowanych przez jednostkę dominującą sporządzone na dzień 31 grudnia każdego roku. Wyniki finansowe jednostek nabytych lub sprzedanych w ciągu roku są ujmowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym od/do momentu odpowiednio ich nabycia lub zbycia. Wszelkie transakcje, salda, przychody i koszty pomiędzy podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.
Wartości niematerialne i rzeczowe aktywa trwałe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:
1) Wartości niematerialne i prawne ujmowane są w ewidencji według cen nabycia z uwzględnieniem ich umorzenia. Spółki z Grupy dokonują odpisów amortyzacyjnych metodą liniową, przyjęto następujące okresy umorzenia (okresy użytkowania):
a) oprogramowanie komputerowe - 2 lata
b) licencje - 2 lata
c) prawa autorskie - 2 lata
d) koszty zakończonych prac rozwojowych - 5 lat,
e) Grupa nie posiadają wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.
2) Środki trwałe zostały wycenione według cen nabycia lub kosztu wytworzenia po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne proporcjonalnie do okresów ich używania. Środki trwałe amortyzuje się przez okres ekonomicznej użyteczności danego środka trwałego. Do środków trwałych, mimo używania dłużej niż jeden rok, nie są zaliczane przedmioty o niskiej jednostkowej wartości początkowej do 3 500,00 zł, z wyjątkiem środków zaliczanych do grupy 4 (maszyny i urządzenia). Zakup tych przedmiotów księgowany jest jednorazowo w koszty działalności - w miesiącu nabycia albo w
11 Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za okres od 01.01.2021– 31.12.2021 r.
miesiącu następnym. Przedmioty te nie są również objęte ewidencją bilansową.
Samochody amortyzowane są metodą liniową przez 5 lat od wartości początkowej pomniejszonej o wartość końcową w wysokości 20% wartości początkowej.
Wszystkie urządzenia zaliczane do grupy 4 niezależnie od wartości początkowej są amortyzowane metodą liniową wg stawek indywidualnych ustalonych zgodnie z przewidywanym okresem użytkowania, a mianowicie:
a) komputery stacjonarne – 4 lata,
b) laptopy – 3 lata,
c) serwery, drukarki, projektory, ups, routery, switch, przełączniki, sieci komputerowe – 5 lat,
d) baterie do ups – 2 lata.
Corocznie weryfikuje się przyjęte okresy użytkowania dla wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych.
Instrumenty finansowe wyceniane są przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, z poniższymi zastrzeżeniami:
Należności na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty. W celu urealnienia wartości należności są one pomniejszone o odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych.
Należności w walutach obcych są wycenione na dzień bilansowy według średniego kursu NBP, a różnice kursowe są odnoszone na przychody bądź koszty finansowe.
Udziały wyceniane są według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Aktywa finansowe wyceniane są według ceny nabycia lub wartości rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa.
Aktywa pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych oraz naliczone memoriałowo odsetki od aktywów finansowych wycenione są w wartości nominalnej, natomiast środki pieniężne w walutach obcych według kursu kupna i sprzedaży banku, a przy wycenie bilansowej według średniego kursu NBP.
Zobowiązania na dzień powstania ujmuje się w księgach według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymagalnej zapłaty. Zobowiązania w walutach obcych wycenia się po średnim kursie NBP.
Podstawowe rodzaje instrumentów finansowych:
- klasyczne instrumenty finansowe - należności i zobowiązania handlowe - wyceniane są według ceny nabycia (na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a) z uwzględnieniem odpisów z tytułu utraty wartości i nieściągalności (MSSF 9).
- środki pieniężne - wyceniane według nabycia - na podst. par. 29 MSSF 7 pkt a,
- pożyczki, kredyty, leasing - wycena jest wymagana według zamortyzowanego kosztu, jednakże w opinii Zarządu, Grupa prezentuje te pozycje w cenie nabycia (w kwocie wymagalnej zapłaty), ponieważ taka wycena nie wpływa na sytuację finansową jednostki.
Grupa zalicza swoje inwestycje do następujących kategorii:
- udziały w jednostkach zależnych.
12 Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za okres od 01.01.2021– 31.12.2021 r.
Udziały w jednostkach zależnych obejmują udziały w spółkach objętych konsolidacją. Udziały w jednostkach zależnych wycenia się w cenie nabycia skorygowanej o odpisy z tytułu utraty wartości. Odpisy z tytułu utraty wartości udziałów w jednostkach zależnych wykazuje się w sprawozdaniu z całkowitych dochodów jako koszty finansowe.
Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz aktywa finansowe są weryfikowane pod kątem utraty wartości w przypadkach zdarzeń i zmian mogących powodować obniżenie ich wartości. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości są odnoszone w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych w okresach, w których taki odpis powstaje.
Zapasy obejmują towary, które są wyceniane na dzień bilansowy w cenie nabycia z zachowaniem zasad ostrożnej wyceny po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące.
Należności handlowe są ujmowane w kwocie wymaganej do zapłaty po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące na należności wątpliwe. Szacowanie odpisów następuje na podstawie wyników ściągalności należności, gdy uzyskanie pełnej kwoty należności przestaje być prawdopodobne.
Środki pieniężne w bilansie obejmują środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych.
Grupa tworzy rezerwy na świadczenia pracownicze. Rezerwy wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy w wiarygodnie uzasadnionej oszacowanej wartości.
Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują odprawy emerytalne. Grupa tworzy na dzień bilansowy rezerwę na bieżącą wartość odpraw emerytalnych, do których pracownicy nabyli prawo do tego dnia, z podziałem na krótkoterminowe i długoterminowe, metodą aktuarialną. Rezerwa ta obciąża pozostałe koszty operacyjne.
Rezerwy rozwiązuje się na koniec każdego okresu sprawozdawczego wartością zrealizowanych wypłat w korespondencji ze zobowiązaniami.
Grupa tworzy rezerwy w przypadku, gdy na skutek zdarzeń gospodarczych powstają pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można oszacować w sposób wiarygodny.
W celu zachowania współmierności przychodów i kosztów Grupa tworzy rozliczenia międzyokresowe. Dotyczą one zarówno kosztów, jak i przychodów.
Grupa prowadzi rozliczenia międzyokresowe (czynne) – są to koszty przypadające na przyszły okres sprawozdawczy.
Grupa prowadzi rozliczenia międzyokresowe (bierne) – jest to wysokość zobowiązań przypadających na bieżący okres wynikający ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki.
13 Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za okres od 01.01.2021– 31.12.2021 r.
Rozliczenia międzyokresowe przychodów obejmują w szczególności równowartość zafakturowanych świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach.
Przychody netto ze sprzedaży obejmują powstałe w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomiczne w wyniku działalności gospodarczej jednostek Grupy, w wiarygodnie określonej wartości, skutkującymi zwiększeniem kapitału własnego poprzez zwiększenie wartości aktywów lub zmniejszenie wartości zobowiązań w inny sposób niż wniesienie środków przez udziałowców. W szczególności są to przychody ze sprzedaży produktów, w tym usług, oraz ze sprzedaży towarów i materiałów.
Do przychodów zalicza się kwoty należne za sprzedane produkty oraz usługi działalności podstawowej i pomocniczej oraz za sprzedane materiały i towary ustalone w oparciu o cenę netto, po skorygowaniu o udzielone rabaty i upusty. Korekty przychodów ze sprzedaży zaliczane są do okresu, w którym zostały dokonane.
Pozostałe przychody operacyjne są to przychody związane z działalnością operacyjną jednostek Grupy. Zaliczane są:
1) zysk na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych,
2) zysk z likwidacji środków trwałych,
3) otrzymane odszkodowania,
4) rozwiązania rezerw, które obciążały koszty operacyjne w momencie tworzenia
5) odpisane, przedawnione i umorzone zobowiązania.# Przychody finansowe
Przychody z tytułu odsetek naliczonych kontrahentom, rozpoznawanych w momencie zapłaty przez kontrahenta. Przychody z tytułu odsetek środków pieniężnych na rachunkach bankowych rozpoznawanych w dacie uznania rachunku przez bank.
Całość poniesionych w okresie sprawozdawczym kosztów sprzedaży, marketingu, administracji i zarządzania. Wartość sprzedanych w okresie sprawozdawczym towarów i materiałów w cenie zakupu.
Pozostałe koszty operacyjne są to koszty związane z działalnością operacyjną jednostek Grupy. Zaliczane są: 1)strata na środkach trwałych oraz wartościach niematerialnych i prawnych, 2)zapłacone kary i odszkodowania, 3)tworzone rezerwy, 4)koszty opłat sądowych.
Koszty z tytułu zapłaconych odsetek są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione.
14 Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za okres od 01.01.2021– 31.12.2021 r.
Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się: 1)podatek dochodowy CIT, 2)podatek odroczony. Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) w związku z wyłączeniem przychodów i kosztów, które nie podlegają opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe wyniku wyliczane są w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku podatkowym.
Grupa tworzy rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z powstaniem przejściowych różnic pomiędzy wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmuje się, jeżeli jest prawdopodobne, że w przyszłości zostanie osiągnięty dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie różnic przejściowych. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego rozpoznaje się również dla strat podatkowych możliwych do odliczenia w następnych latach, jednak tylko wówczas, gdy istnieje prawdopodobieństwo, że w przyszłości osiągnięty zostanie dochód do opodatkowania, który umożliwi wykorzystanie tych strat podatkowych. Grupa nie tworzy aktywów z tytułu podatku dochodowego jeżeli istnieje wątpliwość co do realności ich wykorzystania w następnych okresach.
Zysk netto na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych.
Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze powodujące zobowiązania i należności ujmuje się w księgach rachunkowych według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych należności i zobowiązania wycenia się według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Różnice kursowe, dotyczące rozrachunków wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań zalicza się do kosztów lub przychodów finansowych.
Rzeczowe aktywa trwałe używane na podstawie umów leasingu finansowego, które przenoszą na Spółki z Grupy wszystkie korzyści i ryzyka związane z ich posiadaniem są wykazywane w bilansie Grupy według wartości bieżącej minimalnych przyszłych płatności leasingowych. Opłaty leasingowe są rozdzielane na zmniejszenie niespłaconego salda zobowiązania i koszty finansowe, księgowane bezpośrednio w ciężar wyniku finansowego.
15 Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za okres od 01.01.2021– 31.12.2021 r.
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej, największe znaczenie, oprócz szacunków księgowych, ma profesjonalny osąd kierownictwa. Poniżej omówiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości i inne kluczowe źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym.
Zarząd analizuje wszystkie okoliczności dotyczące nieściągalności należności przeterminowanych i pożyczek a przypadku zagrożenia nieściągalnością, podejmuje na bieżąco decyzje o utworzeniu odpisu aktualizującego na daną należność. Szczegóły dotyczące zmiany odpisów aktualizujących wartości należności przedstawiono w nocie nr 7.
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych zostały oszacowane za pomocą metod aktuarialnych. Przyjęte w tym celu założenia zostały przedstawione w nocie nr 17.
Grupa rozpoznaje składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskiwanych wyników podatkowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby się nieuzasadnione.
Grupa ustala przychody z realizacji kontraktów długoterminowych na wdrożenie systemów informatycznych proporcjonalnie do stopnia zaawansowania usługi, mierzonego udziałem kosztów poniesionych do szacowanych kosztów całkowitych (budżet kontraktu). Budżety poszczególnych kontraktów długoterminowych podlegają aktualizacji co najmniej na każdy dzień bilansowy. W przypadku zaistnienia zdarzeń wpływających na przewidywany wynik realizacji kontraktu pomiędzy datami bilansowymi, aktualizacje są dokonywane wcześniej. Zarząd na bieżąco ocenia także możliwość realizacji należności wynikających z wyceny nie zakończonych kontraktów. Informacje dotyczące wyceny kontraktów znajdują się w nocie nr 27.
Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Spółki z Grupy corocznie dokonują weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków.
16 Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za okres od 01.01.2021– 31.12.2021 r.
| Nota | Stan na 2021-12-31 | Stan na 2020-12-31 |
|---|---|---|
| AKTYWA | ||
| 2 684 | 2 576 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 2 170 | 2 112 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 0 | |
| Wartości niematerialne | 3 | 34 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 33 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 263 | |
| Długoterminowe pozostałe należności i rozliczenia międzyokresowe | 6 | 184 |
| Aktywa obrotowe | 21 819 | |
| Zapasy | 7 | 72 |
| Należności z tytułu dostaw, robót i usług oraz pozostałe należności | 8 | 6 343 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 516 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 5 557 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 10 | 9 331 |
| Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży | 21 819 | |
| Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 0 | |
| A k t y w a r a z e m | 24 503 | |
| PASYWA | ||
| Kapitał własny | 19 373 | |
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/udziałowców jednostki dominującej | 18 873 | |
| Kapitał podstawowy | 11 682 | |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 14 10 144 | |
| Akcje własne | 13 | 0 |
| Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę | 15 | -219 |
| Zyski zatrzymane | 8 266 | |
| Udziały niedające kontroli | 16 | 500 |
| ZOBOWIĄZANIA | 5 130 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 685 | |
| Rezerwy | 17 | 298 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 203 | |
| Długoterminowa część pożyczek długoterminowych | 18 | 149 |
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 19 | 29 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zobowiązania długoterminowe | 21 | 6 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 4 445 | |
| 17 Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za okres od 01.01.2021– 31.12.2021 r. | ||
| Rezerwy | 17 | 921 |
| Pożyczki krótkoterminowe oraz krótkoterminowa część pożyczek długoterminowych | 18 | 298 |
| Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu | 19 | 131 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 20 | 2 830 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 265 | |
| Inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 0 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży | 4 445 | |
| Zobowiązania związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży | 0 | |
| PASYWA RAZEM | 24 503 |
18 Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za okres od 01.01.2021– 31.12.2021 r.
| Nota | Stan na 2021-12-31 | Stan na 2020-12-31 |
|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 22 | 38 902 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 23 | 27 542 |
| Zysk/strata brutto ze sprzedaży | 11 360 | |
| Koszty sprzedaży | 23 | 1 916 |
| Koszty ogólnego zarządu | 23 | 6 416 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 24 | 813 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 24 | 110 |
| Zysk/strata z działalności operacyjnej | 3 731 | |
| Przychody finansowe | 25 | 522 |
| Koszty finansowe | 25 | 703 |
| Zysk/strata brutto | 3 550 | |
| Podatek dochodowy | 316 | |
| Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej | 3 234 | |
| Działalność zaniechana | ||
| Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej | 0 | |
| Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy | 3 234 | |
| Akcjonariuszy jednostki dominującej | 3 019 | |
| Udziały niedające kontroli | 215 | |
| Pozostałe dochody całkowite | -289 | |
| Inne całkowite dochody, które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu | -289 | |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | -289 | |
| Dochody całkowite razem | 2 945 | |
| Akcjonariuszy jednostki dominującej | 2 795 | |
| Udziały niedające kontroli | 150 |
Zysk/strata na jedną akcję w zł: Z działalności kontynuowanej# Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software SA za okres od 01.01.2021– 31.12.2021 r.
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej | Udziały niedające kontroli | Kapitał własny ogółem | |
|---|---|---|---|
| 31 grudzień 2021 | |||
| Kapitał podstawowy | 657 | 9 | 666 |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 698 | 0 | 698 |
| Akcje własne | 0 | 5 | 5 |
| Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę | 6 | 850 | 856 |
| Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego | 17 210 | 241 | 17 451 |
| Razem | 18 571 | 1 095 | 19 666 |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) | 657 | 9 | 666 |
| Dochody całkowite razem | 0 | 0 | 0 |
| Zysk/strata za rok obrotowy | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe dochody całkowite | 0 | 0 | 0 |
| Emisja kapitału akcyjnego | 25 | 1 725 | 1 750 |
| Transakcje na akcjach własnych | 0 | 0 | 0 |
| Dywidendy | 0 | -1 648 | -1 648 |
| Podział wyniku finansowego | 0 | 369 | 369 |
| Nabycie udziałów w jednostce zależnej | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym | 0 | 0 | 0 |
| Zmiany w kapitale własnym | 25 | 446 | 471 |
| Saldo na koniec okresu | 682 | 10 144 | 10 826 |
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy/ udziałowców jednostki dominującej | Udziały niedające kontroli | Kapitał własny ogółem | |
|---|---|---|---|
| 31 grudzień 2020 | |||
| Kapitał podstawowy | 657 | 8 | 665 |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 426 | 0 | 426 |
| Akcje własne | 0 | 63 | 63 |
| Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę | 3 685 | 12 831 | 16 516 |
| Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego | -32 | 12 799 | 12 767 |
| Razem | 4 766 | 25 692 | 30 457 |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) | 657 | 8 | 665 |
| Dochody całkowite razem | 0 | 0 | 0 |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe dochody całkowite | 0 | 0 | 0 |
| Emisja kapitału akcyjnego | 0 | 0 | 0 |
| Transakcje na akcjach własnych | 0 | 0 | 0 |
| Dywidendy | 0 | -3 399 | -3 399 |
| Podział wyniku finansowego | 0 | 4 671 | 4 671 |
| Nabycie udziałów w jednostce zależnej | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym | 0 | 0 | 0 |
| Zmiany w kapitale własnym | 0 | 1 272 | 1 272 |
| Saldo na koniec okresu | 657 | 9 698 | 10 355 |
| Nota | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| Zysk/strata brutto | 3 550 | 6 998 |
| Korekty o pozycje: | -21 | 1 040 |
| Amortyzacja | 728 | 640 |
| Zyski/straty z tytułu różnic kursowych | -78 | -291 |
| Przychody z tytułu odsetek | -26 | -192 |
| Koszty z tytułu odsetek | 57 | 261 |
| Zysk/strata z tytułu działalności inwestycyjnej | 583 | -124 |
| Zmiana stanu rezerw | 96 | 187 |
| Zmiana stanu zapasów | -26 | -2 |
| Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych | 2 548 | -2 932 |
| Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych | -4 797 | 3 382 |
| Inne korekty | 894 | 111 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | 3 529 | 8 038 |
| Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy | 324 | -568 |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | 3 853 | 7 470 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych | 70 | 21 |
| Wpływy z tytułu odsetek | 20 | 26 |
| Spłaty udzielonych pożyczek | 202 | 115 |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 827 | 490 |
| Wydatki na nabycie krótkoterminowych aktywów finansowych | 415 | 1 600 |
| Udzielone pożyczki | 501 | 81 |
| Inne | 0 | 0 |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | -1 451 | -2 009 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| Wpływy z kredytów i pożyczek | 30 | 1 194 |
| Wpływy netto z emisji akcji | 250 | 0 |
| Spłata kredytów i pożyczek | 149 | 0 |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 361 | 384 |
| Wypłacone dywidendy, zaliczone do działalności finansowej | 4 191 | 916 |
| Zapłacone odsetki | 26 | 91 |
| Inne | 0 | 0 |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | -4 447 | -197 |
| Zwiększenie/zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych przed skutkami zamian kursów wymiany | -2 045 | 5 264 |
| Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym | 233 | 137 |
| Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -1 812 | 5 401 |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu | 11 143 | 5 742 |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu | 9 331 | 11 143 |
| Nota | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
|---|---|---|
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych wykazane w rachunku przepływów pieniężnych, wynikają z następujących pozycji: | -78 | -291 |
| - różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych | -120 | -370 |
| - niezrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek | - | -89 |
| - zrealizowane różnice kursowe od kredytów i pożyczek | - | - |
| - różnice kursowe z przeliczeń sprawozdań finansowych | 42 | -9 |
| - inne | - | -1 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z: | 31 | 69 |
| - odsetki otrzymane od udzielonych pożyczek | -11 | - |
| - odsetki otrzymane od środków na rachunkach bankowych i lokat | - | -8 |
| - odsetki otrzymane od rat leasingowych | - | - |
| - odsetki zapłacone od kredytów | - | - |
| - odsetki zapłacone od pożyczek | - | - |
| - odsetki zapłacone od dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| - odsetki zapłacone od zobowiązań leasingowych | 24 | 61 |
| - prowizje zapłacone od dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| - dywidendy otrzymane | - | - |
| - odsetki naliczone od udzielonych pożyczek | 16 | -13 |
| - odsetki naliczone od zaciągniętych kredytów i pożyczek | - | - |
| - odsetki naliczone od dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| - pozostałe odsetki | 2 | 29 |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z: | 583 | -124 |
| - przychody ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych | -70 | -21 |
| - przychody ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych | - | - |
| - koszt własny sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych | 33 | 3 |
| - koszt własny sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych | - | - |
| - koszty likwidacji rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| - przychody ze zbycia akcji i udziałów | - | - |
| - koszt własny sprzedaży akcji i udziałów | 479 | - |
| - wycena aktywów finansowych | 91 | -106 |
| - pozostałe | 50 | - |
| - odpis na udziały | - | - |
| Zmiana należności wynika z następujących pozycji: | 2 548 | -2 932 |
| - zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z bilansu | 2 670 | -2 852 |
| - zmiana stanu należności długoterminowych wynikająca z bilansu | -9 | 157 |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu dywidend | - | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia rzeczowych aktywów trwałych, nieruchomości inwestycyjnych | - | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia wartości niematerialnych i prawnych | - | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji finansowych | - | - |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu bankowych kaucji gwarancyjnych | - | - |
| - pozostałe korekty | -113 | -237 |
| Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek i kredytów, wynika z następujących pozycji: | -4 797 | 3 382 |
| - zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług i pozostałych | -4 489 | 3 413 |
| - zmiana stanu zobowiązań długoterminowych pozostałych | -298 | 305 |
| - korekta o zmianę zobowiązania z tytułu niewypłaconej dywidendy | - | - |
| - korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| - korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów finansowych | - | - |
| - korekta o zmianę zobowiązania z tytułu leasingu | -374 | -145 |
| - korekta o zmianę zobowiązania z tytułu poręczeń udzielonych spółkom zależnym | - | - |
| - pozostałe korekty | 364 | -191 |
| Podatek dochodowy zapłacony | 324 | -568 |
| - podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat | -316 | -755 |
| - korekta o zmianę stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego | -12 | -33 |
| - korekta o zmianę stanu należności z tytułu podatku dochodowego | -110 | 122 |
| - korekta o zmianę stanu rezerwy z tytułu podatku odroczonego | -8 | 8 |
| - korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu podatku dochodowego | 172 | 81 |
| - korekta o podatek odroczony od zmian w kapitałach własnych | - | - |
| - korekty z lat ubiegłych | 615 | - |
| - różnice z przeliczeń sprawozdań finansowych | -17 | 9 |
| - podatek dochodowy zapłacony | - | - |
| Na wartość pozycji „inne korekty” składają się: | 894 | 111 |
| - aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (wycena dodatnia) | - | - |
| - aktualizacja wartości rzeczowych aktywów trwałych (odpis) | - | - |
| - aktualizacja wartości akcji i udziałów (wycena dodatnia) | - | - |
| - aktualizacja wartości akcji i udziałów (odpis) | - | - |
| - aktualizacja wartości pożyczek udzielonych (odpis) | -7 | -5 |
| - aktualizacja wartości instrumentów finansowych | - | - |
| - aktualizacja wartości poręczeń | - | - |
| - konwersja lokaty środków pieniężnych na aktywa finansowe | - | - |
| - umorzenie pożyczki | -597 | - |
| - koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych | 1 500 | - |
| - inne | -2 | 116 |
| - korekty z lat ubiegłych | - | - |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych – dotyczy działalności inwestycyjnej | 827 | 490 |
| - zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych wynikająca z bilansu | 58 | 83 |
| - zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych wynikających z bilansu | - | - |
| - zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych wynikająca z bilansu | 13 | -16 |
| - zmiana stanu aktywów j.w. |
WYBRANE DANE FINANSOWE zawierające podstawowe pozycje rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
| w tys. zł | w tys. euro | |||
|---|---|---|---|---|
| okres od 2021-01-01 do 2021-12-31 | okres od 2020-01-01 do 2020-12-31 | okres od 2021-01-01 do 2021-12-31 | okres od 2020-01-01 do 2020-12-31 | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 38 902 | 38 631 | 8 499 | 8 634 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 3 731 | 6 829 | 815 | 1 526 |
| Zysk (strata) brutto | 3 550 | 6 998 | 776 | 1 564 |
| Zysk (strata) netto | 3 234 | 6 243 | 706 | 1 395 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 3 853 | 7 470 | 842 | 1 670 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 451 | -2 009 | -317 | -449 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -4 447 | -197 | -971 | -44 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -2 045 | 5 264 | -447 | 1 177 |
| Aktywa, razem | 24 503 | 28 442 | 5 327 | 6 163 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania w tym: | 5 130 | 10 991 | 1 115 | 2 382 |
| Zobowiązania długoterminowe | 685 | 1 916 | 149 | 415 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 4 445 | 9 075 | 966 | 1 966 |
| Kapitał własny | 19 373 | 17 451 | 4 212 | 3 782 |
| Kapitał zakładowy | 682 | 657 | 148 | 142 |
| Liczba akcji (w szt.) | 1 364 870 | 1 314 870 | 1 364 870 | 1 314 870 |
| Rozwodniona liczba akcji ( w szt.) | 1 364 870 | 1 314 870 | 1 364 870 | 1 314 870 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | 2,37 | 4,75 | 0,52 | 1,06 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 2,37 | 4,75 | 0,52 | 1,06 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 14,19 | 13,27 | 3,09 | 2,88 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 14,19 | 13,27 | 3,09 | 2,88 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | - | - | - | - |
Wybrane dane finansowe zawarte w niniejszym raporcie zostały przeliczone na EURO według następujących zasad:
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresie objętym sprawozdaniem
| okres | średni kurs okresu | kurs na ostatni dzień okresu |
|---|---|---|
| 2021 | 4,5775 | 4,5994 |
| 2020 | 4,4742 | 4,6148 |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2021
| Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów | Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Środki trwałe w leasingu | Pozostałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | - | 46 | 3 247 | 1 349 | 1 327 | 120 | 6 089 |
| Zwiększenia | - | - | 421 | 1 025 | - | 20 | 1 466 |
| nabycie | - | - | 421 | 359 | - | 20 | 800 |
| nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką | - | - | - | - | - | - | - |
| z tytułu przeszacowania wartości | - | - | - | - | - | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - | - | - |
| inne | - | - | - | 666 | - | - | 666 |
| Zmniejszenia | - | - | 151 | 345 | 666 | - | 1 162 |
| zbycie | - | - | 151 | 345 | - | - | 496 |
| z tytułu przeszacowania wartości | - | - | - | - | - | - | - |
| z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży | - | - | - | - | - | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - | - | - |
| inne | - | - | - | - | 666 | - | 666 |
| Przypisane do działalności zaniechanej | - | - | - | - | - | - | - |
| Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu | - | 46 | 3 517 | 2 029 | 661 | 140 | 6 393 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | - | 46 | 2 374 | 1 051 | 421 | 85 | 3 977 |
| amortyzacja za okres | - | - | 316 | 169 | 204 | 24 | 713 |
| inne zwiększenia | - | - | - | 337 | - | - | 337 |
| inne zwiększenia (nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką) | - | - | - | - | - | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - | - | - |
| zmniejszenia – sprzedaż | - | - | 140 | 335 | - | - | 475 |
| Inne zmniejszenia | - | - | - | - | 337 | - | 337 |
| Wartość umorzenia na koniec okresu | - | 46 | 2 550 | 1 222 | 288 | 109 | 4 215 |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | - | - | - | - | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu | - | 46 | 2 550 | 1 222 | 288 | 109 | 4 215 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia | - | - | -8 | - | - | - | -8 |
| Wartość netto na koniec okresu | - | - | 959 | 807 | 373 | 31 | 2 170 |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2020
| Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów | Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Środki trwałe w leasingu | Pozostałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | - | 46 | 2 901 | 1 064 | 1 346 | 112 | 5 469 |
| Zwiększenia | - | - | 387 | 343 | 226 | 9 | 965 |
| nabycie | - | - | 387 | 98 | 226 | 9 | 720 |
| nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką | - | - | - | - | - | - | - |
| z tytułu przeszacowania wartości | - | - | - | - | - | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - | - | - |
| inne | - | - | - | 245 | - | - | 245 |
| Zmniejszenia | - | - | 32 | 58 | 245 | 1 | 336 |
| zbycie | - | - | 32 | 58 | - | 1 | 91 |
| z tytułu przeszacowania wartości | - | - | - | - | - | - | - |
| z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży | - | - | - | - | - | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - | - | - |
| inne | - | - | - | - | 245 | - | 245 |
| Przypisane do działalności zaniechanej | - | - | - | - | - | - | - |
| Przemieszczenia wewnętrzne(+/-) | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu | - | 46 | 3 256 | 1 349 | 1 327 | 120 | 6 098 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | - | 46 | 2 130 | 868 | 320 | 77 | 3 441 |
| amortyzacja za okres | - | - | 274 | 124 | 218 | 9 | 625 |
| inne zwiększenia | - | - | - | 117 | - | - | 117 |
| inne zwiększenia (nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką) | - | - | - | - | - | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - | - | - |
| zmniejszenia sprzedaż | - | - | 30 | 58 | - | 1 | 89 |
| inne zmniejszenia | - | - | - | - | 117 | - | 117 |
| Wartość umorzenia na koniec okresu | - | 46 | 2 374 | 1 051 | 421 | 85 | 3 977 |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | - | - | - | - | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu | - | 46 | 2 374 | 1 051 | 421 | 85 | 3 977 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia | - | - | -9 | - | - | - | -9 |
| Wartość netto na koniec okresu | - | - | 873 | 298 | 906 | 35 | 2 112 |
Grupa posiada samochody zaliczone do rzeczowych aktywów trwałych będące przedmiotem leasingu o wartości netto na dzień 31 grudnia 2021 roku wynoszącej 373.201,80 zł, zaś na dzień 31 grudnia 2020 roku wynoszącej 906.293,38 zł.
Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe w toku budowy uwzględnione w wartości bilansowej na dzień 31 grudnia 2021 roku wynoszą 0,00 zł, na dzień 31 grudnia 2020 roku również wynosiły 0,00 zł.
WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 1 447 | 1 447 |
| Zwiększenia | - | - |
| Zmniejszenia | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu | 1 447 | 1 447 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych | - | - |
| Pozostałe korekty* | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu po uwzględnieniu korekt | 1 447 | 1 447 |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu | 1 447 | 1 447 |
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na koniec okresu | 1 447 | 1 447 |
| Wartość netto na koniec okresu | - | - |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE ZA OKRES 31 GRUDZIEŃ 2021
| Wytworzone we własnym zakresie prace rozwojowe | Nabyte wartości niematerialne | Patenty, znaki firmowe | Licencje | Pozostałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 5 580 | - | 2 836 | - | - | 8 415 |
| Zwiększenia | - | - | 27 | - | - | 27 |
| Nabycie | - | - | 27 | - | - | 27 |
| prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie | - | - | - | - | - | - |
| nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką | - | - | - | - | - | - |
| z tytułu przeszacowania wartości | - | - | - | - | - | - |
| przeniesienie przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - | - |
| inne | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | 518 | - | - | 518 |
| wycofanie z użycia | - | - | - | - | - | - |
| likwidacja | - | - | 518 | - | - | 518 |
| zbycie | - | - | - | - | - | - |
| Wytworzone we własnym zakresie prace rozwojowe | Nabyte wartości niematerialne Licencje | Patenty, znaki firmowe | Pozostałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 5 580 | - | 2 345 | - | 7 925 |
| Zwiększenia | |||||
| nabycie | |||||
| prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie | |||||
| nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką | |||||
| z tytułu przeszacowania wartości | |||||
| przeniesienie przedsiębiorstwa | |||||
| inne | |||||
| Zmniejszenia | |||||
| wycofanie z użycia | |||||
| likwidacja | |||||
| zbycie | |||||
| z tytułu przeszacowania wartości | |||||
| z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży | |||||
| przeniesienie przedsiębiorstwa | |||||
| inne | |||||
| Wartość brutto na koniec okresu | 5 580 | - | 2 345 | - | 7 925 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | 5 580 | - | 2 814 | - | 8 394 |
| amortyzacja za okres | - | 15 | - | 15 | |
| inne zwiększenia | |||||
| nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką | |||||
| przeniesienie przedsiębiorstwa | |||||
| zmniejszenia | |||||
| Wartość umorzenia na koniec okresu | 5 580 | - | 2 311 | - | 7 891 |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu | |||||
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | |||||
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | |||||
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu | 5 580 | - | 2 311 | - | 7 891 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia | |||||
| Wartość netto na koniec okresu | - | 34 | - | 34 |
| Wytworzone we własnym zakresie prace rozwojowe | Nabyte wartości niematerialne Licencje | Patenty, znaki firmowe | Pozostałe | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 5 580 | - | 2 836 | - | 8 416 |
| Zwiększenia | |||||
| nabycie | |||||
| prace rozwojowe prowadzone we własnym zakresie | |||||
| nabycie w ramach przejęcia kontroli nad jednostką | |||||
| z tytułu przeszacowania wartości | |||||
| przeniesienie przedsiębiorstwa | |||||
| inne | |||||
| Zmniejszenia | |||||
| wycofanie z użycia | |||||
| likwidacja | |||||
| zbycie | |||||
| z tytułu przeszacowania wartości | |||||
| z tytułu przekwalifikowania do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży | |||||
| przeniesienie przedsiębiorstwa | |||||
| inne | |||||
| Wartość brutto na koniec okresu | 5 580 | - | 2 836 | - | 8 416 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | 5 580 | - | 2 799 | - | 8 379 |
| amortyzacja za okres | - | 15 | - | 15 | |
| Inne zwiększenia | |||||
| nabycie w ramach przejęcia | |||||
| inne | |||||
| zmniejszenia | |||||
| Wartość umorzenia na koniec okresu | 5 580 | - | 2 800 | - | 8 380 |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości na początek okresu | |||||
| Ujęcie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | |||||
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | |||||
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu | 5 580 | - | 2 814 | - | 8 394 |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z tytułu przeliczenia | - | -1 | - | -1 | |
| Wartość netto na koniec okresu | - | 21 | - | 21 |
Grupa nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania.
| Nazwa jednostki: | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
|---|---|---|
| Udział w bilansie jednostki stowarzysowanej | 10,00% | 10,00% |
| Aktywa trwałe (długoterminowe) | - | - |
| Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | - | - |
| Zobowiązania długoterminowe | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | - | - |
| Aktywa netto | - | - |
| Udział w przychodach i wyniku finansowym jednostki stowarzyszonej: | - | - |
| Przychody | - | - |
| Zysk/strata | - | - |
| Wartość bilansowa inwestycji w jednostkę stowarzyszoną | - | - |
| Kwota kapitału pożyczki | Oprocentowanie | Termin spłaty | Stan na dzień 2021-12-31 | Stan na dzień 2020-12-31 | Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia 2021-12-31 | Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia 2020-12-31 | Zabezpieczenie |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym | - | - | - | - | - | - | - |
| Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym | |||||||
| Jednostki pozostałe | 12 | Stałe (7%) | - | 17 | 4 | 2 | - |
| Członek Zarządu – Tomasz Hatala | - | - | - | - | - | - | - |
| Pracownicy | 14 | Stałe (7%) | - | 13 | 13 | 1 | 2 |
| RAZEM: | 33 | - | - | 17 | 3 | 2 | - |
| Kwota pożyczki | Oprocentowanie | Termin spłaty | Stan na dzień 2021-12-31 | Stan na dzień 2020-12-31 | Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia 2021-12-31 | Naliczone odsetki za okres od początku roku obrotowego do dnia 2020-12-31 | Zabezpieczenie |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pożyczki udzielone podmiotom pozostałym | |||||||
| Jednostki pozostałe | 119 | Stałe (7%) | - | 113 | 12 | 6 | 1 |
| Tomasz Hatala – członek zarządu spółki dominującej | 182 | Stałe (7%) | - | 191 | 94 | 13 | 7 |
| Pracownicy | 117 | Stałe (7%) | - | 120 | 22 | 3 | 2 |
| RAZEM: | 424 | - | - | 128 | 22 | 10 | - |
Rok 2021:
Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2021 roku wynosi 16.795,22 zł.
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2021 roku wynosi 113.007,22 zł.
Pożyczki udzielone pracownikom:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2021 roku wynosi 15.723,34 zł.
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2021 roku wynosi 120.331,39 zł.
Pożyczka udzielona członkowi Zarządu spółki dominującej przez spółkę zależną:
Krótkoterminowa pożyczka – saldo na dzień 31 grudnia 2021 r. wynosi 191.364,03 zł.
Rok 2020:
Pożyczki udzielone jednostkom pozostałym:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2020 roku wynosi 4.154,04 zł.
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone innym jednostkom – saldo na dzień 31 grudnia 2020 roku wynosi 12.348,21 zł.
Pożyczki udzielone pracownikom:
I. Długoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2020 roku wynosi 12.405,16 zł.
II. Krótkoterminowe pożyczki udzielone pracownikom – saldo na dzień 31 grudnia 2020 roku wynosi 22.457,44 zł.
Pożyczka udzielona członkowi Zarządu spółki dominującej przez spółkę zależną:
Krótkoterminowa pożyczka – saldo na dzień 31 grudnia 2020 r. wynosi 93.751,07 zł.
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI I ROLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
|---|---|---|
| Należności od jednostek zależnych: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Należności od jednostek powiązanych: | - | - |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | - | - |
| Przedpłaty: | 67 | 305 |
| - część długoterminowa | - | - |
| - część krótkoterminowa | 67 | 305 |
| Pozostałe należności: | 364 | 315 |
| - część długoterminowa | 215 | 175 |
| - część krótkoterminowa | 149 | 140 |
| Rozliczenia międzyokresowe czynne: | 294 | 377 |
| - część długoterminowa | 9 | - |
| - część krótkoterminowa | 285 | 377 |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | - |
| Ujęcie w okresie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości | - | - |
| Odwrócenie w okresie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu | - | - |
| RAZEM | 725 | 997 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 49 | - |
| zapłacone kaucje | 215 | 175 |
| rozrachunki z tytułu wynagrodzeń | 2 | - |
| inne rozrachunki z pracownikami | 2 | - |
| VAT naliczony do rozliczenia w przyszłych okresach | 41 | 54 |
| VAT należny od faktur korygujących do rozliczenia w przyszłych okresach | 1 | 2 |
| podatek VAT | - | 33 |
| ZUS nadpłata | - | - |
| nierozliczony podatek zapłacony przez spółki zagraniczne | 30 | - |
| rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem akcji własnych | 6 | 6 |
| rozrachunki z domem maklerskim w związku ze skupem akcji Quantum software S.A. | - | 1 |
| pozostałe rozliczenia z dostawcami | 14 | 18 |
| należność od QS za nabycie wierzytelności | - | - |
| wierzytelność Q International | - | - |
| pozostałe należności | 4 | 26 |
| RAZEM: | 364 | 315 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| rozliczenia kontraktów długoterminowych | 9 | 245 |
| rozliczenie kosztów z przełomu okresów | 2 | - |
| pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne | 146 | - |
| ubezpieczenia majątkowe | 91 | 93 |
| odpis na ZFŚS | - | - |
| opłacone z góry prenumeraty itp. | 46 | 39 |
| rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - w ciągu 12 miesięcy | - | - |
| rozliczenie z tytułu podatku VAT związany z umowami leasingu do rozliczenia w kolejnych okresach - powyżej 12 miesięcy | - | - |
| RAZEM: | 294 | 377 |
| Materiały | Produkty w toku | Wyroby gotowe | Towary | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia | - | - | - | 72 | 72 |
| Wycena według wartości netto możliwej do uzyskania | - | - | - | - | - |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na początek okresu | - | - | - | - | - |
| Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie | - | - | - | - | - |
| Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów ujętych w okresie jako koszt | - | - | - | - | - |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na koniec okresu | - | - | - | - | - |
| Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie | - | - | - | - | - |
| Wartość bilansowa zapasów | - | - | - | 72 | 72 |
| Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań | - | - | - | 72 | 72 |
| W tym część długoterminowa | - | - | - | - | - |
| Materiały | Produkty w toku | Wyroby gotowe | Towary | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia | - | - | - | 42 | 42 |
| Wycena według wartości netto możliwej do uzyskania | - | - | - | - | - |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na początek okresu | - | - | - | 8 | 8 |
| Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie | - | - | - | 8 | 8 |
| Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów ujętych w okresie jako koszt | - | - | - | - | - |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na koniec okresu | - | - | - | - | - |
| Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie | - | - | - | - | - |
| Wartość bilansowa zapasów | - | - | - | 42 | 42 |
| Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań | - | - | - | 42 | 42 |
| W tym część długoterminowa | - | - | - | - | - |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw od jednostek powiązanych | 2 | 3 |
| Należności z tytułu dostaw od jednostek pozostałych | 6 064 | 8 563 |
| Razem należności | 6 066 | 8 566 |
| Odpisy na należności z tytułu dostaw | 264 | 264 |
| Należności z tytułu dostaw netto | 5 802 | 8 302 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 264 | 349 |
| Zwiększenia | - | 15 |
| Zmniejszenia | - | 100 |
| Stan na koniec okresu | 264 | 264 |
| Wartość brutto 2021-12-31 | Odpis aktualizujący 2021-12-31 | Wartość brutto 2020-12-31 | Odpis aktualizujący 2020-12-31 | |
|---|---|---|---|---|
| Terminowe | 2 864 | - | 7 172 | - |
| Przeterminowane do 3 m-cy | 2 850 | - | 789 | - |
| Przeterminowane od 3 do 6 m-cy | 28 | - | 1 | - |
| Przeterminowane powyżej 6 m-cy do 12 m-cy | 28 | - | 7 | - |
| Przeterminowane powyżej 1 roku | 296 | 264 | 597 | 264 |
| Razem | 6 066 | 264 | 8 566 | 264 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku i w kasie | 9 331 | 9 802 |
| Lokaty krótkoterminowe | - | 1 341 |
| Inne | - | - |
| Razem, w tym: | 9 331 | 11 143 |
| -środki pieniężne w banku i w kasie przypisane działalności zaniechanej | - | - |
| -środki pieniężne w banku i w kasie, które nie są dostępne do użytku przez grupę | - | - |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku i w kasie | 9 331 | 9 802 |
| Lokaty krótkoterminowe | - | 1 341 |
| Różnice kursowe z przeliczenia | - | - |
| Razem: | 9 331 | 11 143 |
W 2021 roku nastąpił spadek środków pieniężnych w Grupie o kwotę 1.811.602,14 zł. Spółki te posiadają ponadto jednostki w funduszu otwartym rynku pieniężnego wykazane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozostałych aktywach finansowych.
| Ilość jednostek 2021-12-31 | Wartość jednostek 2021-12-31 | Ilość jednostek 2020-12-31 | Wartość jednostek 2020-12-31 | |
|---|---|---|---|---|
| Fundusze Generali Investments | 14 491,66 | 3 367 | 14 491,66 | 3 417 |
| Fundusze BNP Paribas | 15 124,74 | 1 766 | 14 340,30 | 1 606 |
| Razem w tym: | 5 133 | 5 023 |
| Seria/emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/emisja wg wartości nominalnej | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria A | Imienne | Jest | Brak | 750.000 | 375 000,00 | 07.03.1997 r. | 1997 r. |
| Seria B | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 84.113 | 42 056,50 | 02.08.2007 r. | 2007 r. |
| Seria C | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 470.000 | 235 000,00 | 11.09.2007 r. | 2007 r. |
| Seria D | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 10.757 | 5 378,50 | 11.05.2011 r. | 2011 r. |
| Seria E | Zwykłe na okaziciela | Brak | Brak | 50.000 | 25 000,00 | 10.01.2022 r. | |
| Liczba akcji razem | 1.364.870 | ||||||
| Kapitał zakładowy razem | 682 435 |
Wartość nominalna jednej akcji wynosi 0,50
| Akcjonariusze | Ilość akcji | % kapitału |
|---|---|---|
| Quantum Assets sp. z o.o. | 970 912 | 71,13% |
| Tomasz Hatala | 63 071 | 4,62% |
| Bogusław Ożóg | 43 796 | 3,21% |
| Robert Dykacz | 24 689 | 1,81% |
| Marek Jędra | 14 020 | 1,03% |
| Tomasz Polończyk | 14 010 | 1,03% |
| Tomasz Mnich | 7 682 | 0,56% |
| Tomasz Mołata | 2 265 | 0,16% |
| Henryk Gaertner | 954 | 0,07% |
| Pozostali | 223 471 | 16,37% |
| Razem | 1 364 870 | 100% |
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Akcje zwykłe wyemitowane w pełni opłacone | ||
| Na początek okresu | 1.480.757 | 1.480.757 |
| Na koniec okresu | 1.480.757 | 1.480.757 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Akcje zwykłe wyemitowane w pełni opłacone | ||
| Na początek okresu | 1 314 870 | 1 314 870 |
| Umorzenie akcji własnych | - | - |
| Emisja – seria E | 50 000 | - |
| Na koniec okresu | 1 364 870 | 1 314 870 |
| Akcje zwykłe wyemitowane i nie w pełni opłacone | ||
| Na początek okresu | - | - |
| Na koniec okresu | - | - |
| Akcje własne | ||
| Na początek okresu | - | - |
| Skup akcji własnych na potrzeby programu motywacyjnego | - | - |
| Skup akcji przez spółkę zależną Quantum Qguar | - | - |
| Umorzenie akcji własnych | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych członkom kadry kierowniczej | - | - |
| Na koniec okresu | - | - |
| Akcje | ||
| Na początek okresu | - | - |
| Na koniec okresu | - | - |
| 2020-12-31 | 2019-12-31 | |
|---|---|---|
| Wartość nominalna jednej akcji | 0,50 | 0,50 |
| Wartość kapitału podstawowego | 682 657 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Akcje zwykłe o wartości nominalnej 0,50 zł | 1 364 870 | 1 314 870 |
| Umorzenie akcji własnych | - | - |
| Razem | 1 364 870 | 1 314 870 |
| Cel nabycia | Liczba akcji | Wartość wg cen nabycia |
|---|---|---|
| Skup akcji własnych | - | - |
| Art. 362 par. 1 pkt 8 KSH | ||
| RAZEM | - | - |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | Kapitał zapasowy | Kapitał rezerwowy | Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych | Kapitał rezerwowy z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych | Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych | Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny wartości niemateria-lnych | Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na początek okresu | 9 698 | - | - | - | - | - | - | - | 5 | 9 703 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Korekty błędów podstawowych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) | 9 698 | - | - | - | - | - | - | - | 5 | 9 703 |
| Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zyski/ straty dotyczące zabezpieczenia przepływów środków pieniężnych (część efektywna) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Nadwyżka z tytułu emisji kapitałupodstawowego ponad wartość nominalną | 1 725 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 725 |
| Nabycie akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Przeniesienie na kapitał podstawowy i zapasowy | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | - | - | - | - | - | - | -224 | -224 |
| Podział zysku | 369 | - | - | - | - | - | - | - | - | 369 |
| Umorzenie akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dywidenda | -1 648 | - | - | - | - | - | - | - | - | -1 648 |
| Udziały niedające kontroli | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Różnice kursowe z przeliczeń | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Przeniesienie pomiędzy kapitałem zapasowym a wynikiem z lat ubiegłych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Nabycie udziałów w jednostce zależnej | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w pozostałychdochodach całkowitych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na koniec okresu | 10 144 | - | - | - | - | - | - | - | -219 | 9 925 |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | Kapitał zapasowy | Kapitał rezerwowy | Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych | Kapitał rezerwowy z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych | Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych | Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny wartości niemateria-lnych | Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | Różnice kursowe wynikające z przeliczenia na walutę | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na początek okresu | 8 426 | - | - | - | - | - | - | - | 63 | 8 489 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Korekty błędów podstawowych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) | 8 426 | - | - | - | - | - | - | - | 63 | 8 489 |
| Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zyski/ straty z tytułu wyceny inwestycji dostępnych do sprzedaży odnoszone na kapitał własny | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zyski/ straty dotyczące zabezpieczeniaprzepływów środków pieniężnych (część efektywna) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu | Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | Podatek dochodowy dotyczący zysków z przeliczenia jednostek zagranicznych | Strata na instrumencie zabezpieczającym inwestycję netto jednostki zagranicznej | Podatek dochodowy dotyczący straty na instrumencie zabezpieczającym aktywów netto jednostek zagranicznych | Zyski/ straty przeniesione na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej | Podatek odroczony związany z zyskami/stratami przeniesionymi w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej | Zysk/strata na instrumencie zabezpieczającym przeniesionym na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej | Podatek odroczony związany z zyskiem/stratą na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej | Inne | Saldo na koniec okresu | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia razem | 5 | -224 | - | - | - | - | - | - | - | - | -219 |
| Saldo na początek okresu | Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | Podatek dochodowy dotyczący zysków z przeliczenia jednostek zagranicznych | Strata na instrumencie zabezpieczającym inwestycję netto jednostki zagranicznej | Podatek dochodowy dotyczący straty na instrumencie zabezpieczającym aktywów netto jednostek zagranicznych | Zyski/ straty przeniesione na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej | Podatek odroczony związany z zyskami/stratami przeniesionymi w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej | Zysk/strata na instrumencie zabezpieczającym przeniesionym na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej | Podatek odroczony związany z zyskiem/stratą na instrumencie zabezpieczającym przeniesiony na wynik w związku ze sprzedażą jednostki zagranicznej | Inne | Saldo na koniec okresu | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia razem | 63 | -58 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5 |
| Saldo na początek okresu | Udział w zyskach w ciągu roku | Różnice kursowe z przeliczeń sprawozdań finansowych | Nabycie udziałów w jednostce zależnej | Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej | Korekta wyniku za lata ubiegłe | Zmiana struktury udziałów | Podział wyniku za lata ubiegłe | Pozostałe zmiany w kapitale własnym | Saldo na koniec okresu | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia razem | 241 | 216 | -65 | 7 | - | - | - | -104 | 205 | 500 |
| Saldo na początek okresu | Udział w zyskach w ciągu roku | Różnice kursowe z przeliczeń sprawozdań finansowych | Nabycie udziałów w jednostce zależnej | Zysk/strata ze sprzedaży jednostki zależnej | Korekta wyniku za lata ubiegłe | Zmiana struktury udziałów – wynik za lata ubiegłe | Podział wyniku za lata ubiegłe – wypłata dywidendy | Pozostałe zmiany w kapitale własnym wynikające z korekt konsolidacyjnych | Saldo na koniec okresu | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych z przeliczenia razem | -32 | 230 | -60 | - | - | - | 207 | -90 | -14 | 241 |
| Rezerwy na naprawy gwarancyjne | Rezerwy restrukturyzacyjne | Rezerwy na świadczenia pracownicze i tym podobne | Pozostałe rezerwy | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość na początek okresu, w tym: | - | - | 1 122 | - | 1 122 |
| Krótkoterminowe na początek okresu | - | - | 771 | - | 771 |
| Długoterminowe na początek okresu | - | - | 351 | - | 351 |
| Zwiększenia | - | - | 150 | - | 150 |
| Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących | - | - | 150 | - | 150 |
| Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - |
| Nabyte w ramach połączeń jedn. gospodarczych | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | 53 | - | 53 |
| Wykorzystane w ciągu roku | - | - | - | - | - |
| Rozwiązane ale niewykorzystane | - | - | 53 | - | 53 |
| Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z przeliczenia | - | - | - | - | - |
| Korekta stopy dyskontowej | - | - | - | - | - |
| Wartość na koniec okresu, w tym: | - | - | 1 219 | - | 1 219 |
| Krótkoterminowe na koniec okresu | - | - | 921 | - | 921 |
| Długoterminowe na koniec okresu | - | - | 298 | - | 298 |
| Rezerwy na naprawy gwarancyjne | Rezerwy restrukturyzacyjne | Rezerwy na świadczenia pracownicze i tym podobne | Pozostałe rezerwy | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość na początek okresu, w tym: | - | - | 935 | - | 935 |
| Krótkoterminowe na początek okresu | - | - | 580 | - | 580 |
| Długoterminowe na początek okresu | - | - | 355 | - | 355 |
| Zwiększenia | - | - | 194 | - | 194 |
| Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących | - | - | 194 | - | 194 |
| Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - |
| Nabyte w ramach połączeń jedn. gospodarczych | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | 7 | - | 7 |
| Wykorzystane w ciągu roku | - | - | - | - | - |
| Rozwiązane ale niewykorzystane | - | - | 7 | - | 7 |
| Przeniesione w ramach przeniesienia przedsiębiorstwa | - | - | - | - | - |
| Korekta z tytułu różnic kursowych netto z przeliczenia | - | - | - | - | - |
| Korekta stopy dyskontowej | - | - | - | - | - |
| Wartość na koniec okresu, w tym: | - | - | 1 122 | - | 1 122 |
| Krótkoterminowe na koniec okresu | - | - | 771 | - | 771 |
| Długoterminowe na koniec okresu | - | - | 351 | - | 351 |
| Wyszczególnienie | Efektywna stopa procentowa | Termin spłaty | część krótkoterminowa | część długoterminowa | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Quantum International Rosja | - | - | - | - | - | 42 |
| PFR – Quantum Qguar | - | - | 298 | 149 | 348 | 846 |
| RAZEM | - | - | 298 | 149 | 348 | 888 |
| Wyszczególnienie | Efektywna stopa procentowa | Termin spłaty | część krótkoterminowa | część długoterminowa | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - |
| RAZEM | - | - | - | - | - | - |
W 2020 roku spółka zależna Quantum Qguar otrzymała pomoc w związku z pandemią w postaci pożyczki z PFR w wysokości 1.193.519,00 zł. w 2021 roku kwota 596.759,50 zł została spółce umorzona.
| Minimalne opłaty | Wartość bieżąca minimalnych opłat | Minimalne opłaty | Wartość bieżąca minimalnych opłat | |
|---|---|---|---|---|
| 31 GRUDZIEŃ 2021 | ||||
| w okresie do 1 roku | 80 | 131 | 389 | 372 |
| w okresie od 1 roku do 5 lat | 1 | 29 | 164 | 162 |
| w okresie powyżej 5 lat | - | - | - | - |
| Razem | 81 | 160 | 553 | 534 |
| 31 GRUDZIEŃ 2020 | ||||
| w okresie do 1 roku | ||||
| w okresie od 1 roku do 5 lat | ||||
| w okresie powyżej 5 lat | ||||
| Razem |
Spółka Quantum Qguar na dzień 31 grudnia 2021 roku miała zawarte pięć umów leasingowych na samochody osobowe o łącznej wartości 247.998,57 zł. Na dzień 31 grudnia 2021 roku pozostała do spłaty kwota zobowiązań w wysokości 79.735,86 zł. Spółka Quantum I-services na dzień 31 grudnia 2021 roku miała zawartą jedną umowę leasingową na samochody osobowe o łącznej wartości 125.203,23 zł. Na dzień 31 grudnia 2021 roku pozostała do spłaty kwota zobowiązań w wysokości 80.252,56 zł. Spółka Quantum International Ukraina na dzień 31 grudnia 2021 roku miała zawartą jedną umowę leasingową na samochody osobowe. Na dzień 31 grudnia 2021 roku pozostała do spłaty kwota zobowiązań w wysokości 33,29 zł.
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW, ROBÓT I USŁUG | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek powiązanych | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw od jednostek pozostałych | 1 257 | 3 798 |
| Razem | 1 257 | 3 798 |
| POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA I ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 2021-12-31 | 2020-12-31 |
|---|---|---|
| Zobowiązania wobec jednostek zależnych: | - | - |
| część długoterminowa | - | 58 |
| Działalność kontynuowana | Działalność zaniechana | Ogółem | |
|---|---|---|---|
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | 2021-12-31 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 4 326 | 4 921 | - |
| Przychody ze sprzedaży usług | 26 967 | 25 170 | - |
| Przychody ze sprzedaży materiałów | - | - | - |
| Przychody ze sprzedaży towarów | 7 609 | 8 540 | - |
| RAZEM | 38 902 | 38 631 | - |
| w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług | - | - | - |
W 2021 roku zanotowano w Grupie niewielki wzrost sprzedaży w zestawieniu z analogicznym okresem 2020 roku. W przychodach przeważa sprzedaż licencji i usług własnych Qguar, a sprzedaż towarów jest dla jednostki działalnością dodatkową, wynikającą z konkretnych zamówień podczas realizacji umów z kontrahentami.
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych | 728 | 640 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 17 141 | 13 625 |
| Zużycie surowców i materiałów | 401 | 300 |
| Koszty usług obcych | 10 342 | 10 105 |
| Koszty podatków i opłat | 221 | 141 |
| Pozostałe koszty | 391 | 434 |
| Zmiana stanu produktów i produkcji w toku | - | - |
| Wartość sprzedanych towarów | 6 650 | 7 760 |
| RAZEM | 35 874 | 33 005 |
| Koszty sprzedaży | 1 916 | 2 236 |
| Koszty ogólnego zarządu | 6 416 | 4 513 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 27 542 | 26 256 |
| RAZEM | 35 874 | 33 005 |
| w tym: minimalne płatności z tytułu leasingu ujęte jako koszty leasingu operacyjnego | - | - |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Koszty wynagrodzeń | 13 131 | 11 457 |
| Koszty ubezpieczeń społecznych | 2 266 | 2 011 |
| Koszty z tytułu programów określonych składek | - | - |
| Koszty z tytułu programów określonych świadczeń, w tym: | - | - |
| Koszty z tytułu innych długoterminowych świadczeń pracowniczych | - | - |
| Koszty świadczeń z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Koszty świadczeń emerytalnych | - | - |
| Inne świadczenia | 244 | 157 |
| Inne świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Koszty świadczeń pracowniczych w formie akcji własnych | 1 500 | - |
| RAZEM | 17 141 | 13 625 |
Na podstawie zawartego w uchwale nr 5 NWZ Quantum software SA z dnia 16.12.2019 r. upoważnienia Zarządu do podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w ramach kapitału docelowego dokonano emisji 50.000 akcji po cenie emisyjnej 5,00 zł, przy wartości nominalnej 0,50 zł/akcja. W związku z powyższym dokonano podwyższenia kapitału podstawowego o kwotę 25.000,00 zł, tj. do kwoty łącznej kwoty 682.435,00 zł, a pozostałą wpłaconą przez akcjonariuszy kwotę 225.000,00 zł (agio) zaksięgowano na kapitale zapasowym Spółki. Mając na uwadze powyższe dokonano wyceny wartości przekazanych akcji do wysokości ceny rynkowej tj. 50.000 akcji * 35,00 zł, co dało kwotę 1.750.000,00 zł. Ponieważ kapitał został podniesiony łącznie o 250.000,00 zł, w kosztach świadczeń pracowniczych została uwzględniona kwota 1.500.000,00 zł.
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Amortyzacja | - | - |
| Zużycie surowców i materiałów pomocniczych | - | - |
| Koszty usług obcych | - | - |
| Pozostałe koszty | - | - |
| RAZEM | - | - |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Dotacje państwowe | 597 | 1 148 |
| Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 45 | 18 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości należności | 11 | 86 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości zapasów | - | 8 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości niematerialnych | - | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych | - | - |
| Rozwiązanie innych rezerw | 53 | - |
| Rozwiązanie rezerwy na koszty restrukturyzacji działalności jednostki | - | - |
| Zysk na okazjonalnym nabyciu | - | - |
| Zwrot kosztów sądowych | - | - |
| Refundacja odszkodowania | - | - |
| Różnice z wyceny bilansowej | - | - |
| Otrzymane darowizny, kary, odszkodowania | 31 | - |
| Korekty składek na Fundusz Pracy za lata ubiegłe | - | - |
| Zwrot składek za polisy ubezpieczeniowe | - | - |
| Umorzenie części udziałów | - | - |
| Przeniesienie przedsiębiorstwa – wartość firmy | - | - |
| Pozostałe | 76 | 20 |
| RAZEM | 813 | 1 280 |
| w tym: przychody niepieniężne z tytułu wymiany towarów lub usług | - | - |
| 2021-12-31 | 2020-31-12 | |
|---|---|---|
| Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| Rezerwa na naprawy gwarancyjne | - | - |
| Koszty bezpośrednie (w tym remontów i konserwacji) z tytułu oddanych w najem nieruchomości inwestycyjnych | - | - |
| Skumulowana strata z tytułu przeszacowania nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości należności | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości zapasów | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości niematerialnych | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych | - | - |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych | - | - |
| Rezerwa na koszty restrukturyzacji działalności jednostki | - | - |
| Rezerwa na przewidywane straty | - | - |
| Rezerwy na koszty | - | - |
| Koszty postępowania sądowego | - | - |
| Rekompensaty dla zwolnionych | - | - |
| Koszty związane z przejęciem innych podmiotów | - | - |
| Koszty utrzymania inwestycji w nieruchomości | - | - |
| Szkody i odszkodowania, kary | - | - |
| Darowizny | - | 3 |
| Likwidacja majątku obrotowego | - | - |
| Dotacje | - | - |
| Odpis wartości firmy jednostki przejętej | - | - |
| Pozostałe | 110 | 74 |
| RAZEM | 110 | 77 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu odsetek | 26 | 22 |
| Przychody z dywidend | - | - |
| Przychody z inwestycji | 445 | 106 |
| Zyski z tytułu różnic kursowych | 44 | 104 |
| Naliczone odsetki od należności | - | - |
| Zabezpieczenia walutowe (forwardy) | - | - |
| Rozliczenie podatku odroczonego przy przeniesieniu przedsiębiorstwa | - | - |
| Pozostałe | - | - |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, w tym dotyczące: | 7 | 5 |
| udziały i akcje | - | - |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | 7 | 5 |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| Zyski z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych, w tym dotyczące: | - | - |
| udziały i akcje | - | - |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | - | - |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| RAZEM | 522 | 237 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Koszty odsetek, w tym dotyczące: | 33 | 4 |
| kredytów bankowych | - | - |
| Pożyczek | 32 | - |
| Inne | - | - |
| budżetowe i inne odsetki | 1 | 4 |
| Koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego | 15 | 62 |
| Rezerwa na należne odsetki | - | - |
| Strata ze zbycia inwestycji | - | - |
| Straty z tytułu różnic kursowych | - | - |
| Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w jednostce zależnej | - | - |
| Umorzenie pożyczki i odsetek | - | - |
| Pozostałe | - | 2 |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, w tym dotyczące: | - | 534 |
| udziały i akcje | - | 534 |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej prze rachunek zysków i strat | - | -534 |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| Straty z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych, w tym dotyczące: | 91 | - |
| udziały i akcje | - | - |
| aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat | 91 | - |
| instrumentów zabezpieczających | - | - |
| RAZEM | 139 | 68 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Skonsolidowany zysk netto za okres sprawozdawczy przypadający na: | 3 234 | 6 243 |
| Akcjonariuszy jednostki dominującej | 3 019 | 6 013 |
| Udziały niedające kontroli | 215 | 230 |
| Wyszczególnienie | 31 grudnia 2021 | 31 grudnia 2020 |
|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | Działalność zaniechana | |
| Skonsolidowany zysk/strata netto za okres sprawozdawczy akcjonariuszy jednostki dominującej | 3 019 | - |
| Dywidendy od akcji uprzywilejowanych niepodlegające umorzeniu (-) | - | - |
| Razem | 3 019 | - |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| w tys. |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| na działalności kontynuowanej i zaniechanej | 2,21 | 4,57 |
| na działalności kontynuowanej | 2,21 | 4,57 |
| Wyszczególnienie | 31 grudnia 2021 | 31 grudnia 2020 |
|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | Działalność zaniechana | |
| Skonsolidowany zysk/strata netto akcjonariuszy zwykłych jednostki dominującej (podstawowy) | 3 019 | - |
| Odsetki od obligacji zamiennych na akcje po opodatkowaniu | - | - |
| Skonsolidowany zysk/strata netto akcjonariuszy zwykłych jednostki dominującej (rozwodniony) | 3 019 | - |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| w tys. akcji | ||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 1 364 870 | 1 314 870 |
| Wpływ konwersji obligacji zamiennych na akcje | - | - |
| Wpływ emisji opcji na akcje | - | - |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec okresu (rozwodniona) | 1 364 870 | 1 314 870 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| na działalności kontynuowanej i zaniechanej | 2,21 | 4,57 |
| na działalności kontynuowanej | 2,21 | 4,57 |
65 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2019 – 31.12.2019
Grupa nie wyodrębnia segmentów produktowych, ponieważ do poszczególnych rodzajów produktów nie jest możliwe wyodrębnienie odpowiadających im aktywów i pasywów, w związku z tym nie prowadzi ewidencji pozwalającej na wyodrębnienie poszczególnych segmentów operacyjnych. Grupa prezentuje sprzedaż w podziale na produkty, usługi i towary (nota 22) oraz według obszarów geograficznych. Grupa nie prezentuje informacji dotyczących koncentracji klientów, ponieważ w jej spółkach taka sytuacja nie występuje.
2021-12-31
| Przychody | Aktywa trwałe |
|---|---|
| Sprzedaż krajowa | 32 353 * |
| Sprzedaż zagraniczna razem | 6 549 * |
| w tym: | |
| Niemcy | 1 036 |
| Ukraina | 3 932 |
| Norwegia | - |
| Rosja | 36 |
| Francja | - |
| Wielka Brytania | 47 |
| Rumunia | 61 |
| Ekwador | 189 |
| Węgry | 44 |
| Czechy | 59 |
| USA | 105 |
| Włochy | - |
| Luksemburg | - |
| Słowacja | - |
| Litwa | 425 |
| Białoruś | 615 |
| Malta | - |
| Brazylia | - |
| Pozostałe | - |
| RAZEM | 38 902 |
| - |
66 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2019 – 31.12.2019
2020-12-31
| Przychody | Aktywa trwałe |
|---|---|
| Sprzedaż krajowa | 32 818 * |
| Sprzedaż zagraniczna razem | 5 813 * |
| w tym: | |
| Niemcy | 674 |
| Ukraina | 3 720 |
| Norwegia | - |
| Rosja | 41 |
| Francja | - |
| Wielka Brytania | 45 |
| Ekwador | 256 |
| Rumunia | 68 |
| Węgry | 2 |
| Czechy | 51 |
| USA | 105 |
| Włochy | 15 |
| Luksemburg | - |
| Słowacja | - |
| Litwa | 635 |
| Białoruś | 201 |
| Malta | - |
| Brazylia | - |
| Pozostałe | - |
| RAZEM | 38 631 |
| - |
* Aktywa trwałe wykorzystywane w działalności operacyjnej jednostki służą zarówno do wytworzenia wyrobów sprzedawanych na rynek krajowy i zagraniczny
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Przychody | Przychody | |
| Produkty – licencje | 4 326 | 4 921 |
| Usługi – wdrożenie | 10 828 | 11 260 |
| Usługi – serwis | 15 612 | 13 224 |
| Usługi – projekty indywidualne i pozostałe usługi | 638 | 897 |
67 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2019 – 31.12.2019
| Kontrakty długoterminowe | -111 | -211 |
|---|---|---|
| Towary | 7 609 | 8 540 |
| RAZEM | 38 902 | 38 631 |
2021
| Podmiot | Rodzaj transakcji | Wartość transakcji w PLN | Wartość transakcji w walucie |
|---|---|---|---|
| Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum Qguar sp. z o.o. | 372 | - |
| Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum International Ukraina | 96 | - |
| Quantum I-Services sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum Qguar sp. z o.o. | 715 | - |
| Qcadoo Limited sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum Qguar sp. z o.o. | 323 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum International Ukraina | 426 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż towarów do Quantum International Ukraina | 27 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum International Rosja | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Qcadoo Limited sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum software S.A. | 622 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum I-Services sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum East sp. z o.o. | 2 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | 2 | - |
| Quantum software S.A. | Sprzedaż usług do Quantum Qguar sp. z o.o. | 540 | - |
| Quantum software S.A. | Sprzedaż usług do Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | 120 | - |
| Quantum Brasil | Sprzedaż usług do Quantum software S.A. | - | - |
| Quantum Brasil | Sprzedaż usług do Quantum Qguar sp. z o.o. | 52 | |
| Quantum Brasil | Sprzedaż usług do Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Naliczone odsetki od pożyczki udzielonej spółce Quantum East sp. z o.o. | 16 | - |
68 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2019 – 31.12.2019
| Quantum East sp. z o.o. | Naliczone odsetki od pożyczki udzielonej Quantum International Rosja | - | - |
|---|---|---|---|
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Naliczone odsetki od pożyczki udzielonej Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Naliczone odsetki od pożyczek udzielonych Quantum Brasil | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Naliczone odsetki od pożyczki udzielonej Quantum I-Services sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Naliczone odsetki od pożyczki udzielonej Quantum software SA | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Umorzenie odsetek od pożyczki Quantum I- Services sp. z o.o. | - | |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Umorzenie odsetek od pożyczkiQcadoo Limited sp. z o.o. | - | |
| Quantum software S.A. | Naliczone odsetki od pożyczki udzielonej Quantum I- Services sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum software S.A. | Udzielenie pożyczki Quantum I- Services sp. z o.o. | 70 | - |
| Quantum software S.A. | zwrot pożyczki Quantum I- Services sp. z o.o. | 35 | - |
| Quantum software S.A. | zwrot pożyczki Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Udzielenie pożyczki Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Zwrot pożyczki od Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Udzielenie pożyczki Quantum software SA | 20 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Zwrot pożyczki od Quantum software SA | 20 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Zwrot pożyczki od Quantum I-Services sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Udzielenie pożyczki Quantum East sp. z o.o. | 96 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Zwrot pożyczki od Quantum East sp. z o.o. | 484 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Nabycie udziałów Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Odpis aktualizujący wartość udziałów Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Nabycie udziałów Quantum I-Services sp. z o.o. | - | - |
| Quantum software S.A. | Otrzymanie dywidendy od Quantum Qguar sp. z o.o. | 4 360 | - |
| Quantum software S.A. | Otrzymanie zaliczki na poczet dywidendy od Quantum Qguar sp. z o.o. | 1 130 | - |
| Quantum software S.A. | Odkupienie udziałów Quantum Brasil od Quantum Qguar sp. z o.o. | - | - |
| Quantum software S.A. | Odkupienie pożyczki udzielonej Quantum Brasil od Quantum Qguar sp. z o.o. | - | - |
69 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2019 – 31.12.2019
| Quantum East sp. z o.o. | Otrzymanie dywidendy od Quantum International Ukraina | 420 | - |
|---|---|---|---|
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Odpis wartości firmy Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | - |
| Podmiot | Od kogo/dla kogo | Kwota należności w PLN | Kwota zobowiązania w PLN |
|---|---|---|---|
| Quantum software S.A. | Quantum International Ukraina | - | - |
| Quantum software S.A. | Quantum Brasil | - | - |
| Quantum software S.A. | Quantum I-Services sp. z o.o. | - | - |
| Quantum software S.A. | Quantum Qguar sp. z o.o. | 50 | - |
| Quantum software S.A. | Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | 74 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | - | 61 |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum International Ukraina | 178 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum International Rosja | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum Brasil | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum I-Services sp. z o.o. | - | 64 |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum East sp. z o.o. | 24 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | 30 |
| Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | Quantum International Ukraina | 96 | - |
| Quantum East sp. z o.o. | Quantum International Ukraina | - | - |
| Quantum I-Services sp. z o.o. | Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | - |
70 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2019 – 31.12.2019
2020
| Podmiot | Rodzaj transakcji | Wartość transakcji w PLN | Wartość transakcji w walucie |
|---|---|---|---|
| Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum Qguar sp. z o.o. | 330 | - |
| Quantum I-Services sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum Qguar sp. z o.o. | 663 | - |
| Qcadoo Limited sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum Qguar sp. z o.o. | 300 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum International Ukraina | 559 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż towarów do Quantum International Ukraina | 67 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum International Rosja | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Qcadoo Limited sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum software S.A. | 714 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum I-Services sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum East sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Sprzedaż usług do Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum software S.A. | Sprzedaż usług do Quantum Qguar sp. z o.o. | 540 | - |
| Quantum software S.A. | Sprzedaż usług do Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. |
71 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2019 – 31.12.2019# Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2019 – 31.12.2019
| Podmiot | Od kogo/dla kogo | Kwota należności w PLN | Kwota zobowiązania w PLN |
|---|---|---|---|
| Quantum software S.A. | Quantum International Ukraina | - | 73 |
| Quantum software S.A. | Quantum Brasil | - | - |
| Quantum software S.A. | Quantum I-Services sp. z o.o. | - | - |
| Quantum software S.A. | Quantum Qguar sp. z o.o. | - | 19 |
| Quantum software S.A. | Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | 74 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum Mobile Solutions sp. z o.o. | - | 31 |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum International Ukraina | 52 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum International Rosja | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum Brasil | - | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum I-Services sp. z o.o. | - | 93 |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Quantum East sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum Qguar sp. z o.o. | Qcadoo Limited sp. z o.o. | 1 | - |
| Quantum East sp. z o.o. | Quantum International Ukraina | 495 | - |
| Quantum I-Services sp. z o.o. | Qcadoo Limited sp. z o.o. | - | - |
Spółki wchodzące w skład Grupy posiadają kontrakty, które przejawiają niektóre ze znamion umów długoterminowych. Zarząd każdej ze spółek na bieżąco analizuje koszty i przychody wynikające z tych umów. Ze względu na niewielkie odchylenia pomiędzy stopniem zaawansowania realizacji kontraktu a towarzyszącymi mu kosztami i przychodami nie stosuje się ich prezentacji ze względu na ich nieistotny wpływ na wynik finansowy Grupy.
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Łączna kwota poniesionych kosztów | 725 | 659 |
| Łączna kwota ujętych zysków i strat | -111 | -211 |
| Kwota otrzymanych zaliczek | - | - |
| Kwota kaucji | - | - |
| Kwota należności od klientów z tytułu prac wynikających z umów | 8 | 120 |
| Kwota zobowiązań wobec klientów z tytułu prac wynikających z umów | - | 74 |
Stan na dzień 2021-12-31
| Wartość bilansowa | Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe | Wpływ na wynik finansowy brutto | |
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | 14 921 | - | -5 |
| Środki pieniężne | 9 331 | - | - |
| Udziały i akcje | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | 5 133 | - | - |
| Pożyczki udzielone | 457 | -1 | -5 |
| Zobowiązania finansowe | 607 | - | 6 |
| Kredyty bankowe i pożyczki | 447 | 1 | 4 |
| Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu | 160 | 1 | 2 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | - | - | - |
Stan na dzień 2020-12-31
| Wartość bilansowa | Zwiększenie/zmniejszenie o punkty procentowe | Wpływ na wynik finansowy brutto | |
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | 16 311 | - | - |
| Środki pieniężne | 11 143 | - | - |
| Udziały i akcje | - | - | - |
| Pozostałe aktywa finansowe | 5 023 | - | - |
| Pożyczki udzielone | 145 | - | - |
| Zobowiązania finansowe | 1 770 | - | - |
| Kredyty bankowe i pożyczki | 1 236 | 1 | 12 |
| Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu | 534 | 1 | 5 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | - | - | - |
Stan na dzień 2021-12-31
| Wartość bilansowa | Zwiększenie/zmniejszenie kursu w procentach | Wpływ na wynik finansowy brutto | |
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | - | - | - |
| Środki pieniężne w EUR | 3 644 | 2,00% | 73 |
| Środki pieniężne w USD | 1 277 | -1,00% | -13 |
| Środki pieniężne w UAH | 1 214 | -1,00% | -12 |
| Środki pieniężne w RUB | - | -2,00% | - |
| Środki pieniężne w BRL | - | -5,00% | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w EUR | 295 | 3,00% | 9 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w USD | 13 | -1,00% | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w UAH | 824 | -1,00% | -8 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w RUB | - | -2,00% | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w BRL | - | -5,00% | - |
| Zobowiązania finansowe | - | - | - |
| Kredyty w rachunku bieżącym w EUR | - | -2,00% | - |
| Kredyty krótkoterminowe w EUR | - | -2,00% | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w EUR | 58 | -2,00% | -1 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w UAH | 229 | 1,00% | 2 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w RUB | - | 2,00% | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w BRL | - | 5,00% | - |
Stan na dzień 2020-12-31
| Wartość bilansowa (tys. zł) | Zwiększenie/zmniejszenie kursu w procentach | Wpływ na wynik finansowy brutto | |
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | - | - | - |
| Środki pieniężne w EUR | 3 992 | 4,00% | 160 |
| Środki pieniężne w USD | 1 318 | 2,00% | 26 |
| Środki pieniężne w UAH | 1 434 | -5,00% | -72 |
| Środki pieniężne w RUB | 1 | -10,00% | - |
| Środki pieniężne w BRL | 41 | -13,00% | -5 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w EUR | 169 | 4,00% | 7 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w USD | 48 | 2,00% | 1 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w UAH | 778 | -5,00% | -39 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w RUB | - | -10,00% | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe w BRL | - | -13,00% | - |
| Zobowiązania finansowe | - | - | - |
| Kredyty w rachunku bieżącym w EUR | - | 4,00% | - |
| Kredyty krótkoterminowe w EUR | - | 4,00% | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w EUR | 7 | 4,00% | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w UAH | 483 | -5,00% | -24 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w RUB | 86 | -10,00% | -9 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w BRL | 1 | -13,00% | - |
| Kategoria zgodnie z MSSF9* | Wartość bilansowa 2021-12-31 | Wartość godziwa 2021-12-31 | Wartość bilansowa 2020-12-31 | Wartość godziwa 2020-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | 21 264 | 21 264 | 25 435 | 25 435 |
| Środki pieniężne wg kosztu zamortyzowanego | 9 331 | 9 331 | 11 143 | 11 143 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności wg kosztu zamortyzowanego | 6 343 | 6 343 | 9 124 | 9 124 |
| Pozostałe aktywa finansowe wg kosztu zamortyzowanego | 5 590 | 5 590 | 5 168 | 5 168 |
| Pozostałe aktywa finansowe koszt historyczny – wg MSR 27 | - | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe | 3 437 | 3 437 | 9 261 | 9 261 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego wg kosztu zamortyzowanego | 160 | 160 | 534 | 534 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania wg kosztu zamortyzowanego | 2 830 | 2 830 | 7 491 | 7 491 |
| Kredyty bankowe wg kosztu zamortyzowanego | 447 | 447 | 1 236 | 1 236 |
| Kategoria zgodnie z MSSF 9* | Przychody/ koszty z tytułu odsetek | Zyski/straty z tytułu różnic kursowych | Rozwiązanie/ utworzenie odpisów aktualizujących | Zyski/starty ze sprzedaży |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | - | -64 | 44 | 7 |
| Środki pieniężne wg kosztu zamortyzowanego | 1 | 91 | - | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności wg kosztu zamortyzowanego | - | -47 | - | - |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek wg kosztu zamortyzowanego | 26 | - | 7 | - |
| Udziały i akcje koszt historyczny – wg MSR 27 | - | - | - | - |
| Inne aktywa finansowe | -91 | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe wg kosztu zamortyzowanego | -48 | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego wg kosztu zamortyzowanego | -16 | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania wg kosztu zamortyzowanego | -1 | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu udzielonych pożyczek | - | -31 | - | - |
| Kredyty bankowe krótkoterminowe wg kosztu zamortyzowanego | - | - | - | - |
ZA OKRES 31.12.2020 r.
| Kategoria zgodnie z MSSF 9* | Przychody/ koszty z tytułu odsetek | Zyski/straty z tytułu różnic kursowych | Rozwiązanie/ utworzenie odpisów aktualizujących | Zyski/starty ze sprzedaży |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe - 128 104 | 5 | - | - | - |
| Środki pieniężne wg kosztu zamortyzowanego | 8 280 | - | - | 78 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności wg kosztu zamortyzowanego | - | -2 | - | - |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek wg kosztu zamortyzowanego | 14 | -174 | 5 | - |
| Udziały i akcje koszt historyczny – wg MSR 27 | - | - | - | - |
| Inne aktywa finansowe | 106 | - | - | - |
| Zobowiązania finansowe wg kosztu zamortyzowanego | -66 | 1 | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego wg kosztu zamortyzowanego | -62 | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania wg kosztu zamortyzowanego | -4 | 1 | - | - |
| Zobowiązania z tytułu udzielonych pożyczek | - | - | - | - |
| Kredyty bankowe krótkoterminowe wg kosztu zamortyzowanego | - | - | - | - |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | 425 | 308 |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze – akcje serii E | 1 182 | - |
| Razem | 1 607 | 308 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | 30 | 30 |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze – akcje serii E | 124 | - |
| Razem | 154 | 30 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | 427 | 342 |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze w formie akcji własnych | - | - |
| Razem | 427 | 342 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty) | 1 062 | 1 173 |
| Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne | - | - |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | - | - |
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Świadczenia pracownicze – akcje serii E | - | - |
| Razem | 1 062 | 1 173 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Zarząd | 425 | 308 |
| Rada Nadzorcza | 30 | 30 |
| Zarząd – jednostki zależne lub stowarzyszone | 427 | 342 |
| Rada Nadzorcza - jednostki zależne lub stowarzyszone | - | - |
| Razem | 882 | 680 |
| Pozostali członkowie głównej kadry kierowniczej | 1 062 | 1 173 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Oprocentowane kredyty, pożyczki i obligacje | 309 | 1 422 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 3 095 | 7 584 |
| Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty | -9 331 | -11 143 |
| Zadłużenie netto | -5 927 | -2 137 |
| Zamienne akcje uprzywilejowane | - | - |
| Kapitał własny | 19 373 | 17 451 |
| Kapitały rezerwowe z tytułu niezrealizowanych zysków netto | - | - |
| Kapitał razem | 19 373 | 17 451 |
| Kapitał i zadłużenie netto | 13 446 | 15 314 |
| Wskaźnik dźwigni | -0,44 | -0,14 |
| 2021-12-31 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|
| Zarząd jednostki dominującej | 4 | 4 |
| Zarząd jednostek z Grupy (*) | 13 | 15 |
| Pracownicy umysłowi/ Administracja | 159 | 148 |
| Pracownicy fizyczni | 0 | 0 |
Sytuacja finansowa Grupy jest uzależniona od sytuacji makroekonomicznej Polski i krajów na których działają spółki zależne. Bezpośredni i pośredni wpływ na wyniki finansowe uzyskane przez Grupę, mają m.in.: dynamika wzrostu PKB, inflacja, polityka monetarna i podatkowa państwa, poziom inwestycji przedsiębiorstw, wysokość dochodów gospodarstw domowych oraz wysokość popytu konsumpcyjnego. Zarówno wyżej wymienione czynniki jak i kierunek i poziom ich zmian, maja wpływ na realizację założonych przez podmioty Grupy działań. Tempo wzrostu gospodarczego przekłada się na przychody spółek działających w poszczególnych regionach i branżach. W efekcie dostosowują one swoje nakłady inwestycyjne, w tym na rozwój, poprzez udoskonalenie lub zakup sprzętu komputerowego oraz odpowiedniego oprogramowania. Podmioty Grupy Quantum, jako dostawcy systemów informatycznych, mogą bezpośrednio odczuwać zmiany budżetów przeznaczanych przez przedsiębiorstwa na komputeryzację. Jeśli chodzi o rodzaje ryzyk wynikających z zarządzania instrumentami finansowymi to w przypadku Grupy Quantum Software S.A. mamy do czynienia z kilkoma podstawowymi ryzykami:
Wszystkie wymienione ryzyka stały się poważniejsze wskutek ogólnoświatowego kryzysu wywołanego pandemią koronawirusa, a także od lutego 2022 r. wojną na Ukrainie. Instytucje finansowe stają wobec wyzwań, dla których trudno znaleźć analogię w nieodległej przeszłości. Zarządy spółek Grupy weryfikują i uzgadniają zasady zarządzania każdym z tych rodzajów ryzyk – zasady te zostały w skrócie omówione poniżej.
Grupa prowadzi transakcje eksportowe w walutach obcych (głównie w EUR). Zmiana kursu walut może być przyczyną osiągnięcia niższych od zamierzonych wyników. Wahania kursów wpływają na wynik finansowy poprzez:
Transakcje handlowe w walutach obcych z tytułu eksportu należą do normalnego toku działalności Grupy. Grupa z eksportu uzyskuje około 15% przychodu. W związku z powyższym, przyszłe przepływy pieniężne z tego tytułu są narażone na zmianę ich wartości wynikającą z wahań kursów walut. Poziom kompensacji pomiędzy przychodami i kosztami walutowymi stał się mniej przewidywalny.
Zmiana rynkowych stóp procentowych może również niekorzystnie oddziaływać na wynik finansowy Grupy. Grupa Quantum software S.A. narażona jest na ryzyko zmiany tego czynnika w związku ze zmianą wartości odsetek naliczonych od kredytów udzielonych spółkom Grupy opartych na zmiennych stopach procentowych jak i zmiany wartości odsetek naliczonych od umów leasingowych Ryzyko zmian stopy procentowej powstaje i jest rozpoznawane w momencie zawarcia transakcji opartej na zmiennej stopie procentowej. Chcąc ograniczyć wpływ tego czynnika Grupa stara się unikać zaciągania kredytów opartych na zmiennej stopie procentowej, gromadzi i analizuje bieżące informacje z rynku na temat aktualnej ekspozycji na ryzyko zmiany stopy procentowej.
Grupa okresowo monitoruje ryzyko braku funduszy przy pomocy narzędzia okresowego planowania płynności. Narzędzie to uwzględnia terminy wymagalności/zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej. W nocie nr 30 dokonano analizy wrażliwości czynników ryzyka jakim jest zmiana kursu walut jak i zmiany stopy procentowej w Grupie.
Na dzień 31 grudnia 2021 roku w Grupie nie występują zobowiązania warunkowe.
Od końca pierwszego kwartału 2020 r do dnia przedstawienia niniejszego raportu przedłuża się w Polsce stan epidemii, zaś praktycznie na całym świecie trwa pandemia koronawirusa SARS-CoV-2. Oddziaływanie tej sytuacji na wyniki spółek Grupy jest trudne do oszacowania. Jest ono uzależnione od sytuacji poszczególnych klientów, a także od innych czynników, w tym min.: czas trwania epidemii, ograniczenia administracyjne, ograniczenia nakładane na przedsiębiorców oraz zmienność kursów walutowych. Trzeba też brać pod uwagę ryzyka związane z globalnym kryzysem społecznym i ekonomicznym, który pandemia wywołała. Od dnia 24 lutego 2022 r. trwa wojna na Ukrainie wywołana rosyjską agresją. Zdarzenie to ma bezpośredni wpływ na sytuację spółki należącej do Grupy tj. Quantum International O.O.O. z siedzibą w Kijowie. Wraz z rozpoczęciem wojny personel spółki został ewakuowany, częściowo do Polski, częściowo do Ukrainy zachodniej. Spółka nadal prowadzi działalność korygując kierunki swojej aktywności:
Na dzień 31.12.2021 zaangażowanie aktywów spółek z Grupy na rynku ukraińskim przedstawiało się następująco :
Oczywiście wojna także pośrednio wpływa na warunki działania spółek Grupy Quantum. Gospodarki inne niż ukraińska, a w szczególności najważniejsza dla Grupy gospodarka polska są narażone na skutki bliskich działań wojennych m.in. poprzez: sytuację społeczną, decyzje administracyjne, wprowadzane sankcje, wzrost kosztów energii czy rosnącą inflację.# Zarząd Emitenta i zarządy spółek zależnych na bieżąco monitorują rozwój sytuacji w Polsce, Ukrainie i w innych krajach, w których działają oraz podejmują intensywne prace w celu dostosowywania się do zmiennych warunków funkcjonowania.
Nota nr 37 – Różnice pomiędzy wynikami finansowymi wykazywanymi w raporcie a wcześniej prognozowanymi wynikami
Grupa Kapitałowa Quantum software S.A. nie publikowała prognoz wyników na rok 2021 oraz za porównywalny okres 2020 roku.
Nota nr 38 – Informacje o udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach
W okresie sprawozdawczym Grupa Quantum software S.A. nie udzieliła żadnych poręczeń oraz gwarancji.
83
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2019 – 31.12.2019
Nota nr 39– Sezonowość i cykliczność
W przypadku Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. sezonowość nie ma istotnego znaczenia. Przychody ze sprzedaży w pierwszych trzech kwartałach roku podlegają niewielkim wahaniom, natomiast przychody IV kwartału są zazwyczaj na wyższym poziomie, ponieważ duża ich część jest realizowana przez kontrakty mające terminy realizacji w IV kwartale co wiąże się z tym, że podmioty gospodarcze dokonują zwiększonej ilości zakupu właśnie pod koniec roku. Koncerny budżetujące prace niejednokrotnie zmuszone są realizować budżety przed końcem roku. Natomiast cykliczność jest istotna ponieważ połowa przychodów własnych Grupy pochodzi z umów serwisowych (wieloletnie umowy utrzymaniowe o charakterze ciągłym).
Nota nr 40 – Działalność zaniechana
W 2021 roku, jak również w okresie porównywalnym nie wystąpiła działalność zaniechana.
Nota nr 41 – Umowy zobowiązujące osoby zarządzające i nadzorujące oraz osoby z nimi powiązane
W 2021 roku osoby zarządzające i nadzorujące nie zawierały żadnych umów zobowiązujących.
Nota nr 42 – Pozostałe transakcje z osobami zarządzającymi i nadzorującymi
Na dzień 31-12-2020 osoba zarządzająca Quantum Software Pan Tomasz Hatala posiadała do spłaty wobec spółek z Grupy 93 751,07 złotych z umów pożyczek zawartych 28-08-2019 roku oraz 25-06-2020 roku. Na dzień przekazania sprawozdania jednostka dominująca zawarła kolejną umowę pożyczki z Panem Tomaszem Hatalą na kwotę 150.000,00 PLN (słownie: sto pięćdziesiąt tysięcy złotych).
Nota nr 43 - Informacje o wynagrodzeniu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
ROK 2021
| PODMIOT UPRAWNIONY DO BADANIA | DATA PODPISANIA UMOWY | PRZEDMIOT BADANIA | WYNAGRODZENIE |
|---|---|---|---|
| PRO Audyt Sp. z o.o. | 17.04.2020 r. | Przegląd jednostkowego śródrocznego sprawozdania finansowego | 8 000,00 zł |
| PRO Audyt Sp. z o.o. | 17.07.2020 r. | Przegląd skonsolidowanego śródrocznego sprawozdania finansowego | 7 500,00 zł |
| PRO Audyt Sp. z o.o. | 17.04.2020 r. | Badanie jednostkowego sprawozdania finansowego za 2021 r. | 12 500,00 zł |
| PRO Audyt Sp. z o.o. | 17.04.2020 r. | Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2021 r. | 12 000,00 zł |
| PRO Audyt Sp. z o.o. | 17.04.2020 r. | Przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego spółki Quantum Qguar sp. z o.o. | 10 000,00 zł |
| PRO AUDYT sp. z o.o. | 17.04.2020 r. | Badanie jednostkowego sprawozdania finansowego spółki Quantum Qguar sp. z o.o. za rok 2021 | 18 000,00 zł |
ROK 2020
| PODMIOT UPRAWNIONY DO BADANIA | DATA PODPISANIA UMOWY | PRZEDMIOT BADANIA | WYNAGRODZENIE |
|---|---|---|---|
| PRO Audyt Sp. z o.o. | 17.04.2020 r. | Przegląd jednostkowego śródrocznego sprawozdania finansowego | 8 000,00 zł |
| PRO Audyt Sp. z o.o. | 17.07.2020 r. | Przegląd skonsolidowanego śródrocznego sprawozdania finansowego | 7 500,00 zł |
| PRO Audyt Sp. z o.o. | 17.04.2020 r. | Badanie jednostkowego sprawozdania finansowego za 2020 r. | 12 500,00 zł |
| PRO Audyt Sp. z o.o. | 17.04.2020 r. | Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2020 r. | 12 000,00 zł |
| PRO AUDYT sp. z o.o. | 17.04.2020 r. | Przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego spółki Quantum Qguar sp. z o.o. | 10 000,00 zł |
| PRO AUDYT sp. z o.o. | 17.04.2020 r. | Badanie sprawozdania finansowego spółki Quantum Qguar sp. z o.o. | 18 000,00 zł |
85
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Quantum software S.A. za okres od 01.01.2019 – 31.12.2019
Sprawozdanie finansowe zostało zaakceptowane przez Zarząd i podpisane przez wszystkich Członków Zarządu w dniu 29 kwietnia 2022 roku.
Podpisy Członków Zarządu
Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych
Tomasz Hatala
Główny Księgowy – Monika Kuś
Bogusław Ożóg
Marek Jędra
Tomasz Mnich
86
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.