QPC — AGM Information 2016

Jun 4, 2016

國精化學股份有限公司一○五年股東常會議事錄

• 時 間：中華民國105 年05 月31 日（星期二）上午十時整

• 地 點：高雄市永安區維新里永工五路二號一樓員工活動中心

• 出 席：本公司普通股發行股份總數為95,246,818 股，出席股東及股東代理人 所代表之股份計60,907,051 股，佔已發行股份總數之63.95%。

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主席：蔡董事長有涼                          記錄：何印唐

• 出 列 席 ：蔡董事長有涼、王董事海城、邱董事女珠、高董事宏榮、蔡董事武雄、 曾獨立董事文良、熊獨立董事飛熊、鄭監察人純育、徐監察人忠耀及 勤業眾信聯合會計師事務所江佳玲會計師。

宣佈開會：出席股東代表股份已達法定數額，主席依法宣佈開會。

一、
主席致詞：略。

二、討論事項

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• 案 由：修訂「公司章程」部分條文案。

• 說 明：1.配合公司法增訂第235 條之1 並修正第235 條及第240 條條文辦理。 2.公司法第235 條之1 規定，公司應於章程訂明以當年度獲利狀況之 定額或比率，分派員工酬勞。但公司尚有累積虧損時，應予彌 補。… … 。

• 3.為靈活資金來源，調整資本總額，提高本公司額定資本額為新台幣 拾貳億元。

• 4.章程修正前後對照條文，請參閱附件六。

• 5.敬請 決議。

決  議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

1

三、 報告事項

• (一)一○四年度營業報告。(請參閱附件一)

• (二)監察人審查一○四年度決算表冊報告。(請參閱附件二)

• (三)一○四年度員工及董監酬勞分配情形報告，敬請 鑒察。

• 說 明：1.員工酬勞及董監事酬勞發放方式依經商字第10402413890 號函 及經商字第10402427800 號函辦理。

  • 2.依修正後公司章程第18 條，年度如有獲利，應由董事會決議提 撥1%至1.5%為員工酬勞及不高於2%為董監酬勞，但公司尚有累 積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞 及董監酬勞。

  • 3.本公司擬訂董監酬勞計新台幣 8,000,000 元，員工酬勞計新台 幣5,011,000 元，均以現金方式發放。

  • 4.董事會通過之員工酬勞及董監事酬勞與年度財務報表估列金額 之差異數分別為0 元及626,000 元，差異數調整於105 年損益。

• (四) 一○四年度背書保證情形報告。

• 說 明：本公司一○四年度背書保證說明情形如下：

公司名稱	幣 別	金 額	與公司之關係
江門國精合成材料有限公司	USD	7,750 仟元	間接持股100%

四、承認事項

(董事會提)

案由一：承認一○四年度營業報告書及財務報表案。

• 說 明：1.本公司一○四年度個體財務報表暨合併財務報表，業經董事會決 議通過，並經勤業眾信聯合會計師事務所江佳玲會計師、吳秋燕 會計師查核簽證完竣，連同營業報告書送呈監察人審查竣事，且 出具審查報告書在案。

• 2.一○四年度營業報告書、會計師查核報告及上述財務報表，請參閱 附件一、三及四。

• 3.敬請 承認。

決  議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

2

                                                   (董事會提)

案由二：承認一○四年度盈餘分配案。

• 說 明：1.本公司一○四年度盈餘分配表，請參閱附件五。

• 2.嗣後如因買回本公司股票、庫藏股轉讓或註銷、可轉換公司債之轉 換或其他原因，致影響流通在外股份數量並使股東配息比率因此發 生變動時，擬請股東會授權董事會全權辦理修正變更相關事宜。

• 3.除息基準日擇期召開董事會訂定之。

• 4.敬請 承認。

• 決 議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

五、臨時動議：無。

散會：同日上午十點二十分整

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附件一

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關乎我們石化產業的國際油價，自2014下半年起大幅下跌，到該年底時，半年之間
已跌了50%；2015年仍繼續往下走，整年又跌了約30%，抵36美元，創了7年來的新低
點。大多數原料價位幾乎都來到新低點，對於本產業的成本而言自然是利多；但也顯示大
環境景氣的低迷，呈現市場萎縮的跡象。

本公司推展UV光固化樹脂，這幾年來辛勤耕耘，已達銷售四十多個國家及地區，面
對的是世界大廠，遭逢激烈的競爭不言可喻；尤其在景氣不振的氛圍下，需求遞減是必然
現象；而2014年開啟合作的『美國及歐洲經銷商』，不但績效卓著，且推高了『特殊品』
的佔比，終能與各區域共同撐起業績，使UV 樹脂得以獲致較高的利益。

另外在傳統樹脂方面，則加重高機能樹脂的銷售比例，因此各類產品都有創造高毛利
表現；且大陸江門廠近年來，力推『淘汰低毛利客戶、聚焦高毛利產品』的銷售策略行動，
已在塗料樹脂和UV 光固化樹脂領域呈現優異成果；總括而言，2015 的成果是值得欣慰的
一年。

要成就這些優質的績效，除了適逢有利的外在因素之外，產品的競爭力更重要；我們
不斷地精進製程、嚴格的品質管控、落實精實管理、防範風險，且持續開發高階品項，才
足以創造利潤，並在此專業領域爭得一席之地。另一方面要注重環保改善、使用乾淨能源、
削減碳排等行動，作善盡企業社會責任的努力。

就現況而言，本公司產品多元，品項齊全，且擅於調修功能，適應顧客需求，我們正
發揮此核心能力，深耕東南亞、攻略日本、銷遍全球；大陸廠則可就近搭上『一帶一路』
列車，西向邁進。 展望未來，我們持續與工研院在合成樹脂範疇，研發『明日之星』產
品，也積極推進『異業合作，共贏市場』，為來日開闢走向永續願景之路。

玆就一○四年度營業概要，報告如下：

（一）營業計劃實施成果

本公司一○四年度合併營業額為4,505,223 仟元，比一○三年度衰退10%，營業
淨利424,671 仟元，稅前淨利432,724 仟元，稅後淨利為347,604 仟元，每股稅
後盈餘3.93 元。

（二）預算執行情形

本公司一○四年度編列合併銷售數量預算77,543公噸，實際合併銷售數量為
63,795 公噸，預算達成率82%。

4

（三）財務收支及獲利能力分析

單位：新台幣仟元

項 目	一○四年度	一○三年度	比較百分比(%)
營業收入 營業成本 營業毛利 營業費用 營業淨利 營業外收支 稅前淨利 稅後淨利	4,505,223 3,662,265 842,958 418,287 424,671 8,053 432,724 347,604	4,996,442 4,396,647 599,795 399,627 200,168 26,909 227,077 178,757	( 9.83) (16.70) 40.54 4.67 112.16 (70.07) 90.56 94.46
利息保障倍數（次） 資產報酬率（％） 股東權益報酬率（％） 營業利益佔實收資本比率（％） 稅前純益佔實收資本比率（％） 純益率（％） 每股盈餘（元）	35.46 10.89 18.24 48.12 49.04 7.72 3.93	16.68 5.77 10.20 22.68 25.73 3.58 2.02	112.59 88.73 78.82 112.17 90.59 115.64 94.55

(四)研究發展狀況

研發策略主要在現有產品領域中持續擴充，並在其他領域中尋找具有前瞻性的產
品開發：

• 1.在現有產品領域中，以客戶為導向，研發具高功能性、能降低成本、提高作業 性之產品，俾能提昇客戶之競爭力，共同成長。

• 2.遵循法規去除有害原料之運用，開發用於『節能產業』需求之材料。

• 3.針對高附加價值之策略產品，擴充適用範圍及擴大客戶群。

• 4.積極開發UV 光固化材料『特殊品』及油墨，擴充到各個適用領域；精進品質， 提升國際競爭力。

• 5.透過與學術研究機構的合作，並善用政府資源，開發在不同的產品領域中具有 市場潛力、高附加價值之產品。

• 6.聘請專業人士擔任顧問，並積極尋求市場上優質產品廠家合作的機會，以繼續 提昇研發能力。

(五)經營方針及銷售政策

• 1.本著專業、誠信、創新的精神，確立價值觀，形成公司文化；並將品質、成本、 服務等竭力做到最好。

• 2.激勵研發團隊，選定高附加價值或機能性產品，主動、積極地推進市場，擴增 國外更寬廣的布局。

• 3.針對UV 光固化材料，穩定『一般品』供銷，持續開發『特殊品』，使品項齊全、

5

品質精良，並設定目標使成為國際領導品牌。

• 4.實現『台灣研發，兩岸生產』，善用大陸生產基地，跟隨中國政策，積極拓展大 陸市場。

• 5.找尋具優勢產品之上下游或同屬樹脂之國內外企業，合作推動『異業合作，共 贏市場』。

• 6.秉持客戶導向服務，強化與客戶間之聯繫及互動，開發迎合客戶需求之產品， 與客戶共同成長。

• 7.加強高附加價值產品之銷售，尤其著重機能性及環保訴求之產品。

• 8.充分運用『ECFA』優勢，增加大陸市場之銷售；並找尋『一帶一路』之商機。

• 9.由於大陸生產成本大幅升高，須改變產品定位，放棄低價競爭市場，轉向高階 工業用途。

董事長： 蔡有涼
總經理： 王海城
會計主管：何印唐

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附件二

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附件三

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國精化學股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國 104 年及 103 年 12 月 31 日

單位：新台幣千元

代 碼 1100 1151 1170 1200 1310 1476 1479 11XX 1523 1600 1801 1805 1821 1840 1915 1920 1985 1995 15XX 1XXX	資 產 金 流動資產 現金及約當現金 應收票據 應收帳款淨額 其他應收款 存貨 其他金融資產 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 備供出售金融資產－非流動 不動產、廠房及設備 電腦軟體 商譽 其他無形資產 遞延所得稅資產 預付設備款 存出保證金 長期預付租金 其他非流動資產 非流動資產總計 資產總計 董事長：蔡有涼		104 年12 月31日 額 ％ $ 205,440 6 171,755 5 922,662 29 2,499 - 600,360 19 9,069 - 51,060 2 1,962,845 61 138,159 4 949,894 30 14 - 76,708 3 8,515 - 18,760 1 11,223 - 469 - 27,017 1 1,513 - 1,232,272 39 $ 3,195,117 100	104 年12 月31日 額 ％ $ 205,440 6 171,755 5 922,662 29 2,499 - 600,360 19 9,069 - 51,060 2 1,962,845 61 138,159 4 949,894 30 14 - 76,708 3 8,515 - 18,760 1 11,223 - 469 - 27,017 1 1,513 - 1,232,272 39 $ 3,195,117 100	103 年12 月31日（重編後） 金 額 ％ 代 碼 $ 137,555 4 2100 214,496 6 2110 1,018,986 30 2120 21,513 1 657,697 20 14,952 - 2150 50,035 2 2170 2,115,234 63 2200 2230 2322 144,423 4 2399 21XX 956,302 28 1,416 - 73,963 2 2540 12,133 - 2570 2640 12,587 1 33,444 1 2645 337 - 25XX 28,347 1 2,061 - 2XXX 1,265,013 37 3110 3200 3310 3350 3300 3400 3XXX $ 3,380,247 100 經理人：王海城	103 年12 月31日（重編後） 金 額 ％ 代 碼 $ 137,555 4 2100 214,496 6 2110 1,018,986 30 2120 21,513 1 657,697 20 14,952 - 2150 50,035 2 2170 2,115,234 63 2200 2230 2322 144,423 4 2399 21XX 956,302 28 1,416 - 73,963 2 2540 12,133 - 2570 2640 12,587 1 33,444 1 2645 337 - 25XX 28,347 1 2,061 - 2XXX 1,265,013 37 3110 3200 3310 3350 3300 3400 3XXX $ 3,380,247 100 經理人：王海城	103 年12 月31日（重編後） 金 額 ％ 代 碼 $ 137,555 4 2100 214,496 6 2110 1,018,986 30 2120 21,513 1 657,697 20 14,952 - 2150 50,035 2 2170 2,115,234 63 2200 2230 2322 144,423 4 2399 21XX 956,302 28 1,416 - 73,963 2 2540 12,133 - 2570 2640 12,587 1 33,444 1 2645 337 - 25XX 28,347 1 2,061 - 2XXX 1,265,013 37 3110 3200 3310 3350 3300 3400 3XXX $ 3,380,247 100 經理人：王海城	負 債 及 權 益 流動負債 短期借款 應付短期票券 透過損益按公允價值衡量之金融 負債－流動 應付票據 應付帳款 其他應付款 本期所得稅負債 一年內到期之長期借款 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 長期借款 遞延所得稅負債 淨確定福利負債 存入保證金 非流動負債總計 負債總計 歸屬於本公司業主之權益 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益總計 負債與權益總計		104 年12 月31日 額 ％ $ 340,870 11 119,883 4 - - 187,443 6 90,087 3 113,904 3 61,905 2 71,487 2 7,437 - 993,016 31 129,810 4 46,538 2 14,431 - 2,000 - 192,779 6 1,185,795 37 882,469 27 250,901 8 166,593 5 593,282 19 759,875 24 116,077 4 2,009,322 63 $ 3,195,117 100 會計主管：何印唐	103 年12 月31日（重編後）	103 年12 月31日（重編後）	103 年12 月31日（重編後）	103 年12 月31日（重編後）
		金	額 $ 205,440 171,755 922,662 2,499 600,360 9,069 51,060 1,962,845 138,159 949,894 14 76,708 8,515 18,760 11,223 469 27,017 1,513 1,232,272 $ 3,195,117		金	額 $ 137,555 214,496 1,018,986 21,513 657,697 14,952 50,035 2,115,234 144,423 956,302 1,416 73,963 12,133 12,587 33,444 337 28,347 2,061 1,265,013 $ 3,380,247			金		金	額 $ 644,546 249,764 285 192,783 120,558 104,901 30,649 50,153 6,028 1,399,667 121,297 44,674 13,035 - 179,006 1,578,673 882,469 250,901 148,716 398,943 547,659 120,545 1,801,574 $ 3,380,247		％
														19 7 - 6 4 3 1 2 - 42 4 1 - - 5 47 26 7 4 12 16 4 53 100

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國精化學股份有限公司及子公司
合併綜合損益表

民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣千元，惟每
股盈餘為新台幣元

代 碼 營業收入 4110 銷貨收入 4170 減：銷貨退回 4190 銷貨折讓 4100 營業收入淨額 5000 營業成本 5900 營業毛利 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7100 利息收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7000 合 計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用 8200 本年度淨利		104年度		％ 100 - - 100 81 19 6 2 1 9 10 - - - - 10 2 8		103年度（重編後）	103年度（重編後）	103年度（重編後）
	金	額 $ 4,512,890 6,563 1,104 4,505,223 3,662,265 842,958 268,307 109,659 40,321 418,287 424,671 1,910 18,700 12,557) 8,053 432,724 85,120 347,604			金	額 $ 5,007,523 9,263 1,818 4,996,442 4,396,647 599,795 259,046 103,309 37,272 399,627 200,168 2,048 38,587 13,726) 26,909 227,077 48,320 178,757		％
	(				(			100 - - 100 88 12 5 2 1 8 4 - 1 - 1 5 1 4

（接次頁）

10

（承前頁）

代 碼 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 8360 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8362 備供出售金融資產 未實現評價利益 （損失） 8399 與可能重分類之項 目相關之所得稅 利益（費用） 8300 本年度其他綜合損 益稅後淨額 8500 本年度綜合損益總額 8600 淨利歸屬於： 8610 本公司業主 8700 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 每股盈餘 9710 基 本 9810 稀 釋	104年度		％ - - - - - - 8 8 8	103年度（重編後）	103年度（重編後）	103年度（重編後）
	金 額 ( $ 3,669 ) 651 2,201 ( 7,583 ) 914 ( 7,486) $ 340,118 $ 347,604 $ 340,118 $ 3.94 $ 3.93			金 額 ( $ 3,142 ) 533 22,095 10,219 ( 5,878) 23,827 $ 202,584 $ 178,757 $ 202,584 $ 2.03 $ 2.02		％
						- - - - - - 4 4 4

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董事長：蔡有涼經理人：王海城會計主管：何印唐

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單位：新台幣千元

國精化學股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代碼 A1 103年1月1日餘額 102年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B17 特別盈餘公積－其他權益項目減項迴轉數 B5 本公司股東現金股利 D1 103年度淨利（重編後） D3 103年度稅後其他綜合損益 D5 103年度綜合損益總額 Z1 103年12月31日餘額（重編後） 103年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 D1 104年度淨利 D3 104年度稅後其他綜合損益 D5 104年度綜合損益總額 Z1 104年12月31日餘額	歸 屬		於	本 公 司	本 公 司	業 主	之	權 益 權 益 備 供 出 售 金 融 商 品 未實現損益 $ 77,932 - - - - - 8,482 8,482 86,414 - - - - ( 6,294) ( 6,294) $ 80,120	權	益 總 計
	普通股股本 $ 882,469 - - - - - - - 882,469 - - - - - - $ 882,469	資	本 公 積 $ 250,901 - - - - - - - 250,901 - - - - - - $ 250,901	保 留 盈		餘 未分配盈餘 $ 309,883 ( 14,004 ) 32,812 ( 105,896) ( 87,088) 178,757 ( 2,609) 176,148 398,943 ( 17,877 ) ( 132,370) ( 150,247) 347,604 ( 3,018) 344,586 $ 593,282	其 他
							國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 $ 16,177 - - - - - 17,954 17,954 34,131 - - - - 1,826 1,826 $ 35,957
				法定盈餘公積 $ 134,712 14,004 - - 14,004 - - - 148,716 17,877 - 17,877 - - - $ 166,593	特別盈餘公積 $ 32,812 - ( 32,812 ) - ( 32,812) - - - - - - - - - - $ -
								( (	( ( ( ( (	$ 1,704,886 - - 105,896) 105,896) 178,757 23,827 202,584 1,801,574 - 132,370) 132,370) 347,604 7,486) 340,118 $ 2,009,322

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董事長：蔡有涼

經理人：王海城

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會計主管：何印唐

12

國精化學股份有限公司及子公司 合併現金流量表

民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣千元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20000 調整項目 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之 金融商品損失（利益） A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損失 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A30000 營業資產及負債淨變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運收取之現金 A33100 收取之利息 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B02700 取得不動產、廠房及設備	104 年度 $ 432,724 55,996 5,706 16,412 ( 285 ) 12,557 ( 1,910 ) ( 18,045 ) 54 21,812 42,741 78,689 3,800 38,421 ( 1,276 ) ( 5,340 ) ( 30,471 ) 9,128 2,889 ( 2,273) 661,329 2,040 ( 12,682 ) (56,608) 594,079 ( 31,723 )	103年度 （重編後）
		$ 227,077 59,289 5,932 1,994 285 13,726 ( 2,048 ) ( 17,492 ) 80 13,987 20,966 ( 202,852 ) ( 5,682 ) 43,768 ( 3,723 ) 85,803 ( 103,822 ) 13,456 2,304 ( 1,761) 151,287 1,867 ( 13,716 ) (18,831) 120,607 ( 26,964 )

（接次頁）

13

（承前頁）

代 碼 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B04500 購置無形資產 B06500 其他金融資產增加 B06600 其他金融資產減少 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C00500 應付短期票券增加 C00600 應付短期票券減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C03000 存入保證金增加 C04500 發放現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本年度現金及約當現金增加數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額	104 年度 $ 358 ( 132 ) - - 5,883 33,380 7,766 - ( 303,676 ) - ( 129,881 ) 80,000 ( 50,153 ) 2,000 (132,370) (534,080) 120 67,885 137,555 $ 205,440	103年度 （重編後）
		$ 191 ( 46 ) ( 2,194 ) ( 14,952 ) - 17,492 (26,473) 17,819 - 40 - 60,000 ( 63,487 ) - (105,896) (91,524) 29,113 31,723 105,832 $ 137,555

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董事長：蔡有涼經理人：王海城會計主管：何印唐

14

附件四

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15

國精化學股份有限公司 個體資產負債表 民國 104 年及 103 年 12 月 31 日

單位：新台幣千元

代 碼 1100 1150 1170 1180 1200 1310 1476 1479 11XX 1523 1550 1600 1801 1821 1840 1915 1920 15XX 1XXX	資 產 金 流動資產 現金及約當現金 應收票據 應收帳款淨額 應收帳款－關係人 其他應收款 存貨 其他金融資產 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 備供出售金融資產－非流動 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 電腦軟體 其他無形資產 遞延所得稅資產 預付設備款 存出保證金 非流動資產總計 資產總計 董事長：蔡有涼		104 年12 月31日 額 ％ $ 72,722 2 128,049 4 796,307 27 14,630 1 1,787 - 485,848 16 - - 45,546 2 1,544,889 52 4,735 - 556,269 19 850,186 28 - - 8,515 - 18,597 1 11,223 - 20 - 1,449,545 48 $ 2,994,434 100	104 年12 月31日 額 ％ $ 72,722 2 128,049 4 796,307 27 14,630 1 1,787 - 485,848 16 - - 45,546 2 1,544,889 52 4,735 - 556,269 19 850,186 28 - - 8,515 - 18,597 1 11,223 - 20 - 1,449,545 48 $ 2,994,434 100	103 年12 月31日（重編後） 金 額 ％ 代 碼 $ 105,517 3 2100 153,450 5 2110 887,997 28 2120 17,237 1 4,188 - 517,948 16 2150 14,952 1 2170 44,627 1 2180 1,745,916 55 2219 2230 2322 4,735 - 2399 21XX 490,961 16 845,611 27 2540 1,208 - 2570 12,133 - 2640 12,490 1 2645 33,444 1 25XX - - 1,400,582 45 2XXX 3110 3200 3310 3350 3300 3400 3XXX $ 3,146,498 100 經理人：王海城	103 年12 月31日（重編後） 金 額 ％ 代 碼 $ 105,517 3 2100 153,450 5 2110 887,997 28 2120 17,237 1 4,188 - 517,948 16 2150 14,952 1 2170 44,627 1 2180 1,745,916 55 2219 2230 2322 4,735 - 2399 21XX 490,961 16 845,611 27 2540 1,208 - 2570 12,133 - 2640 12,490 1 2645 33,444 1 25XX - - 1,400,582 45 2XXX 3110 3200 3310 3350 3300 3400 3XXX $ 3,146,498 100 經理人：王海城	103 年12 月31日（重編後） 金 額 ％ 代 碼 $ 105,517 3 2100 153,450 5 2110 887,997 28 2120 17,237 1 4,188 - 517,948 16 2150 14,952 1 2170 44,627 1 2180 1,745,916 55 2219 2230 2322 4,735 - 2399 21XX 490,961 16 845,611 27 2540 1,208 - 2570 12,133 - 2640 12,490 1 2645 33,444 1 25XX - - 1,400,582 45 2XXX 3110 3200 3310 3350 3300 3400 3XXX $ 3,146,498 100 經理人：王海城	負 債 及 權 益 流動負債 短期借款 應付短期票券 透過損益按公允價值衡量之金融 負債－流動 應付票據 應付帳款 應付帳款－關係人 其他應付款 本期所得稅負債 一年內到期之長期借款 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 長期借款 遞延所得稅負債 淨確定福利負債 存入保證金 非流動負債總計 負債總計 權益 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益總計 負債及權益總計		104 年12 月31日 額 ％ $ 184,951 6 119,883 4 - - 187,443 6 66,669 2 674 - 105,880 4 60,628 2 71,487 3 4,372 - 801,987 27 129,810 4 36,884 1 14,431 1 2,000 - 183,125 6 985,112 33 882,469 30 250,901 8 166,593 5 593,282 20 759,875 25 116,077 4 2,009,322 67 $ 2,994,434 100 會計主管：何印唐	103 年12 月31日（重編後）	103 年12 月31日（重編後）	103 年12 月31日（重編後）	103 年12 月31日（重編後）
		金	額 $ 72,722 128,049 796,307 14,630 1,787 485,848 - 45,546 1,544,889 4,735 556,269 850,186 - 8,515 18,597 11,223 20 1,449,545 $ 2,994,434		金	額 $ 105,517 153,450 887,997 17,237 4,188 517,948 14,952 44,627 1,745,916 4,735 490,961 845,611 1,208 12,133 12,490 33,444 - 1,400,582 $ 3,146,498			金		金	額 $ 468,889 249,764 285 192,783 85,632 - 94,235 29,556 50,153 5,033 1,176,330 121,297 34,262 13,035 - 168,594 1,344,924 882,469 250,901 148,716 398,943 547,659 120,545 1,801,574 $ 3,146,498		％
														15 8 - 6 3 - 3 1 2 - 38 4 1 - - 5 43 28 8 5 12 17 4 57 100

16

國精化學股份有限公司 個體綜合損益表 民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

民國104 及10	3 年1 月1 日至		12 月31 日	12 月31 日	12 月31 日	12 月31 日
代 碼 營業收入 4110 銷貨收入總額 4170 減：銷貨退回 4190 銷貨折讓 4000 營業收入淨額 5000 營業成本 5900 營業毛利 5910 與子公司之未實現利益 5920 與子公司之已實現利益 5950 已實現營業毛利淨額 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7100 利息收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法之子公司損 益份額 7000 合 計	104年度		單位：新台幣千元，惟 每股盈餘為元 103年度（重編後） ％ 金 額 ％ 100 $ 4,280,475 100 - 9,263 - - 1,818 - 100 4,269,394 100 81 3,753,594 88 19 515,800 12 - ( 1,202 ) - - - - 19 514,598 12 6 222,164 5 2 72,413 2 1 37,272 1 9 331,849 8 10 182,749 4 - 940 - - 24,176 1 - ( 9,337 ) - 1 22,325 - 1 38,104 1
	金 額 $ 3,880,596 6,563 1,104 3,872,929 3,133,559 739,370 ( 2,047 ) 1,202 738,525 227,080 75,104 40,322 342,506 396,019 1,354 13,233 ( 9,200 ) 25,087 30,474			金 額 $ 4,280,475 9,263 1,818 4,269,394 3,753,594 515,800 ( 1,202 ) - 514,598 222,164 72,413 37,272 331,849 182,749 940 24,176 ( 9,337 ) 22,325 38,104		％
						100 - - 100 88 12 - - 12 5 2 1 8 4 - 1 - - 1

（接次頁）

17

（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用 8200 本年度淨利 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 8360 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8380 採用權益法之子公 司之其他綜合損 益之份額 8399 與可能重分類之項 目相關之所得稅 利益（費用） 8300 本年度其他綜合損 益稅後淨額 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘 9710 基 本 9810 稀 釋	104年度		％ 11 2 9 - - - - - - 9	103年度（重編後）	103年度（重編後）	103年度（重編後）
	金 額 $ 426,493 78,889 347,604 ( 3,669 ) 651 1,189 ( 5,813 ) 156 ( 7,486) $ 340,118 $ 3.94 $ 3.93			金 額 $ 220,853 42,096 178,757 ( 3,142 ) 533 ( 6,535 ) 37,826 ( 4,855) 23,827 $ 202,584 $ 2.03 $ 2.02		％
						5 1 4 - - - 1 - 1 5

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董事長：蔡有涼經理人：王海城會計主管：何印唐

18

單位：新台幣千元

國精化學股份有限公司

個體權益變動表

民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代碼 A1 103年1月1日餘額 102年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B17 特別盈餘公積－其他權益 項目減項迴轉數 B5 股東現金股利 D1 103年度淨利（重編後） D3 103年度稅後其他綜合損益 D5 103年度綜合損益總額 Z1 103年12月31日餘額（重編後） 103年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 股東現金股利 D1 104年度淨利 D3 104年度稅後其他綜合損益 D5 104年度綜合損益總額 Z1 104年12月31日餘額	普通股股本 $ 882,469 - - - - - - - 882,469 - - - - - - $ 882,469	資	本 公 積 $ 250,901 - - - - - - - 250,901 - - - - - - $ 250,901	保 留 盈	保 留 盈	餘 未分配盈餘 $ 309,883 ( 14,004 ) 32,812 ( 105,896) ( 87,088) 178,757 ( 2,609) 176,148 398,943 ( 17,877 ) ( 132,370) ( 150,247) 347,604 ( 3,018) 344,586 $ 593,282	其 他 權	益 項 目 備 供 出 售 金 融 商 品 未實現損益 $ 77,932 - - - - - 8,482 8,482 86,414 - - - - ( 6,294) ( 6,294) $ 80,120	權	益 總 計
							國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 $ 16,177 - - - - - 17,954 17,954 34,131 - - - - 1,826 1,826 $ 35,957
				法定盈餘公積 $ 134,712 14,004 - - 14,004 - - - 148,716 17,877 - 17,877 - - - $ 166,593	特別盈餘公積 $ 32,812 - ( 32,812 ) - ( 32,812) - - - - - - - - - - $ -
								( (	( ( ( ( (	$ 1,704,886 - - 105,896) 105,896) 178,757 23,827 202,584 1,801,574 - 132,370) 132,370) 347,604 7,486) 340,118 $ 2,009,322

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經理人：王海城

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會計主管：何印唐

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董事長：蔡有涼

19

國精化學股份有限公司 個體現金流量表

民國 104 及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣千元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20000 調整項目 A20010 不影響現金流量之收益費損項 目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用 A20400 透過損益按公允價值衡量 之金融商品負債（利益） A20900 財務成本 A22400 採用權益法之子公司損益 之份額 A21200 利息收入 A22500 處分及報廢不動產、廠房 及設備損失 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A23900 與子公司之未實現利益 A30000 營業資產及負債淨變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運收取之現金 A33100 收取之利息	104 年度 $ 426,493 39,208 4,826 13,658 ( 285 ) 9,200 ( 25,087 ) ( 1,354 ) 54 16,000 845 25,401 78,032 2,607 2,271 16,100 ( 919 ) ( 5,340 ) ( 18,963 ) 674 13,276 ( 661 ) ( 2,273) 593,763 1,484	103年度 （重編後）
		$ 220,853 40,712 5,068 220 285 9,337 ( 22,325 ) ( 940 ) 80 8,420 1,202 ( 3,248 ) ( 176,681 ) ( 17,237 ) ( 1,334 ) 54,525 ( 16,996 ) 85,803 ( 61,400 ) - 9,846 2,341 ( 1,761) 136,770 759

（接次頁）

20

（承前頁）

代 碼 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B01800 取得採用權益法之投資 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B06500 其他金融資產增加 B06600 其他金融資產減少 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C00500 應付短期票券增加 C00600 應付短期票券減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C03000 存入保證金增加 C04500 發放現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 現金及約當淨現金增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	104 年度 ( $ 9,351 ) (50,495) 535,401 ( 45,690 ) ( 23,353 ) 257 ( 20 ) - 14,952 (53,854) - ( 283,938 ) - ( 129,881 ) 80,000 ( 50,153 ) 2,000 (132,370) (514,342) ( 32,795 ) 105,517 $ 72,722	103年度 （重編後）
		( $ 9,487 ) (11,662) 116,380 ( 3,170 ) ( 14,535 ) 90 - ( 14,952 ) - (32,567) 82,093 - 40 - 60,000 ( 63,487 ) - (105,896) (27,250) 56,563 48,954 $ 105,517

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董事長：蔡有涼經理人：王海城會計主管：何印唐

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附件五

國精化學股份有限公司

104 年度盈餘分配表

 一、可供分配盈餘

       104 年初未分配盈餘 248,695,737
確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 (3,017,501)
調整後未分配盈餘 245,678,236

104 年度純益 347,604,047
法定盈餘公積 (34,760,405)
本年度可供分配盈餘 558,521,878

二、盈餘分配項目

提撥股東紅利
    現金紅利(每股2.8 元) (266,691,090)

三、期末未分配盈餘 291,830,

• 註: 1、盈餘分配來源就最近一年度(104 年)之盈餘優先提列。

• 2、擬議配發員工股票紅利之股數及其占盈餘轉增資之比例：本年度員工 酬勞以現金發放，故不適用。

• 3、本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，不足一元之畸零 款合計數，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現 金股利分配總額。

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負責人:                      經理人:                 會計主管:

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附件六

公司章程修正條文前後對照表

條文	修正後條文		修正前條文	說明
第四條	本公司資本總額定為新台幣拾貳億 元，分為壹億貳仟萬股，每股金額新台 幣壹拾元，授權董事會分次發行。	拾貳億	本公司資本總額定為新台幣玖億六 仟萬元，分為玖仟六佰萬股，每股金 額新台幣壹拾元，授權董事會分次發 行。	靈活資金 來源，調整 資本總額
第十八條	本公司年度稅前如有獲利，應提撥1% 至1.5%為員工酬勞，由董事會決議以 股票或現金分派發放；本公司得以上開		本公司每年決算如有盈餘，依法繳納 捐稅後，應先彌補歷年虧損，如尚有 盈餘，先提列法定盈餘公積百分之 十，直至法定盈餘公積已達本公司資 本總額時為止，並按本公司營運需要 或法令規定提列或迴轉特別盈餘公 積後，其餘額併同上年度累積未分配 盈餘，作為可供分配之盈餘，由董事 會擬具盈餘分配議案，提請股東會決 議分派之。分派時員工紅利為百分之 一至百分之三，董事、監察人酬勞不 高於百分之三，其餘為股東紅利。 股利政策則於考量本公司所處產業 環境、配合財務規劃，並於公司永續 經營與穩定發展，及股東權益獲得最 大保障之前提擬訂如下： (以下略)	依據公司 法第235 條 之1 修訂增 訂。
	獲利數額，由董事會決議提撥不高於 2%為董監酬勞。員工酬勞及董監酬勞分
	派案應提股東會報告。 但本公司尚有累積虧損時，應預先保留
	彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞
	及董監酬勞。 本公司年度決算如有盈餘，依法繳納稅
	捐，彌補累積虧損後，再提10%為法定
	盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司
	實收資本額時，得不再提列，其餘再依
	法令規定提列或迴轉特別盈餘公積；如
	尚有餘額，併同累積未分配盈餘，由董
	事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決
	議分派股東股息紅利。 股利政策則於考量本公司所處產業環 境、配合財務規劃，並於公司永續經營 與穩定發展，及股東權益獲得最大保障 之前提擬訂如下： (以下略)
第二十條	本章程訂立於民國六十七年八月二十 五日。 (中間內容略) 第三十三次修正於民國一百年十二月 三十日。 第三十四次修正於民國一百零二年五 月二十八日。 第三十五次修正於民國一百零五年五		本章程訂立於民國六十七年八月二 十五日。 (中間內容略) 第三十二次修正於民國一百年六 月十七日。 第三十三次修正於民國一百年十二 月三十日。 第三十四次修正於民國一百零二年 五月二十八日。	增列修訂 日期
	月三十一日。

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