QITIAN Technology Group Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2010

Apr 30, 2010

上海康耐特光学股份有限公司 独立董事关于以募集资金置换预先已 投入募集资金投资项目的自筹资金的独立意见

上海康耐特光学股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2010 年 4 月 27 日召 开第一届董事会第八次会议，审议了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金 投资项目的自筹资金的议案》。作为公司的独立董事，认真查阅了公司相关会议 的资料及大信会计师事务有限公司出具了大信专审字【2010】第 5-0062 号《上 海康耐特光学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项报告的鉴证报 告》，同时依据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《关于进一 步规范上市公司募集资金使用的通知》、《创业板上市公司规范运作指引》、《上海 康耐特光学股份有限公司募集资金使用管理办法》等有关法律、法规等规范性文 件的相关规定，针对公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资 金的相关事宜，在讨论审议后发表如下独立意见：大信会计师事务有限公司对公 司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审计，出具了大信专 审字【2010】第 5-0062 号《上海康耐特光学股份有限公司以自筹资金预先投入 募投项目的专项报告的鉴证报告》。截至2010 年3 月29 日止，公司自筹资金预 先投入募集资金投资项目共计14,896,977.06 元。 具体项目投资情况如下：

单位：元

序号	项目名称	明细项目	拟投入募投资金	己投入自有资金	占比
		厂房装修	1,270,000.00	360,377.50	28.38%
1	偏振光及光致变色树脂镜片生产线建设项目	生产设备铺底流动资金	10,930,000.0024,500,000.00	1,330,484.7266,000.00	12.17%0.27%
		小计	36,700,000.00	1,756,862.22	4.79%
		厂房装修	3,090,000.00	326,736.90	10.57%
2	车房片及成镜加工中心建设项目	生产设备铺底流动资金	18,005,000.009,905,000.00	6,762,294.28-	37.56%-
		小计	31,000,000.00	7,089,031.18	22.87%
		建筑工程	6,200,000.00	3,509,901.00	56.61%
3	江苏启东树脂镜片生产基地建设项目	生产设备铺底流动资金	8,500,000.0012,800,000.00	1,529,299.701,011,882.96	17.99%7.91%
		小计	27,500,000.00	6,051,083.66	22.00%
	合 计		95,200,000.00	14,896,977.06	15.65%

经调研，公司本次用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 的内容、程序符合《创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及规范性 文件的规定，没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资 项目的正常运行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司决 定以募集资金14,896,977.06 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 的行为有利于公司发展利益的需求，有利于维护全体股东的利益。

鉴于此，同意公司以募集资金14,896,977.06 元置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金。

（此页无正文，为上海康耐特光学股份有限公司独立董事关于以募集资金置换预 先已投入募集资金投资项目的自筹资金的独立意见之签字页）

王 涛 齐 备 肖 斐

年 月 日